1C Enterprise 8.2-ში წინასწარი გადახდის ინვოისი შეიძლება შეიქმნას ორი გზით. პირველი ის არის, რომ დოკუმენტი გენერირდება ხელით, იმ გადახდის დავალების საფუძველზე, რომლისთვისაც მიიღეთ ავანსი. მეორეც, ინვოისები გენერირდება ავტომატურად შერჩეული პერიოდისთვის მიღებული ყველა ავანსის საფუძველზე.

წაიკითხეთ სტატიაში:

ინვოისების ხელით გენერირება გამოიყენება მცირე რაოდენობის ტრანზაქციებზე. თუ 1C Enterprise 8.2 პროგრამაში არის წინასწარი გადახდების დიდი მოცულობა, უფრო მოსახერხებელია ავტომატური მეთოდის გამოყენება. რომელიმე ამ მეთოდით, ინვოისი იქმნება სამ ეტაპად.

თუ მუშაობ საერთო სისტემადაბეგვრა, მაშინ დღგ უნდა დაირიცხოს მიღებულ ავანსებზე (რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 167-ე მუხლის 1-ლი პუნქტი). საგადასახადო ბაზა – მიღებული წინასწარი გადახდის ოდენობა. გადასახადი გამოითვლება გაანგარიშებული განაკვეთებით - 10/110 ან 20/120. თითოეული მიღებული წინასწარ გადახდათქვენ უნდა გასცეთ ინვოისი. მოდით ვისაუბროთ იმაზე, თუ როგორ უნდა გასცეს ინვოისი წინასწარი გადახდისთვის 1C-ში.

როგორ შექმნათ წინასწარი ინვოისი ხელით

თქვენ შეგიძლიათ შექმნათ ინვოისი წინასწარ გადახდისთვის 1C Enterprise 8.2-ში მიღებული გადახდის დოკუმენტის საფუძველზე 3 ეტაპად.

ნაბიჯი 1. იპოვეთ შემომავალი გადახდის დოკუმენტი 1C Enterprise 8.2-ში

თუ მყიდველი ავანსი გადაირიცხა მიმდინარე ანგარიშზე, გადადით "საბანკო ანგარიშგების" განყოფილებაში (1) და იპოვეთ გადახდის დავალება(2), რომლის საფუძველზეც 1C-ში წარმოიქმნება ავანსის ინვოისი.

თუ წინასწარ მყიდველის მიერ ნაღდი ფულით გადახდილი სალაროში, შემდეგ გადადით განყოფილებაში „ქვითრები“. ნაღდი შეკვეთები"(1), იპოვნეთ სასურველი ქვითარი (2).

ნაბიჯი 2. შექმენით წინასწარი ინვოისი გადახდის დოკუმენტზე დაყრდნობით

დააწკაპუნეთ გადახდის დოკუმენტზე (3), დააწკაპუნეთ მაუსის მარჯვენა ღილაკით, ფანჯარაში, რომელიც იხსნება, მიჰყევით ბმულს „დაფუძნებული“ (4) და შემდეგ „გამოშვებული ინვოისი“ (5). დოკუმენტის სანახავად და რედაქტირებისთვის გაიხსნება ფანჯარა „გაცემული ინვოისი“.

ნაბიჯი 3. წინასწარი ინვოისი 1C-ში: შექმნა და რედაქტირება

1C საწარმო 8.2. გამოიმუშავებს ინვოისს იმ გადახდის დოკუმენტზე დაყრდნობით, რომლისთვისაც მიღებულია ავანსი. ფანჯარაში, რომელიც იხსნება, ნახავთ ინვოისის დეტალებს. საჭიროების შემთხვევაში, წინასწარი ინვოისი 1C (6) შეიძლება რედაქტირდეს. მაგალითად, შეცვალეთ დღგ-ის განაკვეთი, თუ ის არასწორად იყო მითითებული გადახდის დოკუმენტიან შეცვალეთ ხელშეკრულება. როდესაც რედაქტირება მოხდება, დააწკაპუნეთ "Ok" (7). დოკუმენტი შეიქმნა და განთავსებულია. პროგრამა ავტომატურად შეასრულებს აუცილებელ ჩანაწერებს ავანსიზე დღგ-ის გამოსათვლელად (D-t 76.AB K-t 68.02) და დაარეგისტრირებს ინვოისს გაყიდვების წიგნში.

როგორ შევქმნათ ინვოისები ავანსებისთვის ავტომატურად შერჩეული პერიოდისთვის

როგორ გააკეთოთ ინვოისი წინასწარ გადახდისთვის 1C-ში? წინასწარი ინვოისების ავტომატურად გენერირებისთვის, თქვენ უნდა:

• განახორციელოს ყველა დოკუმენტი საქონლისა და მომსახურების გაყიდვის შესახებ წინასწარი ინვოისების წარმოქმნის პერიოდისთვის (მაგალითად, თვე, კვარტალი);
• განათავსეთ ყველა ფულის ქვითარი მომხმარებლებისგან იმავე პერიოდისთვის;
• განახორციელოს სხვა დოკუმენტები, რომლებიც გავლენას ახდენენ მომხმარებლებთან ორმხრივ ანგარიშსწორებაზე (ვალების კორექტირება და ა.შ.).

1C Enterprise 8.2-ში წინასწარი ინვოისების ავტომატური რეგისტრაცია ხდება 3 ეტაპად. ჩვენ გეტყვით, თუ როგორ უნდა შექმნათ ინვოისი წინასწარი გადახდისთვის 1C-ში.

ნაბიჯი 1. გადადით დამუშავებაზე "ინვოისების რეგისტრაცია წინასწარ გადახდისთვის"

ნაბიჯი 2. "წინასწარი ინვოისების რეგისტრაცია" ფანჯარაში შეავსეთ საჭირო ველები

შეასრულეთ შემდეგი ნაბიჯები თანმიმდევრობით:

• მიუთითეთ პერიოდი, რომლისთვისაც გსურთ წინასწარ ინვოისების გენერირება (2);
• აირჩიეთ ორგანიზაცია, რომლისთვისაც ხდება წინასწარი ანგარიშ-ფაქტურების გენერირება (3);
• დააჭირეთ ღილაკს "შევსება" (4).

თქვენ იხილავთ ყველა შემომავალი გადახდების ჩამონათვალს, რომლებიც 1C Enterprise 8.2 პროგრამამ განსაზღვრა, როგორც წინასწარი გადახდები. სიის ველებში შეგიძლიათ იხილოთ კონტრაგენტი, საიდანაც მოხდა წინასწარი გადახდა, ავანსის ოდენობა, დღგ-ის განაკვეთი, საბაზისო დოკუმენტი და გადახდის თარიღი. ფანჯარა ასე გამოიყურება:

სტატიაში განხილულია ინვოისების დარეგისტრირების პროცედურა „1C: ბუღალტრული აღრიცხვა 8“-ში, როდესაც ავანსები მიიღება მყიდველისგან. 1C: ITS სპეციალისტები გთავაზობთ წინასწარ ინვოისების გაცემის ვარიანტებს და პრაქტიკული მაგალითიგანმარტეთ, თუ როგორ პროგრამაში, „წინასწარი ინვოისების რეგისტრაციის“ დამუშავების გამოყენებით, შეგიძლიათ ჯგუფურად შეიყვანოთ „წინასწარი“ ინვოისები განსაზღვრული პერიოდისთვის. პარამეტრების დაყენება დეტალურად არის განხილული სააღრიცხვო პოლიტიკაორგანიზაციები წინასწარი ანგარიშ-ფაქტურების რეგისტრაციის პროცედურასთან დაკავშირებით, აგრეთვე გაცემული ინვოისების ნუმერაციის პროცედურებთან დაკავშირებით, მათ შორის რუსეთის ფინანსთა სამინისტროს განმარტებების შესაბამისად განხორციელებული. მოწოდებული ინფორმაცია დაეხმარება მომხმარებელს განსაზღვროს, თუ როგორ უნდა დაარეგისტრიროს წინასწარი ინვოისები და დანომროს გაცემული ინვოისები.

მყიდველისგან ავანსის მიღებისას ორგანიზაცია, რომელიც არის დღგ-ის გადამხდელი, ვალდებულია გასცეს ავანსის ანგარიშ-ფაქტურა და გამოთვალოს დღგ.

1C: Accounting 8 პროგრამაში წინასწარი გადახდების ინვოისების გასაცემად, დოკუმენტის შექმნის ორი ვარიანტი არსებობს გაცემულია ინვოისიინვოისის ტიპით წინასწარისთვის: ნაღდი ანგარიშსწორების საბუთების რეგისტრაციასთან ერთად (ავანსები) და ავტომატურად (სია) დამუშავების გამოყენებით .

ვარიანტი No1 - თანხების (ავანსების) მიღების საბუთების რეგისტრაციასთან ერთად.

მიმდინარე ანგარიშზე შემოსული თანხები რეგისტრირდება დოკუმენტის გამოყენებით . თუ მიღებულია ნაღდი ფულიარის წინასწარი, შემდეგ დოკუმენტზე დაყრდნობით ქვითარი მიმდინარე ანგარიშზეშეგიძლიათ დაუყოვნებლივ გასცეთ "წინასწარი" ინვოისი.

როგორ გავაფორმოთ „წინასწარ“ ანგარიშ-ფაქტურები დოკუმენტზე დაყრდნობით ქვითარი მიმდინარე ანგარიშზე, შეგიძლიათ წაიკითხოთ სტატიაში „მზა პროდუქციის გაყიდვა ნაყარი (წინასწარი გადახდა - გადაზიდვა)“ ITS-ზე http://its.1c.ru/db/hoosn#content:83:2 (იხ. ოპერაცია „2.2 ინვოისის გაცემა წინასწარ გადახდა"

ვარიანტი №2 - ავტომატურად (სია) „წინასწარი ინვოისების რეგისტრაცია“ დამუშავების გამოყენებით

ამ პარამეტრის გამოყენება რეკომენდებულია, როდესაც გაცემული ინვოისების საერთო რაოდენობა დიდია და აუცილებელია მათი გაცემის ავტომატიზაცია. ამ ვარიანტში ინვოისის რეგისტრაცია შეიძლება განხორციელდეს ერთი დღით ან თვითნებური ვადით.

№2 ვარიანტის გამოსაყენებლად, თქვენ უნდა დააყენოთ ორგანიზაციის მიერ სააღრიცხვო პოლიტიკაში მიღებული ავანსების ინვოისების რეგისტრაციის პროცედურა.

მოდით შევხედოთ No2 ვარიანტის აღწერას მაგალითის გამოყენებით.

მაგალითი

შემდეგი ბიზნეს ოპერაციები ხორციელდება (იხ. ცხრილი):

ორგანიზაციის სააღრიცხვო პოლიტიკის დადგენა

1 ოპერაციის შესასრულებლად „ორგანიზაციის სააღრიცხვო პოლიტიკის დაყენება“ (იხ. ცხრილი), უნდა გადახვიდეთ ჩანართზე დღგმიუთითეთ სააღრიცხვო პოლიტიკის პარამეტრები. სააღრიცხვო პოლიტიკის დადგენა დამუშავების საშუალებას იძლევა აკონტროლეთ ინვოისების დრო.

თუ არ არსებობს სააღრიცხვო პოლიტიკა საჭირო პერიოდისთვის, უნდა შეიქმნას.

Პარამეტრების შეცვლა ორგანიზაციების სააღრიცხვო პოლიტიკა(ნახ. 1):

1. დარეკეთ მენიუდან: კომპანია - სააღრიცხვო პოლიტიკა - ორგანიზაციების სააღრიცხვო პოლიტიკა.

2. აირჩიეთ სააღრიცხვო პოლიტიკის ორგანიზაცია და გამოყენების პერიოდი.

3. დააჭირეთ ღილაკს მიმდინარე ელემენტის შეცვლა .

ბრინჯი. 1

სანიშნეს დაყენება Ზოგადი ინფორმაციასააღრიცხვო პოლიტიკა (ნახ. 2):

1. დააყენეთ გადამრთველი გენერალიმინდორში საგადასახადო სისტემა- ამ შემთხვევაში გამოჩნდება სანიშნე დღგ.

2. როცა UTII-ის გამოყენებაზოგიერთი აქტივობა მოითხოვს მოსანიშნი ველის შემოწმებას გარკვეული სახის საქმიანობისთვის გამოიყენება სპეციალური დაბეგვრის პროცედურა.

3. საწარმოო საქმიანობის განხორციელებისას (სამუშაოების შესრულება, მომსახურების გაწევა) უნდა მონიშნოთ ველი პროდუქციის წარმოება, სამუშაოს შესრულება, მომსახურების გაწევა, საცალო ვაჭრობის განხორციელებისას - ჩამრთველი Საცალო.

ბრინჯი. 2

სანიშნეს დაყენება დღგსააღრიცხვო პოლიტიკა (ნახ. 3):

მინდორში წინასწარი გადახდების ანგარიშ-ფაქტურების რეგისტრაციის პროცედურათქვენ შეგიძლიათ აირჩიოთ ერთ-ერთი შემოთავაზებული ვარიანტი ავანსებისთვის ინვოისების რეგისტრაციისთვის:

1. ყოველთვის დაარეგისტრირეთ ინვოისები ავანსის მიღებისთანავე. ეს პარამეტრი დაინსტალირებულია პროგრამაში ნაგულისხმევად. ამ ოფციით, მიღებული ავანსების ინვოისები შეიქმნება თითოეული მიღებული თანხისთვის. გამონაკლისს წარმოადგენს წინასწარი გადახდის თანხები, რომლებიც ანაზღაურდება მათი მიღების დღეს, ასეთი მიღებული ინვოისის თანხებისთვის წინასწარ დამუშავებისთვის. წინასწარი გადახდების ანგარიშ-ფაქტურების რეგისტრაციაარ არის შექმნილი.

2. არ დაარეგისტრიროთ ავანსების ოფსეტური ინვოისები 5 კალენდარული დღის განმავლობაში. ზე ეს ვარიანტიმიღებული ავანსების ინვოისები შეიქმნება მხოლოდ იმ წინასწარი გადახდის თანხებისთვის, რომლებიც არ იქნა კომპენსირებული მიღებიდან 5 კალენდარული დღის განმავლობაში. ეს ვარიანტი ახორციელებს რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 168-ე მუხლის მე-3 პუნქტში დადგენილ წესს, რომლის მიხედვითაც გამყიდველმა მყიდველს უნდა გასცეს ინვოისი წინასწარ გადახდის ოდენობის შესახებ მისი მიღებიდან ხუთი კალენდარული დღის განმავლობაში, თუ გადაზიდვა მოხდება. საქონლის (სამუშაოს შესრულება, მომსახურების გაწევა, საკუთრების უფლების გადაცემა) ) მიღებული წინასწარი გადახდის სანაცვლოდ ასევე კეთდება მითითებულ ხუთ დღეში (რუსეთის ფინანსთა სამინისტროს 2009 წლის 6 მარტის წერილი No. 03-07-15). /39).

3. არ დაარეგისტრიროთ ანგარიშ-ფაქტურები თვის ბოლომდე ჩარიცხული ავანსებისთვის. ამ ოფციით, მიღებული ავანსების ინვოისები შეიქმნება მხოლოდ იმ წინასწარი გადახდის თანხებისთვის, რომლებიც არ იყო ჩარიცხული მათი მიღების თვის განმავლობაში. რუსეთის ფინანსთა სამინისტროს განმარტებით, 03/06/2009 No03-07-15/39 წერილში მოცემული, ერთი და იგივე მყიდველისთვის საქონლის უწყვეტი გრძელვადიანი მიწოდებისთვის (მომსახურების მიწოდებისთვის) (მიწოდება). ელექტროენერგიის, ნავთობის, გაზის, საკომუნიკაციო მომსახურების მიწოდება და ა.შ.) ასეთი მიწოდების ანგარიშზე მიღებული ავანსების ანგარიშ-ფაქტურები გაიცემა აბონენტებზე არანაკლებ თვეში ერთხელ, არაუგვიანეს წინა თვის მომდევნო თვის მე-5 დღისა. . ამ შემთხვევაში წინასწარი გადახდის ოდენობა განისაზღვრება, როგორც სხვაობა შესაბამის თვეში მიღებულ გადახდასა და ამ თვეში გაგზავნილი საქონლის (სამუშაოს, მომსახურების) ღირებულებას შორის.

4. არ დაარეგისტრიროთ ავანსების ინვოისები, რომლებიც სრულად არის ჩარიცხული საგადასახადო პერიოდი . ამ ოფციით, მიღებული ავანსების ინვოისები შეიქმნება მხოლოდ იმ წინასწარი გადახდის თანხებისთვის, რომლებიც არ იყო ჩარიცხული საგადასახადო პერიოდში (კვარტალში), რომელშიც ისინი მიიღეს. ეს ვარიანტი განკუთვნილია ორგანიზაციებისთვის, რომლებიც მზად არიან წინააღმდეგობა გაუწიონ საგადასახადო ორგანოების შესაძლო პრეტენზიებს წინასწარი გადახდების ინვოისების გაცემის ვადებთან დაკავშირებით. არსებობს პოზიცია, რომ გადახდები არ შეიძლება იქნას აღიარებული წინასწარ გადასახადად, თუ საქონლის გადახდა და გადაზიდვა მოხდა იმავე საგადასახადო პერიოდში. იმის გამო, რომ დღგ-ს საგადასახადო პერიოდი ითვლება მეოთხედში (რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 163-ე მუხლი), გამყიდველმა არ უნდა გასცეს ანგარიშ-ფაქტურები მიღებულ ავანსებზე იმ კვარტალში, რომელშიც საქონელი იყო გაგზავნილი (შესრულებული სამუშაო, გაწეული მომსახურება).

5. არ დაარეგისტრიროთ ავანსების ინვოისები (რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 167-ე მუხლის 13-ე მუხლი). ვარიანტი განკუთვნილია ორგანიზაციებისთვის, რომელთა საქმიანობა ექვემდებარება რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 167-ე მუხლის მე-13 პუნქტს, ანუ, რომლებიც დაკავებულნი არიან საქონლის (სამუშაოს, მომსახურების) წარმოებით (საქართველოს მთავრობის მიერ განსაზღვრული ჩამონათვალის მიხედვით. რუსეთის ფედერაცია) საწარმოო ციკლის ხანგრძლივობით ექვს თვეზე მეტი. მითითებულ საქონელზე (სამუშაოზე, მომსახურებაზე) წინასწარი ანაზღაურების მიღების შემთხვევაში ამ ორგანიზაციებს უფლება აქვთ დაადგინონ შემთხვევის მომენტი. საგადასახადო ბაზაროგორც ამ საქონლის გადაზიდვის (გადაცემის) დღე (სამუშაოების შესრულება, მომსახურების გაწევა).

ერთ-ერთი შერჩეული ვარიანტი გავრცელდება ორგანიზაციის ყველა კონტრაქტზე.

თუ კონკრეტულ მყიდველთან შეთანხმებას აქვს სპეციფიკური მახასიათებლები, მაშინ ამ ხელშეკრულებისთვის შეგიძლიათ დაადგინოთ წინასწარი ინვოისების გენერირების ინდივიდუალური პროცედურა. ამისათვის თქვენ უნდა მოხსნათ ველი კონტრაქტის ფორმაში დაარეგისტრირეთ წინასწარი ინვოისები სააღრიცხვო პოლიტიკის შესაბამისადდა აირჩიეთ სიიდან საჭირო ელემენტი (სურ. 6).

ბრინჯი. 3

მყიდველზე ინვოისის გაცემა

ოპერაციის 2 „მყიდველისთვის ინვოისების გაცემა“ (იხ. ცხრილის მაგალითი) შესასრულებლად, თქვენ უნდა შექმნათ დოკუმენტი მყიდველისთვის გადახდის ინვოისი. დოკუმენტი არ ქმნის ტრანზაქციებს.

დოკუმენტის შექმნა მყიდველისთვის გადახდის ინვოისი(ნახ. 4):

1. დარეკეთ მენიუდან: გაყიდვა - Ჩეკი.

2. ღილაკი დამატება .

ბრინჯი. 4

დოკუმენტის სათაურის შევსება მყიდველისთვის გადახდის ინვოისი(ნახ. 5):

1. მინდორში საფონდოაირჩიეთ საწყობი, საიდანაც აპირებთ საქონლის გაგზავნას.

2. მინდორში კონტრაპარტიულიაირჩიეთ მყიდველი დირექტორიადან კონტრაგენტები.

3. მინდორში Შეთანხმებაშეარჩიეთ ხელშეკრულება მყიდველთან. ყურადღება! კონტრაქტის შერჩევის ფანჯარაში ნაჩვენებია მხოლოდ ის კონტრაქტები, რომლებსაც აქვთ კონტრაქტის ტიპი მყიდველთან ერთად(ნახ. 6).

4. მინდორში საბანკო ანგარიში შეარჩიეთ საბანკო ანგარიში მყიდველისგან თანხების გადასარიცხად.

ბრინჯი. 5

ბრინჯი. 6

მოსანიშნი ველი დაარეგისტრირეთ წინასწარი ინვოისები სააღრიცხვო პოლიტიკის შესაბამისადამოღებულია, როდესაც კონკრეტული კონტრაქტისთვის აუცილებელია წინასწარი გადახდების ანგარიშ-ფაქტურების გენერირების ინდივიდუალური პროცედურის დადგენა, სააღრიცხვო პოლიტიკის პარამეტრებისგან განსხვავებული (იხ. ნახ. 3).

მინდორში საქონლის განზოგადებული სახელწოდება წინასწარ ინვოისისთვისმითითებულია საქონლის (სამუშაოს, მომსახურების) დასახელება (ცნობარიდან ნომენკლატურა), რომელიც ჩასმული იქნება მყიდველზე გაცემულ „ავანსის“ ანგარიშ-ფაქტურაში გადახდის ანგარიშ-ფაქტურის არარსებობის შემთხვევაში. ინვოისის გაცემისას „ავანსის“ ინვოისში, ველში ნომენკლატურა (ზოგადი სახელი), გადადის ინვოისში მითითებული ნივთი.

სანიშნეის შევსება საქონელიდოკუმენტი მყიდველისთვის გადახდის ინვოისი(ნახ. 7):

1. დააჭირეთ ღილაკს დამატება .

2. მინდორში ნომენკლატურააირჩიეთ გაყიდული პროდუქცია ( დირექტორიაში ნომენკლატურაპროდუქტის სახელი ჩვეულებრივ მდებარეობს საქაღალდეში საქონელი).

3. შეავსეთ დარჩენილი ველები, როგორც ნაჩვენებია სურათზე 7.

4. დოკუმენტის შესანახად დააჭირეთ ღილაკს Ჩაწერა.

5. დაბეჭდილი ინვოისის ფორმის გამოსაძახებლად გამოიყენეთ ღილაკი ინვოისი გადახდისთვის.

6. ღილაკი კარგი.

ბრინჯი. 7

ამ დოკუმენტის ანალოგიით, იქმნება კიდევ ორი ​​ინვოისი მყიდველისთვის გადახდისთვის:

ავანსების მიღება მყიდველისგან

ოპერაციის 3 „ავანსების მიღება მყიდველისგან“ შესასრულებლად (იხ. ცხრილის მაგალითი), თქვენ უნდა შექმნათ დოკუმენტი დოკუმენტზე დაყრდნობით მყიდველისთვის გადახდის ინვოისი. დოკუმენტის შედეგად ქვითარი მიმდინარე ანგარიშზეშეიქმნება შესაბამისი პოსტები.

დოკუმენტის შექმნა ქვითარი მიმდინარე ანგარიშზე(ნახ. 8):

1. დარეკეთ მენიუდან: გაყიდვა - Ჩეკი.

2. აირჩიეთ საბაზისო დოკუმენტი ( მყიდველისთვის გადახდის ინვოისი).

3. დააჭირეთ ღილაკს შეიყვანეთ საფუძველზე.

4. აირჩიეთ ქვითარი მიმდინარე ანგარიშზე დოკუმენტის მუშაობის ტიპით გადახდა მყიდველისგან . უფრო მეტიც, დოკუმენტის საფუძველზე მყიდველისთვის გადახდის ინვოისიშეიქმნა და ავტომატურად ივსება ახალი დოკუმენტი ქვითარი მიმდინარე ანგარიშზე. აუცილებელია მისი ველების შევსების შემოწმება და მათი რედაქტირება.

დოკუმენტის შევსება ქვითარი მიმდინარე ანგარიშზე(ნახ. 8):

1. მინდორში საწყისი მიუთითეთ გადახდის თარიღი საბანკო ამონაწერის მიხედვით.

2. მინდორში In. ნომერიშეიყვანეთ მყიდველის გადახდის დავალების ნომერი.

3. მინდორში In. თარიღიშეიყვანეთ მყიდველის გადახდის დავალების თარიღი.

4. მინდორში ანგარიშსწორების ანგარიში შეამოწმეთ, რომ მითითებულია ანგარიში 62.01 „ანგარიშსწორებები მყიდველებთან და მომხმარებლებთან“.

5. მინდორში წინასწარი ანგარიში შეამოწმეთ, რომ მითითებულია ანგარიში 62.02 „გათვლები მიღებული ავანსებისთვის“.

6. მინდორში ფულის მოძრაობის სტატია. სახსრები თქვენ უნდა აირჩიოთ შესაბამისი სტატია.

7. შეავსეთ დარჩენილი ველები, როგორც ნაჩვენებია 8-ზე.

ბრინჯი. 8

დოკუმენტის გამოსაქვეყნებლად დააჭირეთ ღილაკს ქცევა , ტრანზაქციების სანახავად დააჭირეთ ღილაკს დოკუმენტის შედეგი .

სურათი 9 გვიჩვენებს დოკუმენტის შედეგს ქვითარი მიმდინარე ანგარიშზე.

ბრინჯი. 9

ამ დოკუმენტის ანალოგიით იქმნება კიდევ ორი ​​დოკუმენტი ქვითარი მიმდინარე ანგარიშზე:

05/12/2012 წლიდან 1,500,000 რუბლის ოდენობით;

06/12/2012 წლიდან 2,000,000 რუბლის ოდენობით.

ამ დოკუმენტების შედეგად, ასევე წარმოიქმნება ტრანზაქციები, რომლებიც ასახავს მყიდველისგან ავანსების მიღებას:

1. დებეტი 51 "მიმდინარე ანგარიშები" - კრედიტი 62.02 "გამოთვლები მიღებული ავანსებისთვის" - 1,500,000.00 რუბლი.

2. დებეტი 51 "ანგარიშსწორების ანგარიშები" - კრედიტი 62.02 "გამოთვლები მიღებული ავანსებისთვის" - 2,000,000.00 რუბლი.

წინასწარ გადახდის ანგარიშ-ფაქტურების რეგისტრაცია სიით

ოპერაციის 4 „წინასწარი ინვოისების რეგისტრაცია სიის მიხედვით“ შესასრულებლად (იხ. ცხრილის მაგალითი), საჭიროა დამუშავება წინასწარი გადახდების ანგარიშ-ფაქტურების რეგისტრაცია.

დამუშავება განკუთვნილია დოკუმენტების ავტომატური წარმოებისთვის გაცემული ინვოისებიხედით წინასწარისთვის.

დაიწყეთ დამუშავება წინასწარი გადახდების ანგარიშ-ფაქტურების რეგისტრაცია(ნახ. 10):

დარეკეთ მენიუდან: გაყიდვა - გაყიდვების წიგნის შენარჩუნება - წინასწარი გადახდების ანგარიშ-ფაქტურების რეგისტრაცია.

დამუშავების სათაურის შევსება წინასწარი გადახდების ანგარიშ-ფაქტურების რეგისტრაცია(ნახ. 11):

1. მინდვრებში პერიოდი...დან...შეარჩიეთ პერიოდი, რომლისთვისაც ხორციელდება დამუშავება.

2. დააწკაპუნეთ ჰიპერბმულზე ყოველთვის დაარეგისტრირეთ ინვოისები ავანსის მიღებისთანავე. ჩნდება ფანჯარა ორგანიზაციების სააღრიცხვო პოლიტიკა(იხ. სურ. 3), რომელშიც ჩანართზე დღგმითითებულია ავანსებისთვის ინვოისების რეგისტრაციის ვარიანტი.

3. დააწკაპუნეთ ჰიპერბმულზე ყველა გაცემული ინვოისის ერთიანი ნუმერაცია. ჩნდება ფანჯარა სააღრიცხვო პარამეტრების დაყენება(სურ. 12), რომელშიც ჩანართზე დღგთქვენ შეგიძლიათ განსაზღვროთ გაცემული ინვოისების ნუმერაციის რიგი:

• ყველა გაცემული ინვოისის ერთიანი ნუმერაცია- ყველა გაცემული ანგარიშ-ფაქტურა დანომრილი იქნება ქრონოლოგიური თანმიმდევრობით თანმიმდევრობით, განურჩევლად მათი ტიპისა, კერძოდ, „ავანსის“ ანგარიშ-ფაქტურებს არ ექნება პრეფიქსი „A“. პარამეტრი დაინსტალირებულია ნაგულისხმევად და ძალაში შედის 2.0.39.6 კონფიგურაციის განახლების შემდეგ. ამ ნუმერაციაზე გადასვლისას არ ხდება ადრე გაცემული ინვოისების გადანომრვა;
• წინასწარ გადახდის ინვოისების ცალკე ნუმერაცია პრეფიქსით "A"- გაცემული ანგარიშ-ფაქტურები დანომრილი იქნება ქრონოლოგიური თანმიმდევრობით თანმიმდევრობით, გარდა „ავანსის“ ინვოისებისა, რომლებსაც აქვთ ცალკე ნუმერაცია „A“ პრეფიქსის დამატებით. ეს რეჟიმი გამოიყენებოდა აღრიცხვის პარამეტრებში ცვლილებების შეტანამდე (2.0.39.6 გამოშვებამდე).

ყველა გაცემული ინვოისის ერთიანი ნუმერაციის შესაძლებლობა განხორციელდა რუსეთის ფინანსთა სამინისტროს 2012 წლის 10 აგვისტოს No03-07-11/284 წერილში მოცემულ განმარტებებთან დაკავშირებით. მასში ფინანსურმა განყოფილებამ მიუთითა, რომ კორექტირების ინვოისისა და ინვოისის სერიული ნომრები მინიჭებულია ზოგადი ქრონოლოგიური თანმიმდევრობით (პუნქტი "ა", პუნქტი 1 კორექტირების ინვოისის შევსების წესების, დამტკიცებული რუსეთის მთავრობის დადგენილებით. 2011 წლის 26 დეკემბრის ფედერაცია No1137) . ამავდროულად, ავანსების ინვოისების ცალკე ნუმერაცია არ არის გათვალისწინებული რუსეთის ფედერაციის მთავრობის 2011 წლის 26 დეკემბრის No1137 დადგენილებით. გთხოვთ გაითვალისწინოთ, რომ საგადასახადო ორგანოები ნებას რთავს ყოფნას დამატებითი ინფორმაცია(რუსეთის ფედერალური საგადასახადო სამსახურის 03/12/2012 No. ED-4-3/4061@ წერილი რუსეთის ფინანსთა სამინისტროს 02/09/2012 No03-07-15/17 წერილთან ერთად. ). კერძოდ, ქრონოლოგიური თანმიმდევრობით მინიჭებულ ნომერს შეიძლება დაემატოს ასო აღნიშვნა, მაგალითად ასო „A“ წინასწარ ინვოისებისთვის. ამრიგად, თუ ორგანიზაციამ ქრონოლოგიური თანმიმდევრობით მიანიჭა ინვოისის ნომრები, მაშინ რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კანონმდებლობის ნორმების შესაბამისად, გადასახადის გადამხდელი არ არის პასუხისმგებელი ამაზე. ამავდროულად, რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 169-ე მუხლის მე-2 პუნქტის შესაბამისად, ორგანიზაციას შეუძლია მიიღოს დღგ, როგორც გამოქვითვა.

ბრინჯი. თერთმეტი

ბრინჯი. 12

დამუშავების ცხრილის ნაწილის შევსება წინასწარი გადახდების ანგარიშ-ფაქტურების რეგისტრაცია(ნახ. 13):

1. დააჭირეთ ღილაკს შეავსეთბუღალტრული მონაცემების საფუძველზე დამუშავების ტაბულური ნაწილის ავტომატურად შევსება. სიის შევსებისას ხდება კლიენტებისგან მიღებული ავანსების ნაშთების ანალიზი თითოეული თარიღისთვის მითითებული პერიოდისთვის. მხედველობაში არ მიიღება ავანსების თანხები, რომლებისთვისაც ინვოისის რეგისტრაციის პერიოდი ჯერ არ დასრულებულა ან ინვოისი არ არის რეგისტრირებული. თუ ადრინდელ პერიოდში (რომელიც არ ვრცელდება მიმდინარე დამუშავებით) იყო წინასწარი გადახდა, რის საფუძველზეც არ იყო გაცემული ინვოისი, მაშინ ასეთი წინასწარი გადახდის ხაზი ასევე მოთავსებულია დამუშავების ტაბულურ ნაწილში და მონიშნულია წითლად. . ამ ანალიზის კრიტერიუმებია მომხმარებლის მიერ შერჩეული პერიოდი და სააღრიცხვო პოლიტიკის პარამეტრები (ან მყიდველთან შეთანხმება).

2. სიის შევსების შემდეგ შეგიძლიათ შეცვალოთ ველის მონაცემები, მაგალითად, დაარეგულიროთ ავანსების რაოდენობა (ველი წინასწარი თანხა) და ა.შ.

3. დააჭირეთ ღილაკს შეასრულეთწინასწარი გადახდების ანგარიშ-ფაქტურების წარმოქმნისა და დამუშავებისათვის.

4. დააჭირეთ ღილაკს ინვოისების სია (გაცემული)მითითებული პერიოდისთვის შექმნილი ინვოისების სიის სანახავად (სურ. 14). გახსენით თითოეული დოკუმენტი სანახავად და რედაქტირებისთვის გაცემულია ინვოისი(სურ. 15).

ბრინჯი. 13

ბრინჯი. 14

გაცემული დოკუმენტის ინვოისის რედაქტირება (ნახ. 15):

1. ფანჯარაში, რომელიც იხსნება გაცემულია ინვოისი დოკუმენტის ველები ავტომატურად შეივსება.

2. მონიშვნის ველი შესწორების ნომერიიქმნება შესწორებული ინვოისის რეგისტრაციის შემთხვევაში. ჩვენს მაგალითში შესწორებული ინვოისები არ ჩანს, ამიტომ არ არის საჭირო ამ ჩამრთველის არჩევა.

3. ველი ინვოისის ტიპიივსება ნაგულისხმევი მნიშვნელობით წინასწარისთვის.

4. ველი ნომენკლატურა (ზოგადი სახელი)ავტომატურად ივსება გადახდის ინვოისის მონაცემებით (იხ. ნახ. 7) ან (თუ არ არის ინვოისი) მონაცემებით დირექტორიადან. კონტრაქტორების ხელშეკრულებები(იხ. სურ. 6).

5. ველები თარიღიდა ნომერიგადახდის და ანგარიშსწორების დოკუმენტი ავტომატურად ივსება დოკუმენტიდან მიღებული მონაცემებით ქვითარი მიმდინარე ანგარიშზე.

6. ველი ოპერაციის ტიპის კოდიივსება ავტომატურად და შეესაბამება განხორციელებული ოპერაციის კოდს, რომელიც ნაჩვენებია მე-4 სვეტში მიღებული და გაცემული ანგარიშ-ფაქტურების ჟურნალი.

8. გადაფურცლეთ დოკუმენტი ღილაკზე დაჭერით ქცევა.

9. დაბეჭდილი ინვოისის ფორმის გამოსაძახებლად გამოიყენეთ ღილაკი ინვოისი.

10. ღილაკი კარგი.

ბრინჯი. 15

დოკუმენტის განთავსებისას წარმოქმნილი ტრანზაქციების სანახავად გაცემულია ინვოისიდააჭირეთ ღილაკს დოკუმენტის შედეგი . სურათი 16 გვიჩვენებს დოკუმენტის შედეგს.

ბრინჯი. 16

გაცემული ინვოისები აღირიცხება მიღებული და გაცემული ინვოისების ჟურნალში (სურ. 17) და გაყიდვების წიგნში (სურ. 18).

თქვენ შეგიძლიათ გამოიყენოთ მენიუ ჟურნალის დაბეჭდილი ფორმის გამოსაძახებლად გაყიდვა - გაყიდვების წიგნის შენარჩუნება - ანგარიშ-ფაქტურების ჟურნალი No1137 დადგენილების მიხედვით, ამ ჟურნალის გამოძახება შესაძლებელია მენიუდანაც Შესყიდვა - შესყიდვების წიგნის შენარჩუნება - ანგარიშ-ფაქტურების ჟურნალი No1137 დადგენილების მიხედვით.

ბრინჯი. 17

გაყიდვების წიგნის ბეჭდური ფორმის შექმნა (სურათი 18):

1. დარეკეთ მენიუდან: გაყიდვა - გაყიდვების წიგნის შენარჩუნება - გასაყიდი წიგნი No1137 დადგენილების მიხედვით.

2. მინდვრებში პერიოდი...დან...აირჩიეთ პერიოდი, რომლისთვისაც წიგნი იქმნება.

3. ღილაკის გამოყენებით პარამეტრებიაირჩიეთ სს „TF-Mega“ (სურ. 19).

4. დააჭირეთ ღილაკს ფორმა .

ბრინჯი. 18

IN საინფორმაციო ბაზა 1C 8.3 ბუღალტერია, წინასწარი გადახდისთვის ინვოისის რეგისტრაციის ორი გზა არსებობს.

მეთოდი 1 – წინასწარი ინვოისის რეგისტრაცია

მოდით განვიხილოთ პირველი მეთოდი, თუ როგორ უნდა გასცეს ინვოისი წინასწარ გადახდისთვის 1C 8.3-ში. როდესაც ორგანიზაცია რეგისტრირებს ქვითრს მიმდინარე ანგარიშზე, „დაფუძნებული“ მექანიზმი გამოიყენება თანხების მიღების დოკუმენტისთვის და რეგისტრირდება წინასწარი ანგარიშ-ფაქტურა.

მოდით შევქმნათ დოკუმენტი. მოდით გადავიდეთ განყოფილებაში ბანკი და სალარო – საბანკო ამონაწერი – ქვითრები:

შეავსეთ ქვითრის დოკუმენტის დეტალები:

• ოპერაციის ტიპი– ამ შემთხვევაში დადგინდება მყიდველის გადახდა;
• გადამხდელი– კონტრაგენტის ორგანიზაცია;
• შეყვანის ნომერი– შემომავალი კონტრაგენტის დოკუმენტის ნომერი;
• შეყვანის თარიღი- კონტრაგენტის დოკუმენტის თარიღი.

დამატების ღილაკზე დაწკაპუნებით ჩვენ ვქმნით ფულადი ქვითრების ჩანაწერებს:

ვთქვათ, რომ 100,000 რუბლი მიიღეს ავანსად, კონტრაგენტთან შეთანხმებით საქონლის მომავალი გადაზიდვისთვის. დოკუმენტის განთავსების შემდეგ ჩვენ ვიღებთ შემდეგ ტრანზაქციებს:

ახლა, კონტრაგენტისგან თანხის მიღების გენერირებული დოკუმენტის საფუძველზე, ჩვენ შევქმნით გაცემულ დოკუმენტს:

ინვოისის ტიპი ავტომატურად დაყენდა წინასწარ. რჩება მხოლოდ ნომენკლატურის დადგენა ხელშეკრულების მიხედვით:

დოკუმენტის გამოქვეყნების შემდეგ ვიღებთ მოძრაობას ბუღალტრული/საგადასახადო აღრიცხვის მიხედვით და დამატებით, ანგარიშ-ფაქტურების და დღგ-ს გაყიდვების 1C 8.3 რეესტრის ჟურნალის მიხედვით:

დამატებითი ინფორმაციისთვის 1C 8.2 (8.3) გათვალისწინებული წინასწარი ინვოისების ავტომატურად გენერირების მეთოდების შესახებ იხილეთ შემდეგი ვიდეო:

მეთოდი 2 - გამოიყენეთ ავტომატური დამუშავება

დამუშავების გამოყენება სახელწოდებით წინასწარი ინვოისების რეგისტრაცია ყველაზე სასურველია და მოსახერხებელი გზა 1C 8.3-ში წინასწარ გადახდისთვის გაცემული ინვოისების დიდი რაოდენობით.

მოდით შევხედოთ წინასწარი ინვოისების მომზადებას მცირე მაგალითის გამოყენებით:

დავუშვათ, რომ ერთ-ერთი საგადასახადო პერიოდის განმავლობაში ორგანიზაციის მიმდინარე ანგარიშზე მიიღეს წინასწარი გადახდა 50000 რუბლის ოდენობით. აუცილებელია წინასწარი ინვოისის გაცემა და დღგ-ის დარიცხვა 1C 8.3 ბუღალტრული აღრიცხვა 3.0-ში.

თუ იყენებთ წინასწარი ინვოისის რეგისტრაციის მეორე მეთოდს, მაშინ უნდა გააკეთოთ შემდეგი:

• 1C 8.3 მონაცემთა ბაზაში ამოცანის შესაბამისი სააღრიცხვო პოლიტიკის დადგენა;
• მყიდველს გასცეს ინვოისი;
• მყიდველისთვის დოკუმენტის ინვოისის საფუძველზე შექმენით დოკუმენტის ქვითარი მიმდინარე ანგარიშზე;
• დაარეგისტრირეთ ინვოისები წინასწარ გადახდებისთვის 1C 8.3-ში.

ასე რომ, დავიწყოთ სააღრიცხვო პოლიტიკის დაყენებით 1C 8.3-ში: მთავარია სააღრიცხვო პოლიტიკა:

დღგ-ს ჩანართზე შეგვიძლია შევარჩიოთ სააღრიცხვო პოლიტიკის შესაბამისი წინასწარი ანგარიშ-ფაქტურების რეგისტრაციის პროცედურა: ისინი დარეგისტრირდება დაუყოვნებლივ ან ვადის გასვლისთანავე, ან საერთოდ არ დარეგისტრირდება:

რა სააღრიცხვო პოლიტიკის პარამეტრები უნდა იყოს მითითებული 1C 8.2 (8.3) თავდაპირველად, რათა თავიდან იქნას აცილებული შეცდომები წინასწარი ინვოისის გენერირებისას, იხილეთ შემდეგი ვიდეო:

შემდეგი ნაბიჯი არის მყიდველზე ინვოისის დოკუმენტის გაცემა. ვირჩევთ კონტრაგენტს, ხელშეკრულებას მყიდველთან და ჩამოვთვლით ნივთებს.

ახლა, როდესაც თანხები მიიღება მყიდველისგან მიმდინარე ანგარიშზე, მყიდველზე ადრე გაცემული ინვოისი უნდა იყოს მითითებული:

მოდით განვმარტოთ 1C 8.3 პროგრამის შესაძლებლობები. კონტრაგენტის ხელშეკრულება შეიცავს დეტალებს . როდესაც ხელშეკრულებაში ბევრი საქონელია, შეიძლება გამოყენებულ იქნას ზოგადი სახელი. მაშინ, ამ შემთხვევაში, მყიდველის ინვოისი არ უნდა იყოს მითითებული ქვითრის დოკუმენტში:

შემდეგ ხელშეკრულების ზოგადი სახელწოდება ავტომატურად შეიცვლება წინასწარ ინვოისში:

გავაგრძელოთ დამუშავება და განვათავსოთ გადახდის ქვითრის დოკუმენტი 1C 8.3-ში. ვიღებთ პოსტებს:

შემდეგი ნაბიჯი არის დამუშავების დაწყება: ბანკი და სალარო – ინვოისები წინასწარ გადახდისთვის:

ფორმაში, რომელიც იხსნება, დააჭირეთ შევსების ღილაკს:

დამუშავების ტაბულური ნაწილი შეივსება ჩანაწერებით ადრე რეგისტრირებული ქვითრებიდან მიმდინარე ანგარიშზე. გარდა ამისა, 1C 8.3-ში შესაძლებელია წინასწარ ინვოისების ნუმერაციის კონფიგურაცია - იქნება თუ არა ერთი ნუმერაცია, თუ დაყენებული იქნება პრეფიქსი "A" წინასწარ ინვოისებისთვის? Execute ღილაკი ქმნის და აქვეყნებს წინასწარ ინვოისებს:

იგივე დამუშავებიდან:

შესაძლებელია გენერირებული წინასწარი ინვოისების სიის გახსნა:

ახლა ჩვენ შეგვიძლია დავაკვირდეთ დამუშავების შედეგს 1C 8.3-ში. ჩვენ გავხსნით ინვოისს განსახილველად. როგორც ხედავთ, ინვოისის ტიპი დაყენებულია წინასწარ, ხოლო დანარჩენი დოკუმენტის დეტალები ივსება ადრე დასრულებული დოკუმენტების საფუძველზე:

წინასწარი გადახდის ინვოისის გამოქვეყნების შედეგი იქნება 76.AB ანგარიშის დებეტში მოძრაობა:

ასევე მისი მოძრაობა ინვოისის ჟურნალის რეესტრის მიხედვით:

როგორ დავამუშავოთ მყიდველისთვის წინასწარი თანხის დაბრუნება 1C 8.3-ში

მაგრამ შეიძლება შეიქმნას სიტუაცია, როდესაც მყიდველი უარს იტყვის ხელშეკრულებაზე და უნდა დააბრუნოს გადარიცხული წინასწარი გადახდის თანხა, ასევე ამოიღოს ჩანაწერი გაყიდვების წიგნში.

პირველი, რასაც ვაკეთებთ 1C 8.3-ში არის განყოფილებაში მიმდინარე ანგარიშიდან დოკუმენტის ჩამოწერა. ბანკი და სალარო – საბანკო ანგარიშები – ჩამოწერა:

სუბკონტო ანგარიშის 62.02 განთავსებაში ავტომატურად ჩასმულია წინა ფულადი ქვითრის დოკუმენტი:

სიცხადისთვის, მოდით შევქმნათ ანგარიში 62.02 ანგარიშზე:

მომავალი მიწოდებისთვის მყიდველებისგან მიღებულ ავანსებზე დღგ-ის გაანგარიშება ძალიან ხშირად აჩენს კითხვებს ახალბედა ბუღალტერებსა და სხვებს შორის. ამ სტატიაში მინდა დავამსხვრიო ეს პროცესი (და ჩავწერო ტრანზაქციები) ერთი კონკრეტული მაგალითის გამოყენებით 1C პროგრამაში: Enterprise Accounting 8. განვიხილოთ ვარიანტი, რომლის დროსაც ორგანიზაცია იღებს ავანსს მყიდველისგან, ითვლის დღგ-ს ამაზე. ავანსი, და შემდეგ ახორციელებს საქონლის გადაზიდვას მიღებული წინასწარი გადახდის სანაცვლოდ.

ავანსის მიღების ფაქტი აისახება დოკუმენტში „მიღება მიმდინარე ანგარიშზე“, რომელიც მდებარეობს მენიუში „ბანკი და სალარო“ - „საბანკო ანგარიშები“. ჩვენ აუცილებლად ვამოწმებთ დოკუმენტში დღგ-ის განაკვეთის სისწორეს, განსაკუთრებით თუ საბანკო ანგარიშებიჩატვირთულია 1C-ში მესამე მხარის პროგრამებიდან.

დოკუმენტის განთავსებისას მოძრაობები წარმოიქმნება ანგარიშებზე 51 და 62.02.

დოკუმენტის „მიღება მიმდინარე ანგარიშზე“ საფუძველზე შეგვიძლია შევქმნათ ანგარიშ-ფაქტურა წინასწარ გადახდისთვის. ამისათვის გამოიყენეთ შესაბამისი ღილაკი დოკუმენტის ზედა პანელზე.

დოკუმენტი ავტომატურად ივსება, ჩვენ მხოლოდ მონაცემების სისწორის შემოწმება გვჭირდება.

შემდეგ ვახორციელებთ დოკუმენტს და ვათვალიერებთ ანგარიშებზე მოძრაობებს. IN ამ შემთხვევაშიგაყვანილობა Dt 76.AV Kt 68.02 იქმნება, ე.ი. გადახდისთვის გამოითვლება მიღებულ ავანსზე დღგ-ს ოდენობა. დოკუმენტი ასევე მოძრაობს დღგ-ის აღრიცხვის ქვესისტემის სხვა რეესტრებში 1C: ბუღალტერია, რაც აუცილებელია დეკლარაციის სწორად შევსებისთვის.

ვინაიდან თითოეული ავანსისთვის ხელით ინვოისების გაცემა ძალიან შრომატევადია, პროგრამა ითვალისწინებს წინასწარ გადახდის ინვოისების ჯგუფური რეგისტრაციის მექანიზმს. მე ვისაუბრე იმაზე, თუ როგორ უნდა ვიმუშაო მასთან, ისევე როგორც სააღრიცხვო პოლიტიკის აუცილებელ პარამეტრებზე, ჩემს ვიდეოში 1C-ში წინასწარი გადახდების ინვოისების რეგისტრაცია: ბუღალტერია 8 - VIDEO

შემდეგ ჩვენ ასახავს საქონლის გადაზიდვის ფაქტს, რომელიც ჩვენს შემთხვევაში ხდება გადახდაზე ერთი კვირით გვიან. ამისათვის გადადით "გაყიდვების" განყოფილებაში და შექმენით დოკუმენტი "გაყიდვები (აქტები, ინვოისები)".

ჩვენ აუცილებლად ვამოწმებთ ანგარიშსწორების ანგარიშების სისწორეს (ჩვენს შემთხვევაში ეს არის ანგარიშები 62.01 და 62.02, როგორც დოკუმენტში „მიმდინარე ანგარიშზე ქვითარი“) და დღგ-ის განაკვეთი. შემდეგ დააჭირეთ ღილაკს "დაწერეთ ინვოისი" დოკუმენტის ბოლოში.

დოკუმენტის განთავსებისას ხდება წინასწარ გადახდა (Dt 62.02 Kt 62.01) და გადაზიდვაზე ირიცხება დღგ (Dt 90.03 K 68.02). ასევე გენერირებულია მოძრაობა „დღგ-ს გაყიდვების“ რეესტრში.

როგორც ვხედავთ, დღგ 15,254,24 რუბლის ოდენობით. დარიცხული იყო ჩვენს შემთხვევაში ორჯერ (ჩანაწერები განხორციელდა ანგარიშის კრედიტზე 68.02):

1. ავანსიზე ინვოისის რეგისტრაციისას - განთავსება Dt 76.AV Kt 68.02

2. საქონლის გადაზიდვისას - განთავსება Dt 90.03 Kt 68.02

შესაბამისად, გადასახდელი გადასახადის ოდენობა რომ არ იყოს გადაჭარბებული, უნდა გავაკეთოთ კიდევ ერთი ოპერაცია - დღგ-ს თანხის ჩამოჭრა ოფსეტური ავანსიდან. Შესრულებული ამ ოპერაციასსაგადასახადო პერიოდის ბოლოს დღგ-ს მარეგულირებელი პროცედურების დროს გამოიყენება დოკუმენტი „შესყიდვის წიგნის ჩანაწერების შექმნა“. თქვენ შეგიძლიათ იპოვოთ ის "ოპერაციების" მენიუში, "დღგ-ს ბუღალტერის თანაშემწე" ან "დღგ-ს რეგულარული ოპერაციები" პუნქტებში. მე დეტალურად ვისაუბრე იმაზე, თუ როგორ უნდა ვიმუშაო ამ დოკუმენტთან ჩემს ვიდეო სამეურვეო დოკუმენტში "შესყიდვის წიგნის ჩანაწერების შექმნა" 1C პროგრამაში: Enterprise Accounting 8 - VIDEO
შექმენით ახალი დოკუმენტი, დააჭირეთ ღილაკს "დოკუმენტის შევსება" და გადადით ჩანართზე "მიღებული მიღწევები".

საჭირო ჩანაწერი ავტომატურად შედის დოკუმენტში "წინასწარი გადახდის ოფსეტური" ღონისძიებით. ჩვენ ვაქვეყნებთ დოკუმენტს და ვხედავთ, რომ ჩვენი დღგ-ის თანხა მიდის 68.02 ანგარიშის დებეტზე, რაც ამცირებს გადასახდელი დღგ-ს მთლიან თანხას და 76.AB-ს, რომელიც ხურავს ანგარიშსწორებას ამ კონტრაგენტისთვის. მოძრაობები გენერირდება „შესყიდვის დღგ“-ს რეესტრშიც, რის გამოც ეს თანხა შედის დღგ-ის დეკლარაციაში.

რა თქმა უნდა, შეუძლებელია ერთ სტატიაში ვისაუბროთ ავანსებზე დღგ-ს გამოთვლის ყველა ნიუანსზე, ასე რომ, თუ გსურთ სრულად დაეუფლოთ ამ და სხვა თემებს, რომლებიც დაკავშირებულია დღგ-ს გამოანგარიშებასთან, გირჩევთ ჩვენს ვიდეო კურსს „დღგ: კონცეფციიდან დეკლარაციამდე. ”! ჩვენ ვიზიარებთ პრაქტიკულ გამოცდილებას და დაგეხმარებით თქვენს მონაცემთა ბაზაში წესრიგში. კურსი სტრუქტურირებულია „თეორია + პრაქტიკა 1C-ში“ სქემის მიხედვით. დეტალური ინფორმაციაკურსის შესახებ ხელმისაწვდომია ბმულზე დღგ: კონცეფციიდან დეკლარაციამდე.

დღგ-ის გადამხდელი ორგანიზაციის მიერ ავანსის მიღებისას საწარმომ ამ თანხის ანგარიშ-ფაქტურა უნდა გასცეს. 1C 8.3 (ასევე 8.2) აღრიცხვაში წინასწარი გადახდების ინვოისების რეგისტრაციის ავტომატიზაციისთვის, გათვალისწინებულია ამავე სახელწოდების სპეციალური დამუშავება. ის საშუალებას გაძლევთ შექმნათ საჭირო დოკუმენტები რამდენიმე ღილაკის დაჭერით.

ვნახოთ, როგორ ხორციელდება ეს პროგრამაში.

ეს ინსტრუქცია ასევე შეიძლება გამოყენებულ იქნას წინასწარი გადახდის ინვოისის დასარეგისტრირებლად 1C 8.2-ში. მექანიზმი ამ პროგრამებში მსგავსია.

დავუშვათ, რომ კლიენტმა გადარიცხა 100 რუბლი ჩვენი ორგანიზაციის ანგარიშზე მომავალი ინვოისების დასაფარად. მოდით ასახოთ ეს ოპერაცია დოკუმენტის "c" გამოყენებით:

თუ დავაკვირდებით განცხადებებს, დავინახავთ, რომ მთელი თანხა გადავიდა ავანსების ანგარიშზე 62.02:

1C-ში მიღებული ავანსის ინვოისის შექმნა

წინასწარი ინვოისების შექმნის ორი გზა არსებობს - ხელით და ავტომატური. მოდით უფრო ახლოს მივხედოთ მათ.

ხელით მეთოდი

დოკუმენტის ხელით დასარეგისტრირებლად, წინასწარ გადახდის დოკუმენტში უბრალოდ აირჩიეთ პუნქტი „შექმნა საფუძველზე“ - „გაცემული ინვოისი“:

მიიღეთ 267 ვიდეო გაკვეთილი 1C-ზე უფასოდ:

ინვოისის ფორმა გაიხსნება:

ამის შემდეგ, საკმარისია შეამოწმოთ იგი და დააწკაპუნოთ ღილაკზე „გამოქვეყნება“, რათა აისახოს მოძრაობა სისტემაში.

ავტომატური მეთოდი

თუ პერიოდის განმავლობაში ბევრი წინასწარი გადახდაა, ყოველთვის არ არის მოსახერხებელი მათი ერთდროულად შექმნა. ამ მიზნით, 1C 8.3 სისტემას აქვს დამუშავება, რომელიც ავტომატურად აღრიცხავს ინვოისებს. ის მდებარეობს მენიუში "ბანკი და სალარო" - "წინასწარი ინვოისები":

გაიხსნება დამუშავების ფორმა, რომელშიც უნდა მიუთითოთ ის პერიოდი, რომლისთვისაც გჭირდებათ დოკუმენტების და ორგანიზაციის გენერირება:

ამის შემდეგ, უბრალოდ დააჭირეთ ღილაკს "შევსება":

---