ახალი გამოცემის შემუშავებისას მხედველობაში მიიღეს ათიათასობით მცირე ბიზნესისა და მეწარმის მიერ "1C: Accounting for USN"-ის პრაქტიკული გამოყენების გამოცდილება, ჩატარდა არაერთი კონსულტაცია საგადასახადო სამინისტროს წამყვან სპეციალისტებთან. ამან შესაძლებელი გახადა ბუღალტრული აღრიცხვის გაერთიანება და საგადასახადო აღრიცხვაგამარტივებული საგადასახადო სისტემის პირობებში დანერგეთ მთელი რიგი საკმაოდ დახვეწილი სააღრიცხვო მექანიზმი, რომელთაგან ზოგიერთს ჯერ არ აქვს ანალოგი სხვა სისტემებში და ამავდროულად გახადეთ აღრიცხვა მაქსიმალურად მოსახერხებელი, „გამჭვირვალე“ და მარტივი, თუნდაც მოუმზადებელი მომხმარებლისთვის.

UTII-ის გადახდა გარკვეული ტიპის აქტივობებისთვის

2003 წლის 7 ივლისის ფედერალური კანონის N 117-FZ თანახმად, რომელიც ძალაში შევიდა 2004 წლის 1 იანვარს, ორგანიზაციები, რომლებიც იყენებენ UTII-ს გარკვეული ტიპის საქმიანობისთვის, არ კარგავენ უფლებას გადავიდნენ გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე სხვა ტიპის. საქმიანობის.

1.3 გამოცემაში ტიპიური კონფიგურაციადანერგილია „გამარტივებული საგადასახადო სისტემის“ მეთოდოლოგია ცალკე აღრიცხვაგამარტივებული საგადასახადო სისტემით დაქვემდებარებული UTII და ერთიანი გადასახადის მიხედვით:

• შემოსავლების ცალკე აღრიცხვა STG-ს დაქვემდებარებული საქმიანობის სახეების მიხედვით;
• UTII-ს დაქვემდებარებული საქმიანობის ხარჯების გამორიცხვა საგადასახადო ბაზაგადახდილი ერთი გადასახადი გამარტივებული საგადასახადო სისტემის გამოყენება;
• ხარჯების აღრიცხვა და განაწილება, რომლებიც არ შეიძლება მიეკუთვნებოდეს საქმიანობის კონკრეტულ სახეს (დაბეგვრი ან დაუბეგრავი UTII).

პერსონალთან ანგარიშსწორების ჩატარება ანაზღაურებაზე დარიცხვების (გადახდების) სახეების მიხედვით.

70-ე ანგარიშს „ანგარიშსწორებები პერსონალთან ხელფასზე“ დაემატა ანალიტიკური აღრიცხვა დარიცხვების სახეების მიხედვით, რაც იძლევა განხორციელებული გადახდების ანალიზის ახალ შესაძლებლობებს. დარიცხვის ტიპი შეიცავს დამატებითი ინფორმაციაგანხორციელებული გადახდის შესახებ:

• პირადი საშემოსავლო გადასახადის განაკვეთი და საშემოსავლო კოდი რუსეთის ფედერაციის გადასახადების სამინისტროს 2000 წლის 1 ნოემბრის N BG-3-08 / 379 ბრძანებით დამტკიცებული ჩამონათვალის შესაბამისად;
• სახელფასო გადასახადების სია.

შემოთავაზებული მეთოდოლოგია მაქსიმალურად აადვილებს პირადი საშემოსავლო გადასახადისა და სახელფასო გადასახადების საგადასახადო ბაზის შექმნას.

შემოსავლების შესახებ ანგარიშგების ფორმირება პირები, ინფორმაციას შესახებ დაზღვევის გამოცდილებადა სადაზღვევო პრემიები

პირადი საშემოსავლო გადასახადისა და სახელფასო გადასახადების შესახებ ანგარიშების მომზადების ავტომატიზაციის მიზნით, კონფიგურაციაში შედის შემდეგი ანგარიშები და დამუშავება:

• საშემოსავლო და პირადი საშემოსავლო გადასახადის აღრიცხვის საგადასახადო ბარათი (ფორმა 1-NDFL);
• ფიზიკური პირის შემოსავლის სერთიფიკატი (ფორმა 2-NDFL) მონაცემების ატვირთვის შესაძლებლობით ელექტრონულ ფორმატში;
• ინდივიდუალური ბარათი PFR-ში შენატანებისთვის;
• პერსონალიზებული ბუღალტრული ინფორმაციის მომზადება საპენსიო ფონდში წარსადგენად.

ძირითადი საშუალებების აღრიცხვის შემუშავება

ძირითადი საშუალებების ჯგუფური აღრიცხვის ორგანიზებისთვის დამატებულია ინსტრუმენტები იმავე ტიპის ძირითადი საშუალებების ჯგუფების შექმნისა და შერჩევის ავტომატიზაციისთვის. ძირითადი საშუალებების ანგარიშში გაფართოვდა ფილტრების სია, დაემატა დაჯგუფებების დაყენების და ანგარიშის დახარისხების შესაძლებლობა.

კომერციულ აღჭურვილობასთან მუშაობა

ფისკალური რეგისტრატორის კავშირი მხარდაჭერილია, რაც საშუალებას იძლევა:

• ფისკალურ რეგისტრატორზე დაბეჭდილ ჩეკზე მონაცემთა ერთდროული გადაცემით შემოსული ფულადი ბრძანებების შედგენა;
• სამუშაო ცვლის ბოლოს შეადგინეთ Z-ანგარიში.

Წადი ახალი გამოცემა 1.3 „გამარტივებული საგადასახადო სისტემის“ კონფიგურაციის მომხმარებლები

"გამარტივებული საგადასახადო სისტემის" კონფიგურაციის რეგისტრირებულ მომხმარებლებს შეუძლიათ მიიღონ ახალი გამოცემა ჩვეულებრივი გზით, რათა განაახლონ კონფიგურაციის გამოშვება.

რეკომენდირებულია 1.2 ვერსიიდან ახალ 1.3 ვერსიაზე მიგრაცია, დაგროვილი სერთიფიკატების შენარჩუნებით. "გამარტივებული საგადასახადო სისტემის" კონფიგურაციის ადრინდელი გამოცემების მომხმარებლებმა ჯერ უნდა განაახლონ ვერსია 1.2.

კონფიგურაციის მიწოდება ასევე შეიცავს მონაცემთა გადაცემის მეთოდს საინფორმაციო ბაზასტანდარტული კონფიგურაცია "ბუღალტერია", რედ. 4.5 „გამარტივებული საგადასახადო სისტემის“ კონფიგურაციის საინფორმაციო ბაზაში და შესაბამისი გადასვლის მეთოდოლოგიის აღწერა.

"1C Accounting" USN საშუალებას აძლევს გადასახადის გადამხდელებს მნიშვნელოვნად შეამცირონ ხარჯები, რადგან ახლა ერთ ადამიანსაც კი შეუძლია ადვილად გაუმკლავდეს ბუღალტრულ აღრიცხვას და ანგარიშგებას. გარდა ამისა, 1C საბუღალტრო პროგრამით, USN კლერკებს შეუძლიათ თავიდან აიცილონ მრავალი შეცდომა გამოთვლებში.

"1C ბუღალტერია" სიმარტივისთვის

ეს საბუღალტრო პროგრამაგადასახადის გადამხდელებისთვის ნამდვილი ხსნაა, რადგან გამარტივებული იურიდიული პირები ვალდებულნი არიან აწარმოონ როგორც ბუღალტრული, ასევე საგადასახადო აღრიცხვა. ვინაიდან გამარტივებული საგადასახადო სისტემის გადამხდელები ძირითადად მცირე ბიზნესია, ბუღალტერთა პერსონალის შენარჩუნების დამატებითი ხარჯები შეიძლება აუტანელი იყოს.

მცირე ბიზნესისთვის არსებული საკანონმდებლო შემსუბუქების შესახებ ინფორმაციისთვის იხილეთ მასალა „ფინანსთა სამინისტრომ ისაუბრა მცირე ბიზნესის აღრიცხვაზე დათმობებზე“ .

ჯერ უნდა გადაწყვიტოთ პროგრამის რომელი ვერსია გამოიყენოთ. გამარტივებული ადამიანებისთვის უფრო მიზანშეწონილი იქნება ძირითადი ვერსიის გამოყენება, რადგან ის იაფი ღირს, ხოლო ხელმისაწვდომი პარამეტრები საკმარისზე მეტია ბუღალტრული აღრიცხვისა და საგადასახადო აღრიცხვის ორგანიზებისთვის.

მიუხედავად გამარტივებული საგადასახადო სისტემის აღრიცხვის აშკარა სიმარტივისა, გადასახადის გადამხდელებს აწყდებიან მთელი რიგი სირთულეები. ხარჯების აღრიცხვის ფულადი მეთოდი განსაკუთრებით რთული გამოსაყენებელია იმ გამარტივებული ადამიანებისთვის, რომლებმაც დაბეგვრის ობიექტად აირჩიეს „შემოსავლის მინუს ხარჯები“.

ჩვენი სტატია დაგეხმარებათ გაიგოთ გამარტივებული საგადასახადო სისტემის ხარჯები „გამარტივებული საგადასახადო სისტემით ხარჯების აღრიცხვა ობიექტით „შემოსავლის გამოკლებით“ .

ყველაზე მეტად საუკეთესო ვარიანტიგამარტივებული საგადასახადო სისტემისთვის არის სპეციალური პაკეტი "1C: გამარტივებული" პროგრამის "1C: ბუღალტერია" ვერსია 8 (ვერსია 3.0). ასევე, ახალ განყოფილებაში „საგადასახადო აღრიცხვა გამარტივებული საგადასახადო სისტემის პირობებში“ რეგულარულად ემატება საკონსულტაციო სტატიები, რათა დაეხმაროს ბუღალტერს პროგრამასთან მუშაობისას.

პროგრამა "1C 7.7" USN-ისთვის

პროგრამული უზრუნველყოფის თაყვანისმცემლებისთვის "1C: Accounting 7.7" ასევე არის სპეციალური კონფიგურაცია "USN". ვერსია 7.7 რეგულარულად ახლდება, როგორც ვერსია 8, მაგრამ მნიშვნელოვნად ჩამოუვარდება მას სასარგებლო ფუნქციებისა და შესაძლებლობების რაოდენობით.

ასე რომ, მხოლოდ "1C: ბუღალტერია 8"-ში გადასახადის გადამხდელს შეეძლება მოაწყოს ერთ საინფორმაციო ბაზაში რამდენიმე საწარმოს აღრიცხვა სხვადასხვა საგადასახადო სისტემაზე. გარდა ამისა, პროგრამის ახალი ვერსია მხარს უჭერს ყველა სახის კომპლექსურ აღრიცხვას, ორგანიზებულია დამხმარე კომუნალური მომსახურების მუშაობა, შესაძლებელია ორგანიზაციისთვის სპეციალური ქვეანგარიშების შექმნა. ანალიტიკური აღრიცხვადა განცხადებების ხელით შეცვლა, ისევე როგორც სხვა უპირატესობები.

თუ თქვენ უკვე იყენებთ შვიდეულს, მაშინ თქვენთვის სასარგებლო იქნება იმის ცოდნა, რომ დეველოპერი კომპანია სთავაზობს თავის მომხმარებლებს იაფად და მარტივად გადავიდნენ პროგრამის ერთი ვერსიიდან მეორეზე. მათთვის ვინც აპირებს ყიდვას პროგრამული უზრუნველყოფა, უმჯობესია დაუყოვნებლივ აირჩიოთ "1C: ბუღალტერიის" მე-8 ვერსია. უფრო მეტიც, გამარტივებული საგადასახადო სისტემაზე ჩანაწერების შესანახად 1C პროგრამის ძირითადი ვერსია დიდი ხანია ამოღებულია გაყიდვიდან. შეიძინეთ "1C: ბუღალტერია 7.7". დღეს ეს შესაძლებელია მხოლოდ PROF ვერსიაში, რომელიც ბევრად უფრო ძვირია, ვიდრე "1C: Accounting 8"-ის ძირითადი ვერსია. თქვენ ასევე უნდა გაითვალისწინოთ, რომ შვიდი განახლდება მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ არსებობს დადებული ხელშეკრულება ინფორმაციული ტექნოლოგიების მხარდაჭერისთვის, ხოლო "1C: Accounting 8"-ის ძირითადი ვერსია შეიძლება დამოუკიდებლად განახლდეს დამატებითი ხარჯების გარეშე.

სულ

პროგრამა "1C: ბუღალტერია" საშუალებას გაძლევთ ავტომატიზირება მოახდინოთ ბუღალტრული აღრიცხვის პროცესისა და ანგარიშგების ფორმების ფორმირებაზე. შესყიდვაზე ფიქრისას გაითვალისწინეთ, რომ "1C: Accounting 7.7" საკმაოდ მოძველებული გადაწყვეტაა, მისი ფუნქციონირება გაცილებით ნაკლებია "1C: Accounting 8"-თან შედარებით და ღირებულება კიდევ უფრო მაღალია იმავე PROF მიწოდების ვარიანტით.

ეს თავი ეძღვნება აღრიცხვას სტანდარტული კონფიგურაციის "გამარტივებული საგადასახადო სისტემა". იგი აღწერს სააღრიცხვო და საგადასახადო აღრიცხვის შესახებ ინფორმაციის ასახვის შესაძლებლობებს ეკონომიკური აქტივობაამ კონფიგურაციით გათვალისწინებული საწარმოები ბუღალტრული აღრიცხვის სხვადასხვა სფეროში. განიხილება მონაცემთა შეყვანის სხვადასხვა (ავტომატიზაციის ხარისხის მიხედვით) მეთოდი: ხელით შეყვანილი ოპერაციებიდან დაწყებული ავტომატურად ჩამოყალიბებული დოკუმენტებით. ბუღალტრული ჩანაწერები.

ოპერაციები და განცხადებები

საწარმოს ეკონომიკური საქმიანობის შესახებ ინფორმაციის შეყვანის უმარტივესი გზა არის ოპერაციების ხელით შეტანა. ხელით შეტანილი ყველა ტრანზაქცია აისახება ტრანზაქციების ჟურნალში (იხილეთ პუნქტი „ტრანზაქციების ჟურნალები, გარიგებები და დოკუმენტები“ ქვემოთ). "მოქმედებები - გამოქვეყნების ჩვენება" რეჟიმში ასევე ჩანს ყველა პოსტი, რომელიც შეადგენს ოპერაციას.

გარდა ამისა, სტანდარტული კონფიგურაციის "დოკუმენტების" მენიუ ითვალისწინებს პუნქტს "შეიყვანეთ ოპერაცია ხელით", რომელიც არჩევისას ხსნის ოპერაციის შესვლის ფორმას.

ოპერაციის შესვლის ფორმა, ისევე როგორც ოპერაციების და განცხადებების თვისებები 1C: ბუღალტერია 7.7, დიდწილად განისაზღვრება კონფიგურაციით.

ოპერაციის მონაცემების შემადგენლობა

ტიპიური კონფიგურაციის ოპერაციისთვის გამოიყენება სტანდარტული დეტალები "ოპერაციის ნომერი", "ოპერაციის თარიღი", "ტრანზაქციის შინაარსი" და "ტრანზაქციის თანხა".

ყველა ოპერაცია დანომრილია ავტომატურად ზრდადი თანმიმდევრობით.

ნაგულისხმევად, გარიგების თარიღი შეესაბამება სამუშაო თარიღს. ოპერაციის თარიღის დაყენება შესაძლებელია ჩაშენებული კალენდრის გამოყენებით (ღილაკი თარიღის შეყვანის ველში) ან ხელით.

როგორ შეავსოთ ცვლადი „ტრანზაქციის თანხა“ შეგიძლიათ თავად განსაზღვროთ „სერვისი - პარამეტრები - ოპერაციები“ რეჟიმში.

განთავსება, ისევე როგორც ოპერაცია, ხასიათდება დეტალების ერთობლიობით. ძირითადი დეტალების გარდა (შესაბამისი ანგარიშები, ქვეკონტო, ვალუტა, რაოდენობა, თანხა და თანხა ვალუტაში), ტიპიური კონფიგურაციის ტრანზაქციის დეტალების შემადგენლობა მოიცავს დეტალებს „ტრანზაქციის შინაარსი“ და „ჟურნალის ნომერი“.

ატრიბუტი „ჟურნალის ნომერი“ („NЖ“) განკუთვნილია ყოველ ტრანზაქციაში 2 სიმბოლომდე ალფაციფრული რიცხვის შესაყვანად. ჟურნალის ნომრის მიხედვით, მოსახერხებელია ტრანზაქციების შერჩევა ტრანზაქციების ჟურნალში და ტრანზაქციების ანგარიშებში.

ეს გამოქვეყნების ატრიბუტი შეიძლება შეივსოს მომხმარებლის მიერ თვითნებურად. რეკომენდებულია გარკვეული პრინციპის შემუშავება, რომლის მიხედვითაც პოსტები დაიყოფა ჟურნალის ნომრებზე და დაიცავს მას მომავალში. მიზანშეწონილია გამოიყენოთ ჟურნალის ნომრების მცირე რაოდენობა.

ოპერაციის შეყვანისა და რედაქტირების ფორმა

ტრანზაქციის ფორმა ტიპიურ კონფიგურაციაში შეიცავს ველებს ტრანზაქციის დეტალებისა და ამ ტრანზაქციასთან დაკავშირებული განცხადებების შესაყვანად.

ანალიტიკური აღრიცხვის ობიექტების მნიშვნელობები (ქვეკონტო) განლაგებულია სადებეტო და საკრედიტო ანგარიშის კოდის მარჯვნივ. მრავალგანზომილებიანი ანალიტიკის მქონე ანგარიშებისთვის, ქვეკონტოს მნიშვნელობები განლაგებულია ვერტიკალურად ერთი მეორის ქვემოთ, ანგარიშთა სქემაში განსაზღვრული თანმიმდევრობით (Subconto 1, Subconto 2, Subconto 3).

ოპერაციის ინფო ბაზაზე ჩასაწერად გამოიყენეთ ღილაკები „OK“ და „Save“.

ღილაკი "OK" გაძლევთ საშუალებას ჩაწეროთ ოპერაცია და დახუროთ ოპერაციის ფორმის ფანჯარა.

თუ ოპერაციის ფორმის ფანჯრის დახურვის გარეშე გჭირდებათ ოპერაციის ჩაწერა, შეგიძლიათ გამოიყენოთ ღილაკი „ჩაწერა“.

დახურვის ღილაკზე დაჭერით ფანჯარა იხურება. თუ შეყვანილია ახალი ოპერაცია ან ცვლილებები განხორციელდა ადრე შეყვანილ ოპერაციაში, მაშინ როდესაც დააჭირეთ ღილაკს "დახურვა", მოგეთხოვებათ ჩაწეროთ ოპერაცია.

ხელით შეყვანილი ტრანზაქციის გამოქვეყნებები და დეტალები შეიძლება რედაქტირდეს ტრანზაქციის შესვლის ფორმაში.

დოკუმენტის მიერ გენერირებული ოპერაციის შესაცვლელად, თქვენ უნდა შეიტანოთ ცვლილებები დოკუმენტის ფორმაში და ხელახლა გამოაქვეყნოთ დოკუმენტი.

ოპერაციის შესვლის ფორმაში არის ღილაკი სისტემის გამოძახებისთვის "1C: Garant. იურიდიული მხარდაჭერა“ ტრანზაქციაში ჩართულ ანგარიშებზე ჩანაწერების შენახვის წესების სანახავად.

თუ კურსორს მოათავსებთ ტრანზაქციის ხაზში და დააწკაპუნებთ ღილაკზე სამართლებრივი მხარდაჭერის სისტემის დასარეკად, შეგიძლიათ ნახოთ ამ ტრანზაქციის ანგარიშებზე აღრიცხვის მარეგულირებელი დოკუმენტები.

ტრანზაქციების, ტრანზაქციების და დოკუმენტების ჟურნალები

შეყვანილი ტრანზაქციებისა და განცხადებების ტიპიურ კონფიგურაციაში ნახვის მოხერხებულობისთვის მოწოდებულია ტრანზაქციის ჟურნალი, გამოქვეყნების ჟურნალი და დოკუმენტების ჟურნალი.

აქტივობების ჟურნალი შეიცავს ძირითად ინფორმაციას აქტივობების შესახებ.

ოპერაციების ჟურნალი ტიპიური კონფიგურაციის 1C: ბუღალტერია 7.7 მოიცავს ყველა ოპერაციას, რომელიც შეყვანილია ხელით, ისევე როგორც ყველა დოკუმენტს, რომელიც ქმნის ოპერაციებს. ეს რეჟიმი საშუალებას გაძლევთ ნახოთ პროგრამაში რეგისტრირებული ყველა ბიზნეს ტრანზაქცია კალენდარული თანმიმდევრობით.

ტრანზაქციების ჟურნალი მოიცავს ყველა ტრანზაქციას, რომელიც წარმოიქმნება ტრანზაქციებით (ხელით შეყვანილი ან ტიპიური კონფიგურაციის დოკუმენტები).

ჟურნალი იძლევა შესაძლებლობას ნახოს როგორც ტრანზაქციების ზოგადი სია, ასევე ტრანზაქციების დაყოფა ტრანზაქციების ჟურნალების რაოდენობაზე. ჟურნალის ფორმაში გაყოფის რეჟიმის გასააქტიურებლად, აირჩიეთ ველი "გაყოფა ჟურნალის ნომრების მიხედვით". ამავდროულად, ფანჯრის ზედა ნაწილში გამოჩნდება სანიშნეები ჟურნალის ნომრებით. კონკრეტულ ჟურნალში ტრანზაქციების სანახავად დააწკაპუნეთ ჩანართზე სასურველი ნომრით. ჟურნალებს შორის გადასართავად შეგიძლიათ გამოიყენოთ Ctrl+Alt+B, Ctrl+Alt+F კლავიშები.

ჟურნალის ნომრების მიხედვით ფილტრაციის ჩართვა შესაძლებელია ტრანზაქციის ჟურნალში სტანდარტული ფილტრაციის რეჟიმის გამოყენებით.

ოპერაციების კუთვნილი ტრანზაქციები ასევე შეგიძლიათ ნახოთ ტრანზაქციის ჟურნალში "მოქმედებები - ტრანზაქციების ჩვენება" რეჟიმში.

დოკუმენტის ჟურნალები. სხვადასხვა ტიპის დოკუმენტებით შეყვანილი ოპერაციების ნახვა შესაძლებელია არა მხოლოდ ოპერაციების ჟურნალში, არამედ დოკუმენტის ჟურნალებში.

ტიპიურ კონფიგურაციაში შეიქმნა დოკუმენტური ჟურნალები "ზოგადი" ყველა დოკუმენტისა და ოპერაციისთვის და "გადახდის დოკუმენტები" გადახდის დავალების რეგისტრაციისთვის, ასევე ტიპის "ოპერაცია ანგარიშსწორების ანგარიშზე" ტიპის დოკუმენტები, რომლებიც არ არის შეყვანილი ხელით, მაგრამ დატვირთული "კლიენტ ბანკის" სისტემებთან მონაცემთა გაცვლის პროცესში (იხ. პუნქტი "დოკუმენტი "მიმდინარე ანგარიშზე ტრანზაქცია").

შერჩევა ჟურნალებში. კონფიგურაციას აქვს რამდენიმე ფილტრაციის რეჟიმი ტრანზაქციის ჟურნალისთვის და ტრანზაქციის ჟურნალისთვის. მათი ნაკრები შეიძლება იხილოთ შერჩევის ტიპების სიაში, მენიუში "მოქმედებები" პუნქტის "ფილტრი მნიშვნელობის მიხედვით - აირჩიეთ" არჩევით.

გარდა ამისა, ოპერაციის ან ტრანზაქციის გარკვეული მნიშვნელობით არჩევის შესაძლებლობა შეიძლება შეფასდეს პროგრამის მთავარი მენიუს ბრძანების „აირჩიე სვეტის მიხედვით“ ხელმისაწვდომობით, ან შესაბამისი ღილაკით ტრანზაქციის ჟურნალის ინსტრუმენტთა პანელზე ან. ტრანზაქციის ჟურნალის ფანჯარა.

გამოქვეყნების ჟურნალი იძლევა კონტრაგენტის ორგანიზაციის მიერ განცხადებების არჩევის შესაძლებლობას.

სწორი პოსტები

ამ ტიპურ კონფიგურაციაში მხარდაჭერილია განთავსების სწორი მექანიზმი, რომელიც საშუალებას იძლევა არა მხოლოდ შემოწმდეს შეყვანილი განცხადებების შესაბამისობის სისწორე, არამედ უზრუნველყოს განცხადებების სისწორე დოკუმენტების და ოპერაციების შეყვანის ეტაპზე.

ტრანზაქციის ხელით შეყვანისას, ასევე ცალკეულ დოკუმენტებთან მუშაობისას, თქვენ უნდა შეიყვანოთ ოფსეტური ანგარიშები და შეგიძლიათ აირჩიოთ ისინი როგორც ანგარიშთა სქემიდან (შემდეგ იხსნება კონფიგურაციის ანგარიშების სია შერჩევისთვის) ასევე სწორი სიიდან. პოსტები, სადაც მხოლოდ მოქმედი ჩანაწერებია ჩამოთვლილი თითოეული ანგარიშისთვის.კორესპონდენცია.

იმისათვის, რომ აკონტროლოთ, თუ როგორ ხდება კორესპონდენციის არჩევა ტიპიურ კონფიგურაციაში, შეგიძლიათ გამოიყენოთ ღილაკი „აჩვენე ანგარიშები, რომლებიც შეესაბამება სწორ ჩანაწერებს“ ანგარიშთა სქემის ფორმის ხელსაწყოთა ზოლზე, შერჩევის რეჟიმში.

ზოგადი ინფორმაცია დოკუმენტებთან მუშაობის შესახებ

სტანდარტული კონფიგურაცია "გამარტივებული საგადასახადო სისტემა" საშუალებას გაძლევთ ავტომატიზიროთ აღრიცხვა სხვადასხვა განყოფილებისთვის. დოკუმენტები გამოიყენება ჩანაწერების შესანახად ტიპიურ კონფიგურაციაში. თავის ამ განყოფილებაში მოცემულია მოკლე ინფორმაცია კონფიგურაციაში დოკუმენტებთან მუშაობის შესახებ. დამატებითი ინფორმაციისთვის დოკუმენტებთან მუშაობის შესახებ იხილეთ მომხმარებლის სახელმძღვანელო.

სტანდარტული კონფიგურაცია "გამარტივებული საგადასახადო სისტემა" მოიცავს სხვადასხვა ტიპის დოკუმენტების ფართო სპექტრს.

ზოგიერთი დოკუმენტი განკუთვნილია მხოლოდ საწარმოებში გამოყენებული პირველადი დოკუმენტების შეყვანისთვის, შესანახად და დასაბეჭდად: მაგალითად, დოკუმენტები "გადახდის დავალება", "ანგარიში", "მინდობილობა".

მონაცემების შეყვანის გარდა დოკუმენტების სხვა ნაწილი პირველადი დოკუმენტი, ახორციელებს განცხადებების ავტომატურ გენერირებას. მაგალითად, დოკუმენტი "თვიანი დახურვა" ასრულებს რუტინულ ოპერაციებს საწარმოო ანგარიშების დახურვის, უცხოური ვალუტის ანგარიშების გადაფასების, სახელფასო ფონდიდან გადასახადების გაანგარიშებისთვის და ა.შ. მითითებულ ანგარიშებზე და შესაბამის ანალიტიკურ ობიექტებზე განცხადებების ფორმირებით.

დოკუმენტების გამოყენება, რომლებიც ავტომატურად აგენერირებენ განცხადებებს, აადვილებს ჩანაწერების შენახვას და ანგარიშგებისთვის მომზადებას, განსაკუთრებით დიდი რაოდენობის ტრანზაქციის შემთხვევაში.

დოკუმენტების შეყვანა შესაძლებელია პროგრამის მთავარი მენიუს "დოკუმენტები" მენიუდან.

დოკუმენტის შესვლის ფორმა

დოკუმენტში მონაცემების შესატანად გამოიყენება დოკუმენტის შეყვანის ფორმა. ის შეიცავს ატრიბუტების, რადიო ღილაკების, ჩექმების და ღილაკების ერთობლიობას.

თითოეულ დოკუმენტს აქვს სავალდებულო რეკვიზიტები - ნომერი და თარიღი. ახალი დოკუმენტის გახსნისას მას ავტომატურად ენიჭება შემდეგი სერიული ნომერი, რომლის შეცვლაც მომხმარებელს შეუძლია. დოკუმენტის თარიღი დგინდება პროგრამის სამუშაო თარიღის მიხედვით, მაგრამ ასევე შეიძლება შეიცვალოს.

ნომრისა და თარიღის გარდა, თითოეული დოკუმენტი შეიცავს "კომენტარს" ატრიბუტს, რომელიც არის "სტრიქონის" ტიპის და გამოიყენება დოკუმენტში თვითნებური დამატებითი ინფორმაციის ჩასაწერად.

ნომერი და თარიღი, სხვა დეტალებთან ერთად - შეყვანის ველები, საკონტროლო ველები და რადიო ღილაკები - ქმნის ე.წ. დოკუმენტის სათაურს.

ზოგიერთ დოკუმენტს ასევე აქვს მრავალხაზოვანი ცხრილის განყოფილება, ან ცხრილი, რომელიც შეიცავს ობიექტების სიას. აღრიცხვა, რომელსაც ეს დოკუმენტიგამოყენებული და ამ ობიექტების თვისებები. მაგალითად, დოკუმენტი „მარაგების მიღება“ შეიცავს მიღებული ნივთების (მასალების ან საქონლის) ჩამონათვალს და თითოეულ ინვენტარზე მითითებულია რაოდენობა, ფასი და რაოდენობა. დოკუმენტში „ხელფასები“ ცხრილის განყოფილებაში მოცემულია იმ თანამშრომელთა სია, რომლებსაც უხდიან ხელფასს და მათ ხელფასს.

ცხრილის ნაწილის შევსების მეთოდი, თუ არსებობს დოკუმენტში, განისაზღვრება თითოეული დოკუმენტისთვის თავისებურად და მოცემულია დოკუმენტის აღწერაში (იხ. ქვემოთ). ცხრილის დასრულებული გრაფიკების რედაქტირება შესაძლებელია.

დოკუმენტის ფორმაში შეტანილი მონაცემების საფუძველზე ყალიბდება დოკუმენტის ბეჭდური ფორმა ან/და დოკუმენტის განთავსება.

შედეგად მიღებული ანგარიში შეიძლება დაიბეჭდოს.

მოქმედებები დოკუმენტებთან

ჟურნალის ყველა ფორმა შეიცავს მოქმედებების ღილაკს. ეს ღილაკი ხსნის მოქმედებების მენიუს, რომელიც შეიძლება შესრულდეს სიუჟეტში არჩეულ დოკუმენტზე.

სუბორდინაციის სტრუქტურა. ამ ელემენტის არჩევით იხსნება ფანჯარა, რომელიც შეიცავს დაქვემდებარებული სტრუქტურის ხეს, რომელშიც შედის ეს დოკუმენტი.

დაქვემდებარების სტრუქტურას შეიძლება ჰქონდეს რამდენიმე დონე. დოკუმენტებისთვის მითითებულია დასახელება, ნომერი, თარიღი და თანხა.

დოკუმენტის მოძრაობის ანგარიში. გამოქვეყნებული დოკუმენტისთვის ის ქმნის ანგარიშს, რომელიც შეიცავს დოკუმენტის მიერ გენერირებული სააღრიცხვო ჩანაწერების ჩამონათვალს.

შეიყვანეთ დაფუძნებული. ღილაკის "მოქმედებები" მენიუს ეს ელემენტი შექმნილია ამ დოკუმენტის საფუძველზე სხვა დოკუმენტების შესაქმნელად. აღსანიშნავია, რომ „შესვლის საფუძველზე“ შესაძლებელია მხოლოდ ჩაწერილი დოკუმენტის საფუძველზე. ამიტომ, ახალი დოკუმენტის ფორმიდან ამ რეჟიმის გამოყენებისას, ჯერ უნდა ჩაიწეროს (ღილაკი "ჩაწერა").

ზოგიერთი დოკუმენტის შეყვანა სხვის საფუძველზე

1C: ბუღალტრული აღრიცხვის 7.7-ს აქვს შესაძლებლობა დააკოპიროს ინფორმაცია ერთი ტიპის დოკუმენტიდან სხვა ტიპის დოკუმენტში. ამისათვის ახალი დოკუმენტების შეყვანისას გამოიყენება მექანიზმი „შეყვანის საფუძველზე“. ეს მექანიზმი საშუალებას იძლევა, მაგალითად, შექმნას ინვოისი მასზე ადრე გაცემული ინვოისიდან ინფორმაციის გადაცემით.

დოკუმენტის ჟურნალში სხვა დოკუმენტის საფუძველზე დოკუმენტის შესატანად, მოათავსეთ კურსორი საბაზისო დოკუმენტზე და ჟურნალის ღილაკის „მოქმედებები“ მენიუდან აირჩიეთ „Enter საფუძველზე“ პუნქტი ან აირჩიეთ „Enter საფუძველზე. ” პუნქტი პროგრამის მთავარი მენიუს “მოქმედებები” მენიუში.

დოკუმენტების ტიპების სიაში, რომელიც გამოჩნდება, აირჩიეთ საჭირო კურსორის ღილაკების ან მაუსის გამოყენებით და დააჭირეთ ღილაკს OK. ამის შემდეგ შეიქმნება ახალი დოკუმენტიარჩეული ხედის, რომლის დეტალები შეივსება საბაზისო დოკუმენტიდან დაკოპირებული ინფორმაციით.

ახალ დოკუმენტს ენიჭება შემდეგი სერიული ნომერი. დოკუმენტის თარიღი იქნება ზოგადი სისტემის პარამეტრებში მითითებული სამუშაო თარიღი (მენიუ "ინსტრუმენტები" - "პარამეტრები"). ნებისმიერ შემთხვევაში, კონფიგურაციის მიერ შემოთავაზებული დოკუმენტის ნომერი და თარიღი შეიძლება დაზუსტდეს.

ყურადღება! "შეყვანის საფუძველზე" რეჟიმი არ ამყარებს კავშირს საბაზისო დოკუმენტსა და ახალ დოკუმენტს შორის. ეს მხოლოდ ინსტრუმენტია ახალი დოკუმენტის შეყვანის გასაადვილებლად.

მიმდინარე ანგარიშის ოპერაციების აღრიცხვა

ნებისმიერი ორგანიზაციის ეკონომიკური საქმიანობის პროცესში ფულადი სახსრები განსაკუთრებულ როლს ასრულებს, რადგან ის მისი აქტივების ყველაზე ლიკვიდური ნაწილია.

ნაღდი ფული უცხოურ ვალუტაში რუსეთის ფედერაცია- რუბლი - ინახება მიმდინარე ანგარიშებზე, როგორც წესი, გახსნილ საბანკო დაწესებულებებში. ამ შემთხვევაში ორგანიზაცია დამოუკიდებლად ირჩევს ბანკს, რომელიც მას ემსახურება.

მიმდინარე ანგარიშზე გროვდება უფასო ნაღდი ფული და სხვადასხვა ქვითრები: პროდუქციის რეალიზაციიდან მიღებული შემოსავალი, შესრულებული სამუშაოები, გაწეული მომსახურება, ავანსები, ბანკიდან მიღებული სესხები, ფულადი ქვითრები და ა.შ.

როგორც წესი, ყველა ნაღდი ანგარიშსწორება ხდება მიმდინარე ანგარიშიდან: საქონლის მომწოდებლებთან და მატერიალური აქტივები, გადასახადები და შენატანები ბიუჯეტში და ბიუჯეტგარეშე სახსრები, სესხების დაფარვა, ხელფასების ნაღდი ფულის გაცემა, ფინანსური დახმარება და ა.შ.

გადახდების დამუშავებისთვის, კონფიგურაცია მოიცავს დოკუმენტს "გადახდის დავალება".

ყველა საგადახდო დავალება დაჯგუფებულია ჟურნალში „გადახდის დოკუმენტები“ (პუნქტი „გადახდის დავალების ჟურნალი“ პროგრამის მთავარი მენიუს მენიუ „დოკუმენტები“).

ეს დოკუმენტები არ ცვლის ორგანიზაციის ფინანსურ და ეკონომიკურ მდგომარეობას და, შესაბამისად, არ ქმნიან განცხადებებს და არ აისახება ბუღალტრული აღრიცხვის ანგარიშებში.

სააღრიცხვო ანგარიშების შესახებ ინფორმაციის დარეგისტრირება კრედიტის ან დებეტის დროს ფულიანგარიშსწორების (ვალუტის) ანგარიშზე სტანდარტული კონფიგურაციისთვის განკუთვნილია დოკუმენტი "განცხადება".

გადახდის დავალება

გადახდის დავალება - ორგანიზაციის ბრძანება ბანკს მისი მიმდინარე ანგარიშიდან მიმღების მიმდინარე ანგარიშზე შესაბამისი თანხის გადარიცხვის შესახებ. გადამხდელი ორგანიზაცია ბანკს წარუდგენს ბრძანებას დადგენილი ფორმის შესახებ.

შეკვეთები ძალაშია გაცემის დღიდან ათი დღის განმავლობაში (გაცემის დღე არ არის გათვალისწინებული).

ტიპიური კონფიგურაციით გადახდის დავალების გასაცემად განკუთვნილია დოკუმენტი "გადახდის დავალება". ახალი დოკუმენტის შესაყვანად პროგრამის მთავარი მენიუს „დოკუმენტები“ მენიუდან უნდა აირჩიოთ პუნქტი „გადახდის დავალება“.

დოკუმენტის ფორმა უნდა იყოს შევსებული შემდეგი თანმიმდევრობით:

აირჩიეთ ანგარიში, საიდანაც მოხდება თანხის გადარიცხვა. ნაგულისხმევად, დოკუმენტი იყენებს მიმდინარე ანგარიშს, რომელიც შეირჩა მთავარად ორგანიზაციის შესახებ ძირითადი ინფორმაციის შევსებისას. თუ გსურთ გადარიცხვა მეორე (მესამე და ა.შ.) მიმდინარე ანგარიშიდან, მაშინ უნდა დააჭიროთ ღილაკს და აირჩიოთ ანგარიში "საბანკო ანგარიშები" დირექტორიადან.

მიუთითეთ გადახდის დავალების ნომერი. ნაგულისხმევად, გადახდის დავალებები ავტომატურად ინომრება ამ დოკუმენტის გამოყენებით გაცემული საგადახდო დავალების ზრდადი თანმიმდევრობით.

აირჩიეთ გადახდის დავალების თარიღი კალენდრის გამოყენებით. ნაგულისხმევი გადახდის დავალებაგაიცემა კონფიგურაციაში სამუშაო თარიღად დაყენებული თარიღით.

შეავსეთ საჭირო "მიმღები" არჩევანი "კონტრაქტორების" დირექტორიადან. თუ მიმღები არ არის დირექტორიაში, შეგიძლიათ მის შესახებ ინფორმაცია შეიყვანოთ დირექტორიაში უშუალოდ საგადახდო დავალების გაცემის პროცესში.

თუ თქვენ გასცემთ გადახდის დავალებას გადასახადების და სადაზღვევო პრემიების გადარიცხვისთვის, მაშინ მიმღების შესარჩევად დააჭირეთ ღილაკს "გადასახადის გადარიცხვა". ამით გაიხსნება საცნობარო ფანჯარა "გადასახადები და გამოქვითვები", რომელშიც უნდა აირჩიოთ გადასახადის ტიპი და ორჯერ დააწკაპუნოთ მასზე. თუ „გადასახადები და გამოქვითვები“ დირექტორიაში არჩეული გადასახადისთვის მითითებულია მიმღები და მიმდინარე ანგარიში (ეს უნდა გაკეთდეს წინასწარ), გადახდის დავალების დეტალების უმეტესობა ავტომატურად შეივსება. კერძოდ, ველში „თანხა“ გამოჩნდება დავალიანების მიმდინარე ოდენობა (ბალანსი შესაბამის სუბანგარიშზე) შერჩეული გადასახადისთვის.

კონტრაგენტის არჩევისას, "მოსარგებლის ანგარიშის" ატრიბუტი ავტომატურად ივსება ანგარიშით, რომელიც პირველია კონტრაგენტის ანგარიშსწორების ანგარიშების სიაში საცნობარო წიგნში. ანგარიშსწორების ანგარიშები". თუ თქვენ გჭირდებათ სხვა მიმდინარე ანგარიშის მითითება, დააჭირეთ F4 ღილაკს და აირჩიეთ "ანგარიშსწორების ანგარიშები" დირექტორიადან, რომელ საბანკო დეტალებზე უნდა გაგზავნოთ თანხები. "ანგარიშსწორების ანგარიშები" დირექტორია ექვემდებარება "კონტრაქტორების" დირექტორიას, ამიტომ, შერჩევის ფანჯარაში, რომელიც იხსნება, ნაჩვენებია მხოლოდ ის ანგარიშსწორების ანგარიშები, რომლებიც ეხება კონკრეტულ მიმღებს.

კონტრაქტორის არჩევისას, "მიზეზი" ატრიბუტი ავტომატურად ივსება ხელშეკრულებით, რომელიც პირველია კონტრაქტის ხელშეკრულებების სიაში "კონტრაქტები" დირექტორიაში. თუ თქვენ გჭირდებათ სხვა კონტრაქტის მითითება, მაშინ ამ ატრიბუტის შევსება შესაძლებელია "კონტრაქტების" დირექტორიაში არჩევით, რის საფუძველზე ხდება გადარიცხვა. "Agreements" დირექტორია ექვემდებარება "კონტრაქტორების" დირექტორიას, ამიტომ მხოლოდ ის კონტრაქტები, რომლებიც ეხება კონკრეტულ მიმღებს, ნაჩვენებია შერჩევის გახსნის ფანჯარაში. თუ დირექტორიაში საფუძველი არ არის, შეგიძლიათ მის შესახებ ინფორმაცია შეიყვანოთ დირექტორიაში უშუალოდ გადახდის დავალების გაცემის პროცესში. ამ ატრიბუტის შევსება საჭირო არ არის, მაგრამ მისი მნიშვნელობა გამოყენებული იქნება განცხადების დოკუმენტის შევსებისას.

მიუთითეთ გადარიცხული თანხა (რეკვიზიტები "თანხა").

თუ თქვენ იხდით საქონელსა და მასალებს, სამუშაოებსა და მომსახურებას, რომლებიც ექვემდებარება დამატებული ღირებულების გადასახადს, მაშინ უნდა მიუთითოთ ან გადასახადის განაკვეთი (დღგ-ს განაკვეთის რეკვიზიტი) ან შეიყვანოთ გადასახადის თანხა (დღგ-ს რეკვიზიტი). დღგ-ს გარეშე გადახდებისთვის (გადასახადები, შენატანები, სესხებზე პროცენტები, სესხებისა და სესხების დაფარვა და ა.შ.) ეს დეტალები უნდა იყოს ნულის ტოლი.

მიუთითეთ გადახდის მიზანი (დეტალები "გადახდის მიზანი"). თუ არჩეული მიმდინარე ანგარიშის ტექსტი მითითებულია ჩანაცვლებისთვის ველში „გადახდის მიზანი“, ავტომატურად შეივსება ატრიბუტი „გადახდის მიზანი“, მაგრამ საჭიროების შემთხვევაში შესაძლებელია მისი რედაქტირება.

აირჩიეთ გადახდის ტიპი: ფოსტით, ტელეგრაფით, ელ. თუ გადახდა განხორციელდება იმავე ანგარიშსწორებისა და სალარო ცენტრში, დეტალები არ ივსება. ატრიბუტის გასასუფთავებლად დააჭირეთ ღილაკს, რომელიც მდებარეობს ზარის ველის მარჯვნივ.

რუსეთის ფედერაციაში უნაღდო ანგარიშსწორების შესახებ რეგულაციების შესაბამისად, გადახდის ვადა არ სრულდება რუსეთის ბანკის მითითებამდე.

რეკვიზიტში "გადახდის ორდერი" მიუთითეთ გადახდის ბრძანების ჯგუფის ნომერი, რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 855-ე მუხლის შესაბამისად.

გადახდის თანხის და დღგ-ს გადახდის მიზნით აირჩიეთ ჩანაცვლების ვარიანტი.

შეყვანის ფორმის შევსების შემდეგ, თქვენ უნდა შექმნათ და დაბეჭდოთ გადახდის დავალება (ღილაკი "ბეჭდვა") და შეინახოთ დოკუმენტი (ღილაკი "OK").

მიმდინარე ანგარიშის ამონაწერი

ორგანიზაციის ბალანსისა და ფულადი ნაკადების აღრიცხვა მომსახურე ბანკები 1C: ბუღალტერია იყენებს ბალანსის ანგარიშს:

ვინაიდან ორგანიზაციას შეიძლება ჰქონდეს რამდენიმე მიმდინარე ანგარიში სხვადასხვა ბანკები, შემდეგ ტიპიურ კონფიგურაციაში, აღრიცხვა ანგარიშზე 51 „ანგარიშსწორების ანგარიშები“ ინახება საცნობარო წიგნის „საბანკო ანგარიშები“ ტიპის „საბანკო ანგარიშები“ ქვეკონტექსტში.

მიმდინარე ანგარიშზე თანხების დაკრედიტება ან დებეტირება ბუღალტრული აღრიცხვაში ტიპიური კონფიგურაციით, განკუთვნილია დოკუმენტი "განცხადება".

ახალი დოკუმენტის შესაყვანად, მთავარი მენიუს „დოკუმენტები“ მენიუდან აირჩიეთ „ამონაწერი“.

შესვლის ფორმის ზედა ნაწილში მითითებულია განცხადების ნომერი და თარიღი.

მიმდინარე ანგარიშის დეტალების შეყვანის ველი ივსება არჩევანით "საბანკო ანგარიშები" დირექტორიადან. განაცხადის დოკუმენტი საშუალებას გაძლევთ დაამუშავოთ როგორც რუბლის, ასევე ვალუტის ანგარიშები.

თუ რუბლის ამონაწერი მუშავდება, მაშინ "ტიპი" ველში გამოჩნდება განცხადების ტიპი "Ruble (ანგარიშზე 51)".

თუ განცხადება მუშავდება სავალუტო ანგარიში, შემდეგ "ტიპი" ველში ნაჩვენებია "ვალუტა (ანგარიშით 52)". ვალუტის ამონაწერთან მუშაობის აღწერა მოცემულია ზემოთ შესაბამის პუნქტში.

ამონაწერი შეიცავს ერთ ან მეტ ტრანზაქციას მითითებული მიმდინარე ანგარიშიდან თანხების ჩარიცხვის ან დებეტიზაციისთვის. თითოეული ტრანზაქცია ან მოძრაობა მიმდინარე ანგარიშზე ნაჩვენებია დოკუმენტის ცხრილის ნაწილის ცალკე სტრიქონში. განვიხილოთ ცხრილის ნაწილის დეტალები.

საჭირო „ფულადი სახსრების“ ღირებულება შეირჩევა შესაბამისი დირექტორიადან და განსაზღვრავს ანალიტიკური აღრიცხვის ობიექტს 51 და 52 ანგარიშებზე.

თუ "ფულადი ნაკადების" დირექტორიაში არჩეული ელემენტისთვის მითითებულია ანგარიში, ის ავტომატურად შეიყვანება "Corr. ჩეკი". საჭიროების შემთხვევაში, შეგიძლიათ შეცვალოთ შევსებული ატრიბუტის მნიშვნელობა.

ატრიბუტი „გადახდის მიზანი“ არის ტრანზაქციის შინაარსი, რომელიც წარმოიქმნება განცხადების ხაზით.

რეკვიზიტები "კორ. ანგარიში“ განკუთვნილია ოფსეტური ანგარიშში შესასვლელად.

დეტალები "სუბკონტოს ტიპი 1", "სუბკონტოს ტიპი 2", "სუბკონტოს ტიპი 3" ავტომატურად ივსება სუბკონტოს ტიპების სახელებით, რომლებიც გამოიყენება ანალიტიკური აღრიცხვისთვის არჩეულ ოფსეტური ანგარიშზე. ამ დეტალების რედაქტირება შეუძლებელია.

"Subconto 1", "Subconto 2" და "Subconto 3"-ის დეტალებში აუცილებელია მიუთითოთ თავად ანალიტიკური აღრიცხვის ობიექტები.

რეკვიზიტი „რაოდენობა“ („რაოდენობა“) ივსება, თუ რეკვიზიტის „კორ. ანგარიში“ შესაბამის ანგარიშზე, მიმდინარეობს რაოდენობრივი აღრიცხვა.

დეტალები "შემოსავალი" და "ხარჯი" არის მიღებული ან გადახდილი თანხის შეყვანის ველები. ამონაწერის თითოეული სტრიქონისთვის ამ დეტალებიდან მხოლოდ ერთი ივსება (დაკრედიტება ან დებეტი).

რეკვიზიტები " გადახდის დოკუმენტი» შექმნილია გადახდის დოკუმენტის ჩვენებისთვის ან შესატანად, რომლის საფუძველზეც ხდება მოძრაობა მიმდინარე ანგარიშზე. მაუსის ორჯერ დაწკაპუნებით ან Enter ღილაკზე დაჭერით ეს ატრიბუტი გადადის რედაქტირების რეჟიმში და F4 კლავიშის დაჭერით იხსნება „გადახდის დოკუმენტების“ ჟურნალი დოკუმენტის ასარჩევად. ამ ჟურნალში დოკუმენტები, რომლებშიც გადახდა განხორციელდა, აღინიშნება ნიშნით.

ატრიბუტი „ძირითადი საშუალება“ განკუთვნილია ძირითადი საშუალების შესახებ ინფორმაციის შესატანად, თუ ამონაწერის ხაზი დაკავშირებულია ამ ძირითადი საშუალების ღირებულების გადახდასთან. წინააღმდეგ შემთხვევაში, ეს ატრიბუტი ცარიელი რჩება.

„განცხადების“ დოკუმენტის ფორმაში განთავსებული ღილაკი „შერჩევა გადახდის საბუთებით“ გთავაზობთ დამატებით სერვისს: საშუალებას გაძლევთ შეავსოთ ამონაწერის ხაზი შერჩეული დოკუმენტის საფუძველზე.

ღილაკზე დაჭერით „არჩევა დაფებით. Documents“ ხსნის დიალოგს გადახდის დოკუმენტების ასარჩევად:

დიალოგის ზედა ცხრილში ხედავთ დოკუმენტების გადახდის დავალებების ჟურნალს. საბუთები, რომლებზეც გადახდა განხორციელდა, აღინიშნება ნიშნით.

ქვედა ცხრილი აჩვენებს განცხადების ხაზების გენერირებისთვის შერჩეულ დოკუმენტებს. დოკუმენტის შესარჩევად, უბრალოდ ორჯერ დააწკაპუნეთ ზედა ცხრილზე, ასევე შეგიძლიათ გამოიყენოთ ღილაკი „შევსება“, რომელიც მდებარეობს დიალოგის ბოლოში. ღილაკზე „შევსება“ დაწკაპუნებით, დოკუმენტები, რომლებზეც გადახდა ჯერ არ განხორციელებულა ან ნაწილობრივ დასრულებულა, გადადის შერჩეული დოკუმენტების ცხრილში. თუ არჩეული გადახდის დოკუმენტისთვის ნაწილობრივი გადახდა უკვე განხორციელდა, გადაუხდელი თანხა გამოჩნდება თანხის სვეტში. ღილაკი "წაშლა" წაშლის მიმდინარე რიგს შერჩეული დოკუმენტების ცხრილიდან, ხოლო ღილაკი "გასუფთავება" ასუფთავებს ცხრილს მთლიანად.

ღილაკზე "OK" დაჭერით, დიალოგი იხურება და არჩეული დოკუმენტებისთვის იქმნება განცხადების ხაზები.

ატრიბუტი „ფულადი ნაკადი“ ავტომატურად არ ივსება - მისი მნიშვნელობა უნდა შეირჩეს დირექტორიადან ხელით.

ამონაწერის ფორმის ბოლოში მითითებისთვის ნაჩვენებია 51 ანგარიშის „ანგარიშსწორების ანგარიშები“ სადებეტო („მიღებული“) და საკრედიტო („ჩამოწერა“) ბრუნვები. ამონაწერში არსებული ნაშთების ბუღალტრული აღრიცხვის მონაცემებთან შესაბამისობის შესამოწმებლად დააჭირეთ ღილაკს „ნაშთების ჩვენება“.

თუ თქვენ აირჩევთ ანგარიშს 50, როგორც ოფსეტური ანგარიშს, ამ ანგარიშისთვის არანაირი ჩანაწერი არ იქნება გენერირებული, მაგრამ ბრუნვები მხედველობაში მიიღება ბრუნვების ჩვენებისას. ოპერაციების შესასრულებლად ნაღდი ფულით ტიპიური კონფიგურაციით, სპეციალური დოკუმენტები(იხ. ქვემოთ გვ. „ბუღალტრული აღრიცხვა ნაღდი ოპერაციები»).

ოპერაციების აღრიცხვა უცხოურ ვალუტის ანგარიშზე

Აღრიცხვა სავალუტო ფონდებიისარგებლეთ აქტიური ბალანსის ანგარიშზე:

საბუღალტრო აღრიცხვაში უცხოური ვალუტის ანგარიშზე თანხების დაკრედიტება ან დებეტირება ტიპიური კონფიგურაციით, განკუთვნილია დოკუმენტი "განცხადება". ახალი დოკუმენტის შესატანად მთავარი მენიუდან „დოკუმენტები“ აირჩიეთ პუნქტი „განცხადება“ და მიმდინარე ანგარიშად აირჩიეთ უცხოური ვალუტის ანგარიში.

დოკუმენტი ივსება ისევე, როგორც რუბლის ანგარიშზე ამონაწერის შეყვანისას (იხ. პუნქტი "ანგარიშგება მიმდინარე ანგარიშზე"). გარდა ამისა, თქვენ უნდა შეიყვანოთ ვალუტა, რომელშიც განხორციელდება გამოთვლები.

ვალუტის ამონაწერის ხაზის დეტალების შევსება ხდება ისევე, როგორც მიმდინარე ანგარიშიდან ამონაწერი.

შემოსავლებისა და ხარჯების აღიარება საგადასახადო მიზნებისთვის

არასაოპერაციო შემოსავალი, რომელიც განისაზღვრება რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 250-ე მუხლის შესაბამისად.

რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 346.17 მუხლის შესაბამისად, შემოსავლებისა და ხარჯების განსაზღვრის ფულადი მეთოდის გამოყენებისას, საგადასახადო აღრიცხვის მიზნებისთვის შემოსავალი აღიარებულია საბანკო ანგარიშებზე თანხების მიღების დროს. მაშასადამე, „განცხადების“ დოკუმენტის განთავსებისას შემოსავალში შედის საბანკო ანგარიშზე 90.1 ანგარიშთან „შემოსავლის“ კორესპონდენციით მიღებული თანხა და გადახდილი თანხა. დებიტორული ანგარიშები, რომელიც აღირიცხება ერთ-ერთ შემდეგ ანგარიშში:

• 62.1 ”ანგარიშსწორებები მყიდველებთან და მომხმარებლებთან (რუბლით);
• 62.11 „ანგარიშსწორებები მყიდველებთან და მომხმარებლებთან (უცხოურ ვალუტაში);

თუ ხარჯების ოდენობით შემცირებული შემოსავალი გამოიყენება საგადასახადო აღრიცხვის ობიექტად, მაშინ დოკუმენტის განთავსებისას გაანალიზებულია ამ დოკუმენტში ასახული სახსრების ხარჯვის ოპერაციები, რათა დადგინდეს საგადასახადო აღრიცხვაზე მიღებული ხარჯები. ხარჯები არის გადახდილი თანხა გადასახდელი ანგარიშებიმიმწოდებელს (დასაქმებულს, ანგარიშვალდებულ პირს, ბიუჯეტის), რომელიც აღირიცხება ერთ-ერთ შემდეგ ანგარიშზე:

• 60.2 "ანგარიშსწორება მომწოდებლებთან და კონტრაქტორებთან საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული ხარჯებისთვის (რუბლით)";
• 60.22 „მომწოდებლებთან და კონტრაქტორებთან ანგარიშსწორება საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული ხარჯებისთვის (ვალუტაში)“;
• 76.66 „მოვალეებთან და კრედიტორებთან ანგარიშსწორება, ხარჯები მიიღება საგადასახადო მიზნებისთვის (უცხოურ ვალუტაში)“;
• 69.1 „დასახლებები საპენსიო ფონდი RF (შრომითი პენსიის სადაზღვევო ნაწილი)“;
• 69.2 "ანგარიშსწორება რუსეთის ფედერაციის საპენსიო ფონდთან (შრომითი პენსიის შემავალი ნაწილი");
• 69.11 „ანგარიშსწორებები სავალდებულო სოციალური დაზღვევასამსახურში ავარიებისგან და პროფესიული დაავადებები»;
• 68.1 „გადასახადი პირად შემოსავალზე“.

ხარჯების აღიარებისას მხედველობაში მიიღება გარდამავალი პერიოდის დებულებები (რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 346.25-ე მუხლი).

90.4 „საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული ხარჯები“ 90.4 ანგარიშის დებეტში თანხების ჩარიცხვის შემთხვევაში, ხარჯები აღიარებულია სრულად.

აღიარებული ხარჯების ოდენობაზე ჩანაწერები ყალიბდება H02.2 ანგარიშის „საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული სხვა ხარჯები“ დებეტზე.

ფულადი ოპერაციების აღრიცხვა

ფულადი ოპერაციები არის ოპერაციები, რომლებიც დაკავშირებულია ფულადი სახსრების მიღებასთან, შენახვასთან და ხარჯვასთან.

ნაღდი ანგარიშსწორების განსახორციელებლად თითოეულ ორგანიზაციას უნდა ჰქონდეს სალარო და შეინახოს ნაღდი ფულის წიგნი დადგენილი ფორმით.

ფულადი ოპერაციები ფორმდება პირველადი სტანდარტული უწყებათაშორისი ფორმებით სააღრიცხვო დოკუმენტაციასაწარმოებისა და ორგანიზაციებისთვის, რომლებიც დამტკიცებულია რუსეთის ფედერაციის სტატისტიკის სახელმწიფო კომიტეტის მიერ შეთანხმებით ცენტრალური ბანკირუსეთის ფედერაცია და რუსეთის ფედერაციის ფინანსთა სამინისტრო.

გამარტივებული საგადასახადო სისტემის კონფიგურაციაში ნაღდი ფულით ნაღდი ოპერაციების აღრიცხვისთვის გამოიყენება აქტიური ბალანსის ანგარიში:

შემომავალი ფულადი ორდერი

საწარმოების სალაროებში თანხის მიღება ხდება შემოსული სალარო ორდერების მიხედვით No KO-2 ფორმით (კოდი OKUD 0310001 მიხედვით).

ორგანიზაციის სალაროზე ნაღდი ფულის მიღების ოპერაციების ავტომატური რეგისტრაციისთვის კონფიგურაციაში არის გათვლილი დოკუმენტი „შესული ფულადი დავალება“.

შემოსული ფულადი ორდერის გასაცემად ივსება დოკუმენტის ეკრანის ფორმა.

შემოსული ნაღდი ფულის ორდერის გასაცემად, თქვენ უნდა შეავსოთ დოკუმენტის ეკრანის ფორმა შემდეგი თანმიმდევრობით:

"მოლარე" ატრიბუტში დააყენეთ სალაროს ტიპი: რუბლი ან ვალუტა. ეს ატრიბუტი განსაზღვრავს ანგარიშს, რომელიც უნდა ჩამოიწეროს (50.1 ან 50.11). თუ არჩეულია სალაროს ტიპი „ვალუტა“, მაშინ ასევე უნდა აირჩიოთ ვალუტა, რომლითაც წარმოიქმნება სალარო ორდერი.

დეტალების ჯგუფში „შესაბამისი ანგარიში, ანალიტიკა“, ანგარიშთა სქემადან არჩევით, უნდა მიუთითოთ ანალიტიკური აღრიცხვის ანგარიში და ობიექტები (ქვეკონტო), რომლის კრედიტზეც შეესაბამება ანგარიშს 50.

რეკვიზიტის „ფინანსების მოძრაობა“ შევსება ხდება შესაბამისი დირექტორიადან არჩევით.

ატრიბუტი „მიღებული“ შეიცავს იმ პირის მახასიათებლებს, ვისგანაც მიიღება თანხები. თუ თანხები შემოიტანა ორგანიზაციის თანამშრომელმა, მაშინ შეყვანის ველის მარჯვენა მხარეს მდებარე შერჩევის ღილაკის გამოყენებით შეგიძლიათ აირჩიოთ ის "თანამშრომლები" დირექტორიადან.

ტექსტური ატრიბუტი „საფუძველი“ მიუთითებს სალაროში თანხის ჩარიცხვის საფუძველს, მაგალითად, „გაგზავნილი საქონლის გადახდა No23 ინვოისის მიხედვით“.

თუ შემოსულ ნაღდი ფულის ორდერს თან ერთვის რაიმე დოკუმენტი, ისინი ჩამოთვლილია ტექსტის ატრიბუტში „აპლიკაცია“.

ატრიბუტი „თანხა“ მიუთითებს სალაროში შეტანილი თანხის ოდენობაზე.

შეყვანის ფორმის დეტალების შევსების შემდეგ დააჭირეთ ღილაკს „ბეჭდვა“, დაბეჭდეთ საკრედიტო შენიშვნადა შეამოწმეთ მისი სისწორე.

დასრულებული დოკუმენტი უნდა განთავსდეს, ამისათვის თქვენ უნდა დააჭიროთ ღილაკს "OK".

დოკუმენტის განთავსებისას ოპერაცია ავტომატურად გენერირდება 50.1 სუბანგარიშის დებეტზე „ორგანიზაციის სალარო რუბლებში“ ან 50.2 „ორგანიზაციის სალარო ვალუტაში“ განთავსებით და დოკუმენტის ფორმაში შერჩეული ანგარიშის კრედიტით.

შემოსავლის აღიარება საგადასახადო მიზნებისთვის

რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 346.15 მუხლის თანახმად, დაბეგვრის ობიექტის დადგენისას მხედველობაში მიიღება შემდეგი შემოსავლები:

რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 249-ე მუხლის შესაბამისად განსაზღვრული საქონლის (სამუშაოების, მომსახურების), ქონების და ქონებრივი უფლებების რეალიზაციიდან მიღებული შემოსავალი;

არასაოპერაციო შემოსავალი, რომელიც განისაზღვრება რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 250-ე მუხლის შესაბამისად.

რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 346.17 მუხლის შესაბამისად, შემოსავლებისა და ხარჯების განსაზღვრის ფულადი მეთოდის გამოყენებისას, საგადასახადო აღრიცხვის მიზნებისთვის შემოსავალი აღიარებულია სალაროში თანხების მიღების დროს. მაშასადამე, დოკუმენტის „შესული ნაღდი ფულის დაკვეთის“ განთავსებისას შემოსავალში შედის საბანკო ანგარიშზე მიღებული თანხა 90.1 „შემოსავლის“ ანგარიშთან კორესპონდენციით, ასევე გადახდილი დებიტორული დავალიანების ოდენობა, რომელიც გათვალისწინებულია ერთ-ერთ შემდეგში. ანგარიშები:

• 62.1 "ანგარიშსწორებები მყიდველებთან და მომხმარებლებთან (რუბლით)";
• 62.11 „ანგარიშსწორებები მყიდველებთან და მომხმარებლებთან (უცხოურ ვალუტაში)“;
• 76.5 "მოვალეებთან და კრედიტორებთან ანგარიშსწორება, ხარჯები არ მიიღება საგადასახადო მიზნებისთვის (რუბლით)";
• 76.55 „მოვალეებთან და კრედიტორებთან ანგარიშსწორება, ხარჯები არ მიიღება საგადასახადო მიზნებისთვის (უცხოურ ვალუტაში)“.

იმ შემთხვევაში, თუ ორგანიზაცია, გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლამდე, იყენებდა დაბეგვრის ზოგად რეჟიმს დარიცხვის მეთოდით, მაშინ შემოსავლის აღიარებისას მხედველობაში მიიღება გარდამავალი პერიოდის დებულება (პუნქტი 3, პუნქტი 1, მუხლი რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 346.25), რომლის მიხედვითაც შემოსავალი დაკავშირებულია მყიდველის მიერ ვალის დაფარვასთან, რომელიც არსებობდა გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლის თარიღისთვის.

ეს დებულება გათვალისწინებულია შემდეგნაირად:

მყიდველის დავალიანება განისაზღვრება გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლის თარიღით;

გადახდილი დებიტორული დავალიანების ოდენობა გამოითვლება გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლის დღიდან მიმდინარე გადახდამდე (საკრედიტო ბრუნვა ვალის აღრიცხვის ანგარიშზე);

თუ ადრე განხორციელებული გადახდების ოდენობა არ ფარავდა ვალს გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლის თარიღისთვის, მაშინ გადახდის ნაწილი, რომელიც დაკავშირებულია ასეთი დავალიანების დაფარვასთან, არ არის აღიარებული, როგორც შემოსავალი საგადასახადო აღრიცხვაში.

თითოეულზე აღიარებული შემოსავლის ოდენობაზე ცალკე ხაზიგანცხადება, ფორმდება განთავსება H01 ანგარიშის „საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული შემოსავალი“ კრედიტზე.

ანგარიშის ნაღდი ფულის ორდერი

ორგანიზაციების სალაროდან ნაღდი ფულის გაცემა ხდება ფულადი ქვითრების მიხედვით, ფორმა No KO-2 (კოდი OKUD 0310002 მიხედვით) ან სხვა სათანადოდ შესრულებული დოკუმენტებით (გადახდის ფურცლები, ანგარიშსწორება და ანგარიშსწორება, განცხადებები თანხის გაცემის შესახებ. , ანგარიშები და ა.შ.), რომელზეც დატანილია სპეციალური ბეჭედი, რომელიც ცვლის ანგარიშის ნაღდი ფულის ორდერის დეტალებს.

გამარტივებული საგადასახადო სისტემის კონფიგურაციაში ორგანიზაციის სალაროდან თანხების ხარჯვის ოპერაციების ავტომატური რეგისტრაციისთვის გამავალი ნაღდი ფულის ორდერის გამოყენებით განკუთვნილია დოკუმენტი „გამავალი ფულადი დავალება“.

ფულადი ოპერაციების ჩატარების წესის შესაბამისად, ბუღალტრული აღრიცხვის განყოფილებაში დგება ნაღდი ფულის ხარჯვის ორდერი და ირიცხება სალაროში ნაღდი ფულის გასატანად.

ნაღდი ფულის ორდერის გასაცემად, თქვენ უნდა შეავსოთ დოკუმენტის ეკრანის ფორმა შემდეგი თანმიმდევრობით:

"მოლარე" ატრიბუტში დააყენეთ სალაროს ტიპი: რუბლი ან ვალუტა. ეს ატრიბუტი განსაზღვრავს დაკრედიტებულ ანგარიშს (50.1 ან 50.11). თუ არჩეულია სალაროს ტიპი „ვალუტა“, მაშინ ასევე უნდა აირჩიოთ ვალუტა, რომლითაც წარმოიქმნება სალარო ორდერი.

დეტალების ჯგუფში „შესაბამისი ანგარიში, ანალიტიკა“, ანგარიშთა გეგმიდან არჩევით, უნდა მიუთითოთ ანალიტიკური აღრიცხვის ანგარიში და ობიექტები (ქვეკონტო), რომლის დებეტის მიხედვითაც ანგარიში 50 შეესაბამება დოკუმენტის განთავსებისას.

რეკვიზიტი „ფინანსების მოძრაობა“ ივსება არჩევანით ამავე სახელწოდების საცნობარო წიგნიდან.

შეავსეთ "Issue" ატრიბუტის მნიშვნელობა. თუ სახსრების გაცემა ხდება ორგანიზაციის თანამშრომელზე, მაშინ შეყვანის ველის მარჯვენა მხარეს მდებარე შერჩევის ღილაკის გამოყენებით შეგიძლიათ აირჩიოთ ის "თანამშრომლები" დირექტორიადან.

ტექსტში რეკვიზიტში „საფუძვლები“ ​​მიუთითეთ, რის საფუძველზე ხდება თანხების გაცემა სალაროდან.

თუ არსებობს დამატებითი დოკუმენტები, მაშინ შეავსეთ საჭირო "აპლიკაცია".

შეავსეთ დეტალები "დოკუმენტის მიხედვით". თუ თანხები გაიცემა ორგანიზაციის თანამშრომელზე, მაშინ ეს ველი აჩვენებს თანამშრომლის პასპორტის მონაცემებს "თანამშრომლების" დირექტორიადან. სხვა პირებისთვის ველში მითითებული უნდა იყოს პასპორტის მონაცემები ან თანხის მიმღების ვინაობის დამადასტურებელი სხვა დოკუმენტი.

მიუთითეთ სალაროდან მიღებული თანხის ოდენობა.

განცხადებები იქმნება დოკუმენტის „ნაღდი ფულის გამავალი ორდერის“ განთავსებისას.

შეყვანის ფორმის დეტალების შევსების შემდეგ უნდა დააჭიროთ ღილაკს „ბეჭდვა“, ამობეჭდოთ ფულადი ქვითარი და შეამოწმოთ მისი შედგენის სისწორე.

დოკუმენტის განთავსებისას ოპერაცია ავტომატურად გენერირდება 50.1 სუბანგარიშის კრედიტზე განთავსებით "ორგანიზაციის სალარო რუბლებში" ან 50.11 "ორგანიზაციის სალარო ვალუტაში" და დოკუმენტის ეკრანის ფორმაში შერჩეული ანგარიშის დებეტი. .

თუ ხარჯების ოდენობით შემცირებული შემოსავალი გამოიყენება საგადასახადო აღრიცხვის ობიექტად, მაშინ დოკუმენტის განთავსებისას გაანალიზებულია ამ დოკუმენტში ასახული სახსრების ხარჯვის ოპერაციები, რათა დადგინდეს საგადასახადო აღრიცხვაზე მიღებული ხარჯები. ხარჯები არის მიმწოდებლის (დასაქმებული, ანგარიშვალდებული) გადახდილი ანგარიშების თანხა, რომელიც აღირიცხება ერთ-ერთ შემდეგ ანგარიშზე:

• 70 "ანგარიშსწორება პერსონალთან ხელფასზე";
• 71.2 "ანგარიშსწორება ანგარიშვალდებულ პირებთან საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული ხარჯებისთვის (რუბლით)";
• 71.22 „ანგარიშსწორებულ პირებთან ანგარიშსწორება საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებულ ხარჯებზე (უცხოურ ვალუტაში)“;
• 76.6 "მოვალეებთან და კრედიტორებთან ანგარიშსწორება, ხარჯები მიიღება საგადასახადო მიზნებისთვის (რუბლით)";

უნდა იქნას აღიარებული, რომ ძირითადი საშუალებების შეძენის ხარჯები მიიღება საგადასახადო აღრიცხვაზე სპეციალური გზით - კვარტალის ბოლო დღე (დოკუმენტი "თვიანი დახურვა").

ფულადი წიგნი

ორგანიზაციის ყველა ქვითარი და თანხის გატანა ფიქსირდება სალარო წიგნში სტანდარტული ფორმის No KO-4 (OKUD კოდი 0310004) მიხედვით.

სალაროს ანგარიში ტიპიური კონფიგურაციით შედგენისთვის განკუთვნილია „ნაღდი ფულის წიგნის“ ანგარიში.

ანგარიშის შედგენისთვის მთავარი მენიუს „ანგარიშები“ მენიუში აირჩიეთ „ნაღდი ფულის წიგნი“ და შეყვანის ფორმაში მიუთითეთ პერიოდი, რომლისთვისაც გსურთ ანგარიშის გენერირება.

გარდა ამისა, ფულადი წიგნის გამომუშავება შესაძლებელია ჟურნალიდან ფულადი დოკუმენტებინაღდი წიგნის ღილაკზე დაჭერით.

გთხოვთ გაითვალისწინოთ, რომ ნაღდი ფულის ანგარიში ტიპიური კონფიგურაციით გენერირდება საინფორმაციო ბაზაში შეტანილი დოკუმენტების „შესული ნაღდი ფულის ორდერი“ და „გამავალი ფულადი ორდერი“ საფუძველზე.

Შესაბამისად დამყარებული წესრიგი, ყოველი ნაღდი ფულის დღისთვის დგება ცალკე ფხვიერი ფურცელი ფულადი წიგნი(მოლარის დასკვნა).

ჩამრთველი „ფურცლის ნომრების ხელახალი გამოთვლა წლის დასაწყისიდან“ ადგენს ფურცლების ნუმერაციის რეჟიმს. თუ დაყენებულია, მაშინ პროგრამა ხელახლა ითვლის ფურცლებს წლის დასაწყისიდან, ხოლო თუ არ არის მითითებული, მაშინ ფურცლების ნუმერაცია მითითებული პერიოდისთვის იწყება ფურცლის უახლოესი ნომრიდან პერიოდის დაწყების თარიღამდე. რისთვისაც გამოიყენება მუდმივი „ნაღდი ფულის წიგნის ნომერი“.

"ბოლო ფურცლის" გადამრთველი ადგენს დამუშავების რეჟიმს განსაზღვრული პერიოდისთვის გენერირებული ფულადი წიგნის ბოლო ფურცლისათვის.

თუ გადამრთველი არის "ნორმალურ" პოზიციაზე, მაშინ ბოლო ფურცელი არ განსხვავდება წინა ფურცლებისგან.

თუ გადამრთველი დაყენებულია „ბოლო თვეში“, მაშინ ბოლო ფურცელი აჩვენებს წიგნში ბოლო თვის ფურცლების რაოდენობას, რომელიც შედის ანგარიშში მითითებულ პერიოდში.

თუ სალარო წიგნის ბოლო დღე დამუშავდება, როგორც წლის ბოლო, მაშინ, გარდა ბოლო თვის ფურცლების რაოდენობისა, ამ ფურცელში მითითებულია სალარო წიგნის ფურცლების მთლიანი რაოდენობა წლის განმავლობაში.

ნაღდი ფულის წიგნის მნიშვნელოვანი მახასიათებელია ის, რომ იგი აგებულია ერთიანი რუბლისა და ვალუტის ფულადი შეკვეთებისთვის, ხოლო ნაღდი ფულის წიგნი ასევე შეიცავს ჩანაწერებს ფულადი ვალუტის გადაფასებაზე.

თუ ორგანიზაცია ინახავს სალარო ვალუტაში, მაშინ სალარო წიგნის ფურცლებში, ნაშთები დასაწყისში და ბოლოს ნაჩვენები იქნება გაფართოებული თითოეული ვალუტისთვის.

გამოთვლები ანგარიშვალდებულ პირებთან

ანგარიშვალდებული პირები არიან ორგანიზაციის თანამშრომლები, რომლებმაც წინასწარ მიიღეს ფულადი სახსრები მომავალი ადმინისტრაციული და ეკონომიკური და მგზავრობის ხარჯები. ამასთან, ორგანიზაციასთან შრომის კოდექსით რეგულირებულ შრომით ურთიერთობებში უნდა იყვნენ ანგარიშვალდებული პირები.

„გამარტივებული საგადასახადო სისტემის“ კონფიგურაციაში, ანგარიშვალდებულ პირებთან ხარჯების აღრიცხვა ინახება ბალანსის ანგარიშზე 71 „ანგარიშსწორება ანგარიშვალდებულ პირებთან“ ქვეანგარიშების კონტექსტში:

• 71.1 "ანგარიშსწორება ანგარიშვალდებულ პირებთან, რომლებიც არ არის აღიარებული საგადასახადო მიზნებისთვის (რუბლით)";
• 71.2 ანგარიშსწორება საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებულ ანგარიშვალდებულ პირებთან (რუბებში);
• 71.11 „ანგარიშსწორებულ პირებთან ანგარიშსწორება უცხოურ ვალუტაში“.

ანგარიშის ქვეშ სალაროდან ნაღდი ფულის გაცემის ოპერაციების ასახვისთვის ან გადაჭარბებული ხარჯვის კომპენსაციის მიზნით, კონფიგურაცია იყენებს დოკუმენტს „ნაღდი ფულის დახარჯვის ორდერი“. დასაქმებულის მიერ ეკონომიკური საჭიროების ანგარიშგებით ან მივლინების დროს მიღებული გამოუყენებელი სახსრების დაბრუნება ხდება დოკუმენტით „შესული ფულადი დავალება“. სამუშაოს აღწერა დოკუმენტებთან „შემავალი ფულადი დავალება“ და „გამავალი ფულადი დავალება“ მოცემულია განყოფილებაში „ნაღდი ოპერაციების აღრიცხვა“.

წინასწარი ანგარიში

საინფორმაციო ბაზაში შესასვლელად წინასწარი ანგარიშიდოკუმენტი "წინასწარი ანგარიში" განკუთვნილია კონფიგურაციაში. ამ დოკუმენტის დახმარებით თქვენ შეგიძლიათ შექმნათ პოსტები და დაბეჭდოთ დადგენილი ნიმუშის ბეჭდური ფორმა.

დოკუმენტს „წინასწარი ანგარიში“ აქვს ორ ჩანართზე შევსებული ფორმა.

პირველი ჩანართი „წინა მხარე“ მიუთითებს ინფორმაციას, რომელიც აისახება წინა მხარეს წინასწარ მოხსენებაში. მეორე ჩანართზე Უკანა მხარე» შეავსეთ წინასწარი ანგარიშის უკანა მხარის შესაბამისი ცხრილის განყოფილება.

პირველ რიგში, პირველ ჩანართზე, თქვენ უნდა დააყენოთ წინასწარი ანგარიშის ტიპი - "რუბლი" ან "ვალუტა". აქედან გამომდინარე, გაცემული თანხების ოდენობა და ხარჯების ოდენობა მითითებულია რუბლებში ან უცხოურ ვალუტაში. ამასთან, დამატებით მოითხოვება ვალუტა, რომლითაც გაიცა წინასწარი გადახდა.

"თანამშრომლის" ატრიბუტი ივსება არჩევანით "კონტრაქტორები" დირექტორიაში. ამისათვის დირექტორიაში "კონტრაქტორები" შექმენით ჯგუფი " ანგარიშვალდებული პირები”და მასში ჩართეთ თქვენი ორგანიზაციის მატერიალურად პასუხისმგებელი თანამშრომლები.

კონტრაგენტების დირექტორიაში ანგარიშვალდებული პირის შერჩევის რეჟიმში ამ უკანასკნელში ჩნდება დამატებითი ღილაკი „შექმნა თანამშრომლის მიერ“, რომელიც საშუალებას გაძლევთ ავტომატურად შეიყვანოთ მონაცემები ახალ ანგარიშვალდებულ პირზე - კონტრაგენტზე „თანამშრომლები“ ​​დირექტორიადან.

თუ წარმოდგენილია წინასწარი ანგარიში მიღებული თანხების ხარჯვის შესახებ, მაშინ ატრიბუტი „ავანსი გადახდის აღნიშვნა“ მიუთითებს იმ მიზნებზე, რისთვისაც ბურთი გაიცა წინასწარ.

სანიშნეში „წინა მხარე“ ასევე მითითებულია გაცემული ავანსის ოდენობა, წინასწარ ანგარიშს თანდართული დამადასტურებელი დოკუმენტების რაოდენობა. თუ წინა ხარჯების ანგარიშით დასაქმებულთან ანგარიშსწორებები სრულად არ არის დასრულებული, მაშინ მითითებულია წინა ხარჯების ანგარიშზე დავალიანების ან გადაჭარბებული ხარჯვის ოდენობა. მისი შეყვანა შესაძლებელია ხელით ან ღილაკის "ჩვენება" გამოყენებით. მეორე შემთხვევაში, დოკუმენტი აჩვენებს თანამშრომელთან ანგარიშსწორების სტატუსს სააღრიცხვო მონაცემების მიხედვით (ბალანსი 71 ანგარიშზე „ანგარიშსწორება ანგარიშვალდებულ პირებთან“).

დიალოგის "უკუ მხარე" ჩანართი გაძლევთ საშუალებას შეიყვანოთ მონაცემები დოკუმენტის ცხრილის ნაწილში.

მასში უნდა იყოს მითითებული:

ხარჯების გაწევის თარიღი;

Დოკუმენტის ნომერი;

დოკუმენტის დასახელება (ხარჯი);

აირჩიეთ შესაბამისი ანგარიში და ანალიტიკური აღრიცხვის ობიექტები;

მიუთითეთ მითითებული მიზნებისათვის გაწეული ხარჯების ჯამური ოდენობა წარმოდგენილი დამხმარე დოკუმენტების შესაბამისად ან გაანგარიშებით (დღიურად);

მიუთითეთ ანგარიშში მიღებული ხარჯების ოდენობა;

მიუთითეთ რაოდენობა (რაოდენობრივი აღრიცხვით ანგარიშების ჩასარიცხად);

მიუთითეთ მთავარი ინსტრუმენტი.

წინასწარი ანგარიშის დოკუმენტის სახით დასაბეჭდად დააჭირეთ ღილაკს "ბეჭდვა".

ცხრილის განყოფილების თითოეული სტრიქონისთვის დოკუმენტის განთავსებისას, ჩანაწერები გენერირებული იქნება 71 ანგარიშის „ანგარიშსწორება ანგარიშვალდებულ პირებთან“ (ქვეანგარიში 71.1, 71.2 ან 71.11) კრედიტზე და იმ ანგარიშის დებეტზე, რომელზეც არის ამ პუნქტის ხარჯები. ჩამოწერილი.

საგადასახადო მიზნებისთვის ხარჯების აღიარება

თუ ხარჯების ოდენობით შემცირებული შემოსავალი გამოიყენება საგადასახადო აღრიცხვის ობიექტად, მაშინ დოკუმენტის განთავსებისას გაანალიზებულია ამ დოკუმენტში ასახული სახსრების ხარჯვის ოპერაციები, რათა დადგინდეს საგადასახადო აღრიცხვაზე მიღებული ხარჯები. ხარჯები არის მიმწოდებლის (დასაქმებული, ანგარიშვალდებული) გადახდილი ანგარიშების თანხა, რომელიც აღირიცხება ერთ-ერთ შემდეგ ანგარიშზე:

• 60.2 ანგარიშსწორება მომწოდებლებთან და კონტრაქტორებთან საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული ხარჯებისთვის (რუბლით);
• 60.22 „მომწოდებლებთან და კონტრაქტორებთან ანგარიშსწორება საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული ხარჯებისთვის (უცხოურ ვალუტაში);
• 70 "ანგარიშსწორება პერსონალთან ხელფასზე";
• 71.2 "ანგარიშსწორება ანგარიშვალდებულ პირებთან საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული ხარჯებისთვის (რუბლით)";
• 71.22 „ანგარიშსწორებულ პირებთან ანგარიშსწორება საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებულ ხარჯებზე (უცხოურ ვალუტაში)“;
• 76.6 "მოვალეებთან და კრედიტორებთან ანგარიშსწორება, ხარჯები მიიღება საგადასახადო მიზნებისთვის (რუბლით)";
• 76.66 „მოვალეთა და კრედიტორებთან ანგარიშსწორება, ხარჯები მიიღება საგადასახადო მიზნებისთვის (უცხოურ ვალუტაში)“.

აღსანიშნავია, რომ ძირითადი საშუალებების შეძენის ხარჯები საგადასახადო აღრიცხვაზე მიიღება სპეციალური წესით - კვარტალის ბოლო დღე (დოკუმენტი "თვე დახურვა").

ხარჯების აღიარებისას მხედველობაში მიიღება გარდამავალი პერიოდის დებულება (რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 346.25-ე მუხლი).

90.4 „საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული ხარჯები“ ანგარიშის დებეტში თანხების ჩარიცხვის შემთხვევაში, ხარჯები აღიარებულია სრულად.

აღიარებული ხარჯების ოდენობაზე ჩანაწერები ყალიბდება H02.2 ანგარიშის „საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული სხვა ხარჯები“ დებეტზე.

მარაგების აღრიცხვა

"გამარტივებული საგადასახადო სისტემის" კონფიგურაციაში, ინვენტარი მოიცავს:

მასალები;

პროდუქტები.

ძირითადი დოკუმენტი, რომელიც არეგულირებს მარაგების აღრიცხვის პროცედურას, არის ბუღალტრული აღრიცხვის დებულება "ინვენტარის აღრიცხვა" PBU 5/01, დამტკიცებული რუსეთის ფედერაციის ფინანსთა სამინისტროს 2001 წლის 09 ივნისის No44n ბრძანებით.

კონფიგურაციაში ინვენტარის აღრიცხვისთვის გამოიყენება რამდენიმე დოკუმენტი.

ინვენტარის ქვითარი

ორგანიზაციაში მასალების და საქონლის მიღების რეგისტრაციასთან დაკავშირებულ სააღრიცხვო ოპერაციებში ასახვა კონფიგურაციაში "გამარტივებული საგადასახადო სისტემა", განკუთვნილია დოკუმენტი "ინვენტარის მიღება".

დოკუმენტის სათაურში მითითებულია შემოსული შეკვეთის ნომერი, თარიღი, კონტრაგენტი (მიმწოდებელი), ხელშეკრულება, ასევე შემოსული დოკუმენტის ნომერი და თარიღი.

დოკუმენტი სრულდება შემდეგი თანმიმდევრობით.

"კონტრაქტორი" ატრიბუტი ივსება "კონტრაგედიის" დირექტორიაში მიმწოდებლის არჩევით. თუ დირექტორიაში არ არის ინფორმაცია მომწოდებლის შესახებ, მაშინ უნდა აირჩიოთ "ახალი" პუნქტი მენიუში "მოქმედებები" და შეავსოთ დირექტორიაში ელემენტის ფორმა. ახალი კონტრაგენტის მონაცემების შევსების პროცედურა "კონტრაგეტორების" დირექტორიაში აღწერილია "დირექტორიების" თავში.

მომწოდებლის შესარჩევად „კონტრაქტორების“ დირექტორიაში, აირჩიეთ ის კურსორით სიის ფორმაში და ორჯერ დააწკაპუნეთ მასზე.

რეკვიზიტში „ხელშეკრულებაში“ აუცილებელია მიეთითოს მიმწოდებლისგან გადახდისათვის მიღებული ინვოისი ან ხელშეკრულება. ახალი ანგარიშის ან ხელშეკრულების დეტალების შევსების პროცედურა აღწერილია თავში „საცნობარო წიგნი „ხელშეკრულებები“.

დეტალებში "შეიტანეთ ნომერი. დოკუმენტი“ და „შესვლის თარიღი. დოკუმენტი“ უნდა მიუთითოთ პირველადი (შემომავალი) დოკუმენტის მონაცემები, რომლის მიხედვითაც იქნა მიღებული მასალები (საქონელი).

მიმწოდებლის ინვოისიდან ინფორმაცია გადადის დოკუმენტის ცხრილის ნაწილში. აქ მითითებულია ნომენკლატურის დასახელება, რომელსაც აქვს ტიპის მასალა ან პროდუქტი; ნომერი; ერთეულის ფასი, თანხა (გამოითვლება ავტომატურად).

ცხრილის ნაწილის შესავსებად გამოიყენება „ნომენკლატურის“ ცნობარი. ამ დირექტორიას სიის ფორმა გამოჩნდება ეკრანზე, როდესაც ახალი სტრიქონი შედის ცხრილის ნაწილში (პუნქტი "ახალი ხაზი" მენიუს "მოქმედებები"). თუ მიმწოდებლისგან მიიღება ნივთი (მასალა ან საქონელი), რომლის შესახებაც ინფორმაცია არ არის დირექტორიაში, მაშინ ახალი ნივთი ჯერ უნდა იყოს აღწერილი კატალოგის "ნომენკლატურის" ელემენტის ფორმის გახსნით (პუნქტი "ახალი" მენიუში "მოქმედებები") და ახალი ელემენტის შენახვის შემდეგ, ორმაგი დაწკაპუნებით აირჩიეთ სიის სახით.

დოკუმენტის "ინვენტარის მიღება" ტაბულური ნაწილის შევსება შეიძლება განხორციელდეს ორი გზით:

ორგანიზაციის მიერ მასალების ან საქონლის მიღებისას გაიცემა ქვითრის ბრძანება სტანდარტული დარგთაშორისი ფორმის No M-4 მიხედვით.

ეკრანის ფორმის შევსების შემდეგ, თქვენ უნდა დააჭიროთ ღილაკს "OK". დოკუმენტის განთავსებისას, ჩანაწერები ავტომატურად გენერირდება 60.2 სუბანგარიშის კრედიტზე "ანგარიშსწორებები მომწოდებლებთან და კონტრაქტორებთან (რუბლით)" და ანგარიშის დებეტზე:

• 10.2 „მასალები, რომელთა შეძენის ხარჯები აღიარებულია საგადასახადო მიზნებისთვის“ - მასალების მიღებისას;
• 41.1 „საქონელი საწყობებში“ – საქონლის მიღებისას.

MPZ-ის გადატანა

საჭიროების შემთხვევაში, მარაგები გადადის წარმოებაში. შვებულება ხდება მოთხოვნილებ-ანგარიშ-ფაქტურების მიხედვით.

კონფიგურაციაში მარაგების წარმოებაში გადაცემასთან დაკავშირებული ოპერაციების რეგისტრაციისთვის განკუთვნილია დოკუმენტი "მასალების გადაადგილება". ახალი დოკუმენტის შესასვლელად უნდა აირჩიოთ პროგრამის მთავარი მენიუს „დოკუმენტები“ მენიუს პუნქტი „გადატანა MPZ“.

დოკუმენტი სრულდება შემდეგი თანმიმდევრობით:

დოკუმენტის სათაურში უნდა მიუთითოთ ანგარიში, რომელზედაც დოკუმენტის განთავსებისას ჩაირიცხება ინვენტარის ღირებულება. ხარჯების ანგარიშიდან გამომდინარე, მოთხოვნილი იქნება დამატებითი ანალიტიკური მახასიათებლები (subconto).

ასევე აუცილებელია მიეთითოს საგადასახადო მიზნებისთვის ხარჯების მიღების პროცედურა:

მიიღება ხარჯები (მასალების წარმოებაზე გადატანა);

ხარჯები არ მიიღება (მასალების გადაცემა არასაწარმოო საჭიროებისთვის).

მოთხოვნა-ინვოისის ცხრილის ნაწილის შევსება შეიძლება განხორციელდეს ორი გზით:

ახალი ხაზის ჩვეულებრივი შეყვანა დოკუმენტის ცხრილის ნაწილში (პუნქტი "ახალი ხაზი" მენიუ "მოქმედებები"). ამავდროულად, „ნომენკლატურის“ საცნობარო წიგნის ფანჯარა კვლავ იხსნება ინვოისის ყოველი ახალი სტრიქონისთვის;

მრავალჯერადი შერჩევის მეთოდით პირდაპირ საცნობარო წიგნიდან „ნომენკლატურა“ (ღილაკი „არჩევა“). ამით ასევე იხსნება "ნომენკლატურის" დირექტორიას ფორმა, მაგრამ ნივთის არჩევის შემდეგ მისი სახელი გადადის ინვოისის ტაბულურ ნაწილში და დირექტორიას ფანჯარა არ იხურება. შემდეგ არჩეულია შემდეგი საფონდო ნივთი და ა.შ.

მასალების გადატანისას სვეტები „მიმწოდებელი“ და „მიწოდების ხელშეკრულება“ ივსება მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ დაბეგვრის ობიექტად გამოიყენება ხარჯების ოდენობით შემცირებული შემოსავალი. გრაფაში „მიმწოდებელი“ მითითებულია კონკრეტული მიმწოდებელი, საიდანაც იქნა მიღებული გადატანილი მასალები, ხოლო გრაფაში „მიწოდების ხელშეკრულება“ აუცილებელია მიეთითოს ხელშეკრულება, რომლითაც მიიღეს მასალები. თუ ერთ-ერთ სვეტში მითითებულია მიმწოდებელი (კონტრაქტი), მაშინ ავტომატურად განისაზღვრება მიმწოდებელი, ვისგანაც იქნა მიღებული მასალები და მიწოდების ხელშეკრულება.

სვეტი "რაოდენობა" მიუთითებს წარმოებისთვის გამოშვებული მასალების რაოდენობაზე. ეს მნიშვნელობა გამოიყენება ბეჭდური ფორმის შესავსებად და სააღრიცხვო ჩანაწერების შესაქმნელად.

დოკუმენტის ფორმის შევსების შემდეგ თქვენ უნდა გენერირება და ამობეჭდოთ მოთხოვნა-ინვოისი სტანდარტული ფორმის N-11 მიხედვით (ღილაკი „ბეჭდვა“).

მოთხოვნა-ინვოისის ბეჭდვას აქვს გარკვეული მახასიათებლები. გამოუქვეყნებელი დოკუმენტისთვის არ არის შევსებული სვეტები „ფასი“ და „თანხა“, რომლის შესახებაც შეტყობინება გამოჩნდება დასაბეჭდი ფანჯრის ზედა ნაწილში (ეს შეტყობინება არ არის ნაჩვენები პრინტერზე).

თუ თქვენ გჭირდებათ დოკუმენტის დაბეჭდილი ფორმის მიღება დასრულებული "ფასი" და "თანხა" სვეტებით, დაუყოვნებლივ უნდა გამოაქვეყნოთ დოკუმენტი დოკუმენტის ფორმაში ღილაკზე "OK" დაწკაპუნებით, შემდეგ კი გახსენით დოკუმენტი და დაბეჭდეთ ინვოისი. მოთხოვნა.

განხორციელებისას განთავსდება განცხადებები 10 „მასალა“ ანგარიშის კრედიტზე დოკუმენტის სათაურში მითითებულ ანგარიშთან შესაბამისობაში.

თითოეული ტრანზაქციის ოდენობა განისაზღვრება სამუშაოსთვის სახლში მასალის საშუალო ერთეულის ღირებულებისა და გაცემული მასალის ოდენობის შედეგებით.

საგადასახადო მიზნებისთვის ხარჯების აღიარება

ხარჯების აღიარება ხდება მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ დაბეგვრის ობიექტად გამოიყენება ხარჯების ოდენობით შემცირებული შემოსავალი, ხოლო დოკუმენტში მითითებულია, რომ ხარჯები მიიღება საგადასახადო აღრიცხვაზე.

მასალების გადატანისას ფასიანი მასალების ღირებულება აღიარებულია ხარჯად. ამიტომ, ხარჯების გაანგარიშებისას, მიმწოდებლის წინაშე მასალების გადასახდელები გაანალიზებულია შემდეგ ანგარიშებში:

• 60.2 ანგარიშსწორება მომწოდებლებთან და კონტრაქტორებთან საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული ხარჯებისთვის (რუბლით);
• 60.22 „მომწოდებლებთან და კონტრაქტორებთან ანგარიშსწორება საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული ხარჯებისთვის (უცხოურ ვალუტაში);
• 71.2 "ანგარიშსწორება ანგარიშვალდებულ პირებთან საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული ხარჯებისთვის (რუბლით)";
• 71.22 „ანგარიშსწორებულ პირებთან ანგარიშსწორება საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებულ ხარჯებზე (უცხოურ ვალუტაში)“;
• 76.6 "მოვალეებთან და კრედიტორებთან ანგარიშსწორება, ხარჯები მიიღება საგადასახადო მიზნებისთვის (რუბლით)";
• 76.66 „მოვალეთა და კრედიტორებთან ანგარიშსწორება, ხარჯები მიიღება საგადასახადო მიზნებისთვის (უცხოურ ვალუტაში)“.

კონტრაქტორებთან შეძენილი მასალების ანგარიშსწორება ხორციელდება ანალიტიკური აღრიცხვის ობიექტის „მასალების შესყიდვის ხარჯები“ ზემოაღნიშნულ ანგარიშებზე (ქვეკონტო „მიმწოდებლებთან ანგარიშსწორების სახეები“).

გათავისუფლება დასრულებული პროდუქტი

მზა საქონელი არის საწარმოს წარმოების პროცესის საბოლოო პროდუქტი.

კონფიგურაცია უზრუნველყოფს მზა პროდუქტების ბალანსის შეფასების ვარიანტს სტანდარტზე (დაგეგმილი ღირებულება). მზა პროდუქციის აღრიცხვისთვის გამოიყენება ორი ანგარიში: 43 "მზა პროდუქცია" და 40 "პროდუქციის გამომავალი (სამუშაოები, მომსახურება)".

პროდუქციის გამოშვებასთან დაკავშირებული ოპერაციების რეგისტრაციისთვის კონფიგურაციაში გათვალისწინებულია დოკუმენტი "მზა პროდუქციის გამოშვება". ახალი დოკუმენტის შეყვანა ხდება პროგრამის მთავარი მენიუდან „დოკუმენტები“ პუნქტის „პროდუქტის გამოშვების“ არჩევით.

დოკუმენტის სათაურში უნდა მიუთითოთ მზა პროდუქციის გადაცემის ინვოისის ნომერი და თარიღი.

ამ დოკუმენტის ცხრილის ნაწილის შევსება შესაძლებელია ორი გზით:

დოკუმენტის ახალი ხაზის ჩვეულებრივი შეყვანა;

მრავალჯერადი შერჩევის მეთოდით პირდაპირ საცნობარო წიგნიდან „ნომენკლატურა“. ამისათვის დააჭირეთ ღილაკს "აირჩიეთ". "ნომენკლატურის" საცნობარო წიგნის გახსნილ ფანჯარაში შეგიძლიათ აირჩიოთ და დოკუმენტში შეიტანოთ საქონლის სახეობების თვითნებური რაოდენობა (შერჩეულ პროდუქტზე ორჯერ დაწკაპუნებით ან Enter-ის დაჭერით). ყველა შერჩეული ელემენტი ჩაიწერება დოკუმენტის ცხრილის განყოფილებაში. თითოეული ელემენტის შეყვანისას მოთხოვნილი იქნება დოკუმენტში შეყვანილი პროდუქტების რაოდენობა მრავალჯერადი შერჩევით.

დოკუმენტის განთავსებისას ბუღალტრული აღრიცხვის ჩანაწერები ავტომატურად გენერირდება 43 „მზა პროდუქტები“ ანგარიშის დებეტზე და 40 ანგარიშის „პროდუქციის (სამუშაო, მომსახურება) გამომავალი კრედიტისთვის“.

განხორციელება

გაყიდვების ოპერაციების აღრიცხვის ავტომატიზაციისთვის, გამარტივებული საგადასახადო სისტემის კონფიგურაცია მოიცავს გაყიდვების დოკუმენტს. მითითებული დოკუმენტიარის ერთიანი და მიზნად ისახავს ასახოს მზა პროდუქციის, საქონლის, მომსახურების გაყიდვის ოპერაციები, აგრეთვე მასალების გვერდით გადაზიდვა.

ახალი დოკუმენტის შესაყვანად პროგრამის მთავარი მენიუს „დოკუმენტები“ მენიუდან უნდა აირჩიოთ „Implementation“ პუნქტი.

დოკუმენტის სახით თქვენ უნდა მიუთითოთ:

ინვოისის ნომერი და გაცემის თარიღი;

მყიდველი და ანგარიშსწორების საფუძველი (კონტრაქტი).

ცხრილის ნაწილი ყოველთვის მიუთითებს:

ნომენკლატურის დასახელება;

ნივთის მომწოდებელი;

ხელშეკრულება, რომლითაც მოხდა გაყიდული ნომენკლატურის მიწოდება;

გამოშვებული ნივთის რაოდენობა;

გასაყიდი ფასი ერთეულზე;

გამოშვებული მასალების რაოდენობა.

დოკუმენტის ცხრილის ნაწილის შევსება შესაძლებელია ორი გზით:

ახალი ხაზის ჩვეულებრივი შეყვანა დოკუმენტის ცხრილის ნაწილში (პუნქტი "ახალი ხაზი" მენიუ "მოქმედებები"). ამავდროულად, „ნომენკლატურის“ საცნობარო წიგნის ფანჯარა კვლავ იხსნება ინვოისის ყოველი ახალი სტრიქონისთვის;

ნივთის მრავალჯერადი შერჩევის მეთოდით უშუალოდ საცნობარო წიგნიდან „ნომენკლატურა“ (ღილაკი „შერჩევა“). ამით ასევე იხსნება "ნომენკლატურის" დირექტორიის ფორმა, მაგრამ საქონლის არჩევის შემდეგ მისი სახელი გადადის ინვოისის ტაბულურ ნაწილში და დირექტორიას ფანჯარა არ იხურება. შემდეგ არჩეულია შემდეგი საფონდო ნივთი და ა.შ.

დოკუმენტის ფორმის შევსების შემდეგ, თქვენ უნდა შექმნათ და დაბეჭდოთ ინვოისი და შეინახოთ დოკუმენტი (ღილაკი „OK“). დასაბეჭდად ასარჩევად დააჭირეთ ღილაკს. ეს დოკუმენტი ითვალისწინებს შემდეგ ბეჭდურ ფორმებს: Torg-12 (პროდუქციის, საქონლის გაყიდვები), M-15 (საქონლის გადაზიდვა გვერდზე), მომსახურების გაწევის აქტი.

შესრულების დროს წარმოიქმნება შემდეგი შეტყობინებები:

თითოეული ტიპის საქმიანობისთვის გაყიდვების ოდენობისთვის - 62.1 ანგარიშის დებეტზე "ანგარიშსწორებები მყიდველებთან და მომხმარებლებთან (რუბლით)" და 90.1 ანგარიშის კრედიტზე "შემოსავლები".

გაყიდული ნივთის ღირებულების ოდენობით:

მასალების რეალიზაციისას - 90.4 სუბანგარიშის დებეტზე "საგადასახადო მიზნებისთვის მიუღებელი ხარჯები" 10.2 ანგარიშთან "მასალები, რომელთა შეძენის ხარჯები აღიარებულია საგადასახადო მიზნებისთვის" - თითოეულ მასალაზე. თითოეული ტრანზაქციის ოდენობა განისაზღვრება ტრანზაქციის თარიღისთვის მასალის საშუალო ერთეულის ღირებულებისა და გაცემული მასალის რაოდენობის მიხედვით.

მზა პროდუქციის რეალიზაციისას - 90.3 სუბანგარიშის დებეტზე "საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული ხარჯები" 43 ანგარიშთან "მზა პროდუქტები" კორესპონდენციით. თითოეული განთავსების ოდენობა განისაზღვრება ტრანზაქციის თარიღისთვის მზა პროდუქციის საშუალო ერთეულის ღირებულებისა და გაყიდული პროდუქციის რაოდენობის მიხედვით.

საქონლის რეალიზაციისას - 90.3 სუბანგარიშის დებეტზე „საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული ხარჯები“ 41.1 ანგარიშთან „საქონელი საწყობებში“ კორესპონდენციით. თითოეული განლაგების ოდენობა განისაზღვრება ოპერაციის თარიღის საქონლის საშუალო ერთეულის ღირებულებისა და გამოშვებული საქონლის რაოდენობის მიხედვით.

სერვისების განხორციელებისას - იქმნება დამატებითი გაყვანილობა.

შემოსავლის აღიარება საგადასახადო მიზნებისთვის

გაყიდვიდან მიღებული თანხის ოდენობა საგადასახადო მიზნებისთვის შემოსავალში შედის მხოლოდ საბანკო ანგარიშზე ან სალაროზე თანხის მიღების შემდეგ. ამრიგად, გაყიდვის დროს ფასიანი საქონლის ღირებულება (პროდუქტები, სამუშაოები, მომსახურება, მასალები) აღიარებულია შემოსავალად.

მყიდველის მიერ გადახდილი მარაგების ოდენობა განისაზღვრება 62-ე ანგარიშზე „ანგარიშსწორებები მყიდველებთან და მომხმარებლებთან“ გადასახდელების ანალიზით. თუ 62-ე ანგარიშზე ავანსი საკმარისია გაყიდული მასალების (საქონლის, პროდუქციის) მთელი ოდენობის გადასახდელად, მაშინ შემოსავლის ოდენობა უდრის გაყიდული მარაგების რაოდენობას, წინააღმდეგ შემთხვევაში საგადასახადო ბაზის შემოსავალში შედის თანხა. ავანსის თანხა.

საგადასახადო აღრიცხვის მიზნებისთვის აღიარებული შემოსავლის ოდენობის გაანგარიშებისას მხედველობაში მიიღება რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 346.25-ე მუხლის 1-ლი პუნქტის 1 ქვეპუნქტი, რომლის მიხედვითაც ორგანიზაციები, რომლებმაც გამოიყენეს ზოგადი საგადასახადო რეჟიმი დარიცხვის მეთოდის გამოყენებით, სანამ გადავიდოდნენ. გამარტივებული საგადასახადო სისტემა, განაცხადის პერიოდში მიღებული თანხების ოდენობა ზოგადი რეჟიმისაგადასახადო ბაზაში შედის გადასახადები ხელშეკრულებებით გადახდისას, რომელთა აღსრულება ხორციელდება გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლის შემდეგ.

აღიარებული შემოსავლის ოდენობაზე ფორმდება ჩანაწერი H01 ანგარიშის „საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული შემოსავალი“ კრედიტზე.

ინვოისები

ვინაიდან ორგანიზაცია, რომელიც გადავიდა გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე, არ არის დღგ-ს გადამხდელი, ის არ აწარმოებს გაყიდვების წიგნს და არ უწევს ანგარიშ-ფაქტურების გაცემას გაყიდვისას. ამასთან, არ არსებობს აკრძალვა ასეთი ორგანიზაციების მიერ ანგარიშ-ფაქტურების გაცემაზე და მყიდველის მოთხოვნით შესაძლებელია ინვოისის გაცემა.

მყიდველებზე გაცემული ინვოისების მოსამზადებლად საქონლის (პროდუქტების, სამუშაოების, სერვისების) გაგზავნის დროს, დოკუმენტი "გაცემული ინვოისი" განკუთვნილია ტიპიური კონფიგურაციით. ახალი ინვოისის შესაყვანად პროგრამის მთავარი მენიუს „დოკუმენტები“ მენიუდან აირჩიეთ „ინვოისი“.

ინვოისის შეტანა ასევე შესაძლებელია შემდეგი დოკუმენტების საფუძველზე:

"განხორციელება";

"ოპერაციული სისტემის გადაცემა";

„NMA-ს ტრანსფერი“.

დოკუმენტის „ინვოისის“ ეკრანის ფორმა შედგება ორი ჩანართისგან: „Header“ და „Tabular part“.

სათაურის ჩანართი

ამ ჩანართზე განთავსებული დეტალები გამოიყენება დოკუმენტის ბეჭდური ფორმის სათაურის შესახებ ინფორმაციის შესანახად (მიმწოდებელი, გამგზავნი, მყიდველი, მიმღები, კონტრაქტი, მონაცემები გადახდის დოკუმენტზე).

ატრიბუტი "მიზეზი" გამოიყენება გადაზიდვის დოკუმენტის შესარჩევად. ახალი საბაზისო დოკუმენტის არჩევისას, დოკუმენტის ყველა ატრიბუტის მნიშვნელობები განახლდება არჩეული ბაზის შესაბამისად.

ჩანართი "ტაბულური განყოფილება"

„ინვოისის“ დოკუმენტის „ცხრილის“ ჩანართზე ტაბულური ნაწილის შევსება შესაძლებელია ორი გზით:

ახალი ხაზის ჩვეულებრივი შეყვანა დოკუმენტის ცხრილის ნაწილში (პუნქტი "ახალი ხაზი" მენიუ "მოქმედებები"). ამ შემთხვევაში ჯერ უნდა აირჩიოთ ერთ-ერთი დირექტორია: „ნომენკლატურა“, „არამატერიალური აქტივები“, შემდეგ შერჩეული დირექტორიადან - აუცილებელი ნომენკლატურის ერთეული ან არამატერიალური აქტივი;

მრავალჯერადი ჩამოთვლის მეთოდი დირექტორიადან. ამისათვის დააჭირეთ ღილაკს "შერჩევა", ჩამოსაშლელი მენიუდან აირჩიეთ საჭირო საცნობარო წიგნი და შემდეგ მიუთითეთ საჭირო ელემენტები მითითების ფორმაში. დირექტორიაში ელემენტების სახელები გადაეცემა ინვოისის ცხრილის ნაწილს და დირექტორიას ფანჯარა არ დაიხურება. შემდეგ შეირჩევა შემდეგი ელემენტი და ა.შ.

დოკუმენტის თითოეულ პოზიციაზე მითითებულია რაოდენობა, ფასი და თანხა. ამისთვის იმპორტირებული საქონელიმითითებულია წარმოშობის ქვეყანა.

ინვოისის დაბეჭდილი ფორმის შესაქმნელად, თქვენ უნდა დააჭიროთ ღილაკს "ბეჭდვა".

ძირითადი საშუალებების აღრიცხვა

ძირითადი საშუალებები - ქონების ნაწილი, რომელიც გამოიყენება შრომის საშუალებად პროდუქციის წარმოებაში, სამუშაოს შესრულებაში ან მომსახურების გაწევაში ან ორგანიზაციის მართვისთვის 12 თვეზე მეტი ვადით.

ანგარიშთა გეგმისა და მისი გამოყენების ინსტრუქციის შესაბამისად, ასევე საგადასახადო აღრიცხვის მიზნებისთვის, შემდეგი ანგარიშები განკუთვნილია კონფიგურაციის ძირითადი საშუალებების შესახებ ინფორმაციის შეჯამებისთვის:

ძირითადი საშუალებების ტიპურ კონფიგურაციაში ჩანაწერების შესანახად განკუთვნილია შემდეგი დოკუმენტები:

OS ქვითარი;

ოპერაციული სისტემის გაშვება;

ამორტიზაციის საფასური.

ძირითადი საშუალებების მიღება

ყველაზე ხშირად, ძირითადი საშუალებები ყიდულობენ სხვა ორგანიზაციებისგან საფასურად ან ექსპლუატაციაში შედის დასრულებული მშენებლობის სახით. ამ შემთხვევაში ძირითადი საშუალებების ბალანსზე გადატანის მომენტს წინ უძღვის მათი საწყისი ღირებულების განსაზღვრა (გრძელვადიან ინვესტიციებში დანახარჯების აღრიცხვა).

ანგარიშთა გეგმაში, გრძელვადიან ინვესტიციებში ხარჯების აღრიცხვისთვის, საბალანსო ანგარიში 08 „ინვესტიციები ფიქსირებული აქტივები».

არამიმდინარე აქტივებში ინვესტიციების ასახვისთვის, იხსნება ქვეანგარიში 08 ანგარიშზე:

ძირითადი საშუალებების შეძენის აღრიცხვა

ინდივიდუალური ძირითადი საშუალებების საფასურით შეძენა არის ყველაზე გავრცელებული ვარიანტი ორგანიზაციაში ძირითადი საშუალებების მისაღებად.

ორგანიზაციაში ინდივიდუალური ძირითადი საშუალებების მიღებას „გამარტივებული საგადასახადო სისტემის“ კონფიგურაციაში დასარეგისტრირებლად გათვალისწინებულია დოკუმენტი „ინდივიდუალური ძირითადი საშუალებების მიღება“. ახალი დოკუმენტის შეყვანა ხდება პროგრამის მთავარი მენიუს „დოკუმენტები“ პუნქტის „ძირითადი საშუალებების მიღება“ არჩევით.

ატრიბუტი „მიმწოდებელი“ მიუთითებს კონტრაგენტზე (ორგანიზაციაზე ან ფიზიკურ პირზე), ვისგანაც შეიძინა ძირითადი საშუალება. კონტრაგენტის შესარჩევად დააწკაპუნეთ ღილაკზე კონტრაგენტის შესვლის ველში. ამ შემთხვევაში, ეკრანზე გაიხსნება დირექტორია "კონტრაქტორების" ფანჯარა.

ძირითადი საშუალებების მიღების საფუძველი მითითებულია რეკვიზიტში „კონტრაქტში“ „კონტრაქტების“ დირექტორიაში არჩევით.

ძირითადი საშუალებების, როგორც არამიმწოდებელი აქტივების ინვესტიციის ობიექტებზე ინფორმაციის შესატანად, საჭიროა შეავსოთ დოკუმენტის ტაბულური (მრავალსტრიქონი) ნაწილი „ინდივიდუალური ძირითადი საშუალებების ობიექტების მიღება“. იგი შეიცავს სვეტებს "არამიმდინარე აქტივების ობიექტი", "ფასი", "რაოდენობა" და "თანხა". ცხრილის ბოლოში ავტომატურად გამოითვლება ჯამი მიმწოდებლის დოკუმენტებთან (ინვოისთან) შესაბამისობის შესამოწმებლად.

საინვესტიციო ობიექტის დასახელება არამიმწოდებელ აქტივებში ტაბულურ ნაწილში მოცემულია საცნობარო წიგნიდან „არამიმდინარე აქტივების ობიექტები“ არჩევით. თუ შიგნით მოცემული ობიექტიუკვე იყო დანართები, შემდეგ თქვენ უნდა იპოვოთ იგი დირექტორიაში და დააწკაპუნეთ ორჯერ. არამიმდინარე აქტივების ახალი ობიექტის შესაყვანად, თქვენ უნდა დააჭიროთ Ins ღილაკს, შეიყვანოთ მისი სახელი და შემდეგ აირჩიოთ ეს ობიექტი.

ცხრილის განყოფილების დარჩენილი დეტალები ივსება მიმწოდებლის ინვოისის შესაბამისად ცხრილის განყოფილების ხაზის რედაქტირების რეჟიმში. სვეტები "ფასი", "რაოდენობა" და "თანხა" ხელმისაწვდომია რედაქტირებისთვის. ამავდროულად, გრაფაში „თანხა“ რიცხვი ავტომატურად გამოითვლება „ფასი“ და „რაოდენობა“ სვეტების შევსებისას.

ეკრანის ფორმის შევსების შემდეგ, თქვენ უნდა დააჭიროთ ღილაკს "OK". დოკუმენტის განთავსებისას, ჩანაწერები ავტომატურად გენერირდება 08.4 სუბანგარიშის დებეტზე "გარკვეული ძირითადი საშუალებების შეძენა" და 60.2 სუბანგარიშის კრედიტზე "ანგარიშსწორებები მომწოდებლებთან და კონტრაქტორებთან საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული ხარჯებისთვის (რუბლით)".

ძირითადი საშუალებების ექსპლუატაციაში გაშვება

ბუღალტრულ აღრიცხვაში „გამარტივებული საგადასახადო სისტემის“ კონფიგურაციის ძირითადი საშუალებების ბალანსზე ჩარიცხვის ფაქტის ასახვისთვის განკუთვნილია დოკუმენტი „ძირითადი საშუალებების ექსპლუატაციაში გაშვება“. ის უნდა იქნას გამოყენებული, მიუხედავად იმისა, თუ როგორ შედიან ისინი ორგანიზაციაში.

დოკუმენტის ფორმა შეიცავს ოთხ ჩანართს.

ძირითადი საშუალებების ჩანართი

ეს ჩანართი შეიცავს შემდეგ დეტალებს: გრძელვადიანი აქტივების ობიექტი, საწყისი ღირებულება.

ზედა ნაწილში მითითებულია ძირითადი საშუალებების მიღებისა და გადაცემის აქტის (ანგარიშის) ნომერი (დეტალები "ოპერაციიდან გაშვების აქტი OS No.") და თარიღი (დეტალები "დან").

ღილაკი „არამიმდინარე აქტივებში ინვესტიციის ოდენობა“ გამოიყენება ცვლადის „საწყისი ღირებულების“ ავტომატურად შესავსებად 08.4 ანგარიშის აღრიცხვის შედეგების საფუძველზე (მონაცემები ნაჩვენებია ერთი ობიექტისთვის). ამ რეკვიზიტის შესავსებად, ჯერ უნდა ჩაწეროთ დოკუმენტი (ღილაკი „ჩაწერა“).

ცხრილის ნაწილში უნდა მიუთითოთ ძირითადი საშუალებები.

ატრიბუტში "ძირითადი საშუალებები" დირექტორიაში "ძირითადი საშუალებები" თქვენ უნდა აირჩიოთ ექსპლუატაციაში გასაშვები ობიექტი. თუ ძირითადი საშუალების შესახებ ინფორმაცია უკვე შეტანილია დირექტორიაში, მაშინ ავტომატურად შეივსება დოკუმენტის „ძირითადი საშუალების ექსპლუატაციაში გაშვება“ დეტალების უმეტესი ნაწილი. თუ დირექტორიაში არ არის ინფორმაცია ძირითადი აქტივის შესახებ, მაშინ შეგიძლიათ დაამატოთ დირექტორიის ახალი ელემენტი პირდაპირ შერჩევის სიაში (პუნქტი "ახალი" მენიუში "მოქმედებები"). ამ შემთხვევაში, საკმარისი იქნება მხოლოდ ობიექტის და მისი სახელის შეყვანა ინვენტარის ნომერი. სხვა საცნობარო დეტალების მნიშვნელობები ავტომატურად დაყენდება დოკუმენტის განთავსებისას.

ზოგადი ინფორმაციის ჩანართი

ეს ჩანართი შეიცავს შემდეგ დეტალებს: ძირითადი საშუალებების ტიპი (ჯგუფი), ცვეთის ან ამორტიზაციის ნიშნები, ძირითადი საშუალების ღირებულების ჩამოწერის ნიშანი სააღრიცხვო მიზნებისათვის ექსპლუატაციაში გაშვების ხარჯებისთვის, ძირითადი აქტივის საგადასახადო აღრიცხვაზე მიღების ნიშანი. , სხვა ინფორმაცია ძირითადი საშუალების შესახებ.

"ძირითადი საშუალებების ტიპი (ჯგუფი)" ველში აირჩიეთ კატეგორია, რომელსაც ეკუთვნის ეს ძირითადი საშუალება. პროგრამაში ძირითადი საშუალებები იყოფა შემდეგ ჯგუფებად:

სტრუქტურები;

გადაცემის მოწყობილობები;

მანქანები და აღჭურვილობა;

მანქანები;

ხელსაწყო;

ინვენტარი;

სამუშაო პირუტყვი;

პროდუქტიული მეცხოველეობა;

მრავალწლიანი ნარგავები;

კაპიტალური ხარჯები მიწის კეთილმოწყობისთვის;

მიწა;

ბუნების მართვის ობიექტები;

სხვა ძირითადი საშუალებები.

თუ ექსპლუატაციაში გაშვებისას ძირითადი საშუალებების ერთეული ჩამოიწერება წარმოების ხარჯებზე (გაყიდვის ხარჯები), მაშინ ასეთი ობიექტისთვის აუცილებელია დოკუმენტში მონიშნოთ ველი „ჩამოწერა წარმოების ხარჯებზე (გაყიდვის ხარჯები)“.

ძირითადი საშუალებების ობიექტის საგადასახადო აღრიცხვაზე მიღებისას უნდა მონიშნოთ ჩამრთველი „მიღება საგადასახადო აღრიცხვაზე“.

სანიშნე "ბუღალტერია"

ამ ჩანართის გარეგნობა დამოკიდებულია დეტალების არჩეულ მნიშვნელობებზე "ამორტიზაცია" და "ჩამოწერა წარმოების ხარჯებზე (გაყიდვის ხარჯები)" ჩანართზე "ზოგადი ინფორმაცია".

თუ ჩართულია დროშა „ამორტიზებული“, მითითებული ჩანართის შესავსებად ხელმისაწვდომია შემდეგი დეტალები: სასარგებლო გამოყენებათვეებში, დარიცხული ამორტიზაციის ხარჯების განაწილების ანგარიში, ცვეთის გამოთვლის მეთოდი.

ატრიბუტში „დარიცხული ამორტიზაციის ხარჯების განაწილების ანგარიში“ მიეთითება ანგარიში, რომელზეც დარიცხულია ამორტიზაციის ხარჯები. ამა თუ იმ ანგარიშის არჩევისას, თქვენ ასევე უნდა აირჩიოთ შესაბამისი ანალიტიკური აღრიცხვის ობიექტები არჩეულ ანგარიშზე მიმაგრებული ქვეკონტოს ტიპებიდან.

ამორტიზაციის გამოსათვლელად (ჩანართზე "ზოგადი ინფორმაცია", დროშა "აქვემდებარება ამორტიზაციას" გადატვირთულია), შემოთავაზებულია შეავსოთ დეტალები "კოდი ENAOF-ის მიხედვით" და "ცვეთის ნორმა (წლიური)". კოდი შერჩეულია საცნობარო წიგნიდან „ENAOF Classifier“ („ძირითადი საშუალებების ამორტიზაციის ერთიანი განაკვეთები“).

თუ ჩართულია დროშა „წარმოების ხარჯების ჩამოწერა“, მაშინ ჩანართზე ხელმისაწვდომია წარმოების ხარჯების (გაყიდვების) გამოყოფის ანგარიშის დეტალები.

ეს ცვლადი განსაზღვრავს წარმოების დანახარჯების ანგარიშს (გაყიდვის ხარჯები), რომელზედაც ძირითადი საშუალებები დაიდება ექსპლუატაციაში შესვლისას. ამა თუ იმ ანგარიშის არჩევისას, თქვენ ასევე უნდა აირჩიოთ შესაბამისი ანალიტიკური აღრიცხვის ობიექტები არჩეულ ანგარიშზე მიმაგრებული ქვეკონტოს ტიპებიდან.

სანიშნე "საგადასახადო აღრიცხვა"

ეს ჩანართი ხელმისაწვდომია, როდესაც ჩანართზე „ზოგადი ინფორმაცია“ ჩართულია დროშა „საგადასახადო აღრიცხვის მიღება“.

მითითებულ ჩანართზე უნდა შეავსოთ დეტალები: საწყისი ღირებულება, სასარგებლო ვადა თვეებში, ამორტიზაციის ჯგუფი. შეკვეთის შევსება მითითებული დეტალები, მსგავსია ძირითადი საშუალებების დირექტორიაში შესაბამისი დეტალების შევსების პროცედურის მსგავსი.

„OS-ის ექსპლუატაციაში შესვლა“ დოკუმენტის ყველა დეტალის შევსების შემდეგ, შეგიძლიათ დაბეჭდოთ აქტი OS-1 ფორმაში ღილაკზე „Act OS-1“ დაჭერით. დოკუმენტის შესანახად და გამოსაქვეყნებლად დააჭირეთ ღილაკს "OK" და უპასუხეთ "დიახ" მოთხოვნას "დოკუმენტის გამოქვეყნება?".

ამორტიზაცია

ამ ოპერაციის შესასრულებლად "გამარტივებული საგადასახადო სისტემის" კონფიგურაციაში გათვალისწინებულია დოკუმენტი "თვიანი დახურვა". ძირითად საშუალებებზე ამორტიზაციის გამოსათვლელად აუცილებელია ჩართოთ ჩამრთველი სტრიქონში „ამორტიზაცია ძირითად საშუალებებზე“ მარეგულირებელი ქმედებების ჩამონათვალში დოკუმენტის სახით. დამატებითი დეტალებისთვის დოკუმენტის მუშაობის შესახებ „თვიანი დახურვა“ (იხ. „დოკუმენტი „თვიანი დახურვა“).

ძირითადი აქტივის გადაცემის მომზადება

თუ ძირითადი საშუალებების გადაცემის გარიგება ექვემდებარება სახელმწიფო რეგისტრაცია, მაშინ სანამ ძირითად აქტივს გაყიდით, გადარიცხავთ მას საწესდებო (საწესდებო) კაპიტალში შენატანად ან გადარიცხავთ უსასყიდლოდ, კონფიგურაციაში უნდა შეიყვანოთ დოკუმენტი „ძირითადი აქტივის გადაცემისთვის მზადება“.

ამომწურავი ობიექტები შეირჩევა "ძირითადი საშუალებების" დირექტორიადან ("ძირითადი საშუალებები" ცხრილის განყოფილების რეკვიზიტები).

ამ შემთხვევაში ერთ დოკუმენტში უნდა მიეთითოს მხოლოდ ერთი და იმავე ტიპის ძირითადი საშუალებები, რომლებსაც აქვთ იგივე საბალანსო ღირებულება, დარიცხული ამორტიზაციის იგივე რაოდენობა და ა.შ. წინააღმდეგ შემთხვევაში, სხვადასხვა დოკუმენტი უნდა იყოს შეყვანილი სხვადასხვა OS ობიექტებისთვის.

თუ დააჭირეთ ღილაკს "ჩვენება", მითითება გამოჩნდება სააღრიცხვო ღირებულებადა ამორტიზაციის ოდენობა ობიექტზე.

თითოეული სტრიქონისთვის დოკუმენტის განთავსებისას, გამოქვეყნდება პოსტები:

02 „ძირითადი საშუალებების ცვეთა“ 01.2 „ძირითადი საშუალებების გასხვისება“ ანგარიშის კრედიტიდან საამორტიზაციო ხარჯების ჩამოწერის შესახებ;

01.2 „ძირითადი საშუალებების ამოღება“ ანგარიშის დებეტზე 01.1 „ძირითადი საშუალებები ორგანიზაციაში“ კრედიტიდან.

საჭიროების შემდეგ სარეგისტრაციო დოკუმენტებიმიმღები მხარის მიერ მიღებული დოკუმენტი „ძირითადი საშუალებების გადაცემა“.

ძირითადი საშუალებების გადაცემა

ძირითადი საშუალებების გაყიდვისას მათი გადაცემა საწესდებო (საწესდებო) კაპიტალში შენატანის სახით ან უფასო გადარიცხვატიპიურ კონფიგურაციაში გამოყენებული უნდა იყოს დოკუმენტი „ძირითადი საშუალებების გადაცემა“.

ეკრანის ფორმის ზედა ნაწილში მითითებულია ძირითადი საშუალებების ბუღალტრული აღრიცხვიდან გასხვისების აქტის ნომერი (რეკვიზიტები „ძირითადი საშუალებების გადაცემის აქტი No.“) და თარიღი (რეკვიზიტები „დან“).

დოკუმენტს აქვს ორი ჩანართი.

ტრანსფერის მომზადების ჩანართი

საპენსიო ძირითადი საშუალებები შეირჩევა ძირითადი საშუალებების დირექტორიადან და მითითებულია ძირითადი საშუალებების ცხრილის განყოფილების დეტალებში.

ამ შემთხვევაში ერთ დოკუმენტში უნდა მიეთითოს მხოლოდ ერთი და იმავე ტიპის ძირითადი საშუალებები, რომლებსაც აქვთ იგივე საბალანსო ღირებულება, დარიცხული ამორტიზაციის იგივე რაოდენობა და ა.შ. წინააღმდეგ შემთხვევაში, ცალკე დოკუმენტები უნდა იყოს შეყვანილი სხვადასხვა OS ობიექტებისთვის.

თუ ძირითადი საშუალება გადასაცემისთვის მომზადებული იყო დოკუმენტით „ძირითადი საშუალების გადაცემისთვის მზადება“, გადამრთველი „ძირითადი საშუალების გადაცემისთვის მზადება“ უნდა დაყენდეს პოზიციაზე „დამზადებულია დოკუმენტით“ და შემდეგ აირჩიეთ. საჭირო დოკუმენტიჟურნალიდან.

თუ დოკუმენტი „ძირითადი აქტივის გადაცემისთვის მზადება“ არ იყო შეყვანილი ამ დოკუმენტისთვის, მაშინ გადამრთველი უნდა დაყენდეს პოზიციაზე „წარმოებულია განკარგვასთან ერთად“.

თუ დააწკაპუნებთ ღილაკზე „ჩვენება“, მაშინ საანგარიშო ღირებულება და ობიექტის ამორტიზაციის თანხა ნაჩვენებია მითითებისთვის.

გადაცემის ჩანართი

მითითებულ ჩანართზე ივსება შემდეგი დეტალები: განკარგვის მიზეზი, საქმიანობის სახეობის სტატია, მყიდველი, კონტრაქტი, გასაყიდი ფასი.

"გასვლის მიზეზი" ატრიბუტში არჩეულია შემდეგი მნიშვნელობებიდან ერთ-ერთი:

უფასო ტრანსფერი;

შენატანი საწესდებო კაპიტალში;

გადარიცხვა მარტივი პარტნიორობის ხელშეკრულებით;

გადარიცხვა ნდობის მენეჯმენტზე.

სანიშნეს გარეგნობა და შევსებული დეტალების შემადგენლობა დამოკიდებულია არჩეულ მნიშვნელობაზე „გასვლის მიზეზი“ ცვლადში.

ატრიბუტი „აქტივობის ტიპის სტატია“ ივსება არჩევით დირექტორია „საქმიანობის სახეები“.

დეტალებში "მყიდველი" და "ხელშეკრულება" შესაბამისად მიუთითებს მყიდველზე, რომელსაც გადაეცემა ძირითადი საშუალება და ხელშეკრულება, რომლის მიხედვითაც ამ ოპერაციას.

რეკვიზიტში "გაყიდვის ფასი" თქვენ უნდა მიუთითოთ ხელშეკრულების ფასი.

დოკუმენტის ყველა საჭირო დეტალის შევსების შემდეგ, თქვენ უნდა დაბეჭდოთ განკარგვის აქტი (ღილაკი „ბეჭდვა“) და შეინახოთ დოკუმენტი (ღილაკი „OK“) და განათავსოთ იგი.

დოკუმენტის განთავსებისას ავტომატურად გენერირდება განცხადებები ძირითადი საშუალებების განკარგვის შესახებ.

ძირითადი საშუალებების ჩამოწერა

ძირითადი საშუალების გასხვისებისას მორალური და ფიზიკური გაუარესების გამო, აგრეთვე ლიკვიდაციის დროს საგანგებო სიტუაციის გამო, გამოყენებული უნდა იქნეს დოკუმენტი „ძირითადი საშუალებების ჩამოწერა“.

დოკუმენტი საშუალებას გაძლევთ შეადგინოთ აქტი ჩამოწერის შესახებ OS-4 ფორმაში და ასახოთ ეს ბიზნეს ტრანზაქცია ბუღალტრულ აღრიცხვაში.

დოკუმენტის სახით მითითებულია რეესტრიდან ჩამოსაწერი ობიექტი, შეირჩევა ჩამოწერის მიზეზი და საქმიანობის სახეობის მუხლი.

თუ დააწკაპუნებთ ღილაკზე „ჩვენება“, მაშინ მითითებისთვის გამოჩნდება ობიექტის საბალანსო ღირებულება (ბალანსი 01.1 ანგარიშზე) და დარიცხული ცვეთის ოდენობა (ბალანსი 02.1 ანგარიშზე) განკარგვის დროს.

ძირითადი აქტივის ჩამოწერისას აუცილებელია აქტის შედგენა OS-4-ის სახით. ამისათვის დააჭირეთ ღილაკს "Act OS-4".

დოკუმენტის განთავსებისას (ღილაკი „OK“) ავტომატურად იქმნება ჩამოწერის პოსტები.

ყველა ძირითადი აქტივის აღრიცხვის ჩამოწერისას, იქმნება განცხადებები:

საჭიროების შემთხვევაში დამატებითი ამორტიზაციისთვის;

01.2 „ძირითადი საშუალებების გასხვისება“ ანგარიშის დებეტზე და 01.1 „ძირითადი საშუალებები ორგანიზაციაში“ ანგარიშის კრედიტზე გასასვლელი ობიექტის ღირებულების ოდენობით;

ობიექტის ნარჩენი ღირებულების ჩამოწერა 90.3 ანგარიშის დებეტზე (თუ ჩამოწერის მიზეზი არის „ჩამოწერა სხვა მიზეზების გამო“) ან 99 ანგარიშის დებეტზე (ჩამოწერის მიზეზი. არის „არაჩვეულებრივი გარემოებების გამო“).

არამატერიალური აქტივების აღრიცხვა

არამატერიალური აქტივები - ზოგადი კონცეფცია, რომელიც გამოიყენება აქტივების ჯგუფისთვის, რომლებსაც აქვთ ღირებულება ორგანიზაციისთვის, მაგრამ არ გააჩნიათ ფიზიკური შინაარსი. არამატერიალური აქტივების ძირითადი თვისებებია: ორგანიზაციის ეკონომიკურ ბრუნვაში გრძელვადიანი (ერთ წელზე მეტი) გამოყენება და ორგანიზაციაში შემოსავლის მოტანის შესაძლებლობა.

არამატერიალური აქტივების მიღება

ორგანიზაციის მიერ აღრიცხვაზე მიღებული არამატერიალური აქტივების აღრიცხვისთვის გამოიყენება ანგარიში 04 „არამატერიალური აქტივები“.

არამატერიალური აქტივების შეძენისა და შექმნის ხარჯების აღრიცხვა ტარდება ანგარიშზე 08 „ინვესტიციები არამიმდინარე აქტივებში“, ქვეანგარიშზე:

საფასურით შეძენა არამატერიალური აქტივების ორგანიზაციაში შესვლის ყველაზე გავრცელებული გზაა.

არამატერიალური აქტივის მიღების ტიპიურ კონფიგურაციაში ასახვისთვის განკუთვნილია დოკუმენტი „არამატერიალური აქტივების მიღება“. ახალი დოკუმენტის შეყვანა ხდება პროგრამის მთავარი მენიუს „დოკუმენტების“ მენიუში პუნქტის „არამატერიალური აქტივების ქვითარის“ არჩევით.

დოკუმენტის ეკრანის ფორმის ზედა ნაწილში მითითებულია არამატერიალური აქტივის ორგანიზაციაში მიღების დოკუმენტის ნომერი და თარიღი და ინფორმაცია იმის შესახებ, თუ ვინ მიიღო და რა მიზეზით.

ატრიბუტი „მიმწოდებელი“ მიუთითებს კონტრაგენტზე (ორგანიზაციაზე ან ინდივიდზე), ვისგანაც შეძენილი იქნა არამატერიალური აქტივი. კონტრაგენტის შესარჩევად დააწკაპუნეთ ღილაკზე კონტრაგენტის შესვლის ველის მარჯვნივ. ამ შემთხვევაში, ეკრანზე გაიხსნება დირექტორია "კონტრაქტორების" ფანჯარა.

თუ არ არის ინფორმაცია მიმწოდებლის შესახებ (პირველი საქმიანი გარიგება ამ ორგანიზაციასთან), მაშინ ისინი შეიძლება შევიდნენ დირექტორიაში პირდაპირ ამ ეტაპზე.

არამატერიალური აქტივის, როგორც არამიმწოდებელი აქტივების ინვესტიციის ობიექტზე ინფორმაციის შესატანად, საჭიროა შეავსოთ დოკუმენტის ცხრილი ნაწილი „არამატერიალური აქტივების მიღება“. ის შეიცავს სვეტებს „არამიმდინარე აქტივების ობიექტი“ და „თანხა“. ცხრილის ბოლოში, ჯამი ავტომატურად გამოითვლება მიმწოდებლის დოკუმენტებთან შესაბამისობის შესამოწმებლად.

საინვესტიციო ობიექტის დასახელება არამიმწოდებელ აქტივებში ტაბულურ ნაწილში მოცემულია საცნობარო წიგნიდან „არამიმდინარე აქტივების ობიექტები“ არჩევით. თუ დანართები უკვე მოხდა ამ ობიექტში, მაშინ ის უნდა მოიძებნოს დირექტორიაში და ორჯერ დააწკაპუნოთ. არამიმდინარე აქტივების ახალი ობიექტის შესაყვანად, თქვენ უნდა დააჭიროთ Ins ღილაკს, შეიყვანოთ სახელი და შემდეგ აირჩიოთ ეს ობიექტი.

ცხრილის განყოფილების ატრიბუტი „თანხა“ ივსება მიმწოდებლის ინვოისის შესაბამისად ცხრილის განყოფილების სტრიქონის რედაქტირების რეჟიმში.

ეკრანის ფორმის შევსების შემდეგ, თქვენ უნდა დააჭიროთ ღილაკს "OK". დოკუმენტის განთავსებისას, ჩანაწერები ავტომატურად გენერირდება 08.5 სუბანგარიშის დებეტზე "არამატერიალური აქტივების შეძენა" და 60.2 სუბანგარიშის კრედიტზე "ანგარიშსწორებები მომწოდებლებთან და კონტრაქტორებთან საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული ხარჯებისთვის (რუბლით)".

საგადასახადო მიზნებისთვის ხარჯების აღიარება

დოკუმენტი ახორციელებს საგადასახადო აღრიცხვის ჩანაწერების ფორმირებას მისი განხორციელებისას. საგადასახადო აღრიცხვის ჩანაწერი ყალიბდება H02.2 სუბანგარიშის დებეტში „სხვა ხარჯები“. დოკუმენტით საგადასახადო აღრიცხვის ჩანაწერების გენერირების აუცილებლობა დამოკიდებულია შემდეგ პირობებზე:

დოკუმენტის წარმოდგენის დროს ორგანიზაციის მიმართ კონტრაგენტის დავალიანების არსებობა. დავალიანება განისაზღვრება დოკუმენტში მითითებული ხელშეკრულებით;

დავალიანების წარმოშობის თარიღი უნდა იყოს უგვიანეს ორგანიზაციის გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლის თარიღზე, ე.ი. კონტრაგენტის მიერ ორგანიზაციის კუთვნილი თანხები, რომლებიც წარმოიშვა გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლამდე, არ არის აღიარებული, როგორც ხარჯები საგადასახადო აღრიცხვაში. ეს პირობა შემოწმდება მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ ორგანიზაცია გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლამდე იყენებდა დაბეგვრის ზოგად რეჟიმს (დარიცხვის მეთოდს).

თუ ყველა პირობა დაკმაყოფილებულია, გადასახადად მიიღება მინიმუმ ორი თანხა: დავალიანების ოდენობა და დოკუმენტის მთლიანი თანხა.

თუ „დაბეგვრის ობიექტს“ კონსტანტს აქვს მნიშვნელობა „შემოსავლის“ მნიშვნელობა, მაშინ ხარჯების შესახებ ჩანაწერი არ იქნება გენერირებული.

არამატერიალური აქტივების მიღება აღრიცხვაზე

არამატერიალური აქტივების ობიექტის აღრიცხვაზე მიღების კონფიგურაციის ასახვისთვის განკუთვნილია დოკუმენტი „არამატერიალური აქტივების აღრიცხვაზე მიღება“.

დოკუმენტის ფორმას აქვს ორი ჩანართი: "ზოგადი ინფორმაცია", "ცვეთა".

ზოგადი ინფორმაციის ჩანართი

ჩანართზე „ზოგადი ინფორმაცია“ უნდა აირჩიოთ არამიმწოდებელი აქტივების ობიექტი, არამატერიალური აქტივი, მიუთითოთ არამატერიალური აქტივების ტიპი (ჯგუფი), მისი სასარგებლო ვადა და პასუხისმგებელი პირი.

ატრიბუტში „არამიმდინარე აქტივების ობიექტი“ უნდა აირჩიოთ ობიექტი, რომელიც მიიღება აღრიცხვაზე არამატერიალურ აქტივად.

ატრიბუტში „არამატერიალური აქტივი“ უნდა აირჩიოთ ობიექტი, რომელიც მიიღება აღრიცხვაზე. თუ დირექტორიაში არ არის ინფორმაცია არამატერიალური აქტივის შესახებ, მაშინ უნდა გახსნათ ახალი ელემენტის შეყვანის ფორმა (პუნქტი "ახალი" მენიუში "მოქმედებები"), შეიყვანეთ მასში ახალი ელემენტის სახელი და შემდეგ შეიყვანოთ იგი. დოკუმენტში.

ღირებულება, რომლითაც არამატერიალური აქტივი მიიღება აღრიცხვაზე, მითითებულია „საწყისი ღირებულება“ ცვლადში. ღილაკზე „არამიმდინარე აქტივებში ინვესტიციების მოცულობა“ დაწკაპუნებით მისი შევსება შესაძლებელია 08.5 ანგარიშის აღრიცხვის შედეგების საფუძველზე.

"ამორტიზაციის გაანგარიშების" გადამრთველის პოზიცია შეიძლება მიიღოს შემდეგი მნიშვნელობები:

არ ექვემდებარება ცვეთას;

05 ანგარიშის კრედიტზე ამორტიზაციის გამოთვლა;

04 ანგარიშის კრედიტზე ამორტიზაციის გამოთვლა.

ატრიბუტი „არამატერიალური აქტივების ტიპი (ჯგუფი)“ მიუთითებს კატეგორიას, რომელსაც ეკუთვნის ეს არამატერიალური აქტივი. ატრიბუტის მნიშვნელობა გამოიყენება ფორმების ავტომატურად შესავსებად ფინანსური ანგარიშგება(ფორმები No1, No5). კატეგორიების სია აღწერილია კონფიგურატორში "არამატერიალური აქტივების ჯგუფის" სიაში და მოიცავს შემდეგ კატეგორიებს:

ორგანიზაციული ხარჯები;

უფლებები პატენტებზე;

ნოუ-ჰაუს უფლებები;

უფლებები ბუნების მართვის ობიექტებზე;

ორგანიზაციის საქმიანი რეპუტაცია;

სხვა არამატერიალური აქტივები.

ამორტიზაციის ჩანართი

ჩანართის გარეგნობა დამოკიდებულია გადამრთველის მნიშვნელობაზე, რომელიც არჩეულია ცვლადში "ამორტიზაცია" ჩანართზე "ზოგადი ინფორმაცია".

თუ მითითებულ ატრიბუტში არჩეულია მნიშვნელობა "ჩარიცხვის ამორტიზაცია 05 ანგარიშის კრედიტზე" ან "ჩარიცხვის ცვეთა 04 ანგარიშის კრედიტზე", მაშინ ჩანართზე "ამორტიზაციის გაანგარიშება" ხელმისაწვდომია დეტალები, რომლებშიც საჭიროა დაზუსტება. სასარგებლო ვადა, ცვეთის გამოთვლის მეთოდი, დარიცხული ამორტიზაციის ხარჯების განაწილების ანგარიში.

ატრიბუტში „დარიცხული ამორტიზაციის ხარჯების განაწილების ანგარიში“ მიეთითება ანგარიში, რომელზეც დარიცხულია ამორტიზაციის ხარჯები. ამა თუ იმ ანგარიშის არჩევისას, თქვენ ასევე უნდა აირჩიოთ შესაბამისი ანალიტიკური აღრიცხვის ობიექტები არჩეულ ანგარიშზე მიმაგრებული ქვეკონტოს ტიპებიდან.

თუ ატრიბუტში „ამორტიზაციის გაანგარიშება“ ჩანართზე „ზოგადი ინფორმაცია“ არჩეულია მნიშვნელობა „არ ექვემდებარება ამორტიზაციას“, მაშინ „ცვეთის გაანგარიშება“ ჩანართზე ხელმისაწვდომია მხოლოდ ერთი ატრიბუტი - „სასარგებლო ვადა“.

ამორტიზაცია

ამორტიზაცია არის დაგეგმილი ოპერაცია და ხორციელდება ყოველი თვის ბოლოს.

ამ ოპერაციის შესასრულებლად "გამარტივებული საგადასახადო სისტემის" კონფიგურაციაში გათვალისწინებულია დოკუმენტი "თვიანი დახურვა". არამატერიალურ აქტივებზე ამორტიზაციის გამოსათვლელად აუცილებელია მარეგულირებელი ქმედებების ჩამონათვალში დოკუმენტის სახით ჩართოთ ჩამრთველი ველი "არამატერიალური აქტივების ცვეთა". დამატებითი დეტალებისთვის დოკუმენტის მუშაობის შესახებ "თვიანი დახურვა" (იხ. დოკუმენტი "თვიანი დახურვა").

არამატერიალური აქტივების შეწყვეტა

არამატერიალური აქტივების სასარგებლო ვადის გასვლის გამო განკარგვისას გამოიყენება დოკუმენტი „არამატერიალური აქტივების მოქმედების შეწყვეტა“.

დოკუმენტის ფორმაში მითითებულია:

რეგისტრაციიდან გასაუქმებელი ობიექტი;

არჩეულია აქტივობის ტიპი.

დოკუმენტის გამოქვეყნებისას (ღილაკი „OK“), პოსტები ავტომატურად გენერირდება:

არამატერიალური აქტივების ნარჩენი ღირებულების ჩამოწერისათვის 90.3 ანგარიშის დებეტზე.

არამატერიალური აქტივების გაყიდვა

არამატერიალური აქტივების ტიპიურ კონფიგურაციაში გაყიდვისას გამოყენებული უნდა იყოს დოკუმენტი „არამატერიალური აქტივის გადაცემა“.

დოკუმენტის ნომერი და თარიღი მითითებულია ეკრანის ფორმის ზედა ნაწილში.

გასასხვისებელი ობიექტი შეირჩევა დირექტორია „არამატერიალური აქტივები“ (რეკვიზიტები „არამატერიალური აქტივები“).

ასევე აუცილებელია შესაბამისი დირექტორიებიდან აირჩიოს საქმიანობის სახეობა, მყიდველი, ხელშეკრულება.

საჭირო "გაყიდვის ღირებულებაში" თქვენ უნდა მიუთითოთ ხელშეკრულების ფასი.

ფორმის ყველა საჭირო დეტალის შევსების შემდეგ, დოკუმენტი უნდა იყოს შენახული (ღილაკი "OK"). დოკუმენტის განთავსებისას, პოსტები ავტომატურად გენერირდება:

ჩამოწერის თვის დამატებითი ამორტიზაციისთვის;

05 ანგარიშის დებეტიდან 04 „არამატერიალური აქტივები“ კრედიტზე ამორტიზაციის ხარჯების ჩამოწერისთვის (გამოიყენება იმ შემთხვევაში, თუ სააღრიცხვო პოლიტიკის შესაბამისად, 05 ანგარიში გამოიყენებოდა ამორტიზაციის ხარჯების აღრიცხვისთვის);

90.4 ანგარიშის დებეტზე არამატერიალური აქტივების ნარჩენი ღირებულების ჩამოწერით;

62.1 ანგარიშის დებეტიდან მიღებული შემოსავლების აღრიცხვისთვის "ანგარიშსწორებები მყიდველებთან და მომხმარებლებთან (რუბლით)" 90.1 ანგარიშის კრედიტში "შემოსავლები".

მესამე მხარის მომსახურების აღრიცხვა

მესამე მხარის კომპანიის მომსახურება

დოკუმენტი "მესამე ორგანიზაციების სერვისები" განკუთვნილია მესამე მხარის ორგანიზაციების სერვისების აღრიცხვაში სტანდარტულ კონფიგურაციაში.

დოკუმენტის დიალოგის ფორმა ასე გამოიყურება:

დოკუმენტის სათაურში თქვენ უნდა შეავსოთ შემდეგი დეტალები:

საჭირო "კონტრაგენტში" უნდა მიუთითოთ კონტრაგენტი - მომსახურების მიმწოდებელი. მნიშვნელობა შეირჩევა "კონტრაქტორების" დირექტორიადან.

„კონტრაქტის“ ატრიბუტში უნდა მიუთითოთ ხელშეკრულება არჩეულ კონტრაგენტთან, რომლის მიხედვითაც მოხდა დოკუმენტში ასახული მომსახურება.

ასევე, შესაბამის დეტალებში უნდა მიუთითოთ შემოსული დოკუმენტის ნომერი და თარიღი (მომსახურების პროვაიდერის მიერ გაცემული დოკუმენტი).

დოკუმენტის ცხრილის ნაწილში შეტანილია გაწეული მომსახურების ჩამონათვალი, ასევე სააღრიცხვო ჩანაწერების ფორმირებისთვის საჭირო ინფორმაცია.

ცხრილის ნაწილის სვეტში „სერვისი“ მითითებულია მითითებული სერვისის დასახელება.

"ღირებულების ანგარიშის" სვეტში, ანგარიშთა გეგმიდან არჩევანი მიუთითებს ხარჯთაღრიცხვაზე, რომელზეც მინიჭებული იქნება გაწეული მომსახურება.

სვეტში "საგადასახადო მიზნებისთვის" სიიდან არჩევით, მითითებულია ორი შესაძლო მნიშვნელობიდან ერთი:

მიღებული ხარჯები;

ხარჯები არ მიიღება.

სვეტები „სუბკონტოს ტიპი 1“, „სუბკონტოს ტიპი 2“ და „სუბკონტოს ტიპი 3“ ავტომატურად ივსება ქვეკონტოს ტიპების სახელებით, რომლებიც გამოიყენება ანალიტიკური აღრიცხვისთვის შერჩეულ ოფსეტური ანგარიშზე. ამ დეტალების რედაქტირება შეუძლებელია.

სვეტებში "Subconto 1", "Subconto 2" და "Subconto 3" აუცილებელია ანალიტიკური აღრიცხვის კონკრეტული ობიექტების მითითება.

გრაფაში „სულ“ მიეთითება მიმწოდებელს მის მიერ გაწეული მომსახურებისთვის გადახდილი თანხა.

დოკუმენტის ფორმის ყველა დეტალის შევსების შემდეგ, ის უნდა შეინახოს (ღილაკი „OK“) და განხორციელდეს (დადებითად უპასუხეთ პროგრამის შესაბამის მოთხოვნას).

დოკუმენტის თითოეული სტრიქონისთვის განთავსებისას, ჩანაწერები გენერირებული იქნება 60.1 ანგარიშის ან 60.2 ანგარიშის კრედიტზე (დამოკიდებულია სვეტში „ბუღალტრული აღრიცხვის ოფცია NU“-ში მითითებული მნიშვნელობის მიხედვით) და ანგარიშის დებეტი, რომელიც მითითებულია სვეტში „ღირებულება“. ანგარიში“ დოკუმენტის ცხრილური ნაწილის.

საგადასახადო მიზნებისთვის ხარჯების აღიარება

დოკუმენტი ახორციელებს საგადასახადო აღრიცხვის ჩანაწერების ფორმირებას მისი განხორციელებისას. საგადასახადო აღრიცხვის ჩანაწერები ყალიბდება დოკუმენტის თითოეული სტრიქონისთვის H02.2 სუბანგარიშის დებეტში „სხვა ხარჯები“. შესაბამისი ხაზისთვის საგადასახადო აღრიცხვის ჩანაწერების გენერირების დოკუმენტის საჭიროება დამოკიდებულია რიგ პირობებზე.

საგადასახადო აღრიცხვაში ხარჯების აღიარების ჩანაწერები ყალიბდება H02.2 სუბანგარიშის დებეტში, თუ სტრიქონში ატრიბუტი „საგადასახადო მიზნებისთვის“ დაყენებულია „მიღებულია“ და ხარჯთაღრიცხვა არ არის გადავადებული ხარჯების ანგარიში (ანგარიში 97) ან ქვეანგარიში 10.12 „საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული სატრანსპორტო და შესყიდვის ხარჯები“. 10.12 სუბანგარიშზე ასახული ხარჯები მიიღება საგადასახადო აღრიცხვაში ყოველი თვის ბოლოს დოკუმენტით „თვე დახურვა“.

განცხადებების ფორმირების სხვა აუცილებელი პირობებია:

დოკუმენტის წარმოდგენის დროს ორგანიზაციის მიმართ კონტრაგენტის დავალიანების არსებობა. დავალიანება განისაზღვრება დოკუმენტში მითითებული ხელშეკრულების მიხედვით და მიმწოდებელთან ანგარიშსწორების ტიპის მიხედვით "სხვა ხარჯები გათვალისწინებულია" (ქვეკონტო 3 ქვეანგარიშზე 60.2 "ანგარიშსწორებები მომწოდებლებთან და კონტრაქტორებთან საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული ხარჯებისთვის (რუბებში )”).

დავალიანების წარმოშობის თარიღი უნდა იყოს უფრო გვიანი ორგანიზაციის გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლის თარიღზე, ე.ი. კონტრაგენტის მიერ ორგანიზაციის კუთვნილი თანხები, რომლებიც წარმოიშვა გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლის თარიღამდე, არ არის აღიარებული, როგორც ხარჯები საგადასახადო აღრიცხვაში. ეს პირობა შემოწმდება მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ ორგანიზაცია გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლამდე იყენებდა საგადასახადო ზოგად რეჟიმს.

ყველა პირობის დაკმაყოფილების შემთხვევაში, კომპენსაციისთვის მიიღება მინიმუმ ორი თანხა: დავალიანების ოდენობა და დოკუმენტის ხაზში მიღებული მომსახურების ოდენობა.

სახელფასო

სახელფასო

დარიცხული ხელფასის აღრიცხვისა და პირადი საშემოსავლო გადასახადის გამოსათვლელად განკუთვნილია დოკუმენტი „ხელფასი“.

ახალი დოკუმენტის შესაყვანად პროგრამის მთავარი მენიუს „დოკუმენტები“ მენიუდან უნდა აირჩიოთ პუნქტი „ხელფასი“.

დოკუმენტის გარეგნობა დამოკიდებულია გადამრთველის „განსაზღვრეთ ხარჯების განაწილების ანგარიშის“ პოზიციაზე.

თუ გადამრთველი დაყენებულია "ანგარიში მითითებულია განცხადებაში" პოზიციაზე, მაშინ ატრიბუტი "ანგარიში" ხელმისაწვდომი გახდება ფორმის შესავსებად. ანალიტიკის შერჩევის დეტალების სახელი და შემადგენლობა დამოკიდებულია არჩეულ ანგარიშზე. ამ შემთხვევაში სახელფასო ხარჯები ჩაირიცხება არჩეულ ანგარიშზე.

თუ გადამრთველი დაყენებულია „ცნობარში მითითებული ანგარიშები“, მაშინ სახელფასო ტრანზაქციები გენერირებული იქნება თითოეული თანამშრომლისთვის მითითებული ანგარიშების გამოყენებით „თანამშრომლები“ ​​დირექტორიაში.

მონაცემები უნდა შეიყვანოთ შემდეგი თანმიმდევრობით:

მიუთითეთ სახელფასო თარიღი. როგორც წესი, დარიცხვის თარიღი უნდა ემთხვეოდეს თვის ბოლო სამუშაო დღეს, რომელზედაც ხდება ხელფასის დარიცხვა.

შეავსეთ დეტალები „დარიცხვის ტიპი“. ამ ატრიბუტის ღირებულება შეირჩევა დირექტორიადან „დარიცხვების (გადახდების) სახეები თანამშრომლებზე“ და განსაზღვრავს ამ დარიცხვას დაქვემდებარებული გადასახადებისა და შენატანების ერთობლიობას.

შეავსეთ ცხრილის ნაწილი (შეგიძლიათ თავად შექმნათ სია ან გამოიყენოთ ავტომატური შევსების რეჟიმი).

სიის ავტომატურად შესავსებად დააჭირეთ ღილაკს „შევსება“. დოკუმენტი შეიტანება ორგანიზაციის ყველა თანამშრომლის ცხრილის ნაწილში და შეივსება გრაფაში „დარიცხული“ „თანამშრომლების“ დირექტორიაში დასაქმებულისთვის მითითებული ხელფასის მიხედვით. ხელფასის ოდენობით დასარიცხი თანხა ხელით უნდა დარეგულირდეს, თუ ის არ ემთხვევა იმ თანხას, რომელიც რეალურად უნდა დაერიცხოს დასაქმებულს.

თუ თქვენს რეგიონს აქვს რაიონის კოეფიციენტი, მაშინ ის უნდა შეიყვანოთ ამავე სახელწოდების მუდმივში. ამ შემთხვევაში, დოკუმენტის ცხრილის ნაწილში ხილული გახდება სამი დამატებითი სვეტი: "RK (რაიონის კოეფიციენტის მიხედვით)", "SN (ჩრდილოეთის შემწეობა)", "სულ".

სვეტი "RC (რაიონის კოეფიციენტის მიხედვით)" გამოითვლება ავტომატურად ტაბულური ნაწილის შევსებისას მუდმივი "უბნის კოეფიციენტის" მნიშვნელობის შესაბამისად.

სვეტი "SN (ჩრდილოეთის შემწეობა)" გამოითვლება ავტომატურად, როდესაც ავსებს საცნობარო წიგნში "თანამშრომლები" ელემენტის პერიოდული ცვლადის "პროცენტი ჩრდილოეთ შემწეობა" მნიშვნელობის შესაბამისად.

სვეტი „სულ“ გვიჩვენებს თანამშრომლის დარიცხვის მთლიან ოდენობას.

სახელფასო დოკუმენტის გამოქვეყნებისას, ავტომატურად შეიქმნება ოპერაცია შემდეგი განცხადებებით:

სახელფასო;

პირადი საშემოსავლო გადასახადის დაკავება;

ხელფასებისა და პირადი საშემოსავლო გადასახადის ხარჯების საგადასახადო აღრიცხვაში მიღება;

საგადასახადო ბაზების კორექტირება.

თითოეული თანამშრომლისთვის ხელფასის გაანგარიშებისას, თითოეული თანამშრომლისთვის იქმნება განთავსება შრომის ხარჯების აღრიცხვის ანგარიშის დებეტზე და 70 ანგარიშის "გადახდის გაანგარიშება" კრედიტზე. ხარჯების ანგარიში განისაზღვრება თითოეული თანამშრომლისთვის "თანამშრომლების" დირექტორიადან (ჩართულია ჩამრთველი "ჩართულია დირექტორიაში მითითებული ანგარიშები), ან დოკუმენტში მითითებული ანგარიში გამოიყენება ყველა თანამშრომლისთვის (გადამრთველი "ანგარიში მითითებულია განცხადებაში" ჩართულია).

თითოეული თანამშრომლისთვის პირადი საშემოსავლო გადასახადის გაანგარიშებისას ფორმდება ჩანაწერი 70 „გადასახადების ხელფასზე“ ანგარიშის დებეტზე და 68.1 „ფიზიკურ პირებზე საშემოსავლო გადასახადის“ კრედიტზე. ტრანზაქციის თანხა გამოითვლება გადასახადის განაკვეთის, ლიმიტისა და ზომის მიხედვით საგადასახადო გამოქვითვები. გადასახადის განაკვეთი მითითებულია დირექტორიაში "გადასახადები და გამოქვითვები". ყოველთვიური გამოქვითვების ოდენობა გამოითვლება დარიცხვის პრინციპით წლის დასაწყისიდან. გათვალისწინებული გამოქვითვის ოდენობა დგინდება თითოეული თანამშრომლისთვის ცალ-ცალკე „თანამშრომლების“ დირექტორიაში. ამ გამოქვითვის გარდა, შეიძლება მოხდეს გამოქვითვა ბავშვების შენახვაზე. ამ გამოქვითვის გასათვალისწინებლად, თქვენ უნდა შეიყვანოთ თანამშრომლის შვილების რაოდენობა დირექტორიაში "თანამშრომლები".

გამოქვითვის ლიმიტის მნიშვნელობა ინახება შესაბამის კონფიგურაციის მუდმივში („გამოკლების ლიმიტი“). მიღწევისთანავე სრული შემოსავალიგამოქვითვების ლიმიტის თანამშრომელი, დასაქმებულისთვის გამოქვითვები, ზოგადად, წყვეტს უზრუნველყოფას. კონფიგურაცია განსაზღვრავს გამოკლება-გამორიცხვას, რომლისთვისაც მიცემული ბრძანებაარ ვრცელდება.

უბედური შემთხვევისა და პროფესიული დაავადებებისგან სოციალური დაზღვევის ფონდში შენატანების გამოანგარიშების განცხადებები ყალიბდება თვის ბოლოს დოკუმენტით „თვიანი დახურვა“.

გამოქვეყნებისას დოკუმენტი საჭიროების შემთხვევაში წარმოქმნის შემდეგ პოსტებს:

შესაბამისი გადასახადის საგადასახადო ბაზის კორექტირებით. თუ დოკუმენტში არჩეული დარიცხვის ტიპი არ ექვემდებარება გადასახადს (შესაბამისი გადასახადის ჩამრთველი დარიცხვის ტიპის სახით გამორთულია), მაშინ დოკუმენტი წარმოქმნის თითოეული თანამშრომლისთვის განთავსებას DFL სუბანგარიშის კრედიტზე. ... შესაბამისი გადასახადის („საბაზისო კორექტირება...“) დარიცხვის ოდენობის მინუს ნიშნიდან.

საგადასახადო აღრიცხვაში შრომის ხარჯების აღიარების შესახებ (H02.2 ანგარიშის დებეტზე დარიცხული და გადახდილი ხელფასის ოდენობით) თითოეული თანამშრომლისთვის.

საგადასახადო აღრიცხვის ჩანაწერები ყალიბდება H02.2 სუბანგარიშის დებეტში „სხვა ხარჯები“. დოკუმენტის საჭიროება საგადასახადო აღრიცხვის ჩანაწერების შესაქმნელად გაანალიზებულია დოკუმენტის თითოეული სტრიქონისთვის და დამოკიდებულია მთელ რიგ პირობებზე:

უპირველეს ყოვლისა, ეს განისაზღვრება მუდმივი „დაბეგვრის ობიექტის“ მნიშვნელობით. თუ მუდმივას აქვს მნიშვნელობა "შემოსავლი", მაშინ პოსტები არ იქნება გენერირებული.

შესაბამის ანგარიშებზე (ხელფასზე - ანგარიში 70, პირადი საშემოსავლო გადასახადი - ანგარიში 68.1) სადებეტო ნაშთის არსებობა დოკუმენტის წარმოდგენის დროს. ეს პირობები შემოწმებულია თითოეული თანამშრომლისთვის.

თუ ეს პირობები დაკმაყოფილებულია, ორი თანხიდან მინიმუმი მიიღება კომპენსაციისთვის:

ხელფასზე: სადებეტო ნაშთი 70 ანგარიშზე და გადასახდელი თანხა დოკუმენტის ხაზზე.

პირადი საშემოსავლო გადასახადისთვის: სადებეტო ნაშთი 68.1 ანგარიშზე და დოკუმენტის ხაზზე დარიცხული გადასახადის ოდენობა.

სახელფასო და სახელფასო გადასახადები, კანონის შესაბამისად, საგადასახადო აღრიცხვაში აღიარებულია მხოლოდ დარიცხული და გადახდილი თანხების ნაწილში.

თუ ერთი თვის განმავლობაში აუცილებელია დარიცხვის გაკეთება რამდენიმე ტიპის დარიცხვებზე, მაშინ თითოეული ტიპის დარიცხვისთვის უნდა შეიტანოს ცალკე დოკუმენტი.

ხელფასების გადახდა

დასაქმებულთათვის წინასწარი გადასახდელებისა და ხელფასების გადახდის ოპერაციების რეგისტრაციისათვის სახელფასოტიპიური კონფიგურაციისთვის განკუთვნილია დოკუმენტი "ხელფასის გადახდა".

დოკუმენტს ეწოდება მთავარი მენიუს ამავე სახელწოდების მენიუს "დოკუმენტები".

დოკუმენტის დიალოგის ფორმა უნდა იყოს შევსებული შემდეგი თანმიმდევრობით.

ველში „გადახდისთვის“ უნდა აირჩიოთ გადახდის ტიპი: „ხელფასი“ ან „ავანსი“. თუ ავანსის გაცემისთვის გენერირდება სახელფასო სია, მაშინ ცვლადში „ოდენობით“ შეგიძლიათ დაადგინოთ ავანსის ოდენობა ხელფასის პროცენტულად. შემდეგ „შევსების“ ღილაკის გამოყენებით ცხრილის განყოფილების შევსებისას ავტომატურად გამოითვლება წინასწარი გადახდის თანხა.

"ნაღდი ფულის" ატრიბუტში, "ნაღდი ფულის" დირექტორიაში არჩევით, უნდა შეიყვანოთ შესაბამისი მნიშვნელობა. ეს ატრიბუტი განსაზღვრავს ანალიტიკას ქვეანგარიშზე 50.1 "ორგანიზაციის მოლარე რუბლებში".

დოკუმენტის ცხრილის ნაწილს აქვს შემდეგი სვეტები:

ცხრილის რიგის ნომერი;

თანამშრომელი;

გაცემა.

დოკუმენტის ფორმა არის დამატებითი ელემენტიკონტროლი - ღილაკი "შევსება". თუ ხელფასების გაცემისთვის გენერირდება სახელფასო სია, მაშინ ამ ღილაკზე დაჭერისას ავტომატურად გენერირდება იმ თანამშრომელთა სია, რომლებიც დარიცხულნი არიან, მაგრამ ჯერ არ გაცემულია ხელფასი. სვეტი „გადასახდელი“ ყალიბდება 70 ანგარიშზე „ანგარიშსწორებები პერსონალთან ხელფასზე“ (საკრედიტო ნაშთი ანგარიშგების თარიღისთვის) მონაცემების მიხედვით.

შეყვანის ფორმის შევსების შემდეგ, თქვენ უნდა გენერირება და ამობეჭდოთ სახელფასო თანხა ფორმაში No T-53 (ღილაკი „ბეჭდვა“) და შეინახოთ დოკუმენტი გამოქვეყნების გარეშე (განცხადების ჩამოყალიბება) („OK“).

გაყვანილობა უნდა გაკეთდეს ამის შემდეგ ფაქტობრივი გადახდაამ სახელფასო სიაზე.

ადრე შენახული სახელფასო ფონდის გამოსაქვეყნებლად, თქვენ უნდა იპოვოთ ის ჟურნალში "ზოგადი", შედით რედაქტირების რეჟიმში მაუსის ორჯერ დაჭერით და შეინახეთ გამოქვეყნებით.

დოკუმენტის განთავსებისას, ბუღალტრული ჩანაწერები ავტომატურად გენერირდება 70 ანგარიშის დებეტზე "ანგარიშსწორება პერსონალთან ხელფასზე" და 50.1 სუბანგარიშის კრედიტზე "ორგანიზაციის ნაღდი ფული (რუბებში)", ასევე, საჭიროების შემთხვევაში, ჩანაწერები. შრომის ხარჯების აღიარება საგადასახადო აღრიცხვაში ( H02.2 სუბანგარიშის დებეტში დარიცხული და გადახდილი ხელფასის ოდენობით).

საგადასახადო აღრიცხვის ჩანაწერები ყალიბდება H02.2 სუბანგარიშის დებეტში „სხვა ხარჯები“. დოკუმენტის საჭიროება საგადასახადო აღრიცხვის ჩანაწერების შესაქმნელად გაანალიზებულია დოკუმენტის თითოეული სტრიქონისთვის და დამოკიდებულია მთელ რიგ პირობებზე:

უპირველეს ყოვლისა, ეს განისაზღვრება მუდმივი „დაბეგვრის ობიექტის“ მნიშვნელობით. თუ მუდმივას აქვს მნიშვნელობა "შესავალი", მაშინ განცხადებები არ გენერირებულია;

70-ე ანგარიშზე საკრედიტო ნაშთის არსებობა დოკუმენტის წარმოდგენის დროს. ეს მდგომარეობა მოწმდება დოკუმენტის თითოეული სტრიქონისთვის.

თუ ეს პირობები დაკმაყოფილებულია, ოფსეტური მიიღება მინიმუმ ორი თანხა: საკრედიტო ნაშთი 70 ანგარიშზე და გადახდის თანხა დოკუმენტის ხაზზე.

კანონმდებლობის შესაბამისად შრომის ხარჯები საგადასახადო აღრიცხვაში აღიარებულია მხოლოდ დარიცხული და გადახდილი თანხების ნაწილში.

ფინანსური შედეგების ფორმირება

დოკუმენტი "თვიანი დახურვა"

ეს დოკუმენტი განეკუთვნება მარეგულირებელ დოკუმენტებს ე.წ. თქვენ უნდა შეიყვანოთ იგი თვეში ერთხელ. დოკუმენტი ავტომატურად დაყენებულია თვის ბოლო თარიღზე. რეკომენდირებულია, რომ ეს დოკუმენტი ჩაწეროთ დღის ბოლოს.

დოკუმენტის სახით ნაჩვენებია მოქმედებების სია, რომლებიც შეიძლება განხორციელდეს დოკუმენტის განთავსებისას. მოქმედებები, რომლებიც უნდა განხორციელდეს დოკუმენტის განთავსებისას, უნდა იყოს მონიშნული შესაბამისი დროშებით.

ძირითადი საშუალებების ამორტიზაცია

ძირითადი საშუალებების ცვეთა ერიცხება რუსეთის ფედერაციის ფინანსთა სამინისტროს 2001 წლის 30 მარტის No26n ბრძანების შესაბამისად „ძირითადი საშუალებების აღრიცხვის დებულების დამტკიცების შესახებ“ PBU 6/01“.

ძირითადი საშუალებების ობიექტზე ამორტიზაციის ხარჯები იწყება ობიექტის აღრიცხვაზე მიღების თვის მომდევნო თვის პირველ დღეს და ერიცხება ამ ობიექტის ღირებულების სრულად დაფარვამდე ან ამ ობიექტის აღრიცხვიდან ჩამოწერამდე. კავშირი საკუთრების ან სხვა უძრავი უფლების შეწყვეტასთან.

ყოველთვიური ამორტიზაცია „1C: ბუღალტრული აღრიცხვა“ ხორციელდება „თვიანი დახურვის“ დოკუმენტით, როდესაც ის განხორციელდება, თუ დოკუმენტში შესრულებული ქმედებების ჩამონათვალში არჩეულია „ამორტიზაცია ძირითად საშუალებებზე“.

ცვეთა (ცვეთა) გამოითვლება იმ ძირითად საშუალებებზე, რომლებისთვისაც „ძირითადი საშუალების“ საცნობარო წიგნში არჩეულია ჩამრთველი „საბრალდებო ამორტიზაცია (ცვეთა)“.

ამორტიზაციას არ ექვემდებარება ძირითად საშუალებებზე, რომლებისთვისაც აუცილებელია ამორტიზაციის დარიცხვა, ცვეთა გამოითვლება წელიწადში ერთხელ დეკემბერში შემოღებული „თვიანი დახურვის“ დოკუმენტით.

ძირითადი საშუალებების ერთეულზე ცვეთის დარიცხვა ხდება ერთ-ერთი შემდეგი გზით:

ხაზოვანი გზა;

ბალანსის შემცირების მეთოდი;

სასარგებლო ვადის წლების ჯამით;

პროდუქციის (სამუშაოების) მოცულობის პროპორციულად;

ამორტიზაციის გადასახდელების ერთიანი ნორმების მიხედვით (01.01.98 წლამდე ექსპლუატაციაში შესული ძირითადი საშუალებებისთვის).

მოდით შევხედოთ ამორტიზაციის თითოეულ მეთოდს.

ხაზოვანი გზა

ზე ხაზოვანი გზა- ამორტიზაცია გამოითვლება ძირითადი აქტივის ობიექტის საწყისი ღირებულების და ამორტიზაციის განაკვეთის მიხედვით, რომელიც გამოითვლება ამ ობიექტის სასარგებლო ვადის საფუძველზე.

ბალანსის შემცირების მეთოდი

ცვეთის დარიცხვა ხდება ძირითადი საშუალებების ნარჩენი ღირებულების საფუძველზე საანგარიშო წლის დასაწყისში და ცვეთის ნორმა, რომელიც გამოითვლება ამ მუხლის სასარგებლო ვადის და აჩქარების ფაქტორის საფუძველზე, რომელიც დადგენილია საქართველოს კანონმდებლობის შესაბამისად. Რუსეთის ფედერაცია.

სასარგებლო სიცოცხლის წლების რიცხვების ჯამით

ამორტიზაცია გამოითვლება ძირითადი საშუალებების ერთეულის საწყისი ღირებულებისა და თანაფარდობის საფუძველზე, რომლის მრიცხველი არის ნივთის სასარგებლო ვადის დასრულებამდე დარჩენილი წლების რაოდენობა, ხოლო მნიშვნელი არის წლების რიცხვების ჯამი. ნივთის სასარგებლო ვადაზე.

პროდუქციის (სამუშაოების) მოცულობის პროპორციულად

პროდუქციის (სამუშაოების) მოცულობის პროპორციულად ღირებულების ჩამოწერის მეთოდით, ცვეთის დარიცხვა ხდება პროდუქციის (სამუშაოების) მოცულობის ბუნებრივი მაჩვენებლის მიხედვით. საანგარიშო პერიოდიდა ძირითადი საშუალებების ერთეულის საწყისი ღირებულებისა და წარმოების (სამუშაოს) სავარაუდო მოცულობის თანაფარდობა ძირითადი საშუალებების ერთეულის მთელი სასარგებლო ვადის განმავლობაში.

ამორტიზაციის გამოქვითვის ერთიანი ნორმების მიხედვით

ეს მეთოდი გამოიყენება ბუღალტრული აღრიცხვისთვის მიღებულ ძირითად საშუალებებზე „ძირითადი საშუალებების აღრიცხვა“ 6/97 ბუღალტრული აღრიცხვის დებულების ძალაში შესვლამდე. PBU 6/97-ის თანახმად, ძირითადი საშუალებების ცვეთა დარიცხულია სასარგებლო ვადის მიხედვით, რომელიც განისაზღვრება ობიექტის აღრიცხვაზე მიღების დროს, შესაბამისად, ობიექტებისთვის, რომლებიც აღრიცხვაზე იყო მიღებული ამ დებულების ძალაში შესვლამდე, ამორტიზაციის დარიცხვა გრძელდება ერთიანი განაკვეთების მიხედვით.

01.1 „ძირითადი საშუალებები ორგანიზაციაში“ ანგარიშზე აღრიცხული ძირითადი საშუალებებისთვის ჩანაწერები ყალიბდება 02.1 „01 ანგარიშზე აღრიცხული ძირითადი საშუალებების ცვეთა“ ობიექტზე მითითებულ ხარჯთაღრიცხვის კორესპონდენციით. თუ ძირითადი საშუალებები აღირიცხება 03.1, 03.2, 03.3 ან 03.4 სუბანგარიშებზე, მაშინ ჩანაწერები წარმოიქმნება 02.2 ანგარიშზე „03 ანგარიშზე აღრიცხული ქონების ცვეთა“ კრედიტზე.

წლის ბოლოს დარიცხული ამორტიზაციის თანხა აისახება ბალანსის გარეშე ანგარიშზე 010 „ძირითადი საშუალებების ცვეთა“.

არამატერიალური აქტივების ამორტიზაცია

არამატერიალური აქტივების ობიექტების ამორტიზაცია დარიცხულია რუსეთის ფედერაციის ფინანსთა სამინისტროს 2000 წლის 16 ოქტომბრის №91n ბრძანების შესაბამისად „არამატერიალური აქტივების აღრიცხვის შესახებ დებულების დამტკიცების შესახებ“ PBU 14/2000.

არამატერიალური აქტივების ობიექტზე ამორტიზაციის ხარჯები იწყება ობიექტის აღრიცხვაზე მიღების თვის მომდევნო თვის პირველ დღეს და დარიცხულია ამ ობიექტის ღირებულების სრულად დაფარვამდე ან ამ ობიექტის აღრიცხვაზე ჩამოწერამდე. საკუთრების ან სხვა უძრავი უფლების შეწყვეტასთან ერთად.

ყოველთვიური ამორტიზაცია „1C: ბუღალტრული აღრიცხვა“ ხორციელდება „თვიანი დახურვის“ დოკუმენტით მისი განხორციელებისას, თუ დოკუმენტში შესრულებული ქმედებების ჩამონათვალში არჩეულია „ამორტიზაცია არამატერიალურ აქტივებზე“.

არამატერიალური აქტივებისთვის ცვეთის დარიცხვა ხდება ერთ-ერთი შემდეგი გზით:

ხაზოვანი გზა;

ბალანსის შემცირების მეთოდი;

პროდუქციის (სამუშაოების) მოცულობის პროპორციულად.

ობიექტის ამორტიზაციის მეთოდი მითითებულია ბუღალტრული აღრიცხვის ჩანართზე და სხვა პარამეტრები, რომლებიც გავლენას ახდენენ ამორტიზაციაზე, ასევე მითითებულია იქ.

თითოეული ჩამოთვლილი მეთოდის დეტალური აღწერა მოცემულია ძირითადი საშუალებების ამორტიზაციის აღწერაში.

მასალების შესაძენად ინვენტარის ჩამოწერა (ანგარიშები 10.11, 10.12)

ტრანსპორტირებისა და შესყიდვების ხარჯები (TZR) მხედველობაში მიიღება ცალკეულ ქვეანგარიშზე 10.11 „საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული ტრანსპორტისა და შესყიდვის ხარჯები“), რომელიც შეესაბამება რუსეთის ფედერაციის ფინანსთა სამინისტროს დეკემბრის ბრძანების 83-ე პუნქტს. 2001 წლის 28 No119n „დამტკიცების შესახებ გაიდლაინებიმარაგების აღრიცხვის შესახებ“.

თუ ხარჯების ოდენობით შემცირებული შემოსავალი გამოიყენება დაბეგვრის ობიექტად, მაშინ TZR აღირიცხება 10.12 ანგარიშზე, თუ დაბეგვრის ობიექტებია შემოსავალი, მაშინ 10.11 ანგარიშზე.

სატრანსპორტო და შესყიდვის ხარჯები, რომლებიც დაკავშირებულია წარმოებაში გამოშვებულ მასალებთან, მენეჯმენტის საჭიროებებისთვის და სხვა მიზნებისთვის, ექვემდებარება ყოველთვიურ ჩამოწერას სააღრიცხვო ანგარიშებზე (წარმოების, მომსახურების მრეწველობისა და ფერმების ანგარიშებზე და ა.შ.).

ტრანსპორტირებისა და შესყიდვის ხარჯები ჩამოიწერება იმ ანგარიშების დებეტზე, რომლებზეც ჩამოწერილი იქნა მათი შესაბამისი მასალები.

ტრანსპორტირების ხარჯების ავტომატური ჩამოწერა 10.11 (10.12) ანგარიშიდან ხარჯთაღრიცხვის ანგარიშებამდე ხორციელდება დოკუმენტით „თვიანი დახურვა“ ოპერაციით „ინვენტარის ჩამოწერა მასალების შესაძენად (ანგარიშები 10.11, 10.12).

დოკუმენტის განთავსებისას ჩამოწერილი TZR ოდენობა გამოითვლება შემდეგნაირად.

თვის დასაწყისში მარაგის ნაშთის ოდენობის და თვის განმავლობაში გაწეული მარაგის თანაფარდობა გამოვლინდება თვის დასაწყისში მასალების ნაშთის ჯამს და თვის განმავლობაში მიღებული მასალების საბალანსო ღირებულებით. .

მიღებული თანაფარდობის პროდუქტი და თითოეული ჩამოწერილი მასალის ღირებულება იძლევა ამ მასალასთან დაკავშირებული ტრანსპორტირებისა და შესყიდვის ხარჯებს და ექვემდებარება ჩამოწერას ხარჯების აღრიცხვის ანგარიშებში.

იმ შემთხვევაში, თუ დაბეგვრის ობიექტია შემოსავალი შემცირებული ხარჯების ოდენობით, მაშინ მასალებისა და მარაგის აღრიცხვა იმართება მასალების მიწოდების ხელშეკრულებების კონტექსტში, შესაბამისად, ტრანსპორტირებისა და შესყიდვის ხარჯების გაანგარიშება ხდება ცალკე. მიწოდების კონტრაქტები.

ხარჯების ოდენობით შემცირებული შემოსავლის დაბეგვრის ობიექტად გამოყენებისას 10.12 ანგარიშის დახურვას თან ახლავს საგადასახადო აღრიცხვის მიზნებისთვის ხარჯების ფორმირება TZR-ის კუთხით.

რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 346.17 მუხლის შესაბამისად, ხარჯები აღიარებულია ხარჯად მხოლოდ მათი რეალურად გადახდის შემდეგ, შესაბამისად, მხოლოდ ჩამოწერილი TZR-ის გადახდილი ნაწილი მიმწოდებელთან თითოეული ანგარიშსწორების ხელშეკრულებით შედის ხარჯებში. , რომელიც განისაზღვრება შემდეგნაირად:

მიმწოდებლისადმი მასალების გადასახდელების ოდენობა გამოითვლება შესაბამისად კონკრეტული ხელშეკრულება. დავალიანება გაანალიზებულია შემდეგი ანგარიშების მიხედვით (ქვეკონტო "მომწოდებლებთან ანგარიშსწორების სახეები" - მასალების შესყიდვის ხარჯები):

• 76.66 „მოვალეთა და კრედიტორებთან ანგარიშსწორება, ხარჯები მიიღება საგადასახადო მიზნებისთვის (უცხოურ ვალუტაში)“.

თვის ბოლოს 10 „მასალები“ ​​ანგარიშზე აღრიცხული მასალებისა და TZR-ის რაოდენობა გამოითვლება მომწოდებელთან ანგარიშსწორების ხელშეკრულებით.

Განსაზღვრული მთლიანი რაოდენობაგადახდილი TZR (მასალების ოდენობის გადამეტება და TZR ვალის ოდენობაზე).

ითვლება, რომ გადახდილი ხარჯები უპირველეს ყოვლისა ჩამოიწერება, ამიტომ გადახდილი ხარჯების ოდენობა არის მასალის ოდენობის მინიმალური და TZR თვის ბოლოს და გადახდილი TZR ოდენობა.

ჩამოწერილი და გადახდილი ტრანსპორტირებისა და შესყიდვის ხარჯების ოდენობაზე ფორმდება ჩანაწერი H02.2 ანგარიშის „საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული სხვა ხარჯები“ დებეტზე.

ხელფასებზე გადასახადების გაანგარიშება

დოკუმენტი ახორციელებს საგადასახადო აღრიცხვაში ჩანაწერების ფორმირებას მისი განხორციელებისას სახელფასო დარიცხული და გადახდილი სავალდებულო შენატანების კუთხით ხარჯების აღიარებისთვის. საგადასახადო აღრიცხვის ჩანაწერები ყალიბდება H02.2 სუბანგარიშის დებეტში „სხვა ხარჯები“. დოკუმენტით საგადასახადო აღრიცხვის ჩანაწერების გენერირების აუცილებლობა დამოკიდებულია მთელ რიგ პირობებზე.

უპირველეს ყოვლისა, ეს განისაზღვრება მუდმივი „დაბეგვრის ობიექტის“ მნიშვნელობით. თუ მუდმივას აქვს მნიშვნელობა "შემოსავლი", მაშინ საგადასახადო აღრიცხვის ჩანაწერები არ გენერირებულია.

საგადასახადო აღრიცხვაში ხარჯად მიიღება მხოლოდ დარიცხული და გადახდილი ხარჯები. სავალდებულო შენატანები FOT-ით. ეს ნიშნავს, რომ საგადასახადო აღრიცხვაში ჩანაწერი შესაბამისი შენატანისთვის ხარჯების აღიარებისთვის ჩამოყალიბდება მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ ანგარიშზე არის სადებეტო ნაშთი შესაბამისი შენატანისთვის. გამოქვეყნებისას დოკუმენტი აანალიზებს შემდეგ ანგარიშებს:

• 69.1 "ანგარიშსწორებები რუსეთის ფედერაციის საპენსიო ანგარიშით (შრომითი პენსიის სადაზღვევო ნაწილი)",
• 69.2 "ანგარიშსწორებები რუსეთის ფედერაციის საპენსიო ანგარიშთან (შრომითი პენსიის შემავალი ნაწილი)",
• 69.11 „სამუშაო უბედური შემთხვევისა და პროფესიული დაავადებებისგან სავალდებულო სოციალური დაზღვევის გათვლები“

დოკუმენტის დროს.

ამ პირობების დაკმაყოფილების შემთხვევაში, მიიღება მინიმუმ ორი თანხის კომპენსირება: სადებეტო ნაშთი შესაბამის ანგარიშზე და დარიცხული შენატანების თანხა.

სახელფასო გადასახადის ხარჯები, კანონმდებლობის შესაბამისად, საგადასახადო აღრიცხვაში აღიარებულია მხოლოდ დარიცხული და გადახდილი თანხების ნაწილში.

გადავადებული ხარჯების ჩამოწერა (ანგარიში 97)

97 „გადადებული ხარჯები“ ანგარიშზე დარიცხული ხარჯები თანაბრად აისახება გადავადებული ხარჯების მუხლში მითითებულ პერიოდში, რომელსაც ეხება ხარჯი. დაკავშირებული გადავადებული ხარჯების ოდენობა მიმდინარე პერიოდი, ჩარიცხულია 97-ე ანგარიშიდან ხარჯის ანგარიშის დებეტში, რომელიც მითითებულია ხარჯის პუნქტზე.

თუ დაბეგვრის ობიექტად შეირჩევა ხარჯების ოდენობით შემცირებული შემოსავალი, მაშინ 97-ე ანგარიშის დახურვისას საგადასახადო აღრიცხვაზე მიღებული ხარჯები დებეტდება H02.2 „საგადასახადო მიზნებისთვის აღიარებული სხვა ხარჯები“.

რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 346.17 მუხლის თანახმად, ხარჯები აღიარებულია ხარჯებად მხოლოდ მათი რეალურად გადახდის შემდეგ, შესაბამისად, ჩართულია მხოლოდ გადახდილი გადავადებული ხარჯები, რომლებიც აღირიცხება მიმდინარე თვესთან დაკავშირებულ 97.2 ანგარიშზე „საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული გადავადებული ხარჯები“. საგადასახადო აღრიცხვის მიზნებისთვის ხარჯებში.

გადახდილია თუ არა მიმდინარე პერიოდთან დაკავშირებული ხარჯები, განისაზღვრება შემდეგნაირად:

გამოითვლება მიმწოდებლის წინაშე გადასახდელი ანგარიშების ოდენობა. დავალიანება გამოითვლება როგორც საკრედიტო ნაშთი შემდეგ ანგარიშებზე, სადაც მიმწოდებელთან შესაბამისი ანგარიშსწორების ხელშეკრულება და ქვეანგარიში „მომწოდებლებთან ანგარიშსწორების სახეები“ - სხვა ხარჯები მითითებულია „კონტრაქტების“ ქვეანგარიშად:

• 60.2 ანგარიშსწორება მომწოდებლებთან და კონტრაქტორებთან საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული ხარჯებისთვის (რუბლით),
• 60.22 ანგარიშსწორება მომწოდებლებთან და კონტრაქტორებთან საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული ხარჯებისთვის (ვალუტაში),
• 71.2 "ანგარიშსწორებანი ანგარიშვალდებულ პირებთან საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული ხარჯებისთვის (რუბლით)",
• 76.6 "მოვალეებთან და კრედიტორებთან ანგარიშსწორება, ხარჯები მიიღება საგადასახადო მიზნებისთვის (რუბლით)",
• 76.66 „მოვალეთა და კრედიტორებთან ანგარიშსწორება, ხარჯები მიიღება საგადასახადო მიზნებისთვის (უცხოურ ვალუტაში)“.

ჯერ არ ჩამოწერილი გადავადებული ხარჯების ოდენობა გამოითვლება RBP-ის შესაბამისი მუხლისა და მიმწოდებელთან შესაბამისი ანგარიშსწორების ხელშეკრულებისთვის.

დადგენილია მომავალი პერიოდებისთვის ჯერ ჩამოწერილი და გადახდილი ხარჯების ჯამური ოდენობა. თანხა განისაზღვრება, როგორც RBP-ის ოდენობის გადაჭარბება, რომელიც ჯერ კიდევ არ არის ჩამოწერილი მიმწოდებლის წინაშე არსებულ თანხაზე.

ითვლება, რომ გადახდილი ხარჯები ჯერ ჩამოიწერება, შესაბამისად გადახდილი ხარჯების ოდენობა არის მიმდინარე პერიოდთან დაკავშირებული RBP ოდენობის მინიმალური და მომავალი პერიოდების გადახდილი ხარჯების ოდენობა.

საგადასახადო აღრიცხვის მიზნებისთვის აღიარებული ხარჯების ოდენობაზე ფორმდება ჩანაწერი H02.2 ანგარიშის დებეტში.

მზა პროდუქციის, სამუშაოების, მომსახურების ღირებულების ფორმირება (ანგარიშები 20, 40, 43)

როდესაც ეს ქმედება არჩეულია დოკუმენტში "თვიანი დახურვა" და როდესაც ის განხორციელდება, შემდეგი მოქმედებები ხორციელდება:

ანგარიშის დახურვა 20;

ანგარიშის დახურვა 40;

მზა პროდუქციის ღირებულების კორექტირება (ანგარიში 43).

ანგარიშის დახურვა 20

20 „მთავარი წარმოება“ ანგარიშის დებეტი ასახავს პირდაპირ ხარჯებს, რომლებიც დაკავშირებულია უშუალოდ პროდუქციის გამოშვებასთან, სამუშაოს შესრულებასთან და მომსახურების მიწოდებასთან. თვის ბოლოს დოკუმენტი „თვიანი დახურვა“ გამოშვებულ პროდუქტებთან დაკავშირებული ხარჯები ჩამოიწერება 40 „საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული ხარჯები“ ანგარიშის დებეტზე; გაწეულ მომსახურებასთან, შესრულებულ სამუშაოსთან დაკავშირებული ხარჯები ჩამოიწერება 90.4 ანგარიშის „საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული ხარჯები“ დებეტზე. ამავდროულად, 20-ე ანგარიშზე ჩამოწერილი რჩება მხოლოდ მიმდინარე სამუშაოების ხარჯები, რომლებიც ასახულია დოკუმენტში „მიმდინარეობს სამუშაო“.

ანგარიში იხურება 40

40 „პროდუქციის (სამუშაოების, მომსახურების) გამოშვება“ ანგარიშის დებეტი ასახავს წარმოებიდან გამოთავისუფლებული პროდუქციის ფაქტობრივ საწარმოო ღირებულებას.

40-ე ანგარიშის „პროდუქციის (სამუშაოების, მომსახურების) გამოშვება“ ასახავს წარმოებული პროდუქციის სტანდარტულ (გეგმურ) ღირებულებას.

სადებეტო და საკრედიტო ბრუნვის შედარება 40 ანგარიშზე „პროდუქტების (სამუშაოების, მომსახურების)“ თვის ბოლო დღეს განსაზღვრავს ფაქტობრივის გადახრას. წარმოების ღირებულებაწარმოებული პროდუქცია სტანდარტული (გეგმური) ღირებულებიდან. ამ გზით მიღებული გადახრა „თვიანი დახურვის“ დოკუმენტით იწერება მზა პროდუქციის სააღრიცხვო ანგარიშის დებეტზე 43 „მზა პროდუქტები“.

ვინაიდან 40 ანგარიშზე ანალიტიკური აღრიცხვის ობიექტები არის საქმიანობის სახეები, თითოეული ტიპის საქმიანობისთვის გამოვლენილი გადახრა ნაწილდება ამ ტიპის საქმიანობის მზა პროდუქციის ღირებულებაზე მოცემულ თვეში გამოშვებული პროდუქციის დაგეგმილი ღირებულების პროპორციულად.

მზა პროდუქციის ღირებულების კორექტირება (ანგარიში 43)

იმიტომ რომ თვის განმავლობაში მზა პროდუქციის ჩამოწერა 43-ე ანგარიშიდან განხორციელდა მოცემულ თვეში გამოშვებული პროდუქციის დაგეგმილი ღირებულების გადახრის ფაქტობრივი ღირებულებიდან გათვალისწინების გარეშე, შემდეგ თვის ბოლოს აუცილებელია ჩამოწერილი პროდუქტების ღირებულების კორექტირება მითითებული გადახრის გათვალისწინებით.

კორექტირება ხდება შემდეგნაირად: გამოითვლება თითოეული პროდუქტის საშუალო ფაქტობრივი ღირებულება და შემდეგ დამატებითი გაყვანილობა 43-ე ანგარიშის კრედიტიდან პროდუქციის ჩამოწერის ანგარიშების დებეტამდე, თვეში ჩამოწერილი პროდუქციის თვითღირებულების კორექტირება ხდება გამოთვლილი საშუალოს გათვალისწინებით.

თითოეული ტიპის პროდუქტის საშუალო ღირებულება გამოითვლება, როგორც წარმოების საწყისი ღირებულების ჯამის და თვეში გამოშვებული პროდუქციის ღირებულების თანაფარდობა მსგავს ბუნებრივ (რაოდენობრივ) მაჩვენებლებთან.

ზოგადი ბიზნეს ხარჯების ჩამოწერა (ანგარიში 26)

მენეჯმენტის საჭიროებებზე გაწეული ხარჯები, რომლებიც უშუალოდ არ არის დაკავშირებული საწარმოო პროცესთან, აისახება 26 „ზოგადი ბიზნეს ხარჯები“ ანგარიშის დებეტში. დოკუმენტი "თვიანი დახურვა" დოკუმენტის ქმედებების ჩამონათვალში მოქმედების "ზოგადი ბიზნეს ხარჯების ჩამოწერა (ანგარიში 26) არჩევისას, ხარჯები ავტომატურად ჩამოიწერება 26-ე ანგარიშიდან ანგარიშის დებეტზე 90.3 "ხარჯები არ მიიღება საგადასახადო მიზნებისთვის“ ან 90.4 „საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული ხარჯები“, დაბეგვრის არჩეული ობიექტის მიხედვით. ზოგადი სამეწარმეო ხარჯების ჩამოწერისას ისინი ნაწილდება საქმიანობის სახეობების მიხედვით, რისთვისაც საქმიანობის ხასიათად მითითებულია „წარმოება“ ან „მომსახურების მიწოდება, სამუშაოს შესრულება“. საქმიანობის სახეების მიხედვით განაწილება ხორციელდება თვის განმავლობაში კონკრეტული ტიპის საქმიანობისთვის მიკუთვნებული ხარჯების პროპორციულად.

გაყიდვების ხარჯების ჩამოწერა (ანგარიში 44)

საქონლის, სამუშაოებისა და მომსახურების რეალიზაციასთან დაკავშირებული ხარჯები აისახება 44 „რეალიზაციის ხარჯები“ ანგარიშის დებეტში. დოკუმენტი "თვიანი დახურვა", როდესაც დოკუმენტის ქმედებების ჩამონათვალში ირჩევთ მოქმედებას "გაყიდვის ხარჯების ჩამოწერა (ანგარიში 44)", ხარჯები ავტომატურად ჩამოიწერება 44 ანგარიშიდან 90.3 ანგარიშის დებეტამდე. საგადასახადო მიზნებისთვის მიუღებელი ხარჯები“ ან 90.4 „დაბეგვრის მიზნით მიღებული ხარჯები“, დაბეგვრის არჩეული ობიექტის მიხედვით. ჩამოწერისას, გაყიდვების ხარჯები გამოიყოფა აქტივობებზე, რომლებსაც აქვთ "ვაჭრობა", როგორც საქმიანობის ბუნება. საქმიანობის სახეების მიხედვით განაწილება ხორციელდება თვის განმავლობაში კონკრეტული ტიპის საქმიანობისთვის მიკუთვნებული ხარჯების პროპორციულად.

უცხოური ვალუტის ანგარიშების გადაფასება

პ.პ.ს მიხედვით. 4, 5 PBU 3/2000, უცხოურ ვალუტაში გამოხატული აქტივებისა და ვალდებულებების ღირებულება, ბუღალტრულ და ფინანსურ ანგარიშგებაში ასახვისთვის, ექვემდებარება რუბლებში გადაქცევას რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის მიერ ამ უცხოური ვალუტისთვის დადგენილი კურსით. რუბლთან მიმართებაში.

ბუღალტრული აღრიცხვის დებულების მე-12 პუნქტის შესაბამისად "ორგანიზაციის სააღრიცხვო ანგარიშგება" PBU 4/99, დამტკიცებული რუსეთის ფინანსთა სამინისტროს 1999 წლის 06.07.1999 No. 43n ბრძანებით, ფინანსური ანგარიშგების მომზადებისთვის. ანგარიშის თარიღიგანიხილება საანგარიშო პერიოდის ბოლო კალენდარული დღე. ვინაიდან, PBU 4/99-ის მიხედვით, ორგანიზაციამ უნდა შეადგინოს შუალედური ფინანსური ანგარიშგება ერთი თვის განმავლობაში, კვარტალში კუმულაციური საფუძველზე საანგარიშო წლის დასაწყისიდან, საანგარიშო პერიოდის ბოლო კალენდარული დღე არის თვის ბოლო კალენდარული დღე. . ამრიგად, ბუღალტრულ აღრიცხვაში ხდება უცხოური ვალუტის ღირებულების გადაანგარიშება ანგარიშებზე საკრედიტო ინსტიტუტებიწარმოებულია რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის კურსით თვის ბოლო დღეს.

თვის ბოლო დღეს უცხოური ვალუტის ღირებულების ავტომატური გადაანგარიშება ხორციელდება დოკუმენტით „თვიანი დახურვა“, თუ დოკუმენტური მოქმედებების ჩამონათვალში აირჩიეთ „უცხოური ვალუტის გადაფასება“.

გადაფასებისას ყველა სავალუტო ანგარიშის ნაშთები (ანგარიშები, რომლებზეც დაყენებულია ვალუტის აღრიცხვის დროშა) გადაფასდება ანალიტიკური აღრიცხვის ობიექტების კონტექსტში. სავალუტო ანგარიშები, რომლებიც ჩამოთვლილია „სპეციალური შეკვეთით გადაფასებული ანგარიშები“ კონსტანტაში ავტომატურად არ გადაფასდება.

დოკუმენტის "თვიანი დახურვის" განთავსებისას ქონება და ვალდებულებები, რომელთა ღირებულება გამოხატულია უცხოურ ვალუტაში, ხელახლა გამოითვლება რუბლებში ამ ვალუტისთვის დადგენილი კურსით "ვალუტის" დირექტორიაში.

გადაფასების შედეგად მიღებული დადებითი საკურსო სხვაობა ჩაირიცხება 90.3 ანგარიშზე „გადასახადის მიზნებისთვის დაუშვებელი ხარჯები“, უარყოფითი – 90.3 ანგარიშის დებეტში. სავალუტო კურსის განსხვავებების ასახვისთვის, როგორც ანალიტიკური აღრიცხვის ობიექტი 90.3 ანგარიშზე, დირექტორიაში "საქმიანობის სახეები" ელემენტი სახელწოდებით " გაცვლითი განსხვავებები” და აქტივობის ”სხვა” განსაზღვრული ხასიათი. თუ ასეთი დირექტორია ელემენტი ვერ მოიძებნა, მაშინ ის შეიქმნება გადაფასების პროცესში.

ფინანსური შედეგების ფორმირება (ანგარიში 90)

ამ ოპერაციის შესრულებისას თვის ბოლოს ხდება 90.3 „საგადასახადო მიზნებისთვის მიუღებელი ხარჯები“ და კრედიტის ბრუნვის მთლიანი სადებეტო ბრუნვის შედარება 90.1 სუბანგარიშზე „შემოსავლები“ ​​და განისაზღვრება. ფინანსური შედეგები(მოგება ან ზარალი) საანგარიშო თვის გაყიდვებიდან.

ეს იდენტიფიცირებული ფინანსური შედეგი ჩამოიწერება ქვეანგარიშიდან 90.9 "მოგება/ზარალი" 99 ანგარიშზე "მოგება და ზარალი"

ძირითადი საშუალებების შეძენის ხარჯების აღიარება

თუ ორგანიზაცია დაბეგვრის ობიექტად აღიარებს ხარჯების ოდენობით შემცირებულ შემოსავალს, მაშინ აუცილებელია ძირითადი საშუალებების შეძენის ხარჯების აღრიცხვა.

საგადასახადო აღრიცხვაზე მიღებული ძირითადი საშუალებების შეძენის ხარჯები აისახება შესაბამისი საანგარიშო (საგადასახადო) პერიოდის ბოლო დღეს (რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 346.17 მუხლის მე-2 პუნქტი). ხარჯები აღიარებულია ხარჯად მხოლოდ მათი ფაქტობრივი გადახდის შემდეგ.

საგადასახადო აღრიცხვაზე მიღებული ხარჯების ავტომატური გაანგარიშება ხორციელდება დოკუმენტით "თვიანი დახურვა" ოპერაციით "ძირითადი საშუალებების შეძენის ხარჯების აღიარება" (ეს ოპერაცია ხელმისაწვდომია მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ დოკუმენტის თარიღი ბოლოა. კვარტალის დღე).

რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 346.16 მუხლის მე-3 პუნქტის შესაბამისად, ძირითადი საშუალებების შეძენის ხარჯები, რომლებიც ჩართულია საწარმოო საქმიანობაში, მიიღება შემდეგი თანმიმდევრობით:

გამარტივებული საგადასახადო სისტემის ამოქმედების პერიოდში შეძენილ ძირითად საშუალებებთან მიმართებაში – ამ ძირითადი საშუალებების ექსპლუატაციაში გაშვების დროს;

გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლამდე შეძენილ ძირითად აქტივებთან მიმართებაში ძირითადი საშუალებების ღირებულება შედის ძირითადი საშუალებების შეძენის ხარჯებში შემდეგი თანმიმდევრობით:

სამ წლამდე სასარგებლო ვადის მქონე ძირითად აქტივებთან მიმართებაში - გამარტივებული საგადასახადო სისტემის ამოქმედებიდან ერთი წლის განმავლობაში;

სამიდან 15 წლამდე სასარგებლო ვადის მქონე ძირითად აქტივებთან მიმართებაში: გამარტივებული საგადასახადო სისტემის გამოყენების პირველი წლის განმავლობაში - ღირებულების 50 პროცენტი, მეორე წელს - ღირებულების 30 პროცენტი და მესამე წელს - 20 პროცენტი. ღირებულება;

15 წელზე მეტი სასარგებლო ვადის მქონე ძირითად საშუალებებთან მიმართებაში - გამარტივებული საგადასახადო სისტემის ამოქმედებიდან 10 წლის განმავლობაში ძირითადი საშუალებების ღირებულების თანაბარი წილით. იმავდროულად, დროს საგადასახადო პერიოდიხარჯები მიიღება საანგარიშო პერიოდებისთვის თანაბარი წილით.

გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლამდე შეძენილი ძირითადი საშუალებების ღირებულება აღებულია ამ ქონების ნარჩენი ღირებულების გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლის დროს. ნარჩენი ღირებულება განისაზღვრება, როგორც სხვაობა საწყის ღირებულებასა და დარიცხული ამორტიზაციის ოდენობას შორის გამარტივებული საგადასახადო სისტემის გამოყენების დასაწყისში. ძირითადი აქტივისთვის, ამ ინდიკატორების ღირებულება მითითებულია ჩანართზე "საგადასახადო აღრიცხვა".

იმის გამო, რომ ხარჯები აღიარებულია ხარჯად მხოლოდ მათი ფაქტობრივი გადახდის შემდეგ და ექსპლუატაციაში შესული ძირითადი აქტივის ნაწილობრივი გადახდა შესაძლებელია, ხარჯების ოდენობა გამოითვლება ობიექტის საწყისი ღირებულების საფუძველზე, გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლამდე შეძენილი ობიექტებისთვის - გადახდილი ნარჩენი ღირებულების საფუძველზე. გადახდილი ნარჩენი ღირებულება გამოითვლება შემდეგნაირად: გამოითვლება შეძენის ღირებულების გადახდის კოეფიციენტი (გადახდის თანხა/შეძენის ღირებულება) და შემდეგ თანაფარდობა მრავლდება ნარჩენი ღირებულებაობიექტი.

ობიექტის გადახდის ისტორიის ნახვა და გასწორება შესაძლებელია ჩანართზე „საგადასახადო აღრიცხვა“ ღილაკზე „გადახდების ჩვენება“ დაწკაპუნებით.

ძირითადი საშუალებების ღირებულების თითოეული გადახდილი ნაწილისთვის ხდება ხარჯების ცალკე გაანგარიშება, რომლებიც შედის საგადასახადო აღრიცხვის მიზნებისთვის ხარჯებში, რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 346.16 მუხლის მე-3 პუნქტის შესაბამისად. აღსანიშნავია, რომ გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლამდე შეძენილ ობიექტებზე საანგარიშო (საგადასახადო) პერიოდის ბოლო თვეში გადახდილი ღირებულება მიიღება ხარჯებად შემდეგი საანგარიშგებო (საგადასახადო) პერიოდიდან.

ობიექტის თითოეულ გადახდილ ნაწილზე გათვლილი ხარჯების ოდენობაზე ყალიბდება ჩანაწერი H02.1 ანგარიშის დებეტზე „ძირითადი საშუალებების შეძენის ხარჯები“, ხოლო ძირითადი საშუალება და მისი გადახდის თარიღი (თარიღი ქ. ღირებულების ნაწილის გადახდა) მითითებულია განცხადების სადებეტო ქვეკონტოს მნიშვნელობებად.

ბალანსის რეფორმირება

ეს ოპერაცია შესრულებულია საანგარიშო წლის ბოლოს, შესაბამისად, დოკუმენტის "თვიანი დახურვის" მოქმედებების ჩამონათვალში, ბალანსის რეფორმირება შესთავაზა შესარჩევად მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ დოკუმენტი შევიდა დეკემბერში.

ბალანსის რეფორმირება მოიცავს შემდეგ ოპერაციებს:

90 „გაყიდვები“ ანგარიშის ყველა ქვეანგარიში (გარდა 90.9 ქვეანგარიში „მოგება/ზარალი“) დახურულია 90.9 „მოგება/ზარალი“ ქვეანგარიშზე;

ანგარიში 99 „მოგება და ზარალი“ დახურულია, ხოლო თანხა წმინდა მოგებასაანგარიშო წლის (ზარალი) დებეტდება 99-ე ანგარიშიდან „მოგება და ზარალი“ 84-ე ანგარიშის კრედიტზე (დებეტზე). გაუნაწილებელი მოგება(დაუფარავი ზარალი)“.

დოკუმენტი "მუშაობა მიმდინარეობს"

კონფიგურაციაში მიმდინარე სამუშაოს ღირებულების ასახვისთვის განკუთვნილია დოკუმენტი "მუშაობა მიმდინარეობს".

დოკუმენტი ეკუთვნის ეგრეთ წოდებულ მარეგულირებელ დოკუმენტებს და გამოძახება ხდება პროგრამის მთავარი მენიუს მენიუდან „დოკუმენტები“ პუნქტის „მუშაობა მიმდინარეობს“ არჩევით.

მიმდინარე სამუშაოების შეფასება საქმიანობის ტიპისა და ღირებულების პუნქტების მიხედვით გამოითვლება მარეგულირებელი დოკუმენტების შესაბამისად და მითითებულია დოკუმენტის ფორმის ტაბულურ ნაწილში „მუშაობა მიმდინარეობს“, ხოლო თითოეული ღირებულების ერთეულისთვის ცალკე სტრიქონი შეიყვანება ერთი ტიპისთვის. საქმიანობის.

ცხრილის ნაწილის შევსების შემდეგ დოკუმენტი უნდა შეინახოს ღილაკის „OK“ გამოყენებით. ეს დოკუმენტი არ წარმოქმნის პოსტებს, მაგრამ "თვიანი დახურვის" დოკუმენტის განთავსებისას მხედველობაში მიიღება ცხრილის განყოფილებაში მოცემული მნიშვნელობები. ეს ის ხარჯები უნდა დარჩეს 20 „მთავარი წარმოება“ მომდევნო თვის დასაწყისში.

თუ თვის განმავლობაში შეიტანება რამდენიმე დოკუმენტი "მუშაობა მიმდინარეობს", მაშინ როდესაც ანგარიში 20 "მთავარი წარმოება" დაიხურება დოკუმენტით "თვე დახურვა", მიმდინარე სამუშაოს მოცულობა შეჯამდება ყველა დოკუმენტისთვის.

ზოგადი განაცხადის დოკუმენტები

დოკუმენტი "მინდობილობა"

დოკუმენტი განკუთვნილია მინდობილობის ბეჭდური ფორმის შესაქმნელად საინვენტარო ნივთების მისაღებად და ასევე შეიძლება გამოყენებულ იქნას საქონლისა და მასალების მისაღებად მის საფუძველზე დოკუმენტების შესატანად. დოკუმენტი შეიცავს ინფორმაციას კომპანიის შესახებ, რომლის სახელითაც გაიცემა მინდობილობა, უფლებამოსილი პირის შესახებ (ორგანიზაციის საკუთარი თანამშრომლების შერჩევა "თანამშრომლების" დირექტორიადან), მიმწოდებლის შესახებ, ვისგანაც მიიღება ღირებულებები. და ასევე დოკუმენტის შესახებ, რომლის საფუძველზეც მოხდება საქონლისა და მასალის მიღება.

ცხრილის ნაწილის შევსება შესაძლებელია ორი გზით:

დოკუმენტში ახალი ხაზის ჩვეულებრივი შეყვანა, შემდეგ სახელის შეყვანა შესაძლებელია კლავიატურიდან;

სახელების მრავალჯერადი შერჩევის მეთოდი. ამისათვის დააჭირეთ ღილაკს "აირჩიეთ". უპირველეს ყოვლისა, შემოთავაზებულია აირჩიოთ დირექტორიას ტიპი, საიდანაც უნდა მოხდეს შერჩევა: „ნომენკლატურა“, „ძირითადი აქტივები“ ან „არამატერიალური აქტივები“. გარდა ამისა, შესაბამისი დირექტორია ფანჯარაში, რომელიც იხსნება, შეგიძლიათ აირჩიოთ და შეიყვანოთ დოკუმენტში ნივთების თვითნებური რაოდენობა (არჩეულ ელემენტზე ორჯერ დაწკაპუნებით ან Enter-ის დაჭერით). ყველა შერჩეული სახელი ჩაიწერება დოკუმენტის ცხრილის ნაწილში. მრავალჯერადი შერჩევით დოკუმენტში შეტანილი რაოდენობა მოთხოვნილი იქნება თითოეული ნივთის შეყვანისას.

ღილაკზე „ბეჭდვა“ დაჭერით, შეგიძლიათ წარმოქმნათ მინდობილობის დაბეჭდილი ფორმა ამოჭრილი ხერხემლით M-2 ან M-2a სახით.

დოკუმენტი "ინვოისი"

დოკუმენტი „ინვოისი“ განკუთვნილია ანგარიშ-ფაქტურების გასაცემად. სავაჭრო საქმიანობაში ინვოისები არ არის გამოსაყენებლად სავალდებულო დოკუმენტი. ამ კონფიგურაციაში "ანგარიშის" დოკუმენტის მთავარი მიზანია დოკუმენტის ბეჭდური ფორმისა და გამავალი ინვოისის ფორმირება (რეჟიმი "შეყვანის საფუძველზე"). ახალი დოკუმენტის "ანგარიშის" შესაყვანად თქვენ უნდა აირჩიოთ პუნქტი "ანგარიში" პროგრამის მთავარი მენიუს "დოკუმენტები" მენიუდან.

დოკუმენტის ეკრანის ფორმა შედგება სათაურისა და ცხრილის განყოფილებისგან.

სათაური ამბობს:

"მომხმარებელი" - დირექტორია "კონტრაგეციების" ელემენტი;

„ხელშეკრულება“ – ხელშეკრულება, რომლის მიხედვითაც გაიცემა ინვოისი. ღილაკზე „ახალი“ დაჭერისას, მიმდინარე დოკუმენტი შეიტანება „Agreements“ დირექტორიაში, როგორც ახალი ელემენტი;

"გადამხდელი" - დირექტორია "კონტრამურტიების" ელემენტი (რეკვიზიტი ხელმისაწვდომია, თუ დროშა "ის იგივეა" არ არის მონიშნული).

ღილაკზე „გასუფთავება“ დაჭერით, დოკუმენტის არსებული ხაზები წაიშლება ცხრილის განყოფილებიდან.

ანგარიშის დოკუმენტი არ არის განთავსებული და არ წარმოქმნის სააღრიცხვო ჩანაწერებს.

სტორნოს დოკუმენტი

დოკუმენტი „სტორნო“ არ არის გამიზნული ეკონომიკური საქმიანობის ნებისმიერი ფაქტის აღრიცხვაში აღრიცხვისთვის და ემსახურება მხოლოდ ადრე შეტანილი დოკუმენტების უკუღმართობას.

Storno-ს ახალი დოკუმენტის შესაყვანად აირჩიეთ Storno ელემენტი პროგრამის მთავარი მენიუს Documents მენიუდან.

ველში „გასაუქმებელი დოკუმენტი“ ჯერ უნდა აირჩიოთ გასაუქმებელი დოკუმენტის ტიპი, შემდეგ კი გასაუქმებელი დოკუმენტი.

განთავსებისას „სტორნოს“ დოკუმენტი მინუს ნიშნით იმეორებს შებრუნებული დოკუმენტის განთავსებებს. შებრუნებული ტრანზაქციები ყალიბდება დოკუმენტ „სტორნოს“ თარიღზე. ამრიგად, წინა საანგარიშო პერიოდის დოკუმენტი შეიძლება შეიცვალოს ამ პერიოდის ბოლოს შედეგების შენარჩუნებით.

Storno დოკუმენტის შეყვანა ასევე შესაძლებელია ტრანზაქციის ჟურნალიდან. ამისათვის მოათავსეთ კურსორი გასაუქმებელ დოკუმენტზე და გამოიყენეთ ღილაკი "Reversal".

თქვენი კარგი სამუშაოს გაგზავნა ცოდნის ბაზაში მარტივია. გამოიყენეთ ქვემოთ მოცემული ფორმა

სტუდენტები, კურსდამთავრებულები, ახალგაზრდა მეცნიერები, რომლებიც იყენებენ ცოდნის ბაზას სწავლასა და მუშაობაში, ძალიან მადლობლები იქნებიან თქვენი.

მასპინძლობს http://www.allbest.ru/

1C: ბუღალტერია 7.7. გამარტივებული საგადასახადო სისტემა

შესავალი

კონფიგურაციის აღწერა

ეს წიგნი არის „გამარტივებული საგადასახადო სისტემის“ კონფიგურაციის აღწერა, რომელიც შედის პროგრამის მიწოდების პაკეტში. წიგნი ასახავს ფუნქციების ფარგლებს და როგორ გამოვიყენოთ ტიპიური კონფიგურაცია. წიგნი არ არის სრული დოკუმენტაცია პროგრამული პროდუქტი. პროგრამით სარგებლობისთვის პაკეტში უნდა გქონდეთ სხვა წიგნები.

"1C: ბუღალტერია" არის უნივერსალური სისტემა ბუღალტრული აღრიცხვის ავტომატიზაციისთვის. მას შეუძლია მხარი დაუჭიროს სხვადასხვა სააღრიცხვო სისტემას, სხვადასხვა ბუღალტრული აღრიცხვის მეთოდოლოგიას და გამოიყენოს სხვადასხვა ტიპის საქმიანობის საწარმოებში.

1C: საბუღალტრო სისტემაში ბუღალტრული აღრიცხვის ძირითადი მახასიათებლები დაყენებულია (კონფიგურირებულია) სისტემის კონფიგურაციაში. მათ შორისაა საანგარიშო გეგმის ძირითადი თვისებები, ანალიტიკური აღრიცხვის სახეები, გამოყენებული საცნობარო წიგნების შემადგენლობა და სტრუქტურა, დოკუმენტები, ანგარიშები და ა.შ.

ეს წიგნი არის ტიპიური კონფიგურაციის "გამარტივებული საგადასახადო სისტემის" აღწერა.

ამ ტიპიური კონფიგურაციის მიწოდება მოიცავს ორ საინფორმაციო ბაზას: მთავარ და დემო.

დემო ინფობაზა გამიზნულია აღწერილი კონფიგურაციის პრაქტიკული მოქმედების დემონსტრირებისთვის და უკვე შეიცავს აბსტრაქტული ორგანიზაციის დოკუმენტებისა და ოპერაციების ერთობლიობას. მიზანშეწონილია გამოიყენოთ დემო ბაზა პროგრამის დაუფლებისთვის.

ძირითადი საინფორმაციო ბაზა განკუთვნილია სააღრიცხვო მიზნებისთვის.

ამ აღწერაში მოცემულია პრაქტიკული მუშაობის ძირითადი პრინციპები ძირითადი (მონაცემებით არ შევსებული) კონფიგურაციით. იმ შემთხვევებში, როდესაც საჭიროა მონაცემთა შევსების მაგალითის მოყვანა, დოკუმენტაცია ეხება დემო ინფობაზას.

ეს წიგნი არ ცვლის პროგრამის "1C: ბუღალტერიის" მომხმარებლის სახელმძღვანელოს. იგი არ შეიცავს ზოგად ინფორმაციას პროგრამის სხვადასხვა რეჟიმის მუშაობის შესახებ, მაგრამ ორგანიზაციისა და პროცედურის აღწერა სტანდარტულ კონფიგურაციასთან "გამარტივებული საგადასახადო სისტემა". პრეზენტაციის ბუნება ეს აღწერაითვალისწინებს პროგრამის "1C: ბუღალტერიის" გამოყენების საბაზისო ცოდნას.

კონფიგურაციის შემადგენლობა დიდწილად დამოკიდებულია მოქმედ კანონმდებლობაზე და სხვადასხვა ნორმატიული დოკუმენტებიბუღალტრული აღრიცხვის მართვა. კანონმდებლობის ცვლილებების ან ბუღალტრული აღრიცხვის მეთოდოლოგიის შესახებ სხვადასხვა განმარტებების გამოქვეყნების გამო, თავად კონფიგურაცია შეიძლება ოდნავ განსხვავდებოდეს ამ აღწერილობისგან. ამ შემთხვევაში, ცვლილებები შეიძლება აისახოს მომხმარებლის აღწერაში, რომელიც მხარდაჭერილია 1C: Enterprise-ის მიერ ან შეიცავს ცალკეულ დამატებით ფაილებში.

ეს სტანდარტული კონფიგურაცია ასევე მოიცავს რეგულირებადი ანგარიშების ერთობლიობას, რომელიც განახლდება კვარტალურად.

Თავი 1. ზოგადი მახასიათებლებიტიპიური კონფიგურაცია

ეს სტანდარტული კონფიგურაცია ახორციელებს ბუღალტრული აღრიცხვის მეთოდოლოგიას თვითდამხმარე საწარმოებისთვის, რომლებიც იყენებენ გამარტივებულ საგადასახადო სისტემას რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 26.2 თავის "გამარტივებული საგადასახადო სისტემა" მოთხოვნების შესაბამისად.

ტიპიურ კონფიგურაციაში, აღრიცხვა მხარდაჭერილია მომხმარებლის მიერ შერჩეული დასაბეგრი ობიექტისთვის (რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 346.14 მუხლი):

შემოსავალი ხარჯების გამოკლებით.

კონფიგურაცია აღრიცხავს ეკონომიკური საქმიანობის ცალკეულ ფაქტებს, რომლებიც ავტომატურად აისახება ბუღალტრულ და საგადასახადო აღრიცხვაში. ბუღალტრული აღრიცხვა ტარდება დარიცხვის საფუძველზე, ხოლო საგადასახადო აღრიცხვა ტარდება ნაღდი ფულის საფუძველზე (რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 346.25-ე მუხლი). ეს საშუალებას აძლევს, ერთი მხრივ, მოიპოვოს ინფორმაცია ორგანიზაციის აქტივებისა და ვალდებულებების რეალური ზომის შესახებ, მისი ფინანსური მდგომარეობახოლო მეორე მხრივ საგადასახადო კოდექსის მოთხოვნების დაცვა.

ორგანიზაციის ზოგადი საგადასახადო რეჟიმიდან დარიცხვის მეთოდის გამოყენებით გამარტივებულ საგადასახადო სისტემაზე გადასვლის შემთხვევაში, გარდამავალი პერიოდის წესები ავტომატურად დაცულია საგადასახადო აღრიცხვაში (რუსეთის ფედერაციის საგადასახადო კოდექსის 346.25 მუხლი).

დოკუმენტების ნაკრები, რომელიც ავტომატიზირებს აღრიცხვას საქმიანი გარიგებები, შექმნილია ბუღალტრული აღრიცხვის ყველაზე მნიშვნელოვანი სექციების შესანარჩუნებლად:

ფულადი ოპერაციების აღრიცხვა;

საბანკო ოპერაციების აღრიცხვა;

ძირითადი საშუალებების აღრიცხვა;

მასალის აღრიცხვა;

საქონლის აღრიცხვა;

წარმოების ხარჯების აღრიცხვა;

განაწილების ხარჯების აღრიცხვა;

წარმოების აღრიცხვა;

მომწოდებლებთან და მყიდველებთან ურთიერთგადარიცხვის აღრიცხვა;

სახელფასო აღრიცხვა;

ანგარიშვალდებულ პირებთან ანგარიშსწორების აღრიცხვა.

ამ დოკუმენტების დახმარებით შესაძლებელია ბუღალტრული აღრიცხვაში აისახოს ორგანიზაციების ეკონომიკურ საქმიანობაში შემხვედრი ბიზნეს ოპერაციების დიდი უმრავლესობა. თუმცა მომხმარებლებს ყოველთვის აქვთ შესაძლებლობა, ნებისმიერი ტრანზაქცია „ხელით“ აისახონ როგორც ბუღალტრულ, ასევე საგადასახადო აღრიცხვაში.

სამუშაო ანგარიშების გეგმის დაყენება, დოკუმენტების მუშაობის მექანიზმები ამ ტიპურ კონფიგურაციაში ხდება ისე, რომ უზრუნველყოფილი იყოს საგადასახადო აღრიცხვის მონაცემების სანდოობა. კერძოდ, განხორციელდა მარაგების პარტიული აღრიცხვა, ასევე ცალკე აღრიცხვა დამატებითი ხარჯებიმათი შესყიდვისთვის. ბუღალტრული აღრიცხვის ასეთი ორგანიზაცია საშუალებას გაძლევთ ავტომატურად განსაზღვროთ, რა ოდენობით უნდა იყოს აღიარებული მატერიალური ხარჯები წარმოებისთვის მასალების ჩამოწერისას და შეძენილი ფასეულობების გადახდისას, თუ დაბეგვრის ობიექტად არის შერჩეული "შემოსავლის შემცირება ხარჯების ოდენობით". დაბეგვრის ობიექტის „შემოსავლის“ არჩევისას საჭიროა შენარჩუნების პარტიული აღრიცხვაარ არსებობს მატერიალური ფასეულობები და ბუღალტრული აღრიცხვის სქემა მნიშვნელოვნად გამარტივებულია.

დახმარება ტიპიური კონფიგურაციისთვის

კონფიგურაციასთან მუშაობისას მომხმარებელს შეუძლია მიიღოს რამდენიმე სახის დახმარება და რჩევა.

უპირველეს ყოვლისა, F1 დაჭერით შეგიძლიათ ეკრანზე გამოძახება დახმარების სისტემა 1C: ბუღალტერია, რომელიც შეიცავს სისტემის მუშაობის ყველა რეჟიმის ახსნას.

კონკრეტული კონფიგურაციის ობიექტის (მოხსენება, ძიება, დოკუმენტი და ა.შ.) გამოყენებასთან დაკავშირებით დახმარების მისაღებად, თქვენ უნდა აჩვენოთ კონფიგურაციის აღწერა ეკრანზე. ამისათვის აირჩიეთ "აღწერა" პუნქტი "დახმარება" მენიუში "1C: ბუღალტერია" მთავარი მენიუდან. ეკრანზე გამოჩნდება არჩეული კონფიგურაციის ობიექტთან დაკავშირებული აღწერილობის განყოფილება.

კონფიგურაციასთან მუშაობისას, დიალოგის ფორმები ფართოდ გამოიყენება სხვადასხვა ინფორმაციის შესაყვანად. ფორმასთან მუშაობისას შეგიძლიათ დარეკოთ მინიშნებები, რომლებიც ხსნის დიალოგის ატრიბუტების მიზანს.

კონკრეტული დიალოგური ველების შესახებ მოკლე მინიშნების მისაღებად, მოათავსეთ მაუსის მაჩვენებელი საჭირო ველზე. 1-2 წამის შემდეგ, მაჩვენებლის მახლობლად გამოჩნდება წარწერა, რომელიც განმარტავს შერჩეული დიალოგის ველის დანიშნულებას. თქვენ ასევე შეგიძლიათ მიიღოთ დიალოგური ველის აღწერა დიალოგის ხელსაწყოთა პანელზე ღილაკზე დაჭერით, შემდეგ კი თქვენთვის საინტერესო დიალოგურ ველზე და შემდეგ გამოჩნდება ტექსტი, რომელიც განმარტავს არჩეული ველის დანიშნულებას.

სისტემასთან მუშაობისას მინიშნებების მიღების შესახებ მეტი შეგიძლიათ გაიგოთ 1C: Accounting მომხმარებლის სახელმძღვანელოში.

იურიდიული დახმარების სისტემა "გარანტის" მუშაობა

1C: Accounting 7.7 ხელსაწყოთა ზოლში შედის ღილაკი 1C: Garant სამართლებრივი მხარდაჭერის სისტემის გასაშვებად.

ღილაკები 1C:Garant იურიდიული მხარდაჭერის სისტემის ტიპიური კონფიგურაციით გამოძახებისთვის განთავსებულია სხვადასხვა ფორმები(საცნობარო წიგნები, დოკუმენტები, დოკუმენტური ჟურნალები და ა.შ.).

იურიდიული მხარდაჭერის გამოძახების ღილაკები ჩანს მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ თქვენს კომპიუტერში დაინსტალირებულია 1C:Garant სისტემა. ჩვეულებრივ, იურიდიული დახმარების გამოძახების ღილაკები განთავსებულია ღილაკის "დახურვის" მარჯვნივ. ზარები 1C: Garant იურიდიული მხარდაჭერის სისტემაში შედის დახმარების მენიუში.

ინფორმაცია იმის შესახებ, თუ როგორ დააკავშიროთ იურიდიული მხარდაჭერის სისტემა „1C: Accounting 7.7“-თან, შეგიძლიათ იხილოთ მომხმარებლის სახელმძღვანელოში. ლეგალური სისტემა"1C: Garant".

ონლაინ მომხმარებლის მხარდაჭერა

კონფიგურაცია "1C: Accounting 7.7" მოიცავს ინტერნეტის მხარდაჭერის ბლოკს 1C: Enterprise 7.7 სისტემის პროგრამების მომხმარებლებისთვის.

ინტერნეტის მხარდაჭერის გამოსაყენებლად, თქვენს კომპიუტერს უნდა ჰქონდეს ინტერნეტთან წვდომა - მოდემის, იჯარის ხაზის ან LAN-ის მეშვეობით.

ინტერნეტის მხარდაჭერა შექმნილია 1C-ის ტექნიკური მხარდაჭერის განყოფილებასთან მომხმარებლის ურთიერთქმედების გასამარტივებლად, 1C:Enterprise სისტემაში აღრიცხვისთვის აუცილებელი სხვადასხვა ტექნოლოგიური ინფორმაციის სწრაფად მისაღებად და ასევე იძლევა შესაძლებლობას გამოაგზავნოთ მოსაზრებები 1C:Enterprise სისტემის პროგრამების შესახებ. ელ.ფოსტა.

კომპლექსი მოიცავს რიგს თანამედროვე გადაწყვეტილებებიშექმნილია სხვადასხვა ინტერნეტ სერვისების მისაღებად. „ინტერნეტ მხარდაჭერის“ შემადგენლობა გააგრძელებს გაფართოებას.

ეს გამოცემა იყენებს შემდეგს ფუნქციონირება:

1C: Enterprise 7.7 ოჯახის პროგრამების გამოყენების შესახებ მოსაზრების მომზადება და გაგზავნა კომპანია "1C"-ში;

ტექნიკური დახმარების განყოფილებაში მიმართვის მომზადება და გაგზავნა 1C კომპანიაში;

ინფორმაციის მიღება პროგრამის მომხმარებლის შესახებ, კონფიგურაციის და პროგრამის გამოშვების ნომრები, კონფიგურაციის დასახელება, მონაცემები კომპიუტერის შესახებ, რომელზედაც დაინსტალირებულია პროგრამა;

ტექნიკური მხარდაჭერის განყოფილების პასუხების მიღება და ნახვა;

გაცვლითი კურსების მიღება RIA "RosBusinessConsulting"-ის სერვერიდან (www.rbc.ru);

განახლებების ხელმისაწვდომობის შესახებ ინფორმაციის მოპოვება (საინფორმაციო გამოშვება ბუღალტერთა სპეციალიზებულ ინტერნეტ რესურსზე BUH.1C.RU, კონფიგურაციის ახალი ვერსია ან რელიზები და რეგულირებული ანგარიშები);

რეგულირებადი ანგარიშების ნაკრების მიღება;

მიიღეთ კონფიგურაციის განახლება;

BIC RF საცნობარო წიგნის მიღება;

ინტერნეტ მხარდაჭერის დაყენება, რათა ავტომატურად მიიღოთ გაცვლითი კურსი და ინფორმაცია განახლებების ხელმისაწვდომობის შესახებ;

სწრაფი გადასვლა 1C ვებსაიტის ყველაზე საინტერესო სექციებზე.

დამატებითი ინფორმაციის მოპოვება და ნახვა (ბუღალტერის კალენდარი, წარმოების კალენდარი, სხვადასხვა მარეგულირებელი და საცნობარო ინფორმაცია).

ონლაინ მხარდაჭერით მუშაობა

1C-ის ტექნიკური მხარდაჭერის განყოფილებასთან დასაკავშირებლად, მოსაზრებებისა და გამოკითხვის შედეგების გასაგზავნად, თქვენ უნდა გქონდეთ დაინსტალირებული ელ.ფოსტის პროგრამა თქვენს კომპიუტერში, მაგალითად: Microsoft Outlook, Microsoft Outlook Express, Netscape Messenger.

ინტერნეტის მხარდაჭერის დასარეკად, თქვენ უნდა აირჩიოთ პუნქტი "ინტერნეტ მხარდაჭერა" პროგრამის მთავარი მენიუს "სერვისის" მენიუში ან ინსტრუმენტთა პანელზე ღილაკის გამოყენებით. ეკრანზე გამოჩნდება შემდეგი ფორმა:

ინტერნეტის მხარდაჭერაზე პირველად დარეკვისას, ეკრანზე გამოჩნდება მოკლე დახმარება მასთან მუშაობის შესახებ. გაგრძელებამდე წაიკითხეთ დახმარება.

ინტერნეტის მხარდაჭერის სასურველ მონაკვეთზე გადასვლა ხდება ინტერნეტ მხარდაჭერის ფანჯრის მენიუს ზოლში განყოფილების სახელზე ორჯერ დაწკაპუნებით (ეს არის ზედა ხაზი).

ინტერნეტის მხარდაჭერის გამოყენება არ არის რთული. ამ განყოფილების ფანჯარაში მოცემულია ყველა საჭირო ახსნა კონკრეტულ განყოფილებასთან მუშაობისთვის.

ონლაინ მხარდაჭერის შემადგენლობა

ონლაინ მხარდაჭერა მოიცავს რამდენიმე განყოფილებას. ქვემოთ მოცემულია ამ დანაყოფების მიზნებისა და შესაძლებლობების აღწერა.

აზრის გაგზავნა 1C-ზე

მოსაზრებების გაგზავნის განყოფილება საშუალებას გაძლევთ გამოაგზავნოთ თქვენი მოსაზრება პროგრამის მუშაობის შესახებ 1C მისამართზე. აზრის გამოქვეყნებამდე უნდა გახსოვდეთ სპეციალური ფორმა, რომელშიც მითითებულია ინფორმაცია თქვენი ორგანიზაციისა და გამოყენებული პროგრამის შესახებ. ფორმა გამოიძახება განყოფილების ფანჯრის ზედა ხაზში სიტყვაზე „დეტალებზე“ ორჯერ დაწკაპუნებით. არ დაგავიწყდეთ მიუთითოთ რეგისტრაციის ნომერიპროგრამა გამოიყენება.

გთხოვთ, გაითვალისწინოთ, რომ ტექნიკური მხარდაჭერის განყოფილებაში გაგზავნილი მოთხოვნებისგან განსხვავებით (იხ. ქვემოთ), ჩვეულებრივ, პასუხები არ იგზავნება წარდგენილ მოსაზრებებზე. თუმცა, 1C სპეციალისტებმა შეიძლება მოგთხოვონ დამატებითი ინფორმაცია თქვენ მიერ გაგზავნილ მოსაზრებაზე.

დაუკავშირდით 1C ტექნიკური დახმარების განყოფილებას

განყოფილება საშუალებას გაძლევთ გაგზავნოთ მოთხოვნა 1C საკონსულტაციო ხაზთან იმ პრობლემის აღწერით, რომელიც შეგხვდათ პროგრამასთან მუშაობისას.

მოთხოვნის გაგზავნამდე უნდა შეავსოთ სპეციალური ფორმა, რომელშიც მითითებულია ინფორმაცია თქვენი ორგანიზაციისა და გამოყენებული პროგრამის შესახებ. ფორმა გამოიძახება განყოფილების ფანჯრის ზედა ხაზში სიტყვაზე „დეტალებზე“ ორჯერ დაწკაპუნებით.

ხაზზე განაცხადისას ჩვენ ვთხოვთ ჩვენს დარეგისტრირებულ მომხმარებლებს მიუთითონ გამოყენებული პროგრამის სარეგისტრაციო ნომერი - ამის გარეშე თქვენი მიმართვა არ განიხილება.

თქვენ აუცილებლად მიიღებთ პასუხს თქვენს შეტყობინებაზე. თუ პრობლემა მარტივია, ეს იქნება მისი გადაწყვეტის აღწერა. თუ აპელაციაზე პასუხი უფრო ხანგრძლივ მომზადებას მოითხოვს, თქვენ მიიღებთ შეტყობინებას, რომ თქვენი მიმართვა რეგისტრირებულია და თქვენი პრობლემის გადაჭრის აღწერა მოგვიანებით გაიგზავნება. ტექნიკური მხარდაჭერის ხაზმა შეიძლება ასევე მოგთხოვოთ მეტი ინფორმაცია თქვენს მიერ წარდგენილი პრობლემის შესახებ.

პასუხები 1C-ის ტექნიკური მხარდაჭერის განყოფილებიდან

საკონსულტაციო ხაზიდან მიღებული პასუხები თქვენს მოთხოვნებზე შეგიძლიათ ნახოთ პასუხის ხედვის რეჟიმის გამოყენებით. ეს რეჟიმი საშუალებას გაძლევთ წაიკითხოთ მხოლოდ საკონსულტაციო ხაზის პასუხები. გაგზავნილი წერილების პასუხებით მისაღებად, აუცილებელია გამოიყენოთ ნებისმიერი სამუშაო პროგრამა თქვენთან დაყენებული ელ.ფოსტით.

ამ რეჟიმით შეგიძლიათ გაიგოთ ბოლო ცნობები 1C კომპანია, მიიღეთ ძირითადი ინფორმაცია, მიიღეთ 1C კომპანიის პარტნიორების სია, ისწავლეთ როგორ გახდეთ სერტიფიცირებული სპეციალისტი და ეწვიეთ საიტის სხვა გვერდებს.

რეჟიმი საშუალებას გაძლევთ პირდაპირ გახსნათ 1C ვებსაიტის ერთ-ერთი შემდეგი განყოფილება:

უახლესი ამბები 1C-დან;

კომპანია "1C"-ს პროგრამული პროდუქტები;

კომპანია "1C"-ს პარტნიორები;

საინფორმაციო ტექნოლოგიების მხარდაჭერა;

"1C: პროფესიონალი";

"ინტერნეტ რესურსი ბუღალტერებისთვის BUH.1C.RU".

განახლებების მიღება

ამ რეჟიმის გამოყენებით, შეგიძლიათ დროულად მიიღოთ ინფორმაცია ახალი ვერსიის გამოშვების ან კონფიგურაციის გამოშვების, რეგულირებული მოხსენებების, სიახლეების გამოჩენის შესახებ 1C სპეციალიზებულ ვებსაიტზე და სხვა მონაცემები.

მიიღეთ ინფორმაცია განახლებების ხელმისაწვდომობის შესახებ.

განახლებების ხელმისაწვდომობის შესახებ ინფორმაციის მიღება შესაძლებელია ავტომატურად, პროგრამის დაწყებისას (იხ. „ინტერნეტ მხარდაჭერის დაყენება“) ან მომხმარებლის მოთხოვნით.

განახლებების ფორმაში ინფორმაციის „ხელით“ მოსაპოვებლად, ორჯერ დააწკაპუნეთ ტექსტზე „განახლებების შემოწმება“.

მიღებული ინფორმაცია საშუალებას აძლევს პროგრამის მომხმარებელს ადვილად განსაზღვროს, სჭირდება თუ არა მას კონფიგურაციისა და რეგულირებული ანგარიშების განახლებების მიღება, რადგან. ეს განახლებები დიდია, ან დაინსტალირებული პროგრამული უზრუნველყოფა განახლებულია.

მიიღეთ კონფიგურაციის განახლება.

კონფიგურაციის განახლების მისაღებად, ორჯერ დააწკაპუნეთ ტექსტზე "მიიღეთ კონფიგურაციის გამოშვება" განახლებების ფორმაში.

რესურსზე წვდომა უზრუნველყოფილია ITS დისკის არსებობით და შეზღუდულია კონკრეტული დისკის მოქმედების ვადით. ამიტომ ამ ოპერაციის შესრულებამდე ჯერ უნდა ჩასვათ დისკი ITS CD დისკზე.

პროგრამა ქმნის მოთხოვნას კონფიგურაციის განახლების შესახებ, იღებს მას და აინსტალირებს განახლებას. საბოლოო შედეგით, განახლების მიღება უდრის ჩვეულებრივ ინსტალაციას ნებისმიერი მედიიდან, მაგალითად, ITS დისკიდან. შემდგომი მოქმედებებიკონფიგურაციის განახლებისთვის დეტალურად არის აღწერილი update.txt ფაილში, რომელიც ნაჩვენებია განახლების ბოლოს.

რეგულირებული ანგარიშების განახლება

კონფიგურაციის პაკეტი მოიცავს რეგულირებადი ანგარიშების ერთობლიობას: ეს არის საგადასახადო და სააღრიცხვო ანგარიშგების ფორმები, რომლებიც შექმნილია უზრუნველსაყოფად საგადასახადო ორგანოები, ასევე სოციალურ არასაბიუჯეტო ფონდებში წარსადგენად გათვალისწინებული ანგარიშები.

რეგულირებული ანგარიშების ეს ნაკრები განახლდება კვარტალურად 1C-ით და ნაწილდება პროგრამის რეგისტრირებულ მომხმარებლებს შორის.

რეგულირებული ანგარიშების განახლების რეჟიმი საშუალებას გაძლევთ მიიღოთ რეგულირებული მოხსენებების უახლესი ნაკრები 1C ვებსაიტიდან. ამასთან, ეს შესაძლებლობა ეძლევათ მხოლოდ 1C: Enterprise ინფორმაციული ტექნოლოგიების მხარდაჭერის დისკის აბონენტებს: იმისათვის, რომ მიიღოთ მოხსენებები, ITS დისკის უახლესი გამოშვება უნდა იყოს თქვენი კომპიუტერის დისკზე.

გაცვლითი კურსის მიღება

გაცვლითი კურსის მიღების რეჟიმი საშუალებას გაძლევთ მიიღოთ RIA "RosBusinessConsulting" ვებ სერვერიდან (www.rbc.ru) რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის მიერ დადგენილი გაცვლითი კურსები. ეს ფუნქცია ხელმისაწვდომია მხოლოდ მომხმარებლებისთვის ეკონომიკური პროგრამები 1C კომპანია.

მიღებული კურსები ავტომატურად შედის "ვალუტების" დირექტორიაში.

რუსეთის ფედერაციის BIC-ის საცნობარო წიგნის მიღება

ბანკის საიდენტიფიკაციო კოდების დირექტორია (BIC) რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე აუცილებელია, რათა ზუსტად შეიყვანოთ მონაცემები საბანკო დეტალებზე სხვადასხვა გადახდის დოკუმენტების გენერირებისას.

საცნობარო წიგნის მისაღებად საჭიროა ორჯერ დააწკაპუნოთ ტექსტზე „მიიღეთ BIC RF საცნობარო წიგნი“ „განახლების“ ფორმაში.

ინტერნეტის მხარდაჭერის დაყენება

მომხმარებლებს შეუძლიათ პროგრამის კონფიგურაცია ინტერნეტის საშუალებით მონაცემების მისაღებად.

გაცვლითი კურსების ავტომატურად მისაღებად უნდა მონიშნოთ ველი „მიიღეთ ვალუტის კურსი ყოველდღე“. თუ ის დაყენებულია, მაშინ ყოველ დღე გაშვებისას პროგრამა წარმოქმნის მოთხოვნას "ვალუტების" დირექტორიაში მითითებული გაცვლითი კურსების მისაღებად, ყველა ვალუტისთვის კურსის ხელმისაწვდომობის ადრეული დღიდან დაწყებული. მიმდინარე დღე. თუ არსებობს განაკვეთები მითითებული თარიღის ინტერვალისთვის, მაშინ მათი მნიშვნელობები იწერება მონაცემთა ბაზაში.

ასევე არის პარამეტრები სიახლეების და განახლებების ხელმისაწვდომობის შესახებ ინფორმაციის მოთხოვნის გენერირებისთვის.

პარამეტრები საშუალებას გაძლევთ მოითხოვოთ ეს ყოველი დაწყებისას, ან მხოლოდ ყოველდღე, ან გარკვეული დღის შემდეგ.

დამატებითი ინფორმაციის მიღება და ნახვა

დამატებითი ინფორმაციის მისაღებად და სანახავად პროგრამის მთავარი მენიუს "სერვისის" განყოფილებაში "ინტერნეტ მომხმარებელთა მხარდაჭერა" ქვემენიუში აირჩიეთ "დამატებითი ინფორმაცია" ან "ინტერნეტ მხარდაჭერის" ფორმაში "განახლებები". განყოფილებაში აირჩიეთ უჯრედი "დამატებითი ინფორმაციის მიღება და ნახვა".

ეკრანზე გამოჩნდება დიალოგი, რომელიც შეიცავს ორ განყოფილებას, რომლებიც განთავსებულია სხვადასხვა ჩანართებზე.

View ჩანართი შეიცავს ელცხრილების დოკუმენტების სიას, რომლებიც ხელმისაწვდომია მომხმარებლის კომპიუტერზე და ღილაკების კომპლექტს სიასთან მუშაობისთვის. ცხრილის თითოეული სტრიქონი შეიცავს ხატულას, რომელიც შეესაბამება დოკუმენტის ტიპს („კალენდარი“ ან „ტექსტი“), დოკუმენტის ტექსტურ სათაურს და ფაილის სახელს.

სიის ქვემოთ მოცემულია დოკუმენტებთან მუშაობის ღილაკები.

ღილაკი "გახსნა" ხსნის არჩეულ დოკუმენტს სანახავად.

ღილაკზე „მოქმედებები“ დაჭერისას ეკრანზე ჩნდება ბრძანებების სია, რომლის დახმარებითაც ხდება განყოფილებების სიის მართვა, ინფორმაციის გადატანა განყოფილებიდან განყოფილებაში და ინფორმაციის წაშლა. განყოფილება ავტომატურად წაიშლება დიალოგის შემდეგ გახსნისას, თუ განყოფილება ცარიელია. ღილაკი "აღდგენა" უშვებს მექანიზმს დამატებითი ინფორმაციის გამოკითხვისთვის, რომელიც მდებარეობს infobase დირექტორიაში "\ExtForms\Calendar" დირექტორიაში. გამოკითხვისას, "ert", "mxl" და "txt" ტიპის ფაილები თანმიმდევრულად სკანირდება. მითითებული ტიპების თითოეულ ფაილს "შეუძლია" ყველაფერი თქვას თავის შესახებ საჭირო ინფორმაცია. ინფორმაცია იწერება სიაში და ინახება დახურვისას. შემდეგ ჯერზე, როდესაც ფორმა გაიხსნება, სია იკითხება და გამოჩნდება ეკრანზე დამატებითი ინფორმაციის ფაილების გამოკითხვის გარეშე. ახალი ან განახლებული დოკუმენტების სიის მისაღებად გადადით "მიღება" ჩანართზე, აირჩიეთ დამატებითი ინფორმაციის წყარო ("BUH.1C.RU ვებგვერდი", "ITS დისკი" ან "ფლოპი დისკი") და დააწკაპუნეთ "მიღებაზე" ღილაკი.

თუ არჩეულია "დისკეტის" მეთოდი, მაშინ ეკრანზე გამოჩნდება სტანდარტული დირექტორიის შერჩევის დიალოგი. თქვენ უნდა მიუთითოთ დირექტორია, რომელშიც განთავსებულია დამატებითი ინფორმაციის მქონე ფაილების ნაკრები. თუ არჩეულია "ITS Disk", აუცილებელია დისკში ჩასვათ ITS დისკი. პროგრამა იღებს მონაცემთა სიას და აჩვენებს მას დიალოგში. თუ არჩეულია მეთოდი "საიტი BUH.1C.RU", მაშინ დამატებითი ინფორმაციის სია მიიღება ინტერნეტის გამოყენებით.

შეამოწმეთ საჭირო დოკუმენტები, რომლებიც უნდა დააინსტალიროთ თქვენს კომპიუტერში. სიის მარჯვნივ არის სამი ღილაკი, რომელიც საშუალებას გაძლევთ სწრაფად მონიშნოთ ყველა დოკუმენტი, მოხსნათ ისინი ან შეცვალოთ არჩევანი. სიის ქვემოთ არის გადამრთველები, რომლებიც ადგენენ დოკუმენტის შერჩევის რეჟიმს. ნაგულისხმევად, რადიოს ღილაკი დაყენებულია „მხოლოდ ახლისა და განახლებულის ჩვენება“. ამ რეჟიმში, სიაში ნაჩვენებია მხოლოდ ახალი ან განახლებული ცხრილების დოკუმენტები. ყველა დოკუმენტის სანახავად აირჩიეთ " სრული სია". თქვენს კომპიუტერში მონიშნული დოკუმენტების დასაყენებლად დააწკაპუნეთ "Install". პროგრამაში შედის მონიშნული დოკუმენტები, როგორც დოკუმენტები სანახავად. მათ სანახავად გადადით "View" ჩანართზე. დამატებითი ინფორმაციის სიაში აირჩიეთ სასურველი დოკუმენტიდა დააჭირეთ ღილაკს "გახსნა". ეკრანზე გამოჩნდება ცხრილის ფორმა.

დოკუმენტის სახელი ნაჩვენებია ცხრილის ზედა რიგში. მონაცემთა ტიპებიდან გამომდინარე, დამუშავება იძლევა ნახვის სხვადასხვა ვარიანტს.

კალენდარი ნაჩვენებია ზედა ნაწილში უჯრედების სახით თარიღებით.

თუ თარიღისთვის არის მინიმუმ ერთი მოვლენა, მაშინ ამ თარიღის შესაბამისი უჯრედი (დღე) მონიშნული იქნება (თარიღი გამოსახულია ლურჯად ხაზგასმით).

თუ კურსორს გადააადგილებთ თარიღის მქონე უჯრედზე, ის მიიღებს ჯვარედინის ფორმას გამადიდებელი შუშით. თარიღზე ორჯერ დაწკაპუნებით გამოჩნდება მოვლენების სია მითითებული თარიღისთვის.

თარიღის მიხედვით ნაჩვენები მონაცემებს ასევე შეიძლება ჰქონდეს ბმულები (მაგალითად, იურიდიული ინფორმაცია Garant, საჭირო ანგარიშებისა და ფორმების დარეკვა, ასევე გადახდის დოკუმენტები).

მოხსენების ფორმები, გამოთვლები და მითითებები იხსნება ანგარიშის სახელწოდებით ხაზებზე ორჯერ დაწკაპუნებით (უჯრედების ფონზე არის ფერი „ზღვის ტალღა“).

თუ საჭიროა გადასახადის გადახდა მითითებულ გადასახადზე, ბმულს აქვს ღია ყვითელი ფონი. ამ უჯრედში ორჯერ დაწკაპუნებით იხსნება "გადახდის დავალების" დოკუმენტის ფორმა.

კალენდრის სათაურის ქვეშ არის უჯრედი „მომავალი მოვლენების ჩვენება“, რომელიც შეიცავს ბმულს „შემოწმების“ რეჟიმში დამუშავების დასაწყებად.

"მოახლოებული მოვლენების ჩვენება" ველის მარჯვნივ არის ჩამრთველი "ეს კალენდარი მთავარად აქციე", რომელიც საშუალებას გაძლევთ დააყენოთ ეს დოკუმენტი, როგორც "მთავარი კალენდარი". თუ რომელიმე კალენდარი არჩეულია მთავარად, მაშინ როცა მენიუს განყოფილებაში „სერვისი - ინტერნეტის მომხმარებელთა მხარდაჭერა“ ან ინსტრუმენტთა ზოლში აირჩევთ პუნქტს „ბუღალტერის კალენდარი“, ეს დოკუმენტი გაიხსნება.

ძირითადი ფუნქციების დასახმარებლად, ორჯერ დააწკაპუნეთ "?" უჯრედზე, რომელიც მდებარეობს ცხრილის ზედა რიგში.

მომავალი გადახდის და მოხსენების თარიღების შემოწმება

"შემოწმების" რეჟიმი შეიძლება შესრულდეს ავტომატურად პროგრამის დაწყებისას ან როდესაც მომხმარებელი იწყებს ამ რეჟიმს "კალენდარული" ტიპის ელცხრილის დოკუმენტის ნახვისას "მომავალი მოვლენების ჩვენება" უჯრედიდან. ეკრანზე გამოჩნდება შემდეგი ფორმა:

ნახვის თარიღის ინტერვალი მითითებულია ფორმის ზედა სტრიქონში, როგორც დღეების რაოდენობა (მიმდინარე თარიღიდან). თუ გსურთ, რომ პროგრამამ შექმნას ყველა მოვლენის სია, რომლებიც შედის ამ ინტერვალში ყოველი გაშვებისას, მაშინ უნდა აირჩიოთ ჩამრთველი ველი „ჩაშვების დროს“.

თავი 2. ანგარიშთა სქემა და ქვეკონტოს ტიპები

ანგარიშთა სქემა

კონფიგურაცია „გამარტივებული საგადასახადო სისტემა“ მოიცავს ანგარიშთა სქემას. იგი ეფუძნება ფინანსთა სამინისტროს 2000 წლის 31 ოქტომბრის No94n ბრძანებით დამტკიცებულ ანგარიშთა გეგმას.

ანგარიშების უმეტესობა შედის პირდაპირ კონფიგურაციაში და მათი შეცვლა შესაძლებელია მხოლოდ კონფიგურაციის რეჟიმში. ეს აიხსნება იმით, რომ კონფიგურაციაში შემავალი დოკუმენტების მნიშვნელოვანი ნაწილი, სპეციალიზებული ანგარიშები და კონფიგურაციასთან ერთად მოწოდებული რეგულირებული ანგარიშები ორიენტირებულია კონკრეტული ანგარიშების გარკვეულ თვისებებზე.

კონფიგურაციაში განსაზღვრული ანგარიშის თვისებები მოიცავს:

ქვეანგარიშების შემადგენლობა;

ანალიტიკური აღრიცხვის შექმნა;

რაოდენობრივი აღრიცხვის შექმნა;

ვალუტის აღრიცხვის შექმნა;

აქტიური, პასიური და აქტიურ-პასიური ანგარიშების ნიშნები;

ბალანსის გარეშე ანგარიშების ნიშნები.

ჩამოთვლილთა შორის ყველაზე მნიშვნელოვანი თვისებებია სუბანგარიშების შემადგენლობა და ანალიტიკური აღრიცხვის პარამეტრები. გაითვალისწინეთ, რომ მომხმარებლის მიერ მათი შეცვლა კონფიგურაციაში შეიძლება მოითხოვდეს მნიშვნელოვან ცვლილებებს ალგორითმებში კონფიგურაციის დოკუმენტებით განცხადებების გენერირებისთვის. გარდა ამისა, კონფიგურაციაში შემავალი ანგარიშების თვისებების შეცვლამ შეიძლება გავლენა მოახდინოს 1C-ის მიერ მოწოდებული რეგულირებული ანგარიშების გენერირებაზე.

თუმცა, ზოგიერთი ქმედება ანგარიშთა სქემის შესაცვლელად შეიძლება შესრულდეს კონფიგურატორის გამოძახების გარეშე. ამრიგად, თქვენ შეგიძლიათ შეიყვანოთ ახალი ანგარიშები ანგარიშთა სქემაში და დაამატოთ ახალი ქვეანგარიშები არსებულ ანგარიშებზე.

მოწოდებულ კონფიგურაციაში, ანგარიშთა სქემა შეიძლება შეიცვალოს უახლესი მარეგულირებელი დოკუმენტების შესაბამისად.

ანგარიშებთან მუშაობის მახასიათებლები

მოდით აღვნიშნოთ ამ კონფიგურაციის ანგარიშებთან მუშაობის ზოგიერთი მახასიათებელი.

ანგარიშთა სქემა შეიცავს 3 სიმბოლოს ანგარიშის კოდისთვის და 2 სიმბოლოს პირველი დონის ქვეანგარიშის კოდისთვის. თუ მუშაობთ მხოლოდ ანგარიშებთან, რომელთა კოდს აქვს 2 ციფრი, მაშინ "სერვისი - ოფციები - ბუღალტერია" რეჟიმში შეგიძლიათ დააყენოთ "ანგარიშის კოდის ნიღაბი" პარამეტრი სტრიქონის "##.##" მითითებით. ეს საშუალებას მოგცემთ აკრიფოთ ანგარიშის კოდი უფრო სწრაფად, რადგან პროგრამა ავტომატურად გადადის ქვეანგარიშზე შესვლაზე ანგარიშის კოდის ორი სიმბოლოს შეყვანის შემდეგ.

ანგარიშთა გეგმის ფანჯარაში თითოეულ ანგარიშს (ქვეანგარიშს) აქვს ხატულა ასო "T"-ის სახით სტრიქონის დასაწყისში. ხატის ყვითელი ფერი ნიშნავს, რომ აღრიცხვა ეს ანგარიშიტარდება მხოლოდ სუბანგარიშების კონტექსტში. ასეთი ანგარიშის მითითების მცდელობა ტრანზაქციის ტრანზაქციებში, როგორც წესი, წარუმატებელი იქნება. სხვა სიტყვებით რომ ვთქვათ, სისტემა მოგთხოვთ მიუთითოთ კონკრეტული ქვეანგარიში. მსგავსი აკრძალვის რეჟიმი დაწესებულია იმ ანგარიშებისთვის, რომლებისთვისაც განთავსება აზრი აქვს მხოლოდ ქვეანგარიშებს, მაგალითად, ანგარიშებს:

და სხვა.

ხატის ლურჯი ფერი ნიშნავს, რომ ამ ანგარიშს არ აქვს ქვეანგარიშები.

თუ ხატულა წითელი ტიკით არის მონიშნული, ეს ნიშნავს, რომ ანგარიში (ქვეანგარიში) შეიქმნა და რედაქტირებულია მხოლოდ კონფიგურაციის რეჟიმში.

ანგარიშთა სქემაში თითოეულ ანგარიშზე (ქვეანგარიშზე) ღილაკზე „დეტალების“ დაჭერით შეგიძლიათ მიიღოთ სერთიფიკატი ანგარიშის დანიშნულებისა და ანგარიშზე ანალიტიკური აღრიცხვის წარმოების პროცედურის შესახებ.

მიმდინარე ანგარიშთა სქემა შეიძლება დაიბეჭდოს. ამისათვის, ძირითადი მენიუდან გახსნილი ანგარიშების სქემის ეკრანის ფორმაზე დააჭირეთ ღილაკს "ბეჭდვა".

პროგრამის საბუღალტრო დირექტორია ანგარიში

თავი 3. ლიტერატურა

ზოგადი მახასიათებლები

კონფიგურაციის დირექტორიები 1C: ბუღალტერია შექმნილია ანგარიშებზე ანალიტიკური აღრიცხვის შესანარჩუნებლად, აგრეთვე სხვადასხვა ინფორმაციის პირველად დოკუმენტებში შეყვანისთვის.

ვალუტების დირექტორია გამოიყენება ბუღალტრული აღრიცხვის მხარდასაჭერად იმ ანგარიშებზე, რომლებშიც მითითებულია ვალუტის აღრიცხვის დროშა.

დირექტორია არის ერთ დონის ან მრავალ დონის სია. თითოეული დირექტორიას იერარქიის დონე მითითებულია კონფიგურატორში. ტიპიური კონფიგურაციის საცნობარო წიგნებს აქვთ არაუმეტეს 3 დონის ბუდე.

ზოგიერთი ლექსიკონი შეიცავს ველებს, რომელთა მნიშვნელობები სხვა ლექსიკონების ელემენტებია. მაგალითად, დირექტორიაში "ძირითადი საშუალებები" შეიცავს რეკვიზიტს "პასუხისმგებელი პირი". „ძირითადი საშუალებების“ დირექტორიაში ახალი ელემენტის შეყვანისას „პასუხისმგებელი პირის“ ატრიბუტის მნიშვნელობა შეირჩევა დირექტორია „თანამშრომლები“.

განსაკუთრებული ადგილი უჭირავს „კონტრაქტების“ დირექტორიას, რომელიც ექვემდებარება „კონტრაქტთა“ დირექტორიას. "კონტრაქტების" დირექტორია იხსნება მხოლოდ კონკრეტული კონტრაგენტის არჩევის შემდეგ და შეიცავს ამ კონტრაგენტთან დაკავშირებული დოკუმენტების (კონტრაქტები, ინვოისები და ა.შ.) ჩამონათვალს.

თუ დირექტორია გამოიყენება ანალიტიკური აღრიცხვისთვის, ის შეესაბამება გარკვეული ტიპის ქვეკონტოს. ამ დირექტორიების უმეტესობის სახელები ემთხვევა შესაბამისი ტიპის ქვეკონტოს სახელებს. იმ შემთხვევაში, თუ ეს სახელები განსხვავებულია, შესაბამისი ტიპის ქვეკონტოს სახელი მოცემულია საცნობარო წიგნისთვის.

სანახავად და რედაქტირებისთვის დირექტორიები ხელმისაწვდომია პროგრამის მთავარი მენიუდან.

დირექტორიების პერიოდული დეტალები

დირექტორიების ზოგიერთი დეტალი პერიოდულია. ასეთი დეტალების მნიშვნელობები დამოკიდებულია ამ მნიშვნელობების შეყვანის თარიღზე. თუ დოკუმენტების შეყვანისას გამოიყენება პერიოდული დეტალები, მაშინ, როგორც წესი, გამოიყენება ისეთი დეტალების მნიშვნელობები, რომლებიც შესაბამისია დოკუმენტის თარიღისთვის.

მაგალითად, დირექტორიაში „თანამშრომლები“ ​​ერთ-ერთი პერიოდული დეტალია ატრიბუტი „ხელფასი“, რომელშიც ინახება თანამშრომლის თანამდებობრივი სარგო. ახალი სახელფასო დოკუმენტის შეყვანისას (ამისთვის გამოიყენება სახელფასო დოკუმენტი), თანამშრომელთა ანაზღაურება აღირიცხება სახელფასო დღიდან დირექტორიადან.

დირექტორიების პერიოდულ დეტალებთან მუშაობის ტიპიურ კონფიგურაციაში, სტანდარტული 1C:Enterprise ხელსაწყოების გარდა (იხილეთ წიგნი „1C:Enterprise 7.7. მომხმარებლის სახელმძღვანელო“ ან „1C: Accounting 7.7. მომხმარებლის სახელმძღვანელო“), სპეციალური მექანიზმი აქვს. შემუშავებულია, რომელიც უზრუნველყოფს დამატებით ფუნქციებს და პერიოდულ დეტალებთან მუშაობას უფრო მარტივს და მოსახერხებელს ხდის.

დირექტორიების ნახვა და რედაქტირება პერიოდული დეტალებით

სიის ფორმებში და ელემენტის ფორმებში პერიოდული ატრიბუტების მნიშვნელობები ყოველთვის ნაჩვენებია კონკრეტულ თარიღზე. ასეთ ფორმებში ყოველთვის არის საინფორმაციო ხაზი "პერიოდული დეტალების მნიშვნელობები მითითებულია ...".

პერიოდული დეტალების მნიშვნელობების ჩვენების თარიღი შეიძლება შეიცვალოს. ამისათვის, ელემენტებისა და დირექტორიების სიების სახით, არის ღილაკი საინფორმაციო ხაზის გვერდით. ამ ღილაკზე დაჭერით იხსნება დიალოგი ახალი თარიღის ასარჩევად. ახალი თარიღის შეყვანის შემდეგ, პერიოდული დეტალების ნაჩვენები მნიშვნელობები განახლდება.

ყურადღება! თუ თქვენ შეცვალეთ პერიოდული ატრიბუტის მნიშვნელობა საძიებო ელემენტის სახით, მაშინ პერიოდული ატრიბუტების მნიშვნელობების ნახვის თარიღის შეცვლამდე უნდა ჩაწეროთ საძიებელი ელემენტი.

პერიოდული ატრიბუტის მნიშვნელობების ჩაწერა

პერიოდული ატრიბუტების მნიშვნელობების ჩაწერა ხორციელდება თავად დირექტორიაში ელემენტის ჩაწერასთან ერთად - ღილაკების "Write" ან "OK" დაჭერით დირექტორიაში ელემენტის სახით ან დირექტორიების სტრიქონის რედაქტირებისას, რედაქტირებული სახით. სია დასრულებულია. ამ შემთხვევაში, პერიოდული ატრიბუტების მნიშვნელობების ჩაწერის დიალოგი ავტომატურად გამოიძახება.

დიალოგის ზედა ნაწილში შეგიძლიათ აირჩიოთ თარიღი, რომელზედაც ჩაიწერება პერიოდული ატრიბუტების ახალი მნიშვნელობები. ნაგულისხმევად, ეს არის ატრიბუტების მნიშვნელობების ნახვისა და რედაქტირების თარიღი ჩაწერილი ლექსიკონის ელემენტის სახით. საჭიროების შემთხვევაში, შეგიძლიათ აირჩიოთ სხვა თარიღი.

ქვემოთ მოცემულია ჩაწერილი პერიოდული დეტალების ცხრილი და მათი მნიშვნელობები. ცხრილი აჩვენებს სვეტებს:

ატრიბუტებისთვის, რომელთა მნიშვნელობები დაყენებულია პირველად, ან რომლებსაც ჯერ არ მიუღიათ ადრე შერჩეული თარიღის მნიშვნელობები, სვეტები "ძველი მნიშვნელობა" და "მინიჭებული" ცარიელი იქნება.

პირველივე სვეტში, ყუთები მიუთითებს დეტალებზე, რომელთა მნიშვნელობებიც ჩაიწერება. ნაგულისხმევად, აღინიშნება მხოლოდ ის ატრიბუტები, რომელთა ახალი მნიშვნელობები განსხვავდება ადრე არსებულისგან. თქვენ შეგიძლიათ შეამოწმოთ ან მოხსნათ საჭირო დეტალები ცხრილის შესაბამის მწკრივზე ორჯერ დაწკაპუნებით. თქვენ ასევე შეგიძლიათ შეამოწმოთ და მოხსნათ დეტალები ცხრილის ქვემოთ მოცემული ღილაკების გამოყენებით.

ყურადღება! ზოგიერთ შემთხვევაში, პერიოდული ატრიბუტების მნიშვნელობები ურთიერთდაკავშირებულია და მათი დაწერა შეუძლებელია ერთმანეთისგან დამოუკიდებლად. ამ შემთხვევაში, ნიშნები დაყენებულია და ამოღებულია ყველა დეტალიდან ერთდროულად და ღილაკი "ჩართვა. ახალი" მიუწვდომელია.

მონიშნული პერიოდული დეტალების ახალი მნიშვნელობების ჩაწერა ხდება ღილაკზე "OK" დაჭერით. ამის შემდეგ, პერიოდული ატრიბუტების მნიშვნელობების ჩაწერის დიალოგი იხურება და თავად დირექტორიაში ელემენტი ჩაიწერება.

ყურადღება! რიგი კონფიგურაციის დირექტორიებისთვის, პერიოდული დეტალების პირველი მნიშვნელობები ავტომატურად დაყენებულია არა შერჩეულ თარიღზე, არამედ ცნობილ უფრო ადრეულ თარიღზე (01/01/1980) ისე, რომ ატრიბუტს ჰქონდეს არა ცარიელი მნიშვნელობა საინფორმაციო ბაზაში აღრიცხვის დაწყება.

თქვენ შეგიძლიათ უარი თქვათ ახალი მნიშვნელობების დაწერაზე "გაუქმება" ღილაკზე დაჭერით.

ყურადღება! როდესაც თქვენ გააუქმებთ პერიოდული ატრიბუტების ახალი მნიშვნელობების ჩაწერას, თავად დირექტორიაში ელემენტის ჩაწერა ასევე გაუქმებულია - მისი რედაქტირება გაგრძელდება. თუ გსურთ ჩაწეროთ საძიებო ელემენტი პერიოდული ატრიბუტების ახალი მნიშვნელობების ჩაწერის გარეშე, მოხსენით ყველა ატრიბუტის მონიშვნა და დააჭირეთ ღილაკს OK.

ფასეულობების ისტორიის ნახვა

კონფიგურაცია უზრუნველყოფს მოსახერხებელ რეჟიმს დირექტორიის ელემენტის პერიოდული დეტალების მნიშვნელობების ისტორიის სანახავად. ამისათვის, ელემენტებისა და დირექტორიების სიების სახით, რომლებსაც აქვთ პერიოდული დეტალები, არის ღილაკი "ისტორია", რომლის დაჭერით გამოიძახება დიალოგი ყველა პერიოდული დეტალის მნიშვნელობების ისტორიის სანახავად.

ზოგიერთი დირექტორიის ელემენტების ფორმებში ასევე არის ღილაკები, რომელთა დაჭერით გამოიძახება დიალოგი პერიოდული ატრიბუტების ჯგუფის მნიშვნელობების ისტორიის სანახავად, რომლის გვერდით მდებარეობს ასეთი ღილაკი.

ნახვის გარდა, ამ რეჟიმში, ასევე შეგიძლიათ წაშალოთ პერიოდული ატრიბუტების მნიშვნელობები.

პერიოდული ატრიბუტების მნიშვნელობების ისტორია ნაჩვენებია ცხრილში შემდეგი სვეტებით:

ცხრილის დარჩენილი სვეტები აჩვენებს პერიოდული ატრიბუტების მნიშვნელობებს. ატრიბუტის სახელი ნაჩვენებია სვეტის სათაურში. თუ უჯრედი ცარიელია, ეს ნიშნავს, რომ პირველ სვეტში მითითებულ თარიღში შესაბამისი პერიოდული ატრიბუტის მნიშვნელობა არ შეცვლილა.

მნიშვნელოვანია: იმისათვის, რომ განასხვავოთ პერიოდული დეტალების ცარიელი უჯრედები და ცარიელი მნიშვნელობები, ეს უკანასკნელი აღინიშნება სპეციალური გზით: ცარიელი თარიღი ნაჩვენებია როგორც "..." (ბრჭყალების გარეშე ""), ნაჩვენებია სხვა ცარიელი მნიშვნელობები. როგორც "<…>” (ბრჭყალების გარეშე ” ”).

საძიებო ხაზზე ორჯერ დაწკაპუნებით, შეგიძლიათ თავად გახსნათ საძიებო ელემენტი, რომ ნახოთ და შეცვალოთ პერიოდული ატრიბუტების მნიშვნელობები შესაბამისი თარიღისთვის. "დოკუმენტის" სვეტზე დაჭერით იხსნება შესაბამისი დოკუმენტი.

ცხრილის ქვემოთ არის ღილაკების რიგი:

"გახსენი"	ამ ღილაკზე დაწკაპუნებით გაიხსნება საძიებო ელემენტი ან დოკუმენტი - ისევე, როგორც ორჯერ დააწკაპუნეთ ცხრილის მიმდინარე მწკრივზე
"წაშლა..."	ამ ღილაკზე დაჭერით გაიხსნება დამატებითი მენიუ: „მნიშვნელობის წაშლა“ - მენიუს ამ ელემენტის არჩევისას, მიმდინარე უჯრედში პერიოდული ატრიბუტის მნიშვნელობა წაიშლება. "წაშალე ყველა მნიშვნელობა თარიღისთვის" - როდესაც ეს ელემენტი შეირჩევა, მიმდინარე ხაზში ყველა ნაჩვენები პერიოდული დეტალის მნიშვნელობები წაიშლება. "ყველა ატრიბუტის მნიშვნელობის წაშლა" - მენიუს ამ ელემენტის არჩევისას, მიმდინარე სვეტში პერიოდული ატრიბუტის მნიშვნელობები წაიშლება მნიშვნელობების ნახვის მთელი პერიოდის განმავლობაში. "ისტორიის გასუფთავება" - ამ ელემენტის არჩევისას, ყველა ნაჩვენები პერიოდული დეტალის მნიშვნელობები წაიშლება ნახვის მთელი პერიოდის განმავლობაში.

მნიშვნელოვანია: თუ ატრიბუტის მნიშვნელობები მითითებულია დოკუმენტის მიერ, მათი ხელით წაშლა შეუძლებელია.

მნიშვნელოვანია: ზოგიერთ შემთხვევაში, პერიოდული ატრიბუტების მნიშვნელობები ერთმანეთთან არის დაკავშირებული და მათი წაშლა შეუძლებელია ერთმანეთისგან დამოუკიდებლად. ამ შემთხვევაში, მენიუში, რომელიც იხსნება ღილაკზე "წაშლა ..." დაწკაპუნებით, შესთავაზა მხოლოდ ორი ელემენტი: "წაშალე ყველა მნიშვნელობა თარიღისთვის" და "ისტორიის გასუფთავება".

"პერიოდი..."	ამ ღილაკზე დაწკაპუნებით შეგიძლიათ შეზღუდოთ დეტალების მნიშვნელობების ნახვის ვადა. ეს აადვილებს ისტორიის ნახვას, რომელიც შეიცავს პერიოდული ატრიბუტების მნიშვნელობების დიდ რაოდენობას. თუ ატრიბუტების მნიშვნელობების ნახვის პერიოდი შეზღუდულია, ცხრილის პირველი სტრიქონი აჩვენებს პერიოდული ატრიბუტების მნიშვნელობებს პერიოდის დასაწყისში. პერიოდის გასასუფთავებლად შეგიძლიათ გამოიყენოთ ღილაკი "X", რომელიც მდებარეობს მარჯვნივ.
"რეკვიზიტები..."	ამ ღილაკზე დაჭერით იხსნება ფანჯარა, რომელშიც შეგიძლიათ აირჩიოთ ცხრილში ნაჩვენები პერიოდული დეტალები. ეს აადვილებს დირექტორიების ისტორიის ნახვას, რომლებსაც აქვთ პერიოდული დეტალების დიდი რაოდენობა. ყველა პერიოდული დეტალის საჩვენებლად, შეგიძლიათ გამოიყენოთ ღილაკი "X", რომელიც მდებარეობს მარჯვნივ.

მნიშვნელოვანია: ზოგიერთ შემთხვევაში, პერიოდული ატრიბუტების მნიშვნელობები ერთმანეთთან არის დაკავშირებული და მათი წაშლა შეუძლებელია ერთმანეთისგან დამოუკიდებლად. ამ შემთხვევაში, დეტალების ღილაკი მიუწვდომელია.

დირექტორია "ბანკები"

"ბანკების" დირექტორია შექმნილია იმ ბანკების სიის შესანახად, რომლებიც გამოიყენება ჩვენი ორგანიზაციის საბანკო რეკვიზიტების მითითებისას და კონტრაგენტების საბანკო რეკვიზიტები, რომლებიც ინახება "კონტრაქტთა" დირექტორიაში. დირექტორიაში ინახება მხოლოდ ინფორმაცია ბანკების შესახებ, მაგრამ არა ინფორმაცია საბანკო ანგარიშების შესახებ - ამისთვის არის განკუთვნილი დირექტორიები "საბანკო ანგარიშები" და "ანგარიშსწორების ანგარიშები" (იხ. ქვემოთ). ინფორმაცია დირექტორიაში გამოიყენება საბანკო დეტალების ჩანაცვლებისთვის დოკუმენტების დაბეჭდილ ფორმებში.

დირექტორია ორგანიზებულია ორ დონეზე, რაც საშუალებას გაძლევთ დააკავშიროთ ბანკები თვითნებურ ჯგუფებად.

როდესაც დააჭირეთ ღილაკს "ახალი", იხსნება ცარიელი დიალოგი საცნობარო ელემენტის შესაყვანად. ამ დიალოგში ხელით უნდა შეიყვანოთ ინფორმაცია ახალი ბანკის შესახებ: მისი სახელი, მდებარეობა, საკორესპონდენტო ანგარიში და BIC (ეს ინფორმაცია გამოიყენება დოკუმენტებში ჩანაცვლებისთვის), ასევე საფოსტო მისამართი და ტელეფონის ნომერი (გამოიყენება საბანკო ანგარიშის ამონაწერის შექმნისას) .

ბანკების დამატება "რუსეთის ფედერაციის ბანკების კლასიფიკატორიდან"

როდესაც დააჭირეთ ღილაკს "ბანკების დამატება რუსეთის ფედერაციის ბანკების კლასიფიკატორიდან" "ბანკების" საცნობარო წიგნის სახით, იხსნება კლასიფიკატორიდან არჩევის დიალოგი.

დიალოგი შეიცავს ცხრილს ბანკების სიით, საკონტროლო ელემენტს სიაში ბანკების დახარისხების მეთოდის ასარჩევად, ასევე ბანკის არჩევისა და კლასიფიკატორის განახლების ღილაკებს.

ბანკების სია ორდონიანია: პირველი დონე მოიცავს რუსეთის ფედერაციის რეგიონებს, მეორეში - ბანკებს. სასურველი რეგიონის ბანკების სიის გასახსნელად, ორჯერ დააწკაპუნეთ ხაზზე რეგიონის სახელწოდებით. კლასიფიკატორის ზედა დონეზე დასაბრუნებლად, ორჯერ დააწკაპუნეთ რეგიონის სახელზე სიის ზედა ხაზში.

ბანკის ასარჩევად ორჯერ დააწკაპუნეთ მასზე მაუსით ან აირჩიეთ სიაში და დააჭირეთ ღილაკს „აირჩიე“. თუ არჩეული ბანკი არ იყო ბანკების დირექტორიაში, ის დაემატება, ხოლო თუ ბანკების დირექტორიაში არ არის შერჩეული ბანკის რეგიონის შესაბამისი ჯგუფი, მაშინ ასეთი ჯგუფი ავტომატურად შეიქმნება დირექტორიაში.

კლასიფიკატორთან მუშაობის ერთი "სესიისთვის" შეგიძლიათ დაამატოთ რამდენიმე ბანკი.

ბანკის კლასიფიკატორი შეიძლება რეგულარულად განახლდეს 1C: Enterprise Information Technology Support დისკიდან (2000 წლის ოქტომბრის გამოშვებიდან) ან RIA RosBusinessConsulting ვებსაიტიდან (www.rbc.ru).

კლასიფიკატორის განახლებისთვის დააჭირეთ ღილაკს "განახლება". მასზე დაწკაპუნებისას გამოიძახება "განახლების კლასიფიკატორის" რეჟიმი. თუ ბანკის კლასიფიკატორი ცარიელია, მაშინ ეს დამუშავება ავტომატურად გამოიძახება.

დირექტორია "საბანკო ანგარიშები"

ორგანიზაციის საბანკო ანგარიშების შესახებ ინფორმაციის შესანახად განკუთვნილია დირექტორია „საბანკო ანგარიშები“. ინფორმაცია დირექტორიაში გამოიყენება საბანკო დეტალების ჩანაცვლებისთვის დოკუმენტების დაბეჭდილ ფორმებში. გარდა ამისა, დირექტორია გამოიყენება ანგარიშებზე ანალიტიკური აღრიცხვის შესანარჩუნებლად:

ეს საშუალებას გაძლევთ თვალყური ადევნოთ თანხების ხელმისაწვდომობას და მოძრაობას რამდენიმე საბანკო ანგარიშზე.

დირექტორიის სიის სახით განთავსებული ღილაკების გამოყენებით, შეგიძლიათ დაბეჭდოთ თქვენი ორგანიზაციის "რუბლის ანგარიშების სერტიფიკატი" ან "უცხოური ვალუტის ანგარიშების სერთიფიკატი", რომელიც ყოველკვარტალურად წარედგინება საგადასახადო ორგანოებს გადასახადის გადამხდელის რეგისტრაციის ადგილზე.

ახალი საბანკო ანგარიშის შესახებ ინფორმაციის შესაყვანად, თქვენ უნდა გახსნათ ფორმა ახალი საცნობარო ელემენტის შესაყვანად, პროგრამის მთავარი მენიუს „მოქმედებები“ მენიუდან „ახალი“ პუნქტის არჩევით. ადრე შეყვანილი ინფორმაციის შესაცვლელად, ორჯერ დააწკაპუნეთ დირექტორიის შესაბამის ელემენტზე.

დირექტორიაში ელემენტის ფორმას აქვს ორი ჩანართი - "ანგარიშის დეტალები" და "დამატებითი".

მონიშნეთ "ანგარიშის დეტალები"

"ანგარიშის დეტალები" ჩანართი შეიცავს ინფორმაციას საბანკო ანგარიშის შესახებ, რომელიც გამოიყენება გადახდის დოკუმენტების დაბეჭდვისას.

სამუშაო სახელწოდებაა საბანკო ანგარიშის „შიდა“ სახელი, მაგალითად, „ვალუტა აშშ დოლარი“, „მთავარი“, „დამატებითი“ და ა.შ. ეს სახელი გამოჩნდება სხვადასხვა სიებში, როდესაც გჭირდებათ საბანკო ანგარიშის არჩევა.

ბანკი, რომელშიც იხსნება მიმდინარე ანგარიში, მითითებულია არჩევანით "ბანკები" დირექტორიადან. საგადახდო დოკუმენტის ველში „გადამხდელთა ბანკი“ („მოსარგებლის ბანკი“) მითითებულია ამ ბანკის დასახელება, ხოლო თუ მითითებულია „კორესპონდენტი ბანკი არაპირდაპირი ანგარიშსწორების შემთხვევაში“, მაშინ „გადამხდელში“ („ბენეფიციარი“) ველი.

არაპირდაპირი ანგარიშსწორების შემთხვევაში კორესპონდენტი ბანკი. თუ თქვენი ორგანიზაციის საბანკო ანგარიში გახსნილია მშობელი ბანკის ფილიალში, ან ანგარიშსწორებები განხორციელდება სხვა ბანკის მეშვეობით, რომელთანაც ორგანიზაციის ბანკი ინარჩუნებს საკორესპონდენტო ურთიერთობას, თქვენ უნდა მიუთითოთ ასეთი კორესპონდენტი ბანკი ამ რეკვიზიტში და ასევე აირჩიოთ ის ბანკების დირექტორიადან.

თუ მითითებულია კორესპონდენტი ბანკი, მაშინ საგადახდო დოკუმენტის გენერირებისას მისი დასახელება გამოისახება გადახდის დოკუმენტის ველში „გადამხდელის ბანკი“ („მოსარგებლის ბანკი“).

ღილაკზე "გახსნა" დაწკაპუნებით, შეგიძლიათ გახსნათ დიალოგი მითითებული ბანკის შესახებ ინფორმაციის რედაქტირებისთვის.

კორესპონდენტის („გადამხდელი“ ან „მიმღები“) დეტალები. დეტალების ამ ჯგუფში მითითებულია გადახდის გადამხდელის (ბენეფიციარის) TIN და KPP, ასევე ტექსტი, რომელიც ჩასმული იქნება გადახდის დოკუმენტის ველში „გადამხდელი“ („მიმღები“). ნაგულისხმევად, ტექსტი ავტომატურად გენერირდება როგორც ორგანიზაციის სახელიდან, ასევე ორგანიზაციის ბანკიდან - არაპირდაპირი ანგარიშსწორების შემთხვევაში.

თუ ავტომატურად გენერირებული გადამხდელის (ბენეფიციარის) სახელი არ ჯდება, მონიშნეთ ველი „კორესპონდენტის დეტალების რედაქტირება“ და საჭიროებისამებრ დაარედაქტირეთ ორგანიზაციის მონაცემები.

ნიმუშის ღილაკი. ღილაკზე „ნიმუში“ დაჭერით წარმოიქმნება ნიმუშის შეკვეთა ორგანიზაციის მითითებული დეტალების სისწორის შესამოწმებლად.

ყურადღება! არ გამოიყენოთ ეს ნიმუში გადახდის დავალების მოსამზადებლად! 1C: ბუღალტრული აღრიცხვა 7.7-ში ამისათვის არის განკუთვნილი დოკუმენტი "გადახდის დავალება".

გაფართოებული ჩანართი

"დამატებით" ჩანართზე მითითებულია დამატებითი ინფორმაცია ორგანიზაციის საბანკო ანგარიშის შესახებ. ისინი ძირითადად გამოიყენება საბანკო ამონაწერების დასაბეჭდად.

მოდით ავხსნათ სანიშნეების ზოგიერთი ელემენტის დანიშნულება.

საცნობარო წიგნში ახალი ანგარიშის შეყვანისას, მისთვის დაყენებულია ტიპი "რუბლის ანგარიში". თუ თქვენ შეიყვანთ ინფორმაციას სავალუტო ანგარიშის შესახებ, უნდა აირჩიოთ რადიო ღილაკი "ვალუტის ანგარიში". ანგარიშის ტიპი განსაზღვრავს, თუ რომელ სერტიფიკატში (რუბლის ან უცხოური ვალუტის ანგარიშებზე) იქნება ნაჩვენები ანგარიშის შესახებ ინფორმაცია.

თუ მითითებულია ანგარიშის ტიპი „სავალუტო ანგარიში“, რედაქტირებისთვის ხელმისაწვდომი გახდება „ცენტრალური ბანკის მიერ ანგარიშის უცხოურ ვალუტაში გახსნის ნებართვის ნომერი და თარიღი“. ასეთი ნებართვა გაიცემა რუსეთის ფედერაციის გარეთ მდებარე ბანკში უცხოური ვალუტის ანგარიშის გახსნისას.

ანგარიშის ტიპი მითითებულია ცვლადში "ანგარიშის ტიპი". ეს ელემენტი ივსება "ინფორმაცია რუბლის ანგარიშების შესახებ ..." მომზადების მოთხოვნების შესაბამისად. ამ ატრიბუტის შევსებისას შეგიძლიათ აირჩიოთ ანგარიშის ტიპი ჩამოსაშლელი სიიდან, რომელიც იხსნება ღილაკზე დაჭერით, ან ხელით შეიყვანოთ ანგარიშის ტიპი.

"ანგარიშის გახსნის თარიღი" ველში, ხელით ან ჩაშენებული კალენდრის გამოყენებით (რომელიც იხსნება ღილაკზე დაჭერით ან F4 კლავიშის დაჭერით), მითითებულია ამ ანგარიშის გახსნის თარიღი.

ანგარიშის დახურვისას ივსება ველი „ანგარიშის დახურვის თარიღი“. ინფორმაცია მიმდინარე საანგარიშო პერიოდში დახურული ანგარიშების შესახებ მოცემულია შესაბამის სერტიფიკატებში.

დირექტორია "ვალუტები"

"ვალუტების" დირექტორია შექმნილია ვალუტების სიის შესანახად და მათი კურსის ისტორიის შესანახად და გამოიყენება ანგარიშების აღრიცხვაში ვალუტის აღრიცხვის ნიშნით:

	„ორგანიზაციის სალარო (უცხოურ ვალუტაში)“;
	"სავალუტო ანგარიშები";
	„აკრედიტივები (უცხოურ ვალუტაში)“;
	„სადეპოზიტო ანგარიშები (უცხოურ ვალუტაში)“;
	„სხვა სპეციალური ანგარიშები (უცხოურ ვალუტაში)“;
	„გზაში გადარიცხვები (უცხოურ ვალუტაში)“;
	არ არის მიღებული საგადასახადო მიზნებისთვის (ვალუტაში)“;
	„მომწოდებლებთან და კონტრაქტორებთან ანგარიშსწორება ხარჯებისთვის, მიღებულია საგადასახადო მიზნით (ვალუტაში)“;
	„ანგარიშსწორებები მყიდველებთან და მომხმარებლებთან (უცხოურ ვალუტაში)“;
	„მოკლევადიანი სესხები უცხოურ ვალუტაში“;
	„ინტერესის შესახებ მოკლევადიანი სესხებივალუტაში“;
	„მოკლევადიანი სესხები უცხოურ ვალუტაში“
	„უცხოურ ვალუტაში მოკლევადიანი სესხების პროცენტი“;
	„გრძელვადიანი სესხები უცხოურ ვალუტაში“;
	„ინტერესის შესახებ გრძელვადიანი სესხებივალუტაში“;
	„გრძელვადიანი სესხები უცხოურ ვალუტაში“;
	„უცხოურ ვალუტაში გრძელვადიანი სესხების პროცენტი“;
	„ანგარიშსწორებულ პირებთან ანგარიშსწორება (უცხოურ ვალუტაში)“;
	„ანგარიშსწორებები ქონებისა და პირადი დაზღვევისთვის (ვალუტაში)";
	„გამოთვლები პრეტენზიებზე (უცხოურ ვალუტაში)“;
	„მოვალეებთან და კრედიტორებთან ანგარიშსწორება, ხარჯები არ არის მიღებულია დაბეგვრის მიზნით (უცხოურ ვალუტაში)“;
	„მოვალეებთან და კრედიტორებთან ანგარიშსწორება, საგადასახადო მიზნებისთვის მიღებული ხარჯები (უცხოურ ვალუტაში)“

დირექტორიას აქვს ერთი დონის სტრუქტურა. დირექტორიაში თითოეული ელემენტისთვის მითითებულია კოდი, მოკლე ვალუტის აღნიშვნა, ვალუტის სახელი (იდენტიფიკატორი), სიმრავლე და გაცვლითი კურსი.

პირველი სამი დეტალის შევსებისას უნდა იხელმძღვანელოთ სრულიად რუსული კლასიფიკატორივალუტა OK 014-94 (დამტკიცებულია რუსეთის ფედერაციის სახელმწიფო სტანდარტის 1994 წლის 26 დეკემბრის No365 ბრძანებულებით). ყველაზე გავრცელებული ვალუტებისთვის, ეს დეტალები მოცემულია ცხრილში.

Ვალუტის კოდი	მოკლე აღნიშვნა	ვალუტის დასახელება
		ავსტრიული შილინგი
		ფრანგული ფრანკი
		გერმანული მარკა
		შვეიცარიული ფრანკი
		რუსული რუბლი
		GBP
		ამერიკული დოლარი

სხვა დირექტორიებისგან განსხვავებით, „ვალუტების“ დირექტორიაში ახალი ელემენტის შეყვანისას პროგრამა ავტომატურად არ ანიჭებს კოდს, არამედ ათავსებს კურსორს კოდის ველში და ელოდება შეყვანას. ახალი ელემენტის დაწერისას პროგრამა ამოწმებს შეყვანილი კოდის უნიკალურობას.

დეტალები "მრავალფეროვნება" და "კურსი" ურთიერთდაკავშირებულია. ცვლადი "მრავალფეროვნება" განსაზღვრავს უცხოური ვალუტის ერთეულების რაოდენობას, რომლებზეც კოტირება ხდება რუბლებში, ხოლო ცვლადი "კურსი" განსაზღვრავს მიმდინარე გაცვლით კურსს რუბლებში "მრავალფეროვნების" ცვლადში მითითებული უცხოური ვალუტის ერთეულების რაოდენობისთვის. მაგალითად, აშშ დოლარის კოტირება ტარდება რუბლით 1 აშშ დოლარად. სიმრავლე ამ შემთხვევაში ერთია. იტალიური ლირა კოტირებულია რუბლებში 1000 იტალიურ ლირაზე. სიმრავლე ამ შემთხვევაში არის 1000.

რეკვიზიტები "მრავალფეროვნება" და "კურსი" პერიოდულია, ანუ მათი თითოეული მნიშვნელობა შეიტანება გარკვეულ თარიღზე და ვრცელდება ყველა მომდევნო თარიღზე, სანამ არ შეიყვანება შემდეგი მნიშვნელობა.

მიმდინარე გაცვლითი კურსის შეცვლისას, რომლისთვისაც ხორციელდება ანგარიშსწორება კონტრაგენტებთან, უნდა გახსნათ "ვალუტების" დირექტორია, აირჩიოთ ხაზი კურსორთან. სასურველი ვალუტადა შეიყვანეთ ახალი მნიშვნელობა ამ ვალუტის გაცვლითი კურსისთვის. კურსის ყველა წინა ღირებულება ინახება მათი ცვლილების თარიღებთან ერთად და მათი ნახვა ან შეცვლა შესაძლებელია სპეციალურ ფანჯარაში, რომელიც იხსნება ღილაკზე "ისტორია" დაჭერით (იხილეთ ასევე ამ თავის "ცნობარების პერიოდული დეტალები").

თუ თქვენს კომპიუტერს აქვს ინტერნეტი, შეგიძლიათ გამოიყენოთ ონლაინ მხარდაჭერის განყოფილება „გაცვლითი კურსის ჩამოტვირთვა“. როდესაც დააჭირეთ ღილაკს "მიიღეთ გაცვლითი კურსი www.rbc.ru-დან", იხსნება ჩამოტვირთვის დიალოგი:

დიალოგი შეიცავს ვალუტების სიას ვალუტების დირექტორიადან. სიაში უნდა მონიშნოთ ვალუტები, რომელთა ტარიფების მიღება გსურთ და მიუთითოთ პერიოდი, რომლისთვისაც უნდა გადმოწეროთ ტარიფები. ჩამოსატვირთად დააჭირეთ ღილაკს "OK" - გაცვლითი კურსები მიიღება RIA "RasBusinessConsulting" სერვერიდან და შედის სტანდარტული კონფიგურაციის "ვალუტების" დირექტორიაში.

კურსის სანახავად შეგიძლიათ გამოიყენოთ ღილაკი „გაცვლითი კურსი“, რომელიც მდებარეობს „ვალუტების“ კატალოგის ფორმის ბოლოში, კურსორით საპროცენტო ვალუტის არჩევის შემდეგ. ანგარიში გაცვლითი კურსის შესახებ გენერირდება ბუღალტრული აღრიცხვის შედეგების შერჩეული პერიოდისთვის (ინსტრუმენტები > ოფციები > სააღრიცხვო ჯამები). ნებისმიერი პერიოდის კურსის ისტორიის მისაღებად, გენერირებულ ანგარიშში უნდა დააჭიროთ ღილაკს „პარამეტრები“, მიუთითოთ ინტერესის პერიოდი და დააჭიროთ ღილაკს „გენერაცია“.

ანგარიშებზე ტრანზაქციების შეყვანისას, რომლებისთვისაც დაყენებულია სავალუტო აღრიცხვის ნიშანი ანგარიშთა სქემაში, პროგრამა ითხოვს კონკრეტულ ვალუტას ტრანზაქციის ოდენობის რუბლებში გამოსათვლელად.

ვალუტის არჩევა ოპერაციებისა და დოკუმენტების დიალოგებში ხორციელდება რედაქტირების შესაძლებლობის გარეშე. „ვალუტების“ საცნობარო წიგნის რედაქტირებისთვის (მათ შორის მიმდინარე კურსის შეცვლა), ის უნდა გაიხსნას პროგრამის მთავარი მენიუდან.

დირექტორია "საქმიანობის სახეები"

დირექტორია „საქმიანობების სახეები“ შექმნილია ინფორმაციის შესანახად საწარმოს მიერ განხორციელებული საქმიანობის სახეების შესახებ.

დირექტორია გამოიყენება ანგარიშებზე ანალიტიკური აღრიცხვის შესანარჩუნებლად:

ეს საშუალებას იძლევა გათვალისწინებულ იქნას ძირითადი წარმოების, გამომუშავების დანახარჯები, ასევე შემოსავალი და ხარჯები საქმიანობის კონტექსტში.

დირექტორია „აქტივობების ტიპები“ არის სამ დონის და მისი რედაქტირება შესაძლებელია მხოლოდ სიის სახით. ახალი ელემენტის შესაყვანად აირჩიეთ "ახალი" ელემენტი პროგრამის მთავარი მენიუს "მოქმედებები" მენიუდან. ადრე შეყვანილი ინფორმაციის შესაცვლელად, ორჯერ დააწკაპუნეთ დირექტორიის შესაბამის ელემენტზე.

დირექტორია ელემენტს აქვს ორი დეტალი: "სახელი" და "საქმიანობის ბუნება":

"სახელი" - საქმიანობის ტიპის სამუშაო სახელწოდება, მაგალითად, "საბითუმო". "საქმიანობის ბუნება" არის საქმიანობის ტიპის დამატებითი მახასიათებელი, რომელიც საშუალებას აძლევს "თვიანი დახურვის" დოკუმენტს სწორად გადაანაწილოს ჩამოწერის ოდენობა 20 ანგარიშის კრედიტიდან თითოეულის ბოლოს სხვადასხვა ანგარიშის დებეტამდე. თვე.

დირექტორია "დარიცხვების ტიპები"

დირექტორია "დარიცხვების ტიპები" შექმნილია საწარმოში თანამშრომლებისთვის შესაძლო დარიცხვების შესახებ ინფორმაციის შესანახად. ეს შეიძლება იყოს, მაგალითად, ისეთი დარიცხვები, როგორიცაა: „გადახდა ხელფასით“, „გადახდა დათხოვნა ავადმყოფობის გამო», « მატერიალური დახმარება" და ა.შ.

დირექტორიას აქვს ცვლადის "სახელი" გარდა, რომელშიც აუცილებელია დარიცხვის ტიპის მოკლე სახელის შეყვანა, სამი დამატებითი დეტალი, რომელიც განსაზღვრავს დარიცხვას დაქვემდებარებულ გადასახადებსა და მოსაკრებლებს:

„საშემოსავლო გადასახადი 13%-იანი განაკვეთით“, სადაზღვევო პრემიებირუსეთის ფედერაციის საპენსიო ფონდში“, „შეწირულობა უბედური შემთხვევებისა და პროფესიული დაავადებებისგან დაზღვევისთვის“.

იმისათვის, რომ დადგინდეს, რომ დარიცხვა ექვემდებარება ამა თუ იმ გადასახადს, აუცილებელია ელემენტის ფორმაში შესაბამისი ჩამრთველის ჩართვა.

დირექტორია "დარიცხვების ტიპები" გამოიყენება "ხელფასის" დოკუმენტის სახით.

მსგავსი დოკუმენტები

პროგრამის "1C: Accounting 8" კონფიგურაციის ჩატვირთვის შესაძლებლობა, სტანდარტული პარამეტრები. აღრიცხვა ამ პროგრამაში, დოკუმენტებთან მუშაობა. პროგრამაში ბუღალტრული აღრიცხვისა და საგადასახადო აღრიცხვის პრინციპები, ანგარიშგების სხვადასხვა ფორმის შექმნა.

საკურსო ნაშრომი, დამატებულია 19.12.2012


1C-ის გამოყენებით საბუღალტრო პრობლემების გადაჭრის ტექნოლოგია: საბუღალტრო პროგრამა: აღრიცხვის პრინციპები და მეთოდები, განთავსება; დოკუმენტის ჟურნალი. პერსონალთან საქმიანი გარიგებების და ანგარიშსწორების რეგისტრაცია ხელფასზე. საგადახდო დავალების ფორმირება და ბეჭდვა.

ლაბორატორიული სამუშაო, დამატებულია 01/30/2011


კომპონენტის ორგანიზების პრინციპები ავტომატური სისტემა 1C: საწარმო. 1C პროგრამის მომხმარებლის კონფიგურაციები: ბუღალტერია. ანალიტიკური და რაოდენობრივი აღრიცხვის ორგანიზაცია. საწყისი მონაცემების შეყვანა. ბიზნეს ტრანზაქციების რეგისტრაციის პროცესი.

ტესტი, დამატებულია 04/20/2019


ფირმა "1C"-ის პროგრამების სისტემა. პროგრამის კონცეფცია "1C: ბუღალტერია 7.7". საგადასახადო აღრიცხვა პროგრამაში "1C: ბუღალტერია 7.7". საგადასახადო აღრიცხვის კონცეფცია პროგრამაში "1C: ბუღალტერია 7.7". საშემოსავლო გადასახადის დეკლარაციის მომზადება. პროგრამის უპირატესობები.

საკურსო ნაშრომი, დამატებულია 02.10.2008წ


"1C: Accounting 8" - პროგრამის ახალი ვერსია ორგანიზაციებში ბუღალტრული აღრიცხვისა და საგადასახადო აღრიცხვის ავტომატიზაციისთვის. "1C: Enterprise" პლატფორმის არქიტექტურა, სერვისი და ფუნქციონალობა. რამდენიმე ორგანიზაციის საქმიანობის აღრიცხვა.

საკურსო ნაშრომი, დამატებულია 19.04.2012


ბუღალტრული აღრიცხვისა და საგადასახადო აღრიცხვის ავტომატიზაცია. შედარებითი მახასიათებლებიპროგრამები "1C: Accounting 7.7" და "1C: Accounting 8.0". დოკუმენტის დანიშნულება „ინვოისი“. გაყიდვებისა და შესყიდვების წიგნის ფორმირება და ბეჭდვა. ინვოისების რეგისტრაცია.

ტესტი, დამატებულია 03/25/2009


პროგრამის "1C: ბუღალტერია 8" ზოგადი მახასიათებლები, მისი გამოყენება საწარმოს საბუღალტრო სამსახურის წინაშე არსებული ყველა პრობლემის გადასაჭრელად. მარაგების, საქონლის აღრიცხვა, სავაჭრო ოპერაციებიაქტივები და ხელფასები.

ტესტი, დამატებულია 11/10/2011


ბუღალტრული აღრიცხვის ძირითადი უპირატესობები პროგრამაში "1C: ბუღალტერია 8". მახასიათებლები ძირითადი ფუნქციონალური და დამატებითი ფუნქციებიამ პროგრამას. ჯვარედინი ამოცანის აღწერა. ამ პროგრამაში ხელფასის გაანგარიშების მახასიათებლები.

პრაქტიკის ანგარიში, დამატებულია 04/06/2011


დირექტორიები პროგრამაში 1C: Enterprise Accounting 8.2. პრეფიქსის დაყენების მეთოდი 1C-ის ჩაშენებული ენიდან: Enterprise system 8.2. დამატებითი მონაცემების მაგალითი დირექტორიაში "ორგანიზაციის თანამშრომლები" ცხრილის განყოფილებაში. დირექტორიაში ატრიბუტის თვისებები.

ნაშრომი, დამატებულია 08/06/2013


1C: ბუღალტერია - პროგრამა სხვადასხვა ტიპის აღრიცხვისთვის კომერციული საქმიანობა. პროგრამაში მუშაობის თანმიმდევრობა ყოველი დღისთვის. ორგანიზაციების საფინანსო-ეკონომიკური საქმიანობის ანგარიშთა გეგმა. ნაღდი ფული, საბანკო ოპერაციები.

---