Максимальная ставка по земельному налогу должна соответствовать Налоговому Кодексу. В 2017 году она составляет 0,3%. Средства, уплаченные пожилыми людьми, поступают в местный бюджет. регулируется местными администрациями.

Государство предпринимает меры по выявлению владельцев участков, которые не регистрируют жилые застройки. С этой целью проводится аэрофотосъемка. На стадии рассмотрения находится проект, который ужесточает требования к налогоплательщикам.

Как часто проводится переоценка стоимости участка

Специалисты могут оценивать цену земли не чаще, чем 1 раз в 3 года. Обычно оценщики берут готовые сведения, которые записываются в процессе постановки на учет. Кадастровая стоимость не является конфиденциальной информацией. Чтобы оценить участок необходимо обратиться к специалистам, которые работают в Росреестре.

Земельный налог для пенсионеров в Московской области в 2019 году

В 2019 году в России произойдет плановое повышения налога на землю на 20%. Но здесь надо понимать, что в разных регионах органы местного самоуправления могут изменять эту ставку. В новом году налог будет определяться при помощи кадастровой оценки.

Как определить тариф, который применяется при расчете налога

Земельный налог для пенсионеров в Московской области зависит от нормативных актов, принятых местными властями. Налоговая ставка устанавливается с учетом района, в котором находился надел. Тариф может колебаться в пределах от 0,1 до 0,3%. Особенно в этом отношении отличился Раменский район. Администрация на местах устанавливает большое количество ставок, которые имеют некруглое значение. Местные власти учитывают целевое предназначение земельного участка. Наличие коммерческой выгоды от использования земли лишает пожилого человека прав на скидки при уплате сбора.

Узнать о действующих налоговых ставках можно на сайте налоговой инспекции. Все сведения находятся в разделе, посвященном ставкам и льготам по имущественным налогам. Государство уменьшает налогооблагаемую базу для федеральных льготников на 10 тыс. руб. В большинстве районов Московской области при расчете сбора используется ставка в размере 0,3%. Благодаря решению местных властей пенсионеры могут сэкономить при оплате земельного налога.

Налоговые послабления предоставляются пожилым людям, которые не используют землю в коммерческих целях. Налоговая инспекция отказывает в оформлении льготы пенсионерам, осуществляющим предпринимательскую деятельность. Перед обращением в фискальные органы ознакомьтесь с перечнем необходимых документов. Пожилой человек должен заполнить заявление. В нем нужно указать участок, который подлежит налогообложению.

К заявлению нужно приложить следующие документы:

паспорт;
удостоверение пенсионера;
свидетельство, которое пожилой человек получил при покупке участка.

Как производится оплата земельного налога пенсионерами в Московской области ? Некоторые налогоплательщики не вносят платеж своевременно из-за отсутствия документа. Однако отсутствие извещения не освобождает человека от выполнения своих обязательств. Средства от уплаты налога поступают не в федеральный, а в местный бюджет.

Муниципалитеты оказывают финансовую поддержку малоимущим гражданам. Одинокие старики получают скромную пенсию. Чтобы облегчить налоговое бремя местные власти предоставляют таким гражданам скидки.

Какие факторы влияют на сумму земельного налога

Как рассчитывается земельный налог для пенсионеров в Московской области ? Сумма сбора рассчитывается с учетом льгот. В качестве примера можно рассмотреть решение Ульянинского сельсовета.

В 2017 году при налогообложении земли используются следующие ставки:

Для пожилых людей, использующих участки для выращивания сельхозпродукции, тариф составляет 0,3%.
При покупке земли для строительства собственной дачи владельцам придется заплатить налог в размере 0,17%
Ставка повышается до 1,5%, если собственник использует землю не по назначению.

При расчете налога физические лица используют следующую формулу: Н = К х С х М / 12, где:

К – цена объекта, указанная в документе на участок;
C – тарифная ставка, которая устанавливается с учетом местонахождения и категории;
M – сколько месяцев земля находится в собственности пенсионера.

В качестве примера рассмотрим следующий случай. Пенсионер решил купить участок, который имеет площадь 15 соток. Кадастровая цена надела, зафиксированная на сайте Росреестра, составила 6342 000 руб. Землю пожилой человек использует для выращивания овощей. При покупке стоимость участка была установлена в размере 6 562 000 руб. Администрация региона при начислении сбора использует ставку в размере 0,3%.

Отсюда, получим сумму налога:

6 342 000 х 0,3% х 1 = 19 026 руб.

При расчете сбора нужно учитывать местные нормы, которые касаются условий предоставления скидок. Ставка по земельному налогу для жителей Ивантеевского района снижена в 2 раза. Льгота предоставляется с определенными ограничениями. Площадь земельного надела не должна быть больше 1 200 кв. м.

Пожилые жители Лотошино уплачивают налог по ставке, которая уменьшена на четверть. Такое решение способствует снижению фискальной нагрузки на малоимущих граждан. Право на льготу предоставляется после подачи заявления. Пожилой человек может приобрести несколько наделов. В этом случае он должен указать в заявлении один из земельных участков.

Какие параметры нужно учитывать при расчете земельного налога

Существует несколько параметров, которые специалисты используют в процессе начисления налога:

категории участка, который находится в собственности пенсионера;
в каких целях используется земля;
место, в котором находится надел;
площадь участка, указанная в паспорте;
наличие льгот у владельца земли.

Пожилые люди часто задают вопрос о том, как рассчитать земельный налог ? Льготы для пенсионеров в Московской области зависят от цели приобретения участка. Пенсионеры являются плательщиками земельного налога. Особенность сбора заключается в том, что он полностью регулируется региональными властями. Администрация на местах определяет категории налогоплательщиков, которые имеют право пользоваться скидками.

Налоговые послабления зависят от района Московской области, в котором пенсионер приобрел участок. Администрация Волоколамского района установила тариф в размере 0,3%. В Мытищинском районе владельцы приусадебных участков платят в местный бюджет 0,15%.

В каком районе Московской области находится земельный участок	Категория налогоплательщиков	Какие льготы предоставляются местными администрациями
Аксено-Бутырский район	Герои России	муниципалитет полностью освобождает людей от необходимости уплаты налога
	участники боевых действий в Чечне	могут рассчитывать на скидку в размер 50% при уплате земельного сбора
	жены людей, погибших во время войны	власти района предоставляют скидку, которая составляет 1000 руб.
Щелковский район (Медвежье Озерское)	Пожилые люди, получившие статус ветерана ВОВ	могут бесплатно пользоваться земельным участком
	нетрудоспособные граждане, признанные инвалидами 1 и 2 группы	сумма налога уменьшается на 50%
Щелковский район (Васильевское)	в льготный список входят ветераны труда, малоимущие пенсионеры	льгота по земельному налогу составляет 50%
Шатурский район	Герои России и участники ликвидации аварии на ЧАЭС; люди, которые принимали участие в боевых действиях в Чечне	могут не платить за землю в местный бюджет
	малоимущие старики, которые не имеют других источников дохода	пенсионеры могут добиться уменьшения суммы, указанной в извещении, в 2 раза

Что будет, если пенсионер попытается скрыть от налоговой инспекции наличие земельного участка, не прошедшего регистрацию?

Еще в 2015 году был принят закон, который обязывает пожилого человека сообщать о наличии земельных участков. Налоговые уведомления можно просмотреть в личном кабинете. Некоторые участки не прошли регистрацию и не числятся за налогоплательщиками.

В этом случае ФНС рекомендует гражданам проявить инициативу и обратиться к инспектору. После этого налог будет начисляться с момента подачи заявления, а не приобретения участка. При попытке скрыть важные сведения на пожилого человека могут наложить штраф в размере 20% от суммы задолженности.

Заключение

Величина земельного сбора зависит от решения местных администраций. Существующее налоговое законодательство устанавливает предельный размер ставки. В 2017 году налог не может быть рассчитан по тарифу, который превышает 0,3%. Причем муниципалитеты предоставляют скидки малоимущим гражданам.

Не нашли ответа на свой вопрос? Спросите у юриста

Платят ли земельный налог пенсионеры или государство освобождает их от этого налога? Как ни странно, но этот вопрос достоин специального расследования: понятную и достоверную информацию нужно еще очень хорошо поискать. Прочитав нашу статью, вы получите исчерпывающие сведения по вопросу уплаты земельного налога гражданами, вышедшими на пенсию, и будете во всеоружии.

Чтобы разобраться с вопросом, для начала узнаем, что же такое земельный налог. Ответ на этот вопрос дается в Налоговом кодексе РФ в главе 37. Земля, облагаемая налогом, должна быть расположена на территории, местными властями которой установлен земельный налог. Его рассчитывают с налоговой базы, равной кадастровой стоимости участка по состоянию на начало того года, за который причитается уплатить налог.

Плательщиками данного налога признаются лица, имеющие земельные участки в собственности, в пожизненно наследуемом владении, а также те, кто пользуется ими бессрочно. Не платить налог могут лица, арендующие землю или пользующиеся ею безвозмездно (определенный срок), а также те, кто имеет соответствующие льготы.

Какие граждане являются льготниками?

Давайте еще раз обратимся к НК РФ - к его статье 395, устанавливающей льготные категории граждан, освобожденных от земельного налога, и посмотрим, входят ли пенсионеры в их число. Несмотря на то, что статья эта очень длинная и содержит целых 11 пунктов, перечисляющих тех, кто может не платить земельный налог, но, к сожалению, в них, в основном, идет речь не о физических лицах, а об организациях.

Гражданам здесь отводится только один пункт - № 7, да и тот к пенсионерам имеет весьма отдаленное отношение: речь идет о представителях северных и дальневосточных малочисленных народов.

Правда, в НК РФ есть еще одна небольшая «поблажка» для плательщиков земельного налога: налоговую базу (ту сумму, с которой берется установленная ставка налога), можно уменьшить на 10 000 рублей. И она касается, как раз, физических лиц. Может быть, здесь перечислены пенсионеры? Читаем, кто относится к данной категории:

Герои СССР и РФ, кавалеры ордена Славы.
Инвалиды 1-ой группы, а также 2-ой (если она была присвоена до 1 января 2004 года).
Инвалиды с детства.
Ветераны и инвалиды ВОВ и боевых действий.
Граждане, подвергшиеся радиации (Чернобыль, «Маяк», Семипалатинск, Теча).
Граждане, участвующие в ядерных испытаниях и ликвидации ядерных аварий.
Граждане, заболевшие лучевой болезнью или получившие инвалидность в результате ядерных испытаний, учений и т.д.

Как видим, данный список довольно расширенный, но пенсионеров в нем также нет. Значит ли это, что льготы по земельному налогу им не положены?

Не знаете свои права?

Платят ли налог на землю пенсионеры

Налоговый кодекс РФ не содержит положений, дающих льготы по земельному налогу тем, кто вышел на пенсию, но они все-таки есть. Причем разгадка лежит на поверхности: в самом начале этого закона - в пункте 2 статьи 387 есть фраза о том, что правовыми актами и законами муниципальных образований могут устанавливаться льготы для отдельных категорий граждан.

А это значит, что за разъяснением данного вопроса вам придется обращаться в местную администрацию, налоговую инспекцию или же самим изучать законы той местности, где расположен ваш участок. И тому есть объяснение.

Дело в том, что земельный налог отнесен налоговыми законами к платежам местного значения, следовательно, его ставки, порядок и сроки уплаты, а также льготы определяются местными властями. Все суммы этого налога зачисляются в бюджет того территориального образования (района, города и т.д.), на котором расположена земля.

Все это означает одну очень интересную вещь: единых льгот для пенсионеров в России нет. Из этого следует, что льготы по земельному налогу в каждой местности неодинаковы. А самое печальное, что их может не быть вовсе, и, если вам «не повезло» с местонахождением вашего участка, вам придется «расплачиваться» по полной программе.

Примеры отдельных местных льгот

Давайте посмотрим, какие же льготы имеются в некоторых городах и областях.

Москва . Действующая редакция закона г. Москвы № 74 от 24.11.2004 года «О земельном налоге» льгот для вышедших на пенсию не предусматривает.закона г. Москвы № 74 от 24.11.2004 года «О земельном налоге» льгот для вышедших на пенсию не предусматривает.
Санкт-Петербург . Если у пенсионера земельный участок в 25 соток и меньше, он может налог на него не уплачивать.
Одинцово . Для того чтобы получить льготу, у пенсионера не должно быть других источников дохода.
Самара . Пенсионерам разрешено не платить земельный налог по таким объектам: участок под гараж (до 24 кв. м), дача в 6 соток, земля под жилым домом (до 600 кв. м), если их использование не связано с предпринимательством.
Сызрань . Здесь введена 50%-ная льгота по земельному налогу на участки под индивидуальным жильем, огородничеством, животноводством и садоводством.
Красноярский край . К сожалению, здесь льготы для пенсионеров по земельному налогу отсутствуют.
Павлово-Посадский район . Его администрация установила льготу по земельному налогу для одиноких людей-пенсионеров.
Ивантеевка . Здесь от уплаты земельного налога освобождены малообеспеченные одинокие пенсионеры, обслуживающиеся в муниципальном центре соцпомощи. Пенсионеры, не получившие статуса малоимущих, вправе уплачивать только половину налога.
Королев . Пенсионерам-владельцам участка в 12 соток и меньше также разрешается платить земельный налог в половинном размере.
Лотошино . Одинокие малоимущие пенсионеры освобождаются от ¼ суммы налога.
Мытищинский район . Пенсионерам, имеющим участок размером не более 15 соток и живущим постоянно в сельской местности, разрешено платить опять-таки 50% суммы налога.
Шаховской район . Льготы для пенсионеров отсутствуют.

Как получить льготу?

Как мы уже успели убедиться, льготы по земельному налогу для пенсионеров в различных местностях очень разнообразны. Более того, они периодически меняются - местные власти принимают новые законы, а старые отменяются. То, что сегодня актуально, завтра уже может не быть таковым. Поэтому мы советуем вам использовать следующую схему получения льготы:

Консультация в администрации или налоговой того города, района (области, поселка и т.д.), на территории которого расположен ваш земельный участок. Здесь вы сможете получить информацию о действующих в данный момент времени законах и узнать, положена ли вам льгота.
Если местные льготы для пенсионеров предусмотрены, необходимо обратиться в налоговую инспекцию и предоставить следующие документы: паспорт, пенсионное удостоверение, бумаги на земельный участок. Кроме того, вам надо будет заполнить специальный бланк заявления на предоставление льготы. Помните о том, что даже если льгота вам положена по закону, автоматически (до тех пор, пока вы не подадите заявление) она не предоставляется.

Сроки подачи необходимых документов на льготу определяются также местными законами. После успешного прохождения проверки документов льгота по земельному налогу вам будет предоставлена.

Каждый, достигая пенсионного возраста, надеется на определенную поддержку от государства. Но в разное время и поддержка осуществлялась разная.

Например, после перестройки пенсионеров освобождали от земельного налога. Но продлилось это не так долго, как того бы хотелось.

На сегодняшний же день общефедеральный закон о земле не выделяет пенсионеров как таковых в качестве льготников и субсидии лишние им не выплачивает. Предоставлять льготы старикам по земельному налогу или нет, зависит сегодня от желания каждого отдельно взятого муниципалитета.

Кому даются земельные льготы

Налоговый кодекс своей статьей 395 разрешает бесплатное землепользование лишь представителям коренных малочисленных народов Севера, Дальнего востока и Сибири.

Только жители этих труднодоступных регионов могут быть освобождены от уплаты налога. Перечислены и те, кто может надеяться на льготы по уплате.

Сэкономить 10000 рублей могут россияне, являющиеся:

ветеранами ВОВ;
военными пенсионерами любых силовых структур;
героями военных действий;
героями России или Советского Союза, кавалерами ордена Славы;
инвалидами;
жертвами лучевой болезни в результате участия в ядерных испытаниях;
пострадавшими от техногенных катастроф.

Автоматически делать послабление по уплате земельного налога никто не будет. Если пенсионер имеет право на льготы по этому списку, он должен подать заявление на получение этих льгот. Для этого необходимо обратиться в ближайшее отделение НИ.

Посмотрите небольшое видео о ставке земельного налога в Московской области.

К заявлению должны прилагаться документы:

подтверждающие право на льготу (справки об инвалидности, ранениях, заболеваниях, наградах, удостоверение ветерана);
паспорт;
относящиеся к земельному участку.

Как альтернативный вариант, можно использовать почту. Заказным письмом отправляются копии требующихся документов, при этом заверять их у нотариуса не обязательно. Работники инспекции проверят возможность получения льготы и дадут свой ответ.

Какие льготы положены пенсионеру

Помимо местных земельных льгот, всем пенсионерам России положена помощь в виде:

налоговых вычетов из НДФЛ. При покупке или строительстве жилплощади пенсионеру могут пересчитать уплаченную по налогу сумму за три года;
освобождения от имущественного налога. Освобождаемый имеет такое право лишь в отношении какого-либо одного из объектов собственности (либо на дом, либо на квартиру, либо на гараж). За остальные объекты придется платить;
освобождения от НДФЛ при начислении страховых и накопительных пенсий и фиксированных выплат к ним, при получении подарков и материальной помощи, при оплате санаторных путевок и медобслуживания;
субсидии по оплате ЖКХ, если за жилищно-коммунальный комфорт отдается более 22% пенсии;
доплаты к мизерного размера пенсии. Пособие должно приравнивать размер пенсии к прожиточному минимуму.

Земельный налог в Московской области

Общие для всей Московской области законы умалчивают о пенсионерах. Внутри области отдельные муниципалитеты все же идут навстречу достигшим почтенного возраста людям:

в Одинцово освобождаться от земельного налога имеют право все неработающие пенсионеры;
в Павлово-Посадском районе субсидии облегчают жизнь только одиноким пенсионерам, полностью погашая собою налог;
в Ивантеевке не берут денег с малоимущих стариков, а одиноким снижают размер налога вдвое;
власти Королева дают субсидии в размере 50 % от налога тем неработающим пенсионерам, которые проживают на участке постоянно. При этом сама земля не должна занимать более 1200 кв. м.;
в Лотошино малоимущие обладатели пенсий могут рассчитывать на налог, уменьшенный на четверть.

Жителям самой Москвы никаких послаблений не положено.

Предлагаю посмотреть короткую видеоинструкцию о том, как проверить и скорректировать земельный налог.

В целом, Московская область только лишь усиливает тяготы вышедших на заслуженный отдых граждан.

В результате недобросовестно сделанной кадастровой оценки сумма налога выросла здесь в несколько раз. Подчас за свои обычные участки в несколько соток жителям Подмосковья приходилось уплачивать пятизначные суммы.

На сегодня ситуацию удалось более-менее нормализовать. Профильные комиссии по переоценке продолжают работу, и любой желающий может оспорить размер своего земельного налога.

Расчёт

Кадастровая стоимость участка определяется по состоянию на 1 января. Если участку меньше года, ориентируются на ту дату, когда был осуществлен кадастровый учет.

Размер ставки устанавливается региональными властями и будет меняться ежегодно. Планируется плавное повышение суммы земельного налога к 2020 году. По МО для физических лиц сегодня действуют ставки размером 0,1-0,3%.

В стадии проекта находится закон, увеличивающий размер налога на землю в пять раз для тех собственников, которые не пожелали оформить находящиеся на участке постройки.

При помощи аэрофотосъемки наделы с незаконными строениями вычисляются легко. Как вариант пятикратному размеру налога рассматривается иная формула получения казной денег.

Предлагается стоимость неоформленных построек определять как кадастровую стоимость участка, умноженную на определенный коэффициент. Подобные меры позволят казне получить до 1,8 млрд. рублей с нерадивых собственников, коих в Подмосковье около 30%.

Впрочем, депутаты Госдумы предлагают делать различие между жилыми незарегистрированными домами и садовыми домиками. Льготы пенсионерам при этом также остаются на усмотрение муниципалитетов, равно как и получение ими государственной субсидии.

Вполне возможно, что ужесточение экономической ситуации приведет к тому, что пенсия недостаточного размера вынудит пожилых людей просто продавать собственную землю за бесценок.

И, как обычно, небольшой видеоролик, в котором эксперты расскажут, как можно оспорить кадастровую стоимость земли.

Налоговым законодательством предоставляются определенные льготы некоторым категориям граждан, в том числе и пенсионерам.

Несмотря на то, что Налоговый кодекс принят много лет назад, и имеются нормативные акты, подробно разъясняющие содержание его статей, до сих пор возникают вопросы относительно наличия или отсутствия земельного налога для пенсионеров, а также льгот по его уплате.

Дело в том, что пенсионеры полностью освобождены от налога, обязательного для уплаты всеми гражданами Российской Федерации, на некоторые виды имущества, перечисленные в законе. В частности, согласно Федеральному закону, регулирующему налогообложение имущества физических лиц, принятому в декабре 1991 года, пенсионеры, получающие в порядке, установленном российским пенсионным законодательством, пенсию, не должны уплачивать налог на любые помещения, строения и сооружения независимо от их количества.

Однако земельного налога, который должны платить все физические лица и организации, обладающие на праве собственности, праве бессрочного пользования или пожизненного наследуемого владения участками земли, предусмотренная льгота не касается. В начале девяностых годов пенсионеры были освобождены от земельного налога, однако потом данная льгота была полностью отменена.

В Налоговом кодексе в статье 391 (5 пункт) указаны все категории налогоплательщиков, которые в настоящее время имеют льготы по уплате налога на землю на федеральном уровне. Для Героев Советского Союза, России, инвалидов и ветеранов Великой отечественно войны и некоторых других категорий граждан, перечисленных в законе, при расчете земельного налога уменьшена налоговая база на 10 000 рублей, не облагаемых соответствующим налогом.

Для пенсионеров никаких льгот на земельный налог на уровне федерального законодательства не предусмотрено . Следовательно, в настоящее время пенсионеры являются такими же плательщиками налога на землю, как и работающие граждане.

Льготы, предоставляемые муниципальными органами

Несмотря на отсутствие у пенсионеров льгот по уплате данного налога на федеральном уровне, определенные льготы могут все-таки быть, так как налог на землю отнесен законодательством к ведению муниципальных органов, то есть он является местным налогом и устанавливается нормативно-правовыми документами уполномоченных органов муниципальной власти.

Именно эти представительные органы местной власти и могут устанавливать льготы по уплате налога на землю для пенсионеров или других категорий граждан.

Таким образом, налоговые льготы для пенсионеров на земельный налог непосредственно зависят от того, где расположен (на территории какого муниципального образования) участок земли, принадлежащий пенсионеру. Наличие и размер налоговой льготы можно узнать из содержания нормативно-правового акта уполномоченного местного органа власти, касающегося налогообложения в соответствующем муниципальном образовании.

Многие муниципальные органы устанавливают льготы в виде уменьшения налогооблагаемой базы для пенсионеров, ветеранов, многодетных семей и других менее защищенных с социальной точки зрения категорий лиц.

Следует учитывать, что муниципальный орган может установить не только налоговую льготу, но и определенные требования к лицам, которым эта льгота предоставляется. Например, в нормативных актах муниципальных органов встречаются такие требования для пенсионеров, как постоянная регистрация на территории соответствующего округа, отсутствие работы и другие подобные требования.

Порядок и сроки получения пенсионерами льгот по налогообложению на землю также устанавливаются местными нормативно-правовыми актами муниципального образования.

Более подробно о наличии или отсутствии льгот при уплате налога на землю у конкретного лица можно узнать, как рекомендует в своем письме от 27.03.2008 года российское Министерство финансов, в представительном муниципальном органе по месту расположения соответствующего участка земли. Кроме того, вопрос по налогообложению и льготам можно задать в территориальном органе инспекции по налогам и сборам.

Документы, необходимые для получения льгот

Для уменьшения налоговой базы на установленную муниципальным органом необлагаемую налогом сумму, если такая льгота предоставлена пенсионерам муниципальным образованием, нужно предъявить ряд документов.

Прежде всего, обязательными документами являются:

удостоверение личности (общегражданский паспорт);
пенсионное удостоверение;
правоустанавливающий документ на землю (если такой правоустанавливающий документ отсутствует, обязательным условием является его получение в порядке, предусмотренном законом).

Кроме того, помимо перечисленных документов может потребоваться предоставление дополнительной документации в зависимости от тех требований, которые установлены для пенсионеров, имеющих право на соответствующую налоговую льготу, представительным муниципальным органом.

Например, если льгота по налогообложению предоставляется только неработающим пенсионерам, нужно представить в налоговый орган трудовую книжку.

Более подробно о необходимых документах можно узнать в территориальном органе ИФНС по месту нахождения участка земли.

Вы не знаете, платят ли пенсионеры налог на землю? Рассмотрим, что говорит законодательство России о таком обязательстве в 2019 году.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Выясним, какие есть льготы для людей преклонного возраста, кто их устанавливает и как их получить – куда обратиться и какие документы подготовить.

Каждый гражданин Российской Федерации должен платить налог на имущество и землю, о чем прямо говорится в законодательных нормах.

Но вот пожилые люди могут рассчитывать на определенные льготы в отдельных случаях. Определим, должны ли платить налог на землю пенсионеры или можно рассчитывать на определенные привилегии?

Что нужно знать

Вопросы по уплате налога на землю возникают из-за того, что пенсионеры могут не платить ряд налогов.

Кроме того, в каждом территориальном округе льготы, предоставляемые гражданам, различаются.

Основные моменты

Пенсионерами называют людей:

что имеют инвалидность;
что достигли определенного возраста;
что отработали на госслужбе определенный период;
что утратили единственного кормильца и нуждаются в связи с этим в поддержке государства.

Тот земельный участок, что является объектом налогообложения, должен располагаться в территориальном округе, где местные власти установили такой платеж.

Его размер определяют, учитывая налоговую базу, равную кадастровую цену земли. При определении размера платежа за землю используется такая формула:

Как производятся платежи? Налоговые инспекторы в уведомлениях указывают предельные даты, когда стоит внести необходимую сумму.

Обычно граждане должны исполнить обязательство налогоплательщика до начала февраля следующего после отчетного года.

Налог на землю можно заплатить:

в банке;
посредством интернета;
используя терминалы;
в сберегательных кассах.

Чаще всего платят такой вид налога онлайн.

Кто должен платить

Плательщики – граждане, что являются собственниками земли, или бессрочно ею пользуются.

Плата не взимается с лиц, что являются земельного участка или пользуются им на , или имеют льготы.

Платить налог такого плана обязуются и иностранные компании и физлица, если имеют в собственности землю, расположенную в рамках Российской Федерации.

Не важно, какой организационно-правовой формы предприятие. Плательщики делятся на ряд категорий:

владельцев участка;
пользователей земли бессрочно – госслужащие и сотрудники муниципалитета, органа государственных властей;
пожизненных владельцев земельного участка.

В любом случае у лица должны быть документы, что подтвердят его право на землю. Если такая справка отсутствует, то обязательство по перечислению налогового платежа не исчезает.

Если плательщик относится к категории льготников, он может освобождаться от его уплаты. Возможен также вычет из налоговой базы или уменьшенная величина платежа.

Не взимают налог с таких земельных участков:

что заняты водным объектом;
то изъяты из оборота;
что считается объектом культурного наследия;
что находится в пределах лесного фонда.

Не платится налог юрлицами за такие земельные участки:

что используется учреждением уголовно-исполнительного органа;
что используется религиозной общиной, где есть культовое и обрядовое сооружение;
на которых располагается автомобильная дорога, находящаяся в общем пользовании;
что используется для благотворительной цели;
что используется участниками ОЭЗ;
земли судостроительной компании и т. д.

Законодательная база

Налог на землю введен после принятия правительством России .

В соответствии с данным документом уплата налога стала обязательством физлиц, юрлиц и индивидуальных предпринимателей.

Пенсионеры платят налог на землю или нет

Обязан ли платить земельный налог человек, имеющий статус пенсионера? На федеральном уровне льготы для людей пенсионного возраста отсутствуют.

Но местные власти такие привилегии могут устанавливать, так как является местным, и ведением его занимаются муниципальные органы.

В таком случае стоит изучать нормативные акты, что утверждены на местном уровне. В стандартных ситуациях для пенсионеров уменьшается база, что облагается налогом.

Есть ряд условий, которые стоит соблюсти для получения льгот. К примеру:

пенсионер не должен работать и иметь источники дополнительного дохода;
человек должен иметь гражданство Российской Федерации;
обязательно наличие постоянной регистрации в той местности, где лицо имеет участок и т. д.

Правительство России предоставляет пенсионерам скидку в размере 10 тыс. рублей. Такой льготой может воспользоваться только некоторые категории граждан.

Обязательное условие – земельные участки не должны использоваться в предпринимательской деятельности или для обеспечения личной нужды.

Налоговые платежи с надела, что используется в предпринимательства, производятся в полной мере пенсионерами.

Объект налогообложения

Пенсионер не должен уплачивать налог за такие объекты:

квартиру;
жилой дом;
помещение, что использует в своей деятельности;
гараж;
хозяйственные постройки площадью до 50 м2.

Земельный налог платится лицами, у которых в собственности находится участок. При расчете суммы платежа учитывают:

кадастровую стоимость земли;
ставку налога, исходя из вида земельного участка.

Муниципалитет может уменьшить налог, но вот установить выше запрещено.

Кому положена льгота

Льготы предоставляются государственными структурами и местным органом самоуправления.

Налог на землю пенсионеры не платят, если являются:

героями СССР и Российской Федерации;
кавалерами ордена Славы;
инвалидами 1-2 групп;
пострадавшими лицами при аварии на ЧАЭС;
инвалидами или ветеранами;
участниками ядерных испытаний, страдающими лучевой болезнью.

Местный орган управления сам установит объем льготы и категорию граждан, что будет ею пользоваться.

На ряд скидок могут рассчитывать и:

многодетные семьи;
пенсионеры;
инвалиды 3 группы и т. д.

Вовсе не платится налог на землю малочисленными народами Севера, Сибири и Дальнего Востока, а также народами, что используют земельный участок для ведения хозяйства, промысла.

База налога сокращается для тех граждан, о которых говорится в .

Перечислим некоторые льготы, предоставляемые в различных регионах:

В Москве льготы для пенсионеров отсутствуют	В соответствии с
В Санкт-Петербурге	Пенсионеры могут не платить налог, если имеют землю до 25 соток
В Одинцово	Льготу получают те граждане, которые не имеют источника . Они вовсе не платят земельный налог
В Самаре	Не платится земельный налог, если это земля под жилым объектом, дача на 6 сотках
В Павлово-Посадском районе	Установлены льготы для одиноких пенсионеров
В Ивантеевке	Не платится налог гражданами, что обслуживаются представителями центра социальной помощи
В Лотошино	Одинокий человек может претендовать на уменьшение налога на 25%
В Ярославле	Льготы не предоставляются
В Королеве	Лица вправе рассчитывать на такую льготу – предоставление скидки в размере 50% для приусадебного участка, площадь которого менее 120 м2
Жители Мытищинского района	Платят налог в размере 50%, если проживают в сельской местности и имеют землю не более 1,5 тыс. м2
В Воронеже и Чите	Граждане пенсионного возраста могут не платить земельный налог вовсе

Итак, льготы в стандартных ситуациях пенсионерам не полагаются, если таковые не утверждены на региональном уровне.

Порядок ее оформления

Сначала проконсультируйтесь в административной структуре вашего региона и узнайте, какие действуют нормативные акты в настоящее время.

Если пенсионерам в территориальном округе по налогу на землю положены, можете начинать их оформлять.

Для получения льготы гражданин должен обратиться в налоговый орган с заявлением и рядом справок.
Форма заявления произвольная. Можно его составить от руки или напечатать на ПК.

Документ должен содержать такие сведения:

название ФНС;
адрес данной инстанции;
ФИО и , которому направляется заявление;
данные заявителя, адрес и контакты;
изложение просьбы в предоставлении льготы;
перечень справок, что прилагаются.

Заявление должно быть :

понятным и точным;
без ошибок;
без исправления, зачеркивания;
содержательным – отражать полные сведения и заявителе.

Заявление можно передать лично в отделение уполномоченного органа, или направить почтой, прилагая ксерокопии справок.

Можно направить просьбу и через интернет, используя сайт ФНС . В личный кабинет вы сможете зайти при наличии регистрационной карты и электронной цифровой подписи.

Должностное лицо примет заявление и зарегистрирует его. При наличии в документах ошибок заявление не будет принято к рассмотрению – его возвратят гражданину. Срок подачи заявки определяет местный орган.

Необходимые справки:

паспорт;
удостоверение пенсионера;
документы на землю, что подтвердят права владения;
иные справки, что запрашивают представители уполномоченной инстанции — , свидетельство о заключении брака или его расторжении и т. п.

Льготным удостоверением, на основании которого лицо может претендовать на льготы, может быть:

пенсионный документ;
удостоверение участника ВОВ;
документ, подтверждающий инвалидность;
удостоверение героя Славы;
документы участника ЧАЭС.

Документы и заявление передается по месту расположения земель в соответствии с .

Заверять справки в нотариальной конторе необходимости нет ().

Полученное заявление должностное рассмотрит и произведет перерасчеты налога на землю за тот период, когда у человека появилось право на использование льготы.

Если документация подана в налоговую службу не вовремя, стоит помнить о периоде перерасчета – он ограничен 3 годами.

Кстати, льгота применима в отношении одного объекта. Если у вас есть несколько земельных участков, вы получите льготу по одному, а за остальные платежи производятся в обычном порядке.

Возникающие нюансы

Что нужно знать ветеранам труда

Ветеранам труда, как и стальным гражданам, необходимо платить земельный налог. Но местные органы власти часто устанавливают льготы в виде уменьшения базы налога.

Территориальные структуры разъясняют гражданам правила и порядок оплаты налога, а также уведомляют о послаблениях и действиях, позволяющих не стать должниками.

Федеральными законами утверждено, что вовсе не платится налог таким ветераном труда:

героем РФ и СССР;
инвалидом 1-2 группы;
инвалидом детства;
ветераном войны;
жертвой аварии на Чернобыльской АЭС.

Наличие звания «ветеран труда» — не повод для неисполнения налогового обязательства.

На садовый участок

С 2019 года на земельные участки налог устанавливается с учетом кадастровой стоимости.

При расчете такую стоимость умножают на определенный показатель процентной ставки, что регулируется местными органами. Ставка – не постоянная величина. Ее меняют каждый год.

Видео: налоги на землю

Минимальная ставка установлена на земли, что имеют сельскохозяйственное назначение. Если идет речь об участке, предназначенном для огородничества, садовничества, ставка составит 0,3%.

В отношении остальных участков ставка составит 1,5% от кадастровой цены территориальной зоны.

Налоги на строения и сооружения не платится, если они располагаются на участке садоводческого и дачного некоммерческого объединения лиц, имеющих жилплощадь до 50 м2 или хозпостройки такой площади.

То есть, при обращении за выплатами компенсационного характера в 2019 году, люди могли получить деньги за 2013-2014 год.

Если же документы будут собраны в 2019 году, то выплата будет осуществлена только за 2014 год. Чтобы получить компенсацию, бывший военнослужащий должен подготовить:

заявление;
документацию, подтверждающую право собственности на землю;
, что подтвердит произведение налогового платежа;
удостоверение, выданное военному пенсионеру.

Схема такова – лицо сначала платит налог, а затем обращается за компенсацией. В говорится о возможности получения отсрочки или рассрочки по перечислению налога.

Максимальный срок отсрочки и рассрочки – год. Предоставляются они, если физлицо находится в плохом имущественном положении, когда нет возможности уплатить налог сразу.

Решение о предоставлении отсрочки принимает уполномоченный орган, согласовывая свои действия с финансовыми органами согласно .

Трудности при реализации льготы есть из-за того, что возникли коллизии местных властей и государственных федеральных норм.

Иногда принятые решение муниципалитета признавались недействительными. По этой причине местный орган самоуправления не отличается особой активностью в данных вопросах.

А, как видим, по федеральному законодательству пенсионеры не могут не платить налог вовсе. Не установлено никакого послабления для налогоплательщиков, даже для лиц старше 80 лет.

Страховые