Ця стаття присвячена відображенню у програмі "1С:Бухгалтерія 7.7" (редакція 4.0 з новим Планом рахунків) господарських ситуацій, які не можна однозначно віднести як до касових операцій, так і до операцій з розрахункового рахунку. Подібні ситуаціїзачіпають відразу кілька областей обліку та вимагають пильного розгляду. Цей та інші цікаві матеріали для користувачів "1С:Підприємства" розміщені у черговому випуску Інформаційно-технологічного супроводу (на диску ІТС).
Документи типової конфігурації, як правило, належать до конкретної області обліку та призначені для реєстрації окремих подій. У бухгалтерському обліку ці події відбиваються з допомогою бухгалтерських проводок, які документи формують під час проведення. Якщо господарська ситуація зачіпає кілька областей обліку, може знадобитися введення кількох документів, що відображають події кожної з цих областей.
Внесок готівкою на розрахунковий рахунок
Відповідно до Порядку ведення касових операційв Російській Федерації, затвердженим рішенням Ради Директорів ЦБР 22 вересня 1993 № 40 підприємства зобов'язані здавати в банк всю готівкупонад встановлені ліміти залишку готівки в касі в порядку та строки, погоджені з обслуговуючими банками.
Видача готівки з каси підприємства для внесення на розрахунковий рахунок проводиться у разі видаткового касового ордеру. Ця операція відбивається у конфігурації документом " Витратний касовий ордер " . Для зарахування на розрахунковий рахунок рублевих коштів як кореспондуючий рахунок слід зазначити рахунок 51 "Розрахунковий рахунок", а як об'єкт аналітики - той рахунок із довідника "Банківські рахунки", на які кошти надійшли. Під час проведення документ "Видатковий касовий ордер" формує проведення Дп 51 Кт 50.1 у сумі внесеної готівки.
Зазвичай через 1-2 дні банк надає виписку, в якій, поряд з іншими надходженнями та списаннями за цей день, відображено операцію зі внеску готівкою. Для відображення операцій з розрахункового рахунку типової конфігурації призначений документ " Виписка " . Надходження з каси вводиться у виписці окремим рядком, в якій слід вибрати вид руху "Надходження (довільний рахунок)" і як кореспондуючий рахунок вказати рахунок 50.1 "Каса в рублях". По цьому рядку проводка сформована не буде. На підтвердження цього під час проведення такої виписки виведеться повідомлення: "Проведення по касі формуються лише касовими документами".
Таким чином, під час оформлення операції документами дублювання проводок виключено. "Головними" документами вважаються касові, вони й формують проведення. Послідовність введення документів "Витратний касовий ордер"Виписка" не важлива і на роботу документів не впливає.
У зв'язку з тим, що за рядком виписки, що відображає надходження на розрахунковий рахунок, проводки не формуються, може виникнути враження, що цей рядок взагалі не слід вводити. У даному випадкурішення користувач повинен ухвалити самостійно, т.к. на роботу загалом це не впливає. Варто зазначити лише, що зазначення цього рядка в документі "Виписка" дозволить отримати оборот за надходженням та залишок на кінець дня (на кнопці "Показати залишки та обороти") у точній відповідності до виписки, що надійшла з банку. Це полегшує контроль введення та знижує ризик виникнення помилок.
Зі сказаного випливає рекомендація формувати рядок за надходженням грошових коштівз каси завжди, за винятком випадків, коли це надходження є єдиним рухом за розрахунковим рахунком цього дня. І тут і саму виписку можна формувати.
Отримання готівки з розрахункового рахунку
Отримання готівки організаціями з розрахункового рахунку провадиться по грошовим чекам. Готівка, отримана підприємствами в банках, витрачається на цілі, зазначені в чеку.
Надходження готівки до каси підприємства з розрахункового рахунку провадиться за прибутковим касовим ордером. Ця операція відображається у конфігурації документом "Прибутковий касовий ордер". Для відображення надходження до каси з розрахункового рахунку рублевих коштів як кореспондуючий рахунок слід зазначити рахунок 51 "Розрахунковий рахунок", а як об'єкт аналітики - той рахунок із довідника "Банківські рахунки", з якого кошти знято. При проведенні документ "Прибутковий касовий ордер" формує проведення Дп 50.1 Кт 51 на суму коштів, що надійшли.
При отриманні банківського витягу слід сформувати документ "Виписка". Списання грошових коштів з розрахункового рахунку вводиться у виписці окремим рядком, в якому слід вибрати вид руху "Списання (довільний рахунок)" та як кореспондуючий рахунок вказати рахунок 50.1 "Каса в рублях". За цим рядком проводка сформована не буде і проведення виписки супроводжується повідомленням: "Проведення по касі формуються лише касовими документами".
Очевидно, що порядок роботи багато в чому схожий на обробку внеску готівкою на розрахунковий рахунок. Усі рекомендації аналогічні.
ПРИМІТКА. Для контролю правильності введення операцій з розрахункового рахунку та каси використовуйте стандартний звіт "Картка рахунка". Отримання щоденних оборотів у цьому звіті можливе, якщо в полі "Показувати оборот" встановити значення "Днями".
Про те, як відобразити у програмі 1С Бухгалтерія оплату банківськими карткамия вже писала.
З того часу функціонал програми було суттєво розширено та змінено. Розглянемо нові можливості програми щодо операцій з пластиковими картами.
Починаючи з версії 3.0.34 до програми було додано новий документ"Оплата платіжними картками".
Документ призначений для відображення в обліку операцій оплати банківськими картками роздрібній торгівлі, і навіть відображення факту надходження оплати від оптового покупця у вигляді платіжної картки.
Для того, щоб відкрити список документів «Оплата платіжними картками», необхідно у розділі «Банк та каса», підрозділ «Каса» вибрати пункт меню «Оплата платіжними картками».
У списку документів, що відкрився, за допомогою кнопки «Створити» вводимо новий документ. Під час створення нового документа необхідно вибрати вид операції:
Відображення операцій надходження оплати від покупців за допомогою платіжних карток.
Відобразимо операцію оплати від покупця за допомогою пластикової картки.
Для цього виберемо вид операції "Оплата від покупця".
Довідник призначений для зберігання інформації про види оплат від покупців з відбором за типом оплат: готівка, платіжна картка, банківський кредит, а також інформацію про умови обслуговування нашої організації банком-екваєром. З цього документаможливо ввести або вибрати види оплат із типом «платіжна картка» або «банківський кредит».
Якщо у вас не заведено ще жодного виду оплати, то прямо у формі довідника створимо новий:
Типом оплати вказуємо «платіжну картку».
Найменування – довільне, у моєму випадку – «Карта Visa».
Як контрагент вибираємо банк-еквайєр, у полі «договір» вказуємо договір на надання послуг еквайрингу, який був укладений організацією з банком.
У реквізиті «Рахунок розрахунків» вибирається рахунок, що використовується для розрахунків із банком-екваєром. Зазвичай це рахунок 57.03 «Продаж по платіжних картках».
У реквізиті «% банківської комісії» вказуємо величину комісії, що стягується банком послуги еквайрингу.
У табличній частині документа вказується один або кілька договорів для розрахунку з контрагентом. Загальна сумаплатежу вказується у шапці, але є можливість розбити її на кілька рядків за різними договорами (рахунками):
Під час проведення документ сформує такі проводки:
Зверніть увагу, що у другому договору ми автоматично сформувалася проводка з цього приводу отриманих авансів, т.к. відвантаження обраному контрагенту за цим договоромне було зроблено.
На підставі документа можна виписати рахунок-фактуру на аванс:
Після надходження коштів на розрахунковий рахунок організації необхідно буде врахувати суму комісії банку. Це можна зробити шляхом запровадження на підставі документа «Оплата платіжною карткою»документа «Надходження на розрахунковий рахунок». При введенні документа на підставі «Оплати платіжними картками» система автоматично розрахує суму комісії банку-еквайєра та сформує відповідні проведення:
На закладці «Облік послуг банку» автоматично визначиться рахунок інших витрат для відображення послуг банку та аналітика до нього:
Документом будуть сформовані такі проводки:
Надходження роздрібної виручки у неавтоматизованій торговій точці.
Для того, щоб відобразити надходження безготівкового торгового виторгу в неавтоматизованій торговій точці, використовується цей же документ, але вибирається вид операції «Роздрібна виручка». Після вибору виду операції форма документа видозмінюється та набуває наступного вигляду:
Тут необхідно вибрати склад, що є роздрібною торговою точкою, вид оплати, та вказати суму безготівкової роздрібної виручки за неавтоматизованою торговою точкою за день.
Під час проведення документа буде сформовано такі проводки:
У цьому випадку формуються проведення за рахунком 62.Р «Розрахунки з роздрібними покупцями», а також за позабалансовими рахунками РВ.3 «Безготівковий нерозподілений роздрібний виторг» та РВ.4 «ПДВ у безготівковому нерозподіленому роздрібному виторгу».
Таким чином, у 1С Бухгалтерії 8.3 відображається оплата від покупців платіжними картками.
Надіслати цю статтю на мою пошту
Надходження на розрахунковий рахунок у 1С: Бухгалтерія безготівкових коштів організації реєструється за допомогою документа Надходження на розрахунковий рахунок.
Створити його ви можете шляхом введення на підставі або з журналу банківських виписок розділу Банк та каса. Введення нового документа здійснюється при натисканні кнопки Надходження.
Документ Надходження на розрахунковий рахунок у 1С передбачає роботу з різними видамиоперацій, залежно від вибраного виду операції, частково змінюється склад полів для заповнення.
У цій статті ми розглянемо, як відобразити у вступі на розрахунковий рахунок у програмі 1С:Бухгалтерія з найпоширенішим видом операції – Оплата від покупця. Він використовується для відображення отриманої від покупця оплати за товари, роботи та послуги та підставляється у документ за замовчуванням.
У документі з цим видом операції присутні такі поля:
Дата оформлення документа, її заповнення провадиться системою автоматично;
По документу No от – це дані з документа, яким гроші зараховуються на рахунок;
Платник – контрагент, який спрямував кошти;
Сума внесеного платежу. Тут зверніть увагу на посилання Розбити платіж. Перейшовши по ній стає доступним внесення уточнень з платежу, що складається з двох або більше сум. Розділені вони можуть бути за договорами чи за ставками ПДВ;
Договір платником оформлений у системі;
Організація – одержувач платежу. Для зазначеної організації у картці обов'язково має бути встановлений основний банківський рахунок, на який здійснюється безготівковий переказ;
Ставка ПДВ, за якою виконується оподаткування реалізованих товарів (робіт, послуг);
Сума ПДВ буде розрахована автоматично за даними суми платежу та податкової ставки;
У полі Рахунок на оплату підбирається документ системи, якщо його раніше було виписано платнику;
Стаття доходів, вибирається та, за якою буде виконано рух коштів;
Рахунок обліку на формування кореспонденції з бухгалтерського обліку;
Поля Рахунки розрахунків та авансів також служать на формування проводок. При цьому при проведенні документа система виконає визначення, куди віднести гроші, що надійшли - на аванс або оплату вже наявної заборгованості контрагента;
Погашення заборгованості визначає варіант погашення наявної контрагента заборгованості;
Поле Призначення платежу призначене для введення додаткової інформації з платіжного документа, наприклад, на підставі яких документів від постачальника здійснюється платіж, або які товари, послуги оплачуються;
Поле Коментар призначений для введення тексту довільної інформації;
У політ Відповідальний за замовчуванням підставляється співробітник, який створив документ, при необхідності підставлене значення може бути змінено. Якщо ви не бачите на формі даного поля, то, швидше за все, у налаштуваннях системи не встановлений потрібний прапор. Щоб його увімкнути, перейдіть до Адміністрації → Установки користувачів та прав → Відображати автора документа.
Після того, як всі дані по документу заповнені, виконується його поведінка.
Команда досвідчених 1с-програмістів:
Від 5 хвилин час реакції на термінові завдання, навіть у вихідні та святкові дні.
30+ програмістів з досвідом роботи у «1С» до 20 років.
Робимо відео-інструкції щодо виконаних завдань.
Живе спілкування через будь-які зручні клієнтумесенджери
Контроль виконання ваших завдань через спеціально розроблений нами додаток
Офіційні партнери фірми "1С" з 2006 року.
Досвід успішної автоматизації від невеликих фірмдо великих корпорацій.
99% клієнтів задоволені результатами
Надходження на розрахунковий рахунок до «1С Бухгалтерія 8.3» вимагає правильного оформлення, вказівки коректної проводки та звіряння параметрів. Бувають ситуації, коли після заповнення інформації виявляються розбіжності щодо виплат. Ця інформація знаходиться в оборотно-сальдовій відомості. Важливе значення має вид погашення заборгованості (за документом, автоматично чи без виплати. Але все докладно.
Налаштування софту
Програма «1С Бухгалтерія 8.3» - софт, що дозволяє реєструвати вхідні та вихідні операції (прихід та списання грошей з розрахункового рахунку). Перед початком роботи необхідно зробити таке:
- Перейти до розділу банківських р/р, вказати наявний або створити новий.
- Увійти до розділу контрагентів та внести відомості про їх р/р.
Як правило, банківські розрахункивідбуваються у глобальній мережі із застосуванням програми «Банк-клієнт».
У «1С Бухгалтерія 8.3» підвантажуються готові банківські виписки, але за бажання документи можна створити самому.
Як оформити надходження на р/р 1С 8.3
Документ про вступ надходить у програму 1С 8.3 автоматично, але за бажанням відомості можна ввести вручну. Для цього передбачено однойменний розділ. У ньому відбиваються особливості угоди (оплата від покупця). Також вносяться відомості щодо реєстраційному номеру, платнику, відділенні банку тощо.
При самостійному введенні номер та рахунок зазначаються вручну. Якщо парафія потягується програмою «1С Бухгалтерія 8.3», графи вже заповнені. Після виконання роботи проводки формуються та враховуються на авансовому рахунку. Це завдання вирішується автоматично.
Редагування надходжень та види погашення
Буваю ситуації, коли дані у проводках з оплати різняться. Для усунення проблеми потрібно перейти до розділу звітів, далі «стандартні звіти» та вибрати відомість по р/р.
Наступний алгоритм такий:
Детальний алгоритм дій під час ручного заповнення:
Розглянемо ці способи докладніше:
Якщо надходження на р/р надійшло з урахуванням виставленої квитанції, потрібно у програмі «1С Бухгалтерія» 8.3 перейти журнал «Рахунки покупцям». 
Далі знаходимо в переліку рахунок, вибираємо розділ «створити на підставі» та секцію надходжень на р/р. Залишається внести в дату та номер. Аналогічний підхід діє у разі надходження грошей на підставі «Реалізації». 
Для цього потрібно перейти у відповідну секцію 1С, знайти документ та натиснути кнопку створення, після чого вибрати функцію надходження на р/р. Зміни тут також не потрібні.
Документ «Надходження на розрахунковий рахунок» є інструментом обліку руху коштів та призначений для відображення операцій надходження безготівкових коштів на Розрахункові рахункиорганізації. Документ формується у програмі "1С:Бухгалтерія 8" версії 2.0 та передається до системи "Платіжний календар" програми "SysTecs" в результаті синхронізації даних. Форма документа має такий вигляд:
Форма документа "Надходження на розрахунковий рахунок"
Порядок роботи із документом
Можливості системи Платіжний календардозволяють планувати надходження безготівкових коштів на розрахункові рахунки організації та контролювати фактичне виконання планів. Для кращого розуміння принципів роботи документа розглянемо всі етапи бізнес-процесу, що відображає надходження коштів від покупців у системі платіжного календаря:
- У першому етапі у системі задається певний порядок розрахунків із покупцем у короткостроковому періоді як планування операцій надходження коштів документом " План надходження коштів " ;
- На наступному етапі за допомогою інтерфейсів планування контролюється фактичне надходження коштів на розрахункові рахунки організації. У разі невиконання покупцем своїх зобов'язань плани надходження коригуються. Фактичне надходження коштів відображається у програмі 1С:Бухгалтерія 8 версії 2.0 за допомогою документів "Надходження на розрахунковий рахунок", які передаються в систему платіжного календаря в результаті синхронізації даних. Основні реквізити документа доступні лише перегляду і змінюватися у системі що неспроможні;
- На заключному етапі у документах "Надходження на розрахунковий рахунок", що надійшли в результаті синхронізації, необхідно заповнити наступні реквізити:
- План надходження ДС – документ планування надходження коштів, що відповідає поточній операції. Вказівка документа планування дозволяє зіставити заплановану та фактичну операції надходження коштів;
- Стаття руху ДС - стаття руху коштів у межах якої здійснено платіж;
- ЦФО – підрозділ організації, відповідальний за взаєморозрахунки з поточним покупцем;
Більш детально методику планування надходжень коштів у системі платіжного календаря розкрито у описі роботи інтерфейсу " Планування надходжень " .
Робота з документами «Надходження на розрахунковий рахунок» здійснюється у журналі банківських документів, що відкривається з пункту головного меню: «Платіжні документи» Банківські документи». Рядки документів із незаповненими реквізитами: "Стаття руху ДС" та "План надходження ДС" підсвічуються в журналі червоним кольором.
