На этот раз поговорим о негосударственном пенсионном обеспечении. Мне предстоит разобраться, что за зверь такой и что с ним делать.

Сегодня в России, наверное, практически нет людей, которые не слышали о проводимой государством пенсионной реформе.

Безусловно, в основу этой реформы заложены благие намерения. Но при всех положительных аспектах существующей пенсионной системы, она не в состоянии обеспечить людям, выходящим на пенсию, достойный уровень жизни.

Мы часто слышим расхожую фразу о том, что с выходом на пенсию жизнь только начинается. Однако, на практике получается, что пенсионеры на свою пенсию не живут, а выживают. И получаемая большинством пенсия скорее напоминает пособие, чтобы человек не умер с голода.

Поэтому никого уже не удивляет то, что наша российская пенсионная система переживает одну реформу за другой. И основная мысль, к которой приходят будущие пенсионеры — их будущая пенсия все больше зависит от степени их собственного участия в том, сколько они готовы выделить на будущий пенсион. И одним из способов такого воздействия на размер предстоящей пенсии является участие гражданина в системе негосударственного пенсионного обеспечения.

Что такое негосударственное пенсионное обеспечение (НПО)

Сейчас есть две системы обеспечения собственной пенсии:

обязательное (государственное)
добровольное (негосударственное).

Негосударственное пенсионное обеспечение представляет собой добровольное накопление гражданином денежных средств. В результате этого накопления гражданин приобретает право на получение дополнительной, негосударственной пенсии. Эта пенсия формируется за счет самостоятельных отчислений в негосударственный пенсионный фонд.

Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) представляет собой некоммерческую организацию, специально созданную для социального обеспечения населения.

Особенности негосударственного пенсионного обеспечения

А отличается тем, что в обычном обязательном пенсионном страховании, нормы начисления и уплаты страховых взносов, а также нормы назначения и выплаты пенсии регламентированы законом, а условия негосударственного пенсионного обеспечения определены только заключенным договором.

С кем заключается договор:

с гражданином, который хочет повлиять на размер своей будущей пенсии;
с работодателем, который действует в интересах своих работников.

В чем выгода негосударственного пенсионного обеспечения

Как говорят сами негосударственные пенсионные фонды, выгода негосударственного пенсионного обеспечения очевидна. Оно дает человеку возможность формировать для себя дополнительную пенсию, находясь в активном трудоспособном возрасте. А при достижении трудоспособного возраста эта пенсия может стать весьма существенным источником дохода. Таким образом, негосударственное пенсионное обеспечение направлено на повышение размеров пенсий.

Так же, как и в обязательном пенсионном обеспечении, в негосударственном происходит увеличение размеров накоплений, за счет прибыли, получаемой от их инвестирования.

Другими словами, как я понял, после заключения договора с негосударственным пенсионным фондом, вы доверяете ему свое будущее. И это реальный риск, потому что вы доверите ему свое нетрудоспособное будущее, когда по судам может сил не остаться ходить.

Эта особенность негосударственного пенсионного обеспечения, которая является довольно существенным минусом. Прогори пенсионный фонд и все денежки по ветру, как говорят.
Мда-а-а.

Функции негосударственного пенсионного обеспечения

Основное занятие негосударственных пенсионных фондов — это сбор денег с граждан или работодателей, которые заключили с ними договора. После этой стадии негосударственный пенсионный фонд приступает к учету и распределению денег по личным счетам будущих пенсионеров. Помимо этого негосударственные инвестиционные фонды имеют право заниматься инвестированием, как ПИФы, к приму, кто знает, что это такое.

Затем, после инвестирования также ведется учет прибыли и перераспределение средств, и в конце концов, выплачиваются деньги всем, кто достиг пенсионного рубежа.

Порядок заключения договора гражданина и НПФ

Когда гражданин заключает договор негосударственного пенсионного обеспечения, он имеет возможность самостоятельно определить размер своих взносов, порядок их внесения, а также размер и период получения будущей пенсии. Необходимо отметить, что эта пенсия может выплачиваться в течение определенного периода или пожизненно, сумма невыплаченной пенсии наследуется в установленном законом порядке. Предусмотрено также право гражданина в любой момент расторгнуть заключенный договор, и при его расторжении получить обратно уплаченные взносы вместе с начисленным на них инвестиционным доходом.

Порядок внесения взносов в НПФ

Пенсионные взносы могут вноситься гражданином каждый месяц, каждый квартал, раз в полгода или раз в год, либо как-то иначе — периодичность выбирается им самостоятельно. Внесение денежных средств может осуществляться почтовым или банковским переводом, а также путем внесения налом через кассу фонда.

Резюме

В результате ознакомления с негосударственным пенсионным обеспечением я понял несколько вещей, если понял неправильно или неточно, то поправьте меня в комментариях:
— негосударственное пенсионное обеспечение облегчит государству жизнь, для того и придумано. Цель: поставить пенсионную систему на самостоятельный баланс. Как вы уже знаете, по опыту приватизации, после которой приняли решение вверить собственникам делать капремонт домов самим (подробнее говорил об этом « «) — самостоятельность имеет, как хорошие, так и плохие стороны. Теперь надо как минимум заморачиваться тем, чтобы определиться — в какой негосударственный пенсионный фонд нести свою будущую пенсию;
— негосударственное пенсионное обеспечение имеет несколько существенных недостатков — негосударственный пенсионный фонд может прогореть или его инвестиции на ваши деньги, могут быть неудачными и пока что делать с этими рисками я не выяснил.

Конечно, придется прояснить ситуацию с выбором фонда и выяснением рисков негосударственного пенсионного обеспечения, в следующих статьях, поэтому следите за их появлением — подписывайтесь на рассылку блога.

Сегодня мы узнали о негосударственном пенсионном обеспечении, его сущности, функциях и предварительно о рисках, следующий разговор будет о критериях выбора негосударственного пенсионного фонда.

Остальное продолжим выяснять в следующих статьях, ведь мне это тоже интересно!

Законодательство РФ предусматривает два основных способа, по которым может формироваться будущая пенсия. Основной из них - это обязательная система накоплений, подразумевающая удержание страховых взносов в счет будущих выплат. Другой вариант - это добровольное внесение платежей через системы некоммерческих фондов.

За чей счет и каким путем осуществляется негосударственное пенсионное обеспечение

Для рассмотрения основных моментов подобного начисления, следует учитывать его особенности:

негосударственное пенсионное обеспечение предполагает добровольное заключение договора на внесение средств;
одной из сторон в данном договоре выступает негосударственный пенсионный фонд - организация, обеспечивающая сохранность и приумножение внесенных средств;
отсутствует необходимость в трудовом стаже работника - начисления могут вноситься с совершеннолетия;
возможность формирования корпоративной пенсии.

То есть, в формировании данных выплат главную роль берет на себя сам гражданин. Он выбирает фонд, с которым заключается индивидуальный договор. Далее регулярно вносятся платежи, которые и составляют ту основу, по которой будет начисляться дополнительная пенсия.

Корпоративное обеспечение предусматривает при этом возможность участия работодателя в формировании пенсии. Единолично или совместно с работником он вносит на установленный счет средства. Такой вариант позволяет компании обеспечить дополнительные социальные гарантии работникам, повысить лояльность и снизить текучесть кадров.

Положение о негосударственном пенсионном обеспечении

Положение о негосударственном пенсионном обеспечении - это основной документ, по которому данный вопрос регулируется между компанией и работником. Здесь предусматриваются вопросы, по которым осуществляется формирование начислений, наступление оснований для выплаты пенсий, принципы и порядок их расчета.

Такое положение также указывает и на механизмы сотрудничества с фондом, с которым заключен соответствующий договор. К примеру в ОАО РЖД положение о НПО указывает, что начисление осуществляется в сотрудничестве с НПФ Благосостояние. В установленном порядке оговариваются и основные аспекты:

формирование корпоративной пенсии;
принципы финансирования установленной системы;
условия, по которым работник имеет право на получение выплат;
порядок расчета и выплаты положенных средств.

К основному документу приписаны также и сопутствующие приложения. Для сравнения можно рассмотреть такой же документ в ОАО Газпром. Негосударственное обеспечение пенсий в данной системе организации осуществляется через НПФ Газфонд. С данным учреждением заключается договор , на основании которого и формируется дополнительная пенсия.

Участие в пенсионном обеспечении негосударственных пенсионных фондов

При необходимости заключить индивидуальный договор с выбранным фондом необходимо обратить внимание на его надежность. В отличие от государственных выплат, пенсия по негосударственному пенсионному обеспечению обеспечивается не только сохранностью внесенных средств, но и их инвестированием.

На практике это выглядит следующим образом:

вкладчик вносит средства на свой счет, или за него это делает работодатель;
фонд использует данные вклады, инвестируя их в прибыльные проекты;
на основании полученной прибыли и осуществляется рост вкладов по негосударственному пенсионному обеспечению.

Поэтому для вкладчика важно выбрать тот фонд, который может обеспечить не только сохранность внесенных средств, но и их приумножение.

Договор негосударственного пенсионного обеспечения

Если вкладчик — физическое лицо, то договор заключается в индивидуальном порядке. Условия сотрудничества, размеры и регулярность выплат обговариваются в отдельном порядке. Важным моментом является тот факт, что начисления могут осуществляться не только в свою пользу, но и пользу третьих лиц.

На основании данного аспекта осуществляется и формирование корпоративных пенсий. В этом случае работодатель перечисляет средства в фонд на счет работника. Некоторые компании при этом создают условия для совместного начисления. То есть, часть средств переводится работодателем, часть - работником.

Проблемы негосударственного пенсионного обеспечения

Программа негосударственного пенсионного обеспечения является отличной дополнительной возможностью обеспечить свое будущее. Однако практическая сторона ее реализации имеет ряд ключевых проблем:

большинство граждан РФ просто не задумываются о необходимости внесения платежей на формирование собственной пенсии;
отсутствует грамотность населения в вопросах финансирования, инвестиций и формирования пенсий;
многие граждане не доверяют долгосрочным инвестициям;
уровень доходов не всегда позволяет делать значимые вклады на долгосрочную основу.

Отдельно необходимо указать на такой момент, как ограниченность в возможностях инвестирования. На текущий момент фонды не имеют возможности полноценно использовать получаемый денежный потенциал и извлекать прибыль, приумножая тем самым доходы вкладчиков.

Северная пенсия при переезде в другой регион в 2018

Каждый гражданин стремится устроиться на официальную работу, чтобы нарабатывать стаж, а затем уйти на заслуженный…

Обеспечение охраны труда на предприятии - с чего начать в 2018 году

Одной из основных обязанностей работодателя является обеспечение таких условий трудовой деятельности, которые будут для работников…

Пенсия учителям по выслуге лет в 2018 - последние новости

Выйти на пенсию по выслуге лет предоставляется возможным работникам педагогической сферы деятельности. Стоит отметить, что…

Корпоративная пенсия - что это такое и как она формируется

Выход на долгожданный и заслуженный отдых часто омрачается низким пенсионным обеспечением. Чтобы не столкнуться с…

Пенсионное обеспечение федеральных гражданских государственных служащих по закону

Оформление пенсий государственным служащим несколько отличается от стандартной процедуры. Основное отличие заключается в том, что…

Что такое социальная пенсия и кому она выплачивается

Достижение установленного возраста – это еще не гарантия того, что человек будет получать трудовые пенсионные…

Альтернативный вариант накопления будущей пенсии стал возможным после поправок в профильное законодательство в начале 2012 года. С этого момента граждане имеют право на заключение соглашения не только с Фондом, но и с иными организациями не из государственного сегмента. Деятельность таких НПФ заключается в предоставлении выплат в большем размере, чем это предусматривается в Фонде, и именно поэтому значительная часть будущих получателей выплат сразу же попытались заключить договор с таким учреждением. Какие после этого предусматриваются преференции, и как они предоставляются на практике, будет рассказано далее.

Положение о негосударственном пенсионном обеспечении работников

Данное положение имеет локальный характере — в каждом учреждении должен действовать акт, в силу которого работники смогут перевести будущие выплаты в коммерческий фонд. Работодатель не должен и не может этому препятствовать, потому что на это указывают также и некоторые законодательные диспозиции . Этот документ не предусматривает обязательный перевод на такую форму совершенно всех работников. Преференция является строго добровольной и заключать договор предлагается только по желанию. Более того, одному учреждению можно сотрудничать сразу с несколькими негосударственными фондами.

За чей счет и каким путем осуществляется негосударственное пенсионное обеспечение

Данные фонды являются некоммерческими — они не могут заниматься никакой другой деятельностью, за исключением программ социального страхования. В России участники данного рынка финансируются за счет размещения депозитов в государственных кредитных организациях, и именно из этого и складывается основная прибыль. Система накопления действует благодаря взносам физических лиц, которые в дальнейшем смогут рассчитывать на повышенные коэффициенты по пенсионному обеспечению. Именно взносы на негосударственное пенсионное обеспечение и формируют основной капитал таких фондов, и за счет данного капитала они могут исполнять свои обязательства.

Договор негосударственного пенсионного обеспечения —

Такой договор заключается как дополнительный к трудовому соглашению. Вкладчик крайне внимательно должен ознакомиться с прописанными в договоре условиями и только после этого принимать решение о переносе своих накоплений. Сам договор по своей структуре будет разниться в зависимости от наименования самого фонда, но общий смысл остается практически всегда одинаковым.

Заявление о расторжении договора с негосударственным пенсионным обеспечением

Заключать и в последующем расторгать такой договор следует не с работодателем, который к этому не имеет никакого прямого отношения, а непосредственно с фондом, в который переводятся все выплаты. В этом отношении следует напомнить, что такие договоры не предполагают согласование сроков в императивном порядке, и поэтому физическое лицо может расторгнуть его в любой интересующий момент. Делается это с помощью формального заявления.

Пенсия по негосударственному пенсионному обеспечению

Преимуществом данного варианта является использование повышенных коэффициентов. Это означает, что на региональном уровне пенсионное обеспечение будет предполагать более высокие выплаты, чем предполагаются в территориальном ПФР. В рамках профессионального сегмента можно указать на небольшую разницу, но даже она является весьма ощутимой для действующих пенсионеров. НПФ в нашей стране могут предусматриваться в совокупности с ОПС — пропорции выплат определяет сам плательщик.

Социальный вычет на негосударственное пенсионное обеспечение

В настоящее время описываемый вычет действительно предусматривается, но с некоторыми поправками. В первую очередь важно знать, что предоставляется он не только на негосударственное пенсионное обеспечение, но и на пенсионное страхование дополнительно. Помимо этого дополнительно такая преференция распространяется и на договоры жизни, но только если таковые заключаются не менее, чем на 5-ть лет.

Налоговый вычет на негосударственное пенсионное обеспечения

Правовая основа данной преференции указана в диспозиции . В соответствии с ее положениями, максимально возможная сумма, от какой будет рассчитываться описываемый вычет не должна превышать 120 тыс. рубл. Это означает, что предусмотренные 13% будут рассчитываться именно из обозначенной суммы. Все выплаты, которые превышают указанную сумму при предоставлении вычета не будут прямо браться в расчет.

Карты