3.7.1.Описание шагов процессаРазнесение исходящих платежей выполняется в процессе постобработки загруженной банковской выписки с помощью транзакции FEBAN.
Пришедшая из банка выписка содержит в расходных позициях номера и даты платежных поручений, сформированных в системе SAP ERP.
При разнесении исходящих платежей программа сопоставляет исходящий платеж с ранее созданной заявкой на оплату (ТП или ТАП). Виды исходящих платежей: постоплата, авансовые платежи, безакцептное списание денежных средств (банковские комиссии).
В системе создаются документы:
исходящего платежа - Дт 60*,66*,67* 76*,70*,71*,75* Кт 5*2 (технический);
исходящего аванса - Дт 60*, 76* (авансовые счета) Кт 5*2(технический);
безакцептное списание комиссии – Дт 91* Кт 5*2 (технический).
Исходящие оплаты подробнее представлены в Приложении 6 «Карта проводок».
Для проведения документов во второй области настраиваются правила банковских проводок.
Правило банковской проводки – это вид платежной операции (шаблон, ведущийся в настройках системы), которая присваивается каждой позиции банковской выписки при загрузке выписки. В правиле проводки указываются коды проводки (дебет и кредит) и подстановки бухгалтерских счетов, по которым должны быть проведены суммы позиций выписки. Правило проводки – это схема автоматической проводки по бухгалтерским счетам в корреспонденции с денежными банковскими счетами.
3.7.2.Характеристика ролей
Роль «Бухгалтер» соответствует выполнению операций по постобработке банковской выписки: контролю загруженных данных, при отсутствии обязательных параметров - их ввод; разноска исходящих платежей.3.8.Схема процесса «Разнесение входящих платежей»
Схема бизнес процесса FI07.01.05.00 «Разнесение входящих платежей» представлена в Приложении 7.3.8.1.Описание шагов процесса
При загрузке банковской выписки система автоматически определяет дебитора, от которого поступают денежные средства (на основании его банковских реквизитов, прописанных в справочнике контрагентов). В зависимости от указанного типа операции на втором этапе обработки выписки в учете отражаются следующие виды документов: входящие авансы или входящие оплаты.Входящие платежи по операциям:
Расчеты с оптовыми покупателями и заказчиками;
Операции эквайринга;
Потребительские кредиты;
Инкассация;
Деньги в пути для операций перечисление денежных средств со счета на счет.
Проводки по входящим платежам для операций:
Эквайринга: Дт 51*1 Кт 76* дебитор Банк-эквайер, общая сумма платежей за минусом комиссии. Загрузка реестра с расшифровкой по операциям Дт 76* дебитор Банк-эквайер Кт 5704010000 (с указанием БИК банка и 4 цифры карты клиента и номера пин пада) сумма без комиссии. Один реестр соответствует одному платежному поручению. Для распознавания платежей будет использоваться номер платежного поручения и 4 последних цифры кредитной карты. Удержание комиссии Дт91* Кт 76* дебитор Банк-эквайер сумма комиссии;
Интернет эквайринга (7614020000), инвойсинга (7614040000), электронных денег (7614050000): Дт 51*1 Кт 76* дебитор Банк-эквайер, платеж на общую сумму за минусом комиссии. Затем приходит реестр - расшифровка по операциям и загрузка его Дт 76* дебитор банк-эквайер Кт76* сумма за минусом комиссии. Реестр соответствует одному платежному поручению. Для распознавания платежей будет использоваться заказ клиента (номер реестра и 4 последних цифры кредитной карты). Удержание комиссии Дт 91* Кт 76* дебитор Банк-эквайер.
Потребительские кредиты: Дт 51*1 Кт 76 дебитор Банк-эквайер, платеж на общую сумму за минусом комиссии. Загрузка реестра Дт 76* дебитор Банк-эквайер Кт 7614010000 полная сумма. Более подробно процесс описан в КП FI06 «Интеграция с одной платежной системой».
Инкассация: платежное поручение приходит с указанием инкассаторской сумки в назначении платежа. По номеру инкассаторской сумки можно определить магазин через таблицу сопоставления. При разнесении выписки будет формироваться документ Дт 5*1 Кт 5705010000 (Переводы в пути Касса-Банк. Рубли);
Возвраты от поставщиков Дт 51*1 Кт 60*,76* дебитор.
3.8.2.Характеристика ролей
Роль «Сотрудник отдела Казначейства» соответствует выполнению операций по обработке банковской выписки: контролю загруженных данных, при отсутствии обязательных параметров - их ввод; разноска исходящих платежей.Банковская выписка - финансовый документ, выдаваемый банком клиенту, отражающий состояние счета и движение денежных средств на нем за определенный промежуток времени.
Статья 9 ФЗ "О бухгалтерском учете" от 21.11.96 №129 определяет, что операции, производимые предприятием, в обязательном порядке доказательно подтверждаются. Таким доказательством служит банковская выписка.
Документ должен храниться на предприятии и в финансовом учреждении не менее 5 лет и предъявляться представителям контролирующих органов, осуществляющих проверку учета в компании.
Банковская выписка с расчетного счета
Банковская выписка с расчетного счета - первичный бухгалтерский документ, доказательно отображающий произведенные банковские операции и движение средств по счету.
Порядком ведения бухгалтерского учета допускается получение банковских выписок на бумажных носителях или в электронном виде. Федеральный Закон "Об электронной подписи" от 06.04.11 № 63 определяет, что оцифрованные файлы, подписанные электронной цифровой подписью, признаются электронными документами, равным по юридическому значению заверенному бумажному документу.
Ведение банковских выписок
На основании банковских выписок бухгалтер предприятия может сверить данные учета с операциями, проведенными банком. Проверка должна производиться в день выдачи документа. В случае обнаружения расхождений, бухгалтер должен уведомить об этом банк. Выписка хранится в архиве предприятия и служит доказательством проведения расчетных операций при различных проверках контролирующими органами. Получив выписку, бухгалтер обычно разносит данные в учетную программу.
Оформление банковских выписок
Оформление банковских выписок не регламентируется стандартами. В документе обязательно содержатся:
- наименование банка;
- реквизиты;
- штамп и подпись сотрудника финансового учреждения;
- дата выдачи банковской выписки;
- номер документа;
- суммы записей по дебету и счета;
- баланс счета на начало и конец периода и другие сведения.
К банковской выписке прилагаются документы, поступившие от контрагентов и послужившие основанием для движения денег, а также бумаги, оформленные кредитным учреждением.
Как получить банковскую выписку
В финансовых учреждениях установлен определенный порядок выдачи банковских выписок. Обычно это происходит в обозначенное время в день, следующий за расчетным. Первый экземпляр документа выдается клиентам бесплатно. При необходимости получить банковскую выписку повторно, кредитная организация может потребовать оплату своих услуг. По желанию клиента, получить документ можно в электронном виде. Ответственность за получение выписок возложена на клиента банка.
Хранение банковских выписок
Банковская выписка оформляется в двух экземплярах. Первый выдается клиенту, а второй хранится в архиве финансового учреждения. Все, не полученные клиентами выписки хранятся в банке 4 месяца, а затем уничтожаются. В электронных базах данных кредитной организации информация хранится на протяжении 5 лет. По письменному заявлению клиента, данные извлекаются из архива, распечатываются и выдаются на бумажном носителе.
Совет от Сравни.ру: При заключении договора на банковское обслуживание, клиенту стоит обратить внимание на порядок выдачи банковских выписок.
Сегодня мы рассмотрим, как правильно проводить банковскую выписку в 1С.
Сейчас мы более детально рассмотрим вопрос по работе с таким документом, как банковская выписка 1С. В качестве примера возьмем ситуацию, когда нужно выполнить оплату безналичными средствами согласно договору поставки.
Например, существует некая фирма Пилот ТД, которая должна оплатить компании «УкрПостачСбут» определенную сумму. Чтобы отразить это действие, необходимо открыть пункт в меню «Банк». Там выбирайте раздел «Платежное поручение исходящее». Эту же процедуру можно совершить, если зайти в панель управления. Там будет одноименная закладка, на нее и нажимайте.
В журнале платежных поручений нужно добавить новую запись. Платежное поручение нужно оформить в соответствии с требованиями (в зависимости от особенностей перевода), а после – сохранить.
После этого вам нужно открыть специальную категорию под названием «Выписка банка». Там установите день, в который непосредственно и сохраняется банковская выписка.
Когда вы поставили дату, вам нужно добавить еще одну выписку.
В новой созданной выписке необходимо заполнить счет в банке, а также не забыть поставить дату. На нее будет сформирована будущая выписка банка в 1С.
Если вы заполнили все необходимые поля правильно, теперь вам будет доступна функциональная панель. Найдите на ней вкладку «Подобрать неоплаченные».
Перед вами откроется окошко, где нужно будет отметить нужный документ галочкой (или сразу несколько документов). Когда галочки проставлены, нажимайте на кнопку «Провести отмеченные».
Когда проведение завершено, нужно закрыть форму. Теперь вам стала видимой выписка в 1С, которая сформирована по нужной дате.
Существует еще один простой способ формирования исходящих и входящих банковских документов. Они формируются непосредственно из самой формы выписки. Сделать это легко, достаточно нажать на кнопку «+Добавить». А после в этом же окне вы сможете использовать документы 1С и:
- менять статус оплаты документов и многое другое.
выполнять навигацию по всем выпискам;
просматривать результаты проведения;
В данном материале мы поговорим о том, как в программном продукте под названием «1С 8.3 Бухгалтерия 3.0» использовать функционал банковских выписок и проводить обмен с банк-клиентом:
Где в интерфейсе программного продукта содержится банковская документация;
Как сформировать новое платежное поручение;
Как выгрузить платежки с целью оплаты в клиент-банк;
Как с клиент-банка загрузить подтверждение оплаты и входные платежные поручения.
Работа с банковским учреждением
Общая схема работы с выписками «1С» по отдельно взятому дню следующая:
Осуществляем загрузки с клиент-банка в программном продукте «1С»: поступления за предыдущий день и подтверждение вчерашних исходящих платежей, а также комиссии.
Формируем платежные поручения, которые сегодня необходимо оплатить;
Выгружаем их в клиент-банк.
И по такому принципу каждый день, или же любой в другой период.
В интерфейсе журнал выписок банка размещен в разделе под названием «Банк и касса»:
Как сформировать исходное платежное поручение
Платежным поручением называется документ, который создан с целью отправки его в банковское учреждение. Это поручение существует возможность распечатать в стандартной банковской форме.
Вводится на основе «Счета», «Поступление товаров и услуг» и другой разного рода документации. Подчеркиваем, документ не формирует никаких проводок по бухучету. А создает проводки следующий документ «Списание с расчетного счета», что находится в данной цепочке.
С целью формирования нового документа нужно зайти в журнал под названием «Платежные поручения» (указанного выше раздела), а затем нажать клавишу с именем «Создать». В результате осуществленных операций откроется форма нового документа.
Начать нужно с выбора вида операции. Именно от этого зависит выбор будущей аналитики:
Например, выберите «Оплата поставщику». Для подобного вида платежа существуют обязательные. Среди таких можно выделить следующие:
Организация и ее счет - реквизиты нашей фирмы;
Получатель, заключена договоренность и счет - реквизиты необходимого контрагента-получателя;
Ставка НДС, сумма и назначение платежа;
Заполнив все поля, обязательно нужно проверить правильность указания всех реквизитов.
Как из «1С» в клиент-банк выгрузить платежные поручения?
Следующий этап - передача в банковское учреждение информации по новым платежам. Как правило, на предприятиях это имеет следующий вид: за весь день бухгалтера формируют большое количество документации и в конкретное время ответственное лицо осуществляет выгрузку платежных документов в банковский программный продукт. Выгрузка осуществляется с помощью специального файла - 1c_to_kl.txt.
С целью осуществления выгрузки зайдите в журнал платежных поручений и нажмите под названием «Выгрузить». Откроется специальная обработка, где необходимо указать организацию и ее счет. После этого укажите даты, за которые необходимо осуществить выгрузку и куда сохранить полученный файл 1c_to_kl.txt:
Его и надо загружать в клиент-банк.
Практически все клиенты банка поддерживают выгрузки файла такого как «KL_TO_1C.txt». В нем существуют все необходимые данные по выходным и входящих платежах за нужный период. С целью его загрузки зайдите в журнал под названием «Выписки банка», а затем нажмите клавишу с именем «Загрузить».
В отделке открывшейся выберите организацию, ее счет и расположение самого файла (который перед этим вами было загружено с клиент-банка). Нажмите на кнопку «Обновить выписки»:
Затем для формирования вы увидите список документов: как выходные, так и входные (в частности, услуги банковского учреждения). После осуществления проверки нужно будет нажать на клавишу «Загрузить» - система в автоматическом режиме создаст необходимые документы по списку с необходимыми бухпроводками.
Если случилось так, что система не обнаружила в базе «1С» по и контрагента, то она сформирует новый. Возможно даже такое, что контрагент в базе существует, но с другими реквизитами.
В случае, если вы пользуетесь статьям движения денежных средств, то непременно заполните их в списке.
Если в сложившихся документах не существует счетов учета, то заполните их в регистре сведений под названием «Счета расчетов с контрагентами». Они могут задаваться как для договора или контрагента, так и для всей документации.
