1. სავალუტო კონტროლის ორგანოები და აგენტები და მათი თანამდებობის პირები თავიანთი კომპეტენციის ფარგლებში და კანონის შესაბამისად რუსეთის ფედერაციამათ აქვთ უფლება:

1) ახორციელებს რეზიდენტებისა და არარეზიდენტების მიერ რუსეთის ფედერაციის სავალუტო კანონმდებლობის აქტებთან და ვალუტის მარეგულირებელი ორგანოების აქტებთან შესაბამისობის შემოწმებას;

2) რეზიდენტებისა და არარეზიდენტების სავალუტო ოპერაციების აღრიცხვისა და ანგარიშგების სისრულისა და სანდოობის შემოწმება;

3) მოითხოვოს და მიიღოს მასთან დაკავშირებული დოკუმენტები და ინფორმაცია სავალუტო ოპერაციებიანგარიშების გახსნა და შენახვა. სავალდებულო ვადასავალუტო კონტროლის ორგანოებისა და აგენტების მოთხოვნით დოკუმენტების წარდგენისთვის არ შეიძლება იყოს მოთხოვნის წარდგენის დღიდან არანაკლებ შვიდი სამუშაო დღისა.

2. სავალუტო კონტროლის ორგანოებს და მათ თანამდებობის პირებს, თავიანთი კომპეტენციის ფარგლებში, უფლება აქვთ:

1) გამოსცემს ბრძანებებს რუსეთის ფედერაციის სავალუტო კანონმდებლობისა და ვალუტის მარეგულირებელი ორგანოების აქტების გამოვლენილი დარღვევების აღმოსაფხვრელად;

2) გამოიყენოს რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობით დადგენილი პასუხისმგებლობის ზომები რუსეთის ფედერაციის სავალუტო კანონმდებლობისა და ვალუტის მარეგულირებელი ორგანოების აქტების დარღვევისთვის.

3. სავალუტო ოპერაციების განხორციელებისას რეზიდენტებისა და არარეზიდენტების მიერ დამადასტურებელი დოკუმენტაციისა და ინფორმაციის წარდგენის წესი დადგენილია:

1) რუსეთის ფედერაციის მთავრობის მიერ უფლებამოსილი ფედერალური აღმასრულებელი ორგანოებისთვის - რუსეთის ფედერაციის მთავრობის მიერ;

2) ვალუტის კონტროლის აგენტებისთვის წარსადგენად - ცენტრალური ბანკიᲠუსეთის ფედერაცია.

4. სავალუტო კონტროლის განხორციელების მიზნით, ვალუტის კონტროლის აგენტებს უფლება აქვთ, თავიანთი კომპეტენციის ფარგლებში მოითხოვონ და მიიღონ რეზიდენტები და არარეზიდენტებისაგან შემდეგი დოკუმენტები (დოკუმენტების ასლები), რომლებიც დაკავშირებულია სავალუტო ოპერაციების განხორციელებასთან, გახსნასა და შენარჩუნებასთან. ანგარიშების:

1) პირის ვინაობის დამადასტურებელი დოკუმენტები;

2) დოკუმენტის შესახებ სახელმწიფო რეგისტრაციაინდივიდი, როგორც ინდივიდუალური მეწარმე;

3) იურიდიული პირის სტატუსის დამადასტურებელი დოკუმენტები - არარეზიდენტებისთვის, იურიდიული პირის სახელმწიფო რეგისტრაციის შესახებ - რეზიდენტებისთვის;

4) საგადასახადო ორგანოში რეგისტრაციის ცნობა;

5) უძრავ ქონებაზე პირთა უფლებების დამადასტურებელი დოკუმენტები;

6) არარეზიდენტის სავალუტო ოპერაციების განხორციელების, ღია ანგარიშების (დეპოზიტების) უფლების დამადასტურებელი დოკუმენტები, რომლებიც შედგენილია და გაცემულია არარეზიდენტის საცხოვრებელი ქვეყნის (რეგისტრაციის ადგილის) ორგანოების მიერ, თუ ქვითარი ქ. ასეთი დოკუმენტის არარეზიდენტი გათვალისწინებულია უცხო სახელმწიფოს კანონმდებლობით;

7) რეზიდენტის რეგისტრაციის ადგილის საგადასახადო ორგანოს შეტყობინება ბანკში ან (ან) სხვა ორგანიზაციაში ანგარიშის (ანაბრის) გახსნის შესახებ. ფინანსური ბაზარიმდებარეობს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ;

8) სარეგისტრაციო დოკუმენტებიიმ შემთხვევებში, როდესაც წინასწარი რეგისტრაცია იყო გათვალისწინებული ამ ფედერალური კანონის შესაბამისად;

9) დოკუმენტები (დოკუმენტების პროექტი), რომლებიც საფუძვლად უდევს სავალუტო ოპერაციებს, მათ შორის ხელშეკრულებებს (შეთანხმებები, ხელშეკრულებები) და მათში დამატებები და (ან) ცვლილებები, მინდობილობა, ამონაწერები ოქმიდან. მთავარი შეხვედრაან იურიდიული პირის სხვა მართვის ორგანო; აუქციონის შედეგების შესახებ ინფორმაციის შემცველი დოკუმენტები (ასეთის არსებობის შემთხვევაში); საქონლის გადაცემის დამადასტურებელი დოკუმენტები (სამუშაოების შესრულება, მომსახურების გაწევა), ინფორმაცია და ინტელექტუალური საქმიანობის შედეგები, მათ შორის ექსკლუზიური უფლებებიმათზე სახელმწიფო ორგანოების აქტები; ინვოისები; გადაცვლის საკომისიო;

10) საკრედიტო დაწესებულებების მიერ შედგენილი და გაცემული დოკუმენტები, მათ შორის, განცხადებები საბანკო კონტროლი, საბანკო ანგარიშები; სავალუტო ოპერაციების შესრულების დამადასტურებელი დოკუმენტები, მათ შორის რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე ბანკების მიერ გაცემული;

11) საბაჟო დეკლარაციები, დოკუმენტები, რომლებიც ადასტურებენ რუსეთის ფედერაციაში იმპორტს და რუსეთის ფედერაციიდან ექსპორტს საქონლის, რუსეთის ფედერაციის ვალუტის, უცხოური ვალუტის და უცხოური და შიდა ძვირფასი ქაღალდებიდოკუმენტური ფორმით;

12) გარიგების პასპორტი.

13) პირების მეუღლეების ან ახლო ნათესავების დამადასტურებელი დოკუმენტები, მათ შორის, სამოქალაქო რეესტრის ოფისის მიერ გაცემული დოკუმენტები (ქორწინების მოწმობა, დაბადების მოწმობა), სასამართლოს გადაწყვეტილებები, რომლებიც ძალაში შევიდა ოჯახური ან ნათესაური ურთიერთობის ფაქტის დადგენის, შვილად აყვანის (შვილად აყვანის), დადგენის შესახებ. მამობა, აგრეთვე პასპორტებში ჩანაწერები ბავშვების, მეუღლის შესახებ და რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობით გათვალისწინებული სხვა დოკუმენტებით;

14) ფიზიკური პირების - რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის ფარგლებს გარეთ ყოფნის დამადასტურებელი დოკუმენტები, რუსეთის ფედერაციაში შესვლის და (ან) რუსეთის ფედერაციიდან გასვლის ფაქტების დამადასტურებელი დოკუმენტები;

15) დაფინანსების ხელშეკრულებები ამ ფედერალური კანონის მე-9 მუხლის მე-4 ნაწილით განსაზღვრული ფულადი მოთხოვნის (ფაქტორინგი) გადაცემის წინააღმდეგ და (ან) ხელშეკრულებები ფულადი მოთხოვნის შემდგომი გადაცემის შესახებ;

16) წერილობითი შეტყობინება ფინანსურ აგენტზე ფულადი მოთხოვნის (ფაქტორზე) გადაცემის (შემდეგი გადაცემის) შესახებ;

17) ამ ფედერალური კანონის მე-19 მუხლის მე-5 ნაწილის შესაბამისად გარიგებებისა და ანგარიშსწორების შესრულების დამადასტურებელი დოკუმენტები;

18) დოკუმენტები, რომლებიც ადასტურებენ დიპლომატიური წარმომადგენლობების, რუსეთის ფედერაციის საკონსულო ოფისების, რუსეთის ფედერაციის მუდმივ წარმომადგენლობებში საერთაშორისო (სახელმწიფოთაშორისი, მთავრობათაშორისი) ორგანიზაციებში, სხვა ოფიციალური წარმომადგენლობითი ოფისების თანამშრომლების (თანამშრომლების) უცხო სახელმწიფოში დროებით ყოფნის ფაქტს. რუსეთის ფედერაცია და ფედერალური აღმასრულებელი ორგანოების წარმომადგენლობები, რომლებიც მდებარეობს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ, მათი ოჯახის წევრები, რომლებიც მათთან ერთად წავიდნენ (ქმარი, ცოლი, თვრამეტი წლამდე ასაკის ბავშვები, ამ ასაკზე უფროსი ბავშვები, რომლებიც ინვალიდი გახდნენ მათ მიაღწია თვრამეტი წლის ასაკს), აგრეთვე რუსეთის ფედერაციის მოქალაქეებს, რომლებიც არიან რუსეთის ფედერაციის შესაბამისი სახელმწიფო ორგანოების მიერ გაცემული საერთაშორისო (სახელმწიფოთაშორისი, სამთავრობათაშორისო) ორგანიზაციების თანამშრომლები და საერთაშორისო ორგანიზაციები;

19) ამ ფედერალური კანონის მე-19 მუხლის მე-4 ნაწილით განსაზღვრული სადაზღვევო კონტრაქტები, ამ ფედერალური კანონის მე-19 მუხლის 4.1 ნაწილით განსაზღვრული გარიგებების დადების დამადასტურებელი დოკუმენტები და მასთან დაკავშირებული სხვა დოკუმენტები, მათ შორის გარიგებისა და ანგარიშსწორების დამადასტურებელი დოკუმენტები;

20) რეზიდენტი ფიზიკური პირის უფლების დამადასტურებელი სამეწარმეო საქმიანობა მისი საცხოვრებელი უცხო სახელმწიფოს ტერიტორიაზე იურიდიული პირის ფორმირების გარეშე, გაცემული ასეთი უცხო სახელმწიფოს კანონმდებლობის შესაბამისად;

21) არარეზიდენტთა ვალდებულებების შესრულების ან შეწყვეტის დამადასტურებელი დოკუმენტები რეზიდენტებსა და არარეზიდენტებს შორის დადებული საგარეო სავაჭრო ხელშეკრულებებით (კონტრაქტებით) ამ ფედერალური კანონის 24-ე მუხლის მე-4 ნაწილის შესაბამისად;

22) რეზიდენტებს შორის დადებული ხელშეკრულებები, რომლებიც დაკავშირებულია საგარეო სავაჭრო ხელშეკრულებების (კონტრაქტების) დადებასთან და შესრულებასთან საქონლის არარეზიდენტებისთვის გადაცემის, მათთვის სამუშაოს შესრულების, მათთვის მომსახურების გაწევის, ინფორმაციისა და შედეგების გადაცემის შესახებ. ინტელექტუალური საქმიანობა, მათზე ექსკლუზიური უფლებების ჩათვლით, ანგარიშსწორების განხორციელებისას გადასაცემი (გადაცემადი) აკრედიტივის გამოყენებით; დოკუმენტები, რომლებიც განსაზღვრავენ ასეთი გადასაცემი (გადასატანი) აკრედიტივის პირობებს, მათ შორის ბანკის შეტყობინებას, რომელმაც გახსნა გადასაცემი (გადასატანი) აკრედიტივი, რომელიც შეიცავს გადასაცემი (გადასაცემი) აკრედიტივის პირობებს, მითითებას რეზიდენტი მიმღებისგან. ფულადი სახსრების გადარიცხვისთვის აკრედიტივი მეორე მიმღების სასარგებლოდ - რეზიდენტი (ფონდის მეორე მიმღები - რეზიდენტი), რომელსაც (რომელმაც) უნდა შეასრულოს გადასაცემი (გადასაცემი) აკრედიტივი ხელშეკრულების პირობების შესაბამისად. დადებული რეზიდენტს, რომელიც არის ფულადი სახსრების მიმღები და სახსრების მეორე მიმღებს შორის (ფულადი სახსრების მეორე მიმღები), ავტორიზებული ბანკის შეტყობინება, რომელიც უფლებამოსილია გადარიცხოს გადასატანი (გადასაცემი) აკრედიტივი (შემსრულებელი ბანკი), გადარიცხვის შესახებ. აკრედიტივი ფულადი სახსრების მეორე მიმღების - რეზიდენტის (ფონდის მეორე მიმღები - რეზიდენტი) სასარგებლოდ.

5. სავალუტო კონტროლის ორგანოებსა და აგენტებს უფლება აქვთ მოითხოვონ მხოლოდ იმ დოკუმენტების წარდგენა, რომლებიც უშუალოდ უკავშირდება მიმდინარე სავალუტო ოპერაციას.

ყველა დოკუმენტი ძალაში უნდა იყოს სავალუტო კონტროლის ორგანოებსა და აგენტებთან წარდგენის დღეს. ვალუტის კონტროლის ორგანოს ან ვალუტის კონტროლის აგენტის მოთხოვნით, წარედგინება სათანადოდ დამოწმებული თარგმანები რუსულად შესრულებული დოკუმენტების სრულად ან რომელიმე ნაწილში უცხო ენაზე. სამთავრობო ორგანოების მიერ გაცემული დოკუმენტები უცხო სახელმწიფოებიიურიდიული პირის სტატუსის დამადასტურებელი - არარეზიდენტი უნდა იყოს ლეგალიზებული ქ თავის დროზე. რუსეთის ფედერაციის საერთაშორისო ხელშეკრულებით გათვალისწინებულ შემთხვევებში შესაძლებელია უცხოური ოფიციალური დოკუმენტების წარდგენა მათი ლეგალიზაციის გარეშე.

დოკუმენტები ვალუტის კონტროლის ორგანოებსა და აგენტებს წარედგინება ორიგინალში ან სათანადოდ დამოწმებული ასლის სახით. თუ დოკუმენტის მხოლოდ ნაწილი ეხება სავალუტო ტრანზაქციის განხორციელებას ან ანგარიშის გახსნას, შეიძლება წარედგინოს მისგან დამოწმებული ამონაწერი.

უფლებამოსილი ბანკები უარს ამბობენ სავალუტო ტრანზაქციის განხორციელებაზე, თუ ასეთი ტრანზაქცია არღვევს ამ ფედერალური კანონის მე-9 მუხლის და (ან) მე-12 და (ან) მე-14 მუხლის დებულებებს, სავალუტო კანონმდებლობის სხვა აქტების დებულებებს. რუსეთის ფედერაცია, აქტის შესაბამისი დებულების მითითებით, რუსეთის ფედერაციის სავალუტო კანონმდებლობა, რომელიც ეწინააღმდეგება ასეთ გარიგებას, აგრეთვე იმ შემთხვევაში, თუ პირი არ წარადგენს მე-4 ნაწილის საფუძველზე მოთხოვნილ დოკუმენტებს. ეს არტიკლიდა ეს ნაწილი, ან მის მიერ არასანდო დოკუმენტების წარდგენა, ან მის მიერ ისეთი დოკუმენტების წარდგენა, რომლებიც არ აკმაყოფილებს ამ ფედერალური კანონის მოთხოვნებს. გადაწყვეტილება სავალუტო ტრანზაქციის განხორციელებაზე უარის თქმის შესახებ პირს წერილობით ეცნობება უარის თქმის გადაწყვეტილების მიღებიდან არაუგვიანეს სამუშაო დღისა.

დოკუმენტების ორიგინალი მიიღება სავალუტო კონტროლის ორგანოებისა და აგენტების მიერ გასაცნობად და უბრუნდება მათ წარმდგენი პირებს. ამ შემთხვევაში ვალუტის კონტროლის მასალებში იდება ვალუტის კონტროლის ორგანოს ან ვალუტის კონტროლის აგენტის მიერ დამოწმებული ასლები.

იგივე დოკუმენტები რეზიდენტები და არარეზიდენტები წარუდგენენ ვალუტის კონტროლის ორგანოს, ვალუტის კონტროლის ორგანოს ტერიტორიულ განყოფილებას, ვალუტის კონტროლის აგენტს, რომელმაც უშუალოდ მოითხოვა შესაბამისი დოკუმენტები, ერთხელ და არ ექვემდებარება ხელახლა წარდგენას მითითებულ ინფორმაციამდე. წარდგენილ დოკუმენტებში ცვლილებები. ეს დებულება არ ვრცელდება ფორსმაჟორის გამო წარმოდგენილი დოკუმენტაციის დაკარგვის შემთხვევებზე. წარმოდგენილ დოკუმენტებში მითითებული ინფორმაციის ცვლილების შემთხვევაში რეზიდენტი ან არარეზიდენტი ვალდებულია აცნობოს შესაბამის სავალუტო კონტროლის ორგანოს, ვალუტის კონტროლის ორგანოს ტერიტორიულ სამმართველოს, ვალუტის კონტროლის აგენტს, წარდგენით. Საჭირო საბუთებიშესაბამისი ცვლილებების დადასტურება. რეზიდენტებისა და არარეზიდენტებისგან ფაქტების დასადასტურებლად გამოიყენება მხოლოდ ის დოკუმენტები, რომლებსაც სუბიექტები იყენებენ სამეწარმეო საქმიანობა, მათ შორის მათი აღრიცხვისთვის საქმიანი გარიგებებიწესების მიხედვით აღრიცხვადა ბიზნეს პრაქტიკა. ამ შემთხვევაში, ცალკეული დოკუმენტების მომზადება სპეციალურად ვალუტის კონტროლის მიზნებისათვის საჭირო არ არის, თუ რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობით სხვა რამ არ არის გათვალისწინებული.

6. ვადა გაუვიდა. - ფედერალური კანონი 06.12.2011 N 406-FZ.

6.1. საბაჟო ორგანოებს გადაეცემა ელექტრონულ ფორმატშიინფორმაცია საბაჟო ორგანოების მიერ რეგისტრირებული საქონლის დეკლარაციის შესახებ, აგრეთვე რუსეთის ფედერაციის მთავრობის მიერ დადგენილი საქონლის მოძრაობის აღრიცხვის სტატისტიკური ფორმების შესახებ 278-ე მუხლის შესაბამისად "რუსეთის ფედერაციაში საბაჟო რეგულირების შესახებ და გარკვეული საკანონმდებლო ცვლილებების შესახებ". რუსეთის ფედერაციის აქტები", რუსეთის ფედერაციის ცენტრალურ ბანკს და უფლებამოსილ ბანკებს რუსეთის ფედერაციის მთავრობის მიერ რუსეთის ფედერაციის ცენტრალურ ბანკთან შეთანხმებით დადგენილი წესით.

საბაჟო ორგანოები ელექტრონული ფორმით გადასცემენ ამ ნაწილით გათვალისწინებულ ინფორმაციას უფლებამოსილ ბანკებს არაუგვიანეს სამი სამუშაო დღისა რუსეთის ფედერაციის საბაჟო ორგანოების მიერ საქონლის გაშვების (პირობითი გაშვების) დღიდან.

7. ვალუტის კონტროლის აგენტები და მათი თანამდებობის პირები ვალდებულნი არიან:

1) ახორციელებს კონტროლს რეზიდენტებისა და არარეზიდენტების მიერ რუსეთის ფედერაციის სავალუტო კანონმდებლობისა და ვალუტის მარეგულირებელი ორგანოების აქტების დაცვაზე;

2) ვალუტის კონტროლის ორგანოებს მიაწოდოს ინფორმაცია მათი მონაწილეობით განხორციელებული სავალუტო ოპერაციების შესახებ, რუსეთის ფედერაციის სავალუტო კანონმდებლობისა და ვალუტის მარეგულირებელი ორგანოების აქტებით დადგენილი წესით.

8. ვალუტის კონტროლის ორგანოები და აგენტები და მათი თანამდებობის პირები ვალდებულნი არიან, რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის შესაბამისად, დაიცვან კანონით დაცული კომერციული, საბანკო, საგადასახადო და სხვა საიდუმლოებები, აგრეთვე დაიცვან სხვა ინფორმაცია, რომლებთან დაკავშირებითაც. დადგენილია მისი კონფიდენციალურობის უზრუნველყოფის მოთხოვნა და რომელიც მათთვის ცნობილი გახდა მათი უფლებამოსილების განხორციელებისას.

8.1. რეზიდენტებისა და არარეზიდენტების მიერ სავალუტო ოპერაციების განხორციელებასთან, ანგარიშების გახსნასთან და წარმოებასთან დაკავშირებული დოკუმენტებისა და ინფორმაციის გადაცემა ერთი ვალუტის კონტროლის ორგანოს მიერ მეორე ვალუტის კონტროლის ორგანოში, ვალუტის კონტროლის ორგანოს მიერ ვალუტის კონტროლის აგენტისთვის. ვალუტის კონტროლის აგენტები ვალუტის კონტროლის ორგანოებში არ წარმოადგენენ კანონით დაცული კომერციული, საბანკო, საგადასახადო, სხვა საიდუმლოების დარღვევას, აგრეთვე სხვა ინფორმაციის კონფიდენციალურობის უზრუნველყოფის მოთხოვნის დარღვევას, რომელიც მათთვის ცნობილი გახდა მათი უფლებამოსილების განხორციელებისას. .

8.2. ვალუტის კონტროლის აგენტების მიერ საბაჟო და საგადასახადო და საბაჟო და საგადასახადო ორგანოებისთვის ვალუტის კონტროლის აგენტებისთვის დოკუმენტებისა და ინფორმაციის გადაცემა ამ მუხლის 13-16 ნაწილებით განსაზღვრული ოდენობითა და წესით არ წარმოადგენს კომერციულ, საბანკო საქმიანობას. საგადასახადო, კანონით დაცული სხვა საიდუმლოებები და ასევე სხვა ინფორმაციის კონფიდენციალურობის უზრუნველყოფის მოთხოვნის დარღვევა, რომელიც ცნობილი გახდა საბაჟო და საგადასახადო ორგანოებისთვის და ვალუტის კონტროლის აგენტებისთვის მათი უფლებამოსილების განხორციელებისას.

9. სავალუტო კონტროლის ორგანოები და აგენტები, თუ არსებობს ინფორმაცია სავალუტო ოპერაციების განმახორციელებელი პირის მიერ რუსეთის ფედერაციის სავალუტო კანონმდებლობისა და ვალუტის მარეგულირებელი ორგანოების აქტების დარღვევის შესახებ, ან ანგარიშის (დეპოზიტის) გახსნის შესახებ. ბანკი და (ან) სხვა ფინანსური ბაზრის ორგანიზაცია, რომელიც მდებარეობს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ, რომელთა მიმართ სანქციები გამოიყენება რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის შესაბამისად სხვა ვალუტის კონტროლის ორგანოს მიერ, გადაეცემა ვალუტის კონტროლის ორგანოს, რომელსაც აქვს უფლება მიმართოს სანქციებს ეს ადამიანი, შემდეგი ინფორმაცია:

1) იურიდიულ პირთან მიმართებაში – დასახელება, საიდენტიფიკაციო ნომერიგადასახადის გადამხდელი, სახელმწიფო რეგისტრაციის ადგილი, მისი იურიდიული და საფოსტო მისამართები, დარღვევის შინაარსი დარღვეული მარეგულირებელი სამართლებრივი აქტის მითითებით, უკანონო სავალუტო ოპერაციის ან დარღვევის თარიღი და თანხა;

2) ფიზიკურ პირთან მიმართებაში - გვარი, სახელი, პატრონიმი, პირადობის დამადასტურებელი დოკუმენტის რეკვიზიტები, საცხოვრებელი ადგილის მისამართი, დარღვევის შინაარსი დარღვეული მარეგულირებელი სამართლებრივი აქტის მითითებით, უკანონო ვალუტის გარიგების თარიღი და თანხა ან აღნიშნული. დარღვევა.

9.1. უფლებამოსილი ბანკები და სახელმწიფო განვითარების კორპორაცია "VEB.RF", როგორც ვალუტის კონტროლის აგენტები, თუ არსებობს ინფორმაცია რეზიდენტი იურიდიული პირის მიერ ამ ფედერალური კანონის მე-19 მუხლის მოთხოვნების დარღვევის შესახებ, გადასცემენ ვალუტის კონტროლის ორგანოს, რომელსაც აქვს. ამ პირის მიმართ სანქციების გამოყენების უფლებას, შესაბამისი საბანკო კონტროლის ჩანაწერი დარღვევის აღმოჩენის თარიღისთვის.

10. ავტორიზებული ბანკები, სახელმწიფო განვითარების კორპორაცია "VEB.RF" და ფასიანი ქაღალდების ბაზრის პროფესიონალი მონაწილეები გადასცემენ ინფორმაციას ამ მუხლის მე-9 და 9.1 ნაწილების შესაბამისად რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის მიერ დადგენილი წესით.

11. სავალუტო კონტროლის ორგანოებმა და აგენტებმა უნდა წარუდგინონ რუსეთის ფედერაციის მთავრობის მიერ უფლებამოსილ სავალუტო კონტროლის ორგანოს დოკუმენტები და ინფორმაცია, რომელიც აუცილებელია მისი ფუნქციების შესასრულებლად რუსეთის ფედერაციის მთავრობის მიერ დადგენილი ოდენობითა და პროცედურებით. რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი.

12. ვალუტის კონტროლის ორგანოები და აგენტები და მათი თანამდებობის პირები ეკისრებათ პასუხისმგებლობას რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობით გათვალისწინებულ ამ ფედერალური კანონით დადგენილი ფუნქციების შეუსრულებლობისთვის, აგრეთვე მათ მიერ რეზიდენტებისა და უფლებების დარღვევისთვის. არარეზიდენტები.

13. რეზიდენტების მიერ განხორციელებულ სავალუტო ოპერაციებზე სავალუტო კონტროლის განხორციელების, ანგარიშების გახსნისა და წარმოების მიზნით, ავტორიზებული ბანკები და სახელმწიფო განვითარების კორპორაცია "VEB.RF", როგორც ვალუტის კონტროლის აგენტები, მათი მოთხოვნით გადარიცხავენ საბაჟო და საგადასახადო ორგანოებს. მათ ხელთ არსებული დოკუმენტების სათანადოდ დამოწმებული ასლები იმ პირობით, რომ მოთხოვნილი დოკუმენტები შეტანილია ამ მუხლის მე-4 პუნქტით გათვალისწინებული დოკუმენტების ნუსხაში.

14. საბაჟო ან საგადასახადო ორგანოს მოთხოვნა ამ მუხლის მე-13 ნაწილში აღნიშნული დოკუმენტების ასლების მიწოდების შესახებ უნდა შეიცავდეს ინფორმაციას რუსეთის ფედერაციის სავალუტო კანონმდებლობის ან ვალუტის მარეგულირებელი ორგანოების აქტების სავარაუდო დარღვევის შინაარსის შესახებ. შესაბამისი მარეგულირებელი სამართლებრივი აქტის მითითებით და საბაჟო ან საგადასახადო ორგანოსთვის ცნობილი საკმარისი ინფორმაცია, შესაბამისად, კონკრეტული სავალუტო ტრანზაქციის (სავარაუდო დარღვევის) იდენტიფიცირებისთვის, ასევე რეზიდენტის იდენტიფიცირებისთვის საჭირო ინფორმაციისა და შესრულების ვადის შესახებ. მოთხოვნა, რომელიც არ შეიძლება იყოს შვიდი სამუშაო დღეზე ნაკლები მოთხოვნის მიღების დღიდან.

15. საბაჟო საკითხებში უფლებამოსილი ფედერალური აღმასრულებელი ორგანო გადასცემს უფლებამოსილ ბანკებს და სახელმწიფო განვითარების კორპორაციას "VEB.RF", როგორც ვალუტის კონტროლის აგენტებს მათი მოთხოვნით, რათა განახორციელონ სავალუტო კონტროლი სავალუტო ოპერაციებზე, რომლებსაც ახორციელებენ. რეზიდენტების ინფორმაცია რუსეთის ფედერაციაში იმპორტირებული და რუსეთის ფედერაციიდან ექსპორტირებული საქონლის შესახებ რეზიდენტების მიერ ავტორიზებულ ბანკში ან სახელმწიფო განვითარების კორპორაცია "VEB.RF"-ში წარდგენილ საბაჟო დეკლარაციებში ინფორმაციის შესაბამისობის (დაუსაბამობის) შესახებ, ინფორმაცია შესრულების შესახებ. საბაჟო ოპერაციები საბაჟო ორგანოებისთვის ხელმისაწვდომ საქონელთან დაკავშირებით. მოთხოვნის შესრულების დრო ფედერალური ორგანოსაბაჟო სფეროში უფლებამოსილი აღმასრულებელი ხელისუფლება არ შეიძლება იყოს 14 სამუშაო დღეზე მეტი მოთხოვნის მიღების დღიდან. ამ ნაწილით გათვალისწინებული ინფორმაციის გაცვლა ხდება ელექტრონული ფორმით, საბაჟო საკითხებში უფლებამოსილი ფედერალური აღმასრულებელი ორგანოს მიერ დადგენილი წესით.

16. ფედერალური აღმასრულებელი ორგანო, რომელიც უფლებამოსილია კონტროლსა და ზედამხედველობაზე გადარიცხვა გადასახადებისა და მოსაკრებლების სფეროში ავტორიზებულ ბანკებში და სახელმწიფო განვითარების კორპორაცია "VEB.RF", როგორც ვალუტის კონტროლის აგენტები მათი მოთხოვნით, სავალუტო ოპერაციებზე სავალუტო კონტროლის განხორციელების მიზნით. რეზიდენტების მიერ განხორციელებული, ანგარიშების გახსნა და წარმოება, რეზიდენტის რეგისტრაციის ადგილზე საგადასახადო ორგანოს შეტყობინების (არაშეტყობინების) დამადასტურებელი ინფორმაცია ბანკში ან (ან) ფინანსურ ორგანიზაციაში ანგარიშის (ანაბრის) გახსნის შესახებ. ბაზარი, რომელიც მდებარეობს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ. გადასახადებისა და მოსაკრებლების სფეროში კონტროლისა და ზედამხედველობისთვის უფლებამოსილი ფედერალური აღმასრულებელი ორგანოს მოთხოვნის შესრულების ვადა არ შეიძლება იყოს 14 სამუშაო დღეზე მეტი მოთხოვნის მიღების დღიდან. ამ ნაწილით გათვალისწინებული ინფორმაციის გაცვლა ხდება ელექტრონული ფორმით, გადასახადებისა და მოსაკრებლების სფეროში კონტროლისა და ზედამხედველობის უფლებამოსილი ფედერალური აღმასრულებელი ორგანოს მიერ დადგენილი წესით.

17. ამ ფედერალური კანონის შესაბამისად ინფორმაციის ელექტრონული ფორმით გაცვლისას ვალუტის კონტროლის ორგანოები და აგენტები უზრუნველყოფენ ინფორმაციის დაცვას რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის შესაბამისად.

რუსეთის ფედერაცია

ფედერალური კანონი
დათარიღებული 10.12.03 N 173-FZ

ვალუტის რეგულირებისა და ვალუტის კონტროლის შესახებ

(შესწორებულია ფედერალური კანონებით
2003 წლის 10 დეკემბრის N 173-FZ (შესწორებულია 2006 წლის 26 ივლისს), 2004 წლის 29 ივნისის N 58-FZ,
18.07.2005 N 90-FZ, 26.07.2006 N 131-FZ,
30.12.2006 N 267-FZ, 17.05.2007 N 83-FZ,
დათარიღებული 05.07.2007 N 127-FZ)

ამ ფედერალური კანონის მიზანია ერთიანი სახელმწიფოს განხორციელების უზრუნველყოფა მონეტარული პოლიტიკაისევე როგორც რუსეთის ფედერაციის ვალუტის სტაბილურობა და რუსეთის ფედერაციის შიდა სავალუტო ბაზრის სტაბილურობა, როგორც პროგრესული განვითარების ფაქტორები. ეროვნული ეკონომიკადა საერთაშორისო ეკონომიკური თანამშრომლობა.

თავი 1. ზოგადი დებულებები

მუხლი 1. ამ ფედერალურ კანონში გამოყენებული ძირითადი ცნებები

1. ამ ფედერალური კანონის მიზნებისათვის გამოიყენება შემდეგი ძირითადი ცნებები:

1) რუსეთის ფედერაციის ვალუტა:

ა) ბანკნოტები რუსეთის ბანკის ბანკნოტებისა და მონეტების სახით, რომლებიც მიმოქცევაშია, როგორც ნაღდი ფულის გადახდის კანონიერი საშუალება რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე, აგრეთვე აღნიშნული ბანკნოტები ამოღებული ან ამოღებული მიმოქცევიდან, მაგრამ ექვემდებარება გაცვლას. ;

ბ) სახსრები საბანკო ანგარიშებზე და საბანკო დეპოზიტებზე;

2) უცხოური ვალუტა:

ა) ბანკნოტები ბანკნოტების, სახაზინო კუპიურების, მონეტების სახით, რომლებიც მიმოქცევაშია და წარმოადგენს ნაღდი ფულის გადახდის ლეგალურ საშუალებას შესაბამისი უცხო სახელმწიფოს (უცხო სახელმწიფოთა ჯგუფის) ტერიტორიაზე, აგრეთვე მითითებული ბანკნოტები ამოღებული ან ამოღებული მიმოქცევიდან. , მაგრამ ექვემდებარება გაცვლას;

ბ) თანხები საბანკო ანგარიშებზე და საბანკო დეპოზიტებში ფულადი ერთეულებიუცხო სახელმწიფოები და საერთაშორისო ფულადი ან სააღრიცხვო ერთეულები;

3) შიდა ფასიანი ქაღალდები:

ა) გამოუშვას ფასიანი ქაღალდები, რომელთა ნომინალური ღირებულება მითითებულია რუსეთის ფედერაციის ვალუტაში და რომლის ემისია რეგისტრირებულია რუსეთის ფედერაციაში;

ბ) რუსეთის ფედერაციის ვალუტის მიღების უფლების დამადასტურებელი სხვა ფასიანი ქაღალდები, გამოშვებული რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე;

4) გარე ფასიანი ქაღალდები – ფასიანი ქაღალდები, მათ შორის არადოკუმენტური სახით, რომლებიც, ამ ფედერალური კანონის შესაბამისად, არ არის კლასიფიცირებული როგორც შიდა ფასიანი ქაღალდები;

5) ვალუტის ღირებულებები – უცხოური ვალუტა და უცხოური ფასიანი ქაღალდები;

6) მცხოვრები:

ა) პირები, რომლებიც არიან რუსეთის ფედერაციის მოქალაქეები, გარდა რუსეთის ფედერაციის მოქალაქეებისა, რომლებიც აღიარებულნი არიან უცხო სახელმწიფოს მუდმივ რეზიდენტებად ამ სახელმწიფოს კანონმდებლობის შესაბამისად;

ბ) რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობით გათვალისწინებული ბინადრობის ნებართვის საფუძველზე მუდმივად მცხოვრები რუსეთის ფედერაციაში. უცხო ქვეყნის მოქალაქეებიდა მოქალაქეობის არმქონე პირები;

გ) რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის შესაბამისად შექმნილი იურიდიული პირები;

დ) რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე ფილიალები, წარმომადგენლობები და რეზიდენტთა სხვა ქვედანაყოფები, რომლებიც მითითებულია ამ პუნქტის „გ“ ქვეპუნქტში;

ე) რუსეთის ფედერაციის დიპლომატიური წარმომადგენლობები, საკონსულო ოფისები და რუსეთის ფედერაციის სხვა ოფიციალური წარმომადგენლობები, რომლებიც მდებარეობს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ, აგრეთვე რუსეთის ფედერაციის მუდმივ წარმომადგენლობებში სახელმწიფოთაშორის ან მთავრობათაშორის ორგანიზაციებში;

ვ) რუსეთის ფედერაცია, რუსეთის ფედერაციის სუბიექტები, მუნიციპალიტეტებირომლებიც მოქმედებენ ამ ფედერალური კანონითა და სხვა ფედერალური კანონებითა და მის შესაბამისად მიღებული სხვა მარეგულირებელი სამართლებრივი აქტებით რეგულირებულ ურთიერთობებში;

7) არარეზიდენტები:

ა) პირები, რომლებიც არ არიან რეზიდენტები ამ ნაწილის მე-6 პუნქტის „ა“ და „ბ“ ქვეპუნქტების შესაბამისად;

ბ) უცხო სახელმწიფოების კანონმდებლობის შესაბამისად შექმნილი და რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე იურიდიული პირები;

გ) ორგანიზაციები, რომლებიც არ არიან იურიდიული პირები, შექმნილია უცხო სახელმწიფოების კანონმდებლობის შესაბამისად და მდებარეობს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ;

დ) რუსეთის ფედერაციაში აკრედიტებული დიპლომატიური წარმომადგენლობები, უცხო სახელმწიფოების საკონსულო უწყებები და ამ სახელმწიფოთა მუდმივი წარმომადგენლობები სახელმწიფოთაშორის ან მთავრობათაშორის ორგანიზაციებში;

ე) სახელმწიფოთაშორისი და სამთავრობათაშორისო ორგანიზაციები, მათი ფილიალები და მუდმივი წარმომადგენლობები რუსეთის ფედერაციაში;

ვ) ფილიალები, მუდმივი წარმომადგენლობები და სხვა ცალკეული ან დამოუკიდებელი სუბიექტები, რომლებიც მდებარეობს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე სტრუქტურული ერთეულებიამ პუნქტის „ბ“ და „გ“ ქვეპუნქტებით განსაზღვრული არარეზიდენტები;

ზ) ამ ნაწილის მე-6 პუნქტში დაუზუსტებელი სხვა პირები;

8) უფლებამოსილი ბანკები - საკრედიტო ორგანიზაციებიშექმნილია რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის შესაბამისად და უფლებამოსილია ლიცენზიების საფუძველზე Ცენტრალური ბანკირუსეთის ფედერაციაში განახორციელოს საბანკო ოპერაციები თანხებით უცხოური ვალუტაასევე რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე მოქმედი საკრედიტო ინსტიტუტების ფილიალები რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის ლიცენზიების შესაბამისად, რომლებიც შექმნილია უცხო სახელმწიფოების კანონმდებლობის შესაბამისად, რომლებსაც აქვთ უფლება განახორციელონ საბანკო ოპერაციები სახსრებით უცხოური ვალუტა;

9) სავალუტო ოპერაციები:

ა) რეზიდენტის მიერ რეზიდენტისგან შეძენა და რეზიდენტის მიერ რეზიდენტის სასარგებლოდ ვალუტის ღირებულების გასხვისება. სამართლებრივი საფუძველი, ასევე ვალუტის ღირებულებების გამოყენება გადახდის საშუალებად;

ბ) რეზიდენტის მიერ არარეზიდენტისაგან ან არარეზიდენტის მიერ რეზიდენტისგან გასხვისება და რეზიდენტის მიერ არარეზიდენტის ან არარეზიდენტის მიერ რეზიდენტის სასარგებლოდ სავალუტო ღირებულებების, ვალუტის გასხვისება. რუსეთის ფედერაცია და შიდა ფასიანი ქაღალდები ლეგალური საფუძვლებით, აგრეთვე ვალუტის ღირებულებების, რუსეთის ფედერაციის ვალუტის და შიდა ფასიანი ქაღალდების გამოყენება გადახდის საშუალებად;

გ) არარეზიდენტის მიერ არარეზიდენტისგან შეძენა და არარეზიდენტის მიერ არარეზიდენტის სასარგებლოდ სავალუტო ღირებულებების, რუსეთის ფედერაციის ვალუტისა და შიდა ფასიანი ქაღალდების კანონიერი საფუძვლებით გასხვისება, აგრეთვე გამოყენება. ვალუტის ღირებულებები, რუსეთის ფედერაციის ვალუტა და შიდა ფასიანი ქაღალდები, როგორც გადახდის საშუალება;

დ) რუსეთის ფედერაციის საბაჟო ტერიტორიაზე სავალუტო ფასეულობების, რუსეთის ფედერაციის ვალუტისა და შიდა ფასიანი ქაღალდების იმპორტი და რუსეთის ფედერაციის საბაჟო ტერიტორიიდან გატანა;

ე) უცხოური ვალუტის, რუსეთის ფედერაციის ვალუტის, შიდა და გარე ფასიანი ქაღალდების გადარიცხვა რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ გახსნილი ანგარიშიდან იმავე პირის ანგარიშზე, რომელიც გახსნილია რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე და გახსნილი ანგარიშიდან. რუსეთის ფედერაციაში იმავე პირის ანგარიშზე, გახსნილი რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ;

ვ) არარეზიდენტის მიერ რუსეთის ფედერაციის ვალუტის, შიდა და გარე ფასიანი ქაღალდების გადარიცხვა რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე გახსნილი ანგარიშიდან (ანგარიშის განყოფილებიდან) იმავე პირის ანგარიშზე (ანგარიშის განყოფილებაში) გახსნილი რუსეთის ფედერაციის ტერიტორია;

10) მოქმედებდა 2007 წლის 1 იანვრამდე. - ამ ფედერალური კანონის 26-ე მუხლის მე-3 ნაწილის 1-ლი პუნქტი;

11) ვალუტის ბირჟები - რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის შესაბამისად შექმნილი იურიდიული პირები, რომელთა ერთ-ერთი საქმიანობაა ორგანიზაცია. ბირჟაზე ვაჭრობაუცხოური ვალუტა რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის მიერ დადგენილი წესით და პირობებით.

2. ამ ფედერალურ კანონში გამოყენებული რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო და ადმინისტრაციული კანონმდებლობის და რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის სხვა შტოების ინსტიტუტები, ცნებები და ტერმინები გამოიყენება იმ გაგებით, რომლითაც ისინი გამოიყენება კანონმდებლობის ამ დარგებში რუსეთის ფედერაციის, თუ ამ ფედერალური კანონით სხვა რამ არ არის გათვალისწინებული.

მუხლი 2. ამ ფედერალური კანონის ფარგლები და ამ ფედერალური კანონით რეგულირებული ურთიერთობები

ეს ფედერალური კანონი ადგენს სამართლებრივი ჩარჩოდა რუსეთის ფედერაციაში ვალუტის რეგულირებისა და ვალუტის კონტროლის პრინციპები, ვალუტის მარეგულირებელი ორგანოების უფლებამოსილებები და ასევე განსაზღვრავს რეზიდენტებისა და არარეზიდენტების უფლებებსა და მოვალეობებს ვალუტის ღირებულებების ფლობასთან, გამოყენებასთან და განკარგვასთან დაკავშირებით, უფლებები. და არარეზიდენტების ვალდებულებები რუსეთის ფედერაციის ვალუტის და საშინაო ფასიანი ქაღალდების ფლობასთან, გამოყენებასთან და განკარგვასთან დაკავშირებით, ვალუტის კონტროლის ორგანოების და ვალუტის კონტროლის აგენტების უფლებები და მოვალეობები (შემდგომში ასევე მოიხსენიება როგორც ვალუტის კონტროლის ორგანოები და აგენტები). .

მუხლი 3. სავალუტო რეგულირებისა და სავალუტო კონტროლის პრინციპები

რუსეთის ფედერაციაში ვალუტის რეგულირებისა და ვალუტის კონტროლის ძირითადი პრინციპებია:

1) ეკონომიკური ღონისძიებების პრიორიტეტი განხორციელებისას საჯარო პოლიტიკასავალუტო რეგულირების სფეროში;

2) რეზიდენტებისა და არარეზიდენტების სავალუტო ოპერაციებში სახელმწიფოს და მისი ორგანოების გაუმართლებელი ჩარევის გამორიცხვა;

3) რუსეთის ფედერაციის საგარეო და საშინაო მონეტარული პოლიტიკის ერთიანობა;

4) სავალუტო რეგულირებისა და სავალუტო კონტროლის სისტემის ერთიანობა;

5) სახელმწიფოს მიერ სავალუტო ოპერაციების განხორციელებისას რეზიდენტთა და არარეზიდენტთა უფლებებისა და ეკონომიკური ინტერესების დაცვის უზრუნველყოფა.

მუხლი 4

1. რუსეთის ფედერაციის სავალუტო კანონმდებლობა შედგება ამ ფედერალური კანონისა და მის შესაბამისად მიღებული ფედერალური კანონებისგან (შემდგომში რუსეთის ფედერაციის სავალუტო კანონმდებლობის აქტები).

სავალუტო მარეგულირებელი ორგანოები სავალუტო რეგულირების საკითხებზე ნორმატიულ სამართლებრივ აქტებს (შემდგომში ვალუტის მარეგულირებელი ორგანოების აქტები) გამოსცემენ მხოლოდ ამ ფედერალური კანონით გათვალისწინებულ შემთხვევებში.

2. რუსეთის ფედერაციის საერთაშორისო ხელშეკრულებები უშუალოდ ვრცელდება ამ ფედერალური კანონის მე-2 მუხლით განსაზღვრულ ურთიერთობებზე, გარდა იმ შემთხვევებისა, როდესაც რუსეთის ფედერაციის საერთაშორისო ხელშეკრულებიდან გამომდინარეობს, რომ მისი გამოყენება მოითხოვს სავალუტო კანონმდებლობის შიდა აქტის გამოცემას. რუსეთის ფედერაციის.

თუ რუსეთის ფედერაციის საერთაშორისო ხელშეკრულება ადგენს სხვა წესებს, გარდა ამ ფედერალური კანონით გათვალისწინებული წესებისა, გამოიყენება აღნიშნული საერთაშორისო ხელშეკრულების წესები.

3. რუსეთის ფედერაციის სავალუტო კანონმდებლობის აქტები და ვალუტის მარეგულირებელი ორგანოების აქტები ვრცელდება ურთიერთობებზე, რომლებიც წარმოიშვა ამ აქტების ძალაში შესვლის შემდეგ, გარდა ამ ფედერალური კანონით ან სხვა ფედერალური კანონებით პირდაპირ გათვალისწინებული შემთხვევებისა. .

ურთიერთობებზე, რომლებიც წარმოიშვა რუსეთის ფედერაციის სავალუტო კანონმდებლობის შესაბამისი აქტებისა და ვალუტის მარეგულირებელი ორგანოების აქტების ძალაში შესვლამდე, ეს აქტები გამოიყენება მათი ძალაში შესვლის შემდეგ წარმოშობილი უფლებებისა და მოვალეობების თვალსაზრისით.

4. რუსეთის ფედერაციის სავალუტო კანონმდებლობის აქტები და სავალუტო მარეგულირებელი ორგანოების აქტები, რომლებიც ადგენენ ახალ ვალდებულებებს რეზიდენტებისა და არარეზიდენტებისთვის ან აუარესებენ მათ მდგომარეობას, უკუძალა არ აქვთ.

რუსეთის ფედერაციის სავალუტო კანონმდებლობის აქტებს და ვალუტის მარეგულირებელი ორგანოების აქტებს, რომლებიც აუქმებს შეზღუდვებს სავალუტო ოპერაციების განხორციელებაზე ან სხვაგვარად აუმჯობესებს რეზიდენტებისა და არარეზიდენტების პოზიციებს, შეიძლება ჰქონდეს უკუძალა, თუ ისინი პირდაპირ ითვალისწინებენ ამას.

რუსეთის ფედერაციის სავალუტო კანონმდებლობის აქტები და ვალუტის მარეგულირებელი ორგანოების აქტები ექვემდებარება ოფიციალურ გამოქვეყნებას.

არ გამოიყენება რუსეთის ფედერაციის სავალუტო კანონმდებლობის გამოუქვეყნებელი აქტები და ვალუტის მარეგულირებელი ორგანოების აქტები. ამ პუნქტის მოთხოვნები არ ვრცელდება სავალუტო მარეგულირებელი ორგანოების აქტებზე ან ცალკეულ დებულებებზე, რომლებიც შეიცავს ინფორმაციას, რომელიც წარმოადგენს სახელმწიფო საიდუმლოებას რუსეთის ფედერაციის 1993 წლის 21 ივლისის კანონის N 5485-1 "სახელმწიფო საიდუმლოების შესახებ" კანონის შესაბამისად.

5. ვალუტის კონტროლის ორგანოებს შეუძლიათ გამოსცენ ვალუტის კონტროლის აქტები მათ კომპეტენციას მიკუთვნებულ საკითხებზე (შემდგომში – ვალუტის კონტროლის ორგანოების აქტები) მხოლოდ რუსეთის ფედერაციის სავალუტო კანონმდებლობითა და ვალუტის მარეგულირებელი ორგანოების აქტებით გათვალისწინებულ შემთხვევებში და ფარგლებში. ვალუტის კონტროლის ორგანოების აქტები არ უნდა შეიცავდეს დებულებებს სავალუტო ოპერაციების რეგულირებასთან დაკავშირებით.

6. რუსეთის ფედერაციის სავალუტო კანონმდებლობის აქტებში, ვალუტის მარეგულირებელი ორგანოების აქტებში და ვალუტის კონტროლის ორგანოების აქტებში ყველა მოუხსნელი ეჭვი, წინააღმდეგობა და ბუნდოვანება განიმარტება რეზიდენტებისა და არარეზიდენტების სასარგებლოდ.

თავი 2. ვალუტის რეგულირება

მუხლი 5. სავალუტო რეგულირების ორგანოები

1. რუსეთის ფედერაციაში ვალუტის რეგულირების ორგანოებია რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი და რუსეთის ფედერაციის მთავრობა.

2. ამ ფედერალური კანონით გათვალისწინებული ფუნქციების განსახორციელებლად რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი და რუსეთის ფედერაციის მთავრობა თავიანთი კომპეტენციის ფარგლებში გამოსცემენ ვალუტის მარეგულირებელი ორგანოების აქტებს, რომლებიც სავალდებულოა რეზიდენტებისთვის და არარეზიდენტებისთვის.

თუ სავალუტო ოპერაციების განხორციელების პროცედურა, ანგარიშების გამოყენების წესი (მათ შორის სპეციალური ანგარიშის გამოყენების მოთხოვნის დაწესება) არ არის დადგენილი ვალუტის მარეგულირებელი ორგანოების მიერ ამ ფედერალური კანონის შესაბამისად, ტარდება სავალუტო ოპერაციები. იხსნება ანგარიშები და ანგარიშებზე ტრანზაქციები ხორციელდება შეზღუდვის გარეშე. სპეციალური ანგარიშის გამოყენების მოთხოვნის დადგენისას ვალუტის მარეგულირებელ ორგანოებს არ აქვთ უფლება დააწესონ შეზღუდვები, რომლებიც არ არის გათვალისწინებული ამ ფედერალური კანონით.

3. დაუშვებელია ვალუტის მარეგულირებელი ორგანოების მიერ რეზიდენტებისა და არარეზიდენტების მიღების მოთხოვნა ინდივიდუალური ნებართვები.

დაუშვებელია ვალუტის მარეგულირებელი ორგანოების მიერ წინასწარი რეგისტრაციის მოთხოვნის დაწესება, გარდა ამ ფედერალური კანონის მე-12 მუხლის მე-3 ნაწილით, მე-15 მუხლის მე-5 ნაწილით დადგენილი შემთხვევებისა.

4. რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი ადგენს სავალუტო ოპერაციების აღრიცხვისა და ანგარიშგების ერთიან ფორმებს, მათი წარდგენის წესსა და ვადებს, ასევე ამზადებს და აქვეყნებს სტატისტიკურ ინფორმაციას სავალუტო ოპერაციების შესახებ.

5. რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი, რუსეთის ფედერაციის მთავრობა, აგრეთვე ფედერალური აღმასრულებელი ორგანოები, რომლებიც სპეციალურად არიან უფლებამოსილი რუსეთის ფედერაციის მთავრობის მიერ, ახორციელებენ ყველა სახის სავალუტო ოპერაციებს, რომლებიც რეგულირდება ამ ფედერალური კანონით. , შეზღუდვების გარეშე.

მუხლი 6. სავალუტო ოპერაციები რეზიდენტებსა და არარეზიდენტებს შორის

რეზიდენტებსა და არარეზიდენტებს შორის სავალუტო ოპერაციები ხორციელდება შეზღუდვის გარეშე, გარდა სავალუტო ოპერაციებისა. გათვალისწინებული სტატიებითამ ფედერალური კანონის 7, 8 და 11, რომლებზედაც დაწესებულია შეზღუდვები, რათა თავიდან იქნას აცილებული ოქროს და სავალუტო რეზერვების მნიშვნელოვანი შემცირება, რუსეთის ფედერაციის გაცვლითი კურსის მკვეთრი რყევები და ასევე სტაბილურობის შენარჩუნება. რუსეთის ფედერაციის საგადასახდელო ბალანსი. ეს შეზღუდვები არადისკრიმინაციულ ხასიათს ატარებს და გაუქმებულია ვალუტის მარეგულირებელი ორგანოების მიერ, რადგან აღმოიფხვრება მათი დამკვიდრების გამომწვევი გარემოებები.

მუხლი 7. ძალაშია 2006 წლის 1 ივლისამდე. - ამ ფედერალური კანონის 26-ე მუხლის მე-3 ნაწილის მე-3 პუნქტი.

მუხლი 8. ძალაშია 2007 წლის 1 იანვრამდე. - ამ ფედერალური კანონის 26-ე მუხლის მე-3 ნაწილის 1-ლი პუნქტი.

მუხლი 9. სავალუტო ოპერაციები რეზიდენტებს შორის

1. აკრძალულია სავალუტო ოპერაციები რეზიდენტებს შორის, გარდა:

1) ამ მუხლის მე-2 და მე-3 ნაწილებით, მე-12 მუხლის მე-6 ნაწილით და მე-14 მუხლის მე-3 ნაწილით გათვალისწინებული გარიგებები;

2) ტრანზაქციები, რომლებიც დაკავშირებულია უბაჟო მაღაზიებში ანგარიშსწორებასთან, აგრეთვე საქონლის გაყიდვისა და მგზავრებისთვის მომსახურების გაწევასთან დაკავშირებული ანგარიშსწორებით. სატრანსპორტო საშუალებასაერთაშორისო ტრანსპორტისთვის;

3) კომისიის აგენტებს (აგენტებს, ადვოკატებს) და დირექტორებს (დირექტორებს, დირექტორებს) შორის გარიგებები, როდესაც კომისიის აგენტები (აგენტები, ადვოკატები) ახორციელებენ მომსახურებას არარეზიდენტებთან საქონლის გადაცემის, სამუშაოს შესრულების შესახებ ხელშეკრულებების დადებასთან და შესრულებასთან დაკავშირებით. მომსახურების გაწევა, ინფორმაციის გადაცემა და ინტელექტუალური საქმიანობის შედეგები, მათზე ექსკლუზიური უფლებების ჩათვლით;

4) ოპერაციები სატრანსპორტო ექსპედიციის, ტრანსპორტირებისა და ჩარტერინგის (ჩარტერული) ხელშეკრულებებით, როდესაც ექსპედიტორი, გადამზიდავი და ჩარტერერი ახორციელებს მომსახურებას რუსეთის ფედერაციიდან ექსპორტირებული ან რუსეთის ფედერაციაში იმპორტირებული საქონლის ტრანსპორტირებასთან, საქონლის ტრანზიტულ ტრანსპორტირებასთან ტერიტორიის გავლით. რუსეთის ფედერაციის, ასევე სადაზღვევო ხელშეკრულებებით განსაზღვრული ტვირთები;

5) ოპერაციები გარე ფასიან ქაღალდებთან, რომლებიც განხორციელდა სავაჭრო ორგანიზატორების მეშვეობით რუსეთის ფედერაციის ფასიანი ქაღალდების ბაზარზე, იმ პირობით, რომ ამ ფასიან ქაღალდებზე უფლებები გათვალისწინებული იქნება რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის შესაბამისად შექმნილ დეპოზიტარებში;

6) ოპერაციები გარე ფასიანი ქაღალდებით, იმ პირობით, რომ ასეთ ფასიან ქაღალდებზე უფლებები აღირიცხება რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის შესაბამისად შექმნილ დეპოზიტარებში და ანგარიშსწორება ხდება რუსეთის ფედერაციის ვალუტაში;
(შესწორებულია 2005 წლის 18 ივლისის ფედერალური კანონი No. 90-FZ)

7) განხორციელებასთან დაკავშირებული ოპერაციები სავალდებულო გადახდები(გადასახადები, მოსაკრებლები და სხვა გადასახადები) ქ ფედერალური ბიუჯეტირუსეთის ფედერაციის სუბიექტის ბიუჯეტი, ადგილობრივი ბიუჯეტიუცხოურ ვალუტაში რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის შესაბამისად;

8) გარე ფასიან ქაღალდებზე (იპოთეკის ჩათვლით) გადახდებთან დაკავშირებული ოპერაციები, თამასუქების გარდა;
(მე-8 პუნქტი შემოღებულ იქნა 2005 წლის 18 ივლისის ფედერალური კანონით No. 90-FZ)

9) ოპერაციები რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მივლინებასთან დაკავშირებული ფიზიკური პირის ხარჯების გადახდის და (ან) ანაზღაურების, აგრეთვე მივლინებასთან დაკავშირებით გაცემული დაუხარჯავი ავანსის დაფარვის ოპერაციები;
(მე-9 პუნქტი შემოღებულ იქნა 2005 წლის 18 ივლისის ფედერალური კანონით No. 90-FZ)

10) ანგარიშსწორებასთან და გადარიცხვებთან დაკავშირებული ოპერაციები ბიუჯეტის შესრულების პროცესში ბიუჯეტის სისტემარუსეთის ფედერაციის შესაბამისად საბიუჯეტო კანონმდებლობაᲠუსეთის ფედერაცია;
(მე-10 პუნქტი შემოღებულ იქნა 2005 წლის 18 ივლისის ფედერალური კანონით No. 90-FZ)

11) გარიგებები, რომლებიც მოიცავს ანგარიშსწორებას და გადარიცხვებს დიპლომატიური წარმომადგენლობების, რუსეთის ფედერაციის საკონსულო ოფისებისა და რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე რუსეთის ფედერაციის სხვა ოფიციალური წარმომადგენლობების, აგრეთვე რუსეთის ფედერაციის მუდმივი წარმომადგენლობების საქმიანობის განსახორციელებლად. სახელმწიფოთაშორისი ან სამთავრობათაშორისო ორგანიზაციები;
(მე-11 პუნქტი შემოღებულ იქნა 2005 წლის 18 ივლისის ფედერალური კანონით No. 90-FZ)

12) რეზიდენტი ფიზიკური პირის მიერ რუსეთის ფედერაციიდან სხვა რეზიდენტი ფიზიკური პირების სასარგებლოდ გადარიცხვები რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე ბანკებში გახსნილ მათ ანგარიშებზე, არა უმეტეს ერთი სამუშაო დღის განმავლობაში ერთი ავტორიზებული ბანკის მეშვეობით, ოდენობის ექვივალენტის ოდენობით. 5000 აშშ დოლარი ოფიციალური გაცვლითი კურსიდადგენილია რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის მიერ რეზიდენტი ფიზიკური პირის ანგარიშიდან თანხების დებეტის დღიდან, გარდა ამ ნაწილის მე-17 პუნქტში მითითებული შემთხვევებისა;
(მე-12 პუნქტი შემოღებულ იქნა 2005 წლის 18 ივლისის ფედერალური კანონით No. 90-FZ, რომელიც შესწორებულია 2007 წლის 5 ივლისის ფედერალური კანონით No. 127-FZ)

13) რეზიდენტი ფიზიკური პირის მიერ რუსეთის ფედერაციაში გადარიცხვები რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე ბანკებში გახსნილი ანგარიშებიდან სხვა რეზიდენტი ფიზიკური პირების სასარგებლოდ მათ ანგარიშებზე ავტორიზებულ ბანკებში;
(13-ე მუხლი შემოღებულ იქნა 2005 წლის 18 ივლისის ფედერალური კანონით No. 90-FZ)

14) გადახდის და (ან) ხარჯების ანაზღაურების ოპერაციები, რომლებიც დაკავშირებულია რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ ოფიციალურ მოგზაურობებთან, თანამშრომლებისთვის, რომელთა მუდმივი სამუშაო ხორციელდება გზაზე ან აქვს მოგზაურობის ხასიათი;
(მე-14 პუნქტი შემოღებულ იქნა 2005 წლის 18 ივლისის ფედერალური კანონით No. 90-FZ)

15) ამ მუხლის ამ ნაწილითა და მე-3 ნაწილით გათვალისწინებული ოპერაციები, რომლებსაც ასრულებენ რწმუნებულები;
(პუნქტი 15 შემოღებულ იქნა 2005 წლის 18 ივლისის ფედერალური კანონით No. 90-FZ)

16) სატრანსპორტო ორგანიზაციებსა და რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე ანგარიშსწორებასთან დაკავშირებული ოპერაციები პირები, აგრეთვე, რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის შესაბამისად შექმნილი იურიდიული პირების ფილიალები, წარმომადგენლობები და სხვა განყოფილებები მგზავრების გადაზიდვის ხელშეკრულებებით.
(მე-16 პუნქტი შემოღებულ იქნა 2006 წლის 30 დეკემბრის ფედერალური კანონით No. 267-FZ)

17) რეზიდენტი ფიზიკური პირების გადარიცხვები ავტორიზებულ ბანკებში გახსნილი მათი ანგარიშებიდან სხვა რეზიდენტი პირების სასარგებლოდ, რომლებიც არიან მათი მეუღლეები ან ახლო ნათესავები (ნათესავები პირდაპირი აღმავალი და დაღმავალი ხაზით (მშობლები და შვილები, ბაბუა, ბებია და შვილიშვილები), სრულსისხლიანი და ნახევრად სისხლიანი (ჰყავთ საერთო მამა ან დედა) ძმები და დები, მშვილებლები და ნაშვილები), ამ პირების ანგარიშებზე, რომლებიც გახსნილია ავტორიზებულ ბანკებში ან ბანკებში, რომლებიც მდებარეობს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ.
(მე-17 პუნქტი შემოღებულ იქნა 2007 წლის 5 ივლისის ფედერალური კანონით No127-FZ)

2. სავალუტო ოპერაციები ავტორიზებულ ბანკებს შორის მათ მიერ საკუთარი სახელით და საკუთარი ხარჯებით განხორციელებულ ტრანზაქციებში ხორციელდება რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის მიერ დადგენილი წესით.

3. შეზღუდვების გარეშე ტარდება სავალუტო ოპერაციები რეზიდენტებსა და უფლებამოსილ ბანკებს შორის, რომლებიც დაკავშირებულია:

1) სესხებისა და სესხების მიღება-დაფარვით, შესაბამისი ხელშეკრულებებით გათვალისწინებული პროცენტებისა და ჯარიმების გადახდა;

2) რეზიდენტების სახსრების საბანკო ანგარიშებზე (ქ საბანკო დეპოზიტები) (მოთხოვნით და განსაზღვრული ვადით) და რეზიდენტების საბანკო ანგარიშებიდან (საბანკო დეპოზიტები) თანხების მიღება (მოთხოვნით და განსაზღვრული ვადით);

3) თან საბანკო გარანტიებიასევე რეზიდენტების მიერ გარანტიისა და გირავნობის ხელშეკრულებებით ნაკისრი ვალდებულებების შესრულება;

4) რეზიდენტების მიერ ავტორიზებული ბანკებიდან ამ ან სხვა უფლებამოსილი ბანკების მიერ გამოცემული კუპიურების შეძენით, მათი გადახდისათვის წარდგენით, მათზე გადახდის მიღებით, მათ შორის რეგრესის გზით, მათზე ჯარიმების აკრეფით, აგრეთვე გასხვისებით. ამ კუპიურების რეზიდენტები უფლებამოსილ ბანკებში 1997 წლის 11 მარტის N 48-FZ ფედერალური კანონით დადგენილი წესით "გადარიცხვისა და თამასუქის შესახებ";

5) ფიზიკური პირების მიერ ნაღდი და უნაღდო უცხოური ვალუტის და ჩეკების (მათ შორის სამოგზაურო ჩეკების) ყიდვა-გაყიდვით, რომელთა ნომინალური ღირებულება მითითებულია უცხოურ ვალუტაში, რუსეთის ფედერაციის ვალუტაზე და უცხოურ ვალუტაზე, აგრეთვე უცხო სახელმწიფოს (უცხო სახელმწიფოთა ჯგუფები) ბანკნოტების გაცვლასთან, გამოცვლასთან ერთად, რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ ბანკებში შესაგროვებლად გასაგზავნად, უცხოური ვალუტის ნაღდი ფულით და ჩეკებით (სამოგზაურო ჩეკების ჩათვლით), ნომინალური ღირებულების მიღება. რომელიც მითითებულია უცხოურ ვალუტაში, არა ფიზიკური პირების მიერ სამეწარმეო საქმიანობის განხორციელების მიზნით;

6) ავტორიზებულ ბანკებში საკომისიოს გადახდით;

7) სხვა სავალუტო ოპერაციებთან დაკავშირებული საბანკო ოპერაციებირუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის შესაბამისად.

მუხლი 10. სავალუტო ოპერაციები არარეზიდენტებს შორის

1. არარეზიდენტებს უფლება აქვთ, შეუზღუდავად, გადარიცხონ უცხოური ვალუტა ერთმანეთში რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ არსებულ ბანკებში არსებული ანგარიშებიდან (დეპოზიტებიდან) საბანკო ანგარიშებზე (საბანკო დეპოზიტებზე) უფლებამოსილ ბანკებში ან საბანკო ანგარიშებზე (ბანკში). დეპოზიტები) უფლებამოსილ ბანკებში ანგარიშებზე (დეპოზიტებში) ბანკებში რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ ან უფლებამოსილ ბანკებში.

2. არარეზიდენტებს უფლება აქვთ განახორციელონ სავალუტო ოპერაციები შიდა ფასიანი ქაღალდებით რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე, რუსეთის ფედერაციის ანტიმონოპოლიური კანონმდებლობით და ფასიანი ქაღალდების ბაზრის შესახებ რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობით დადგენილი მოთხოვნების შესაბამისად.

3. რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე არარეზიდენტებს შორის სავალუტო ოპერაციები რუსეთის ფედერაციის ვალუტაში ხორციელდება რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე გახსნილი საბანკო ანგარიშების (საბანკო დეპოზიტების) მეშვეობით ამ ფედერაციის მე-13 მუხლით დადგენილი წესით. Კანონი.

მუხლი 11. რუსეთის ფედერაციის შიდა სავალუტო ბაზარი

1. რუსეთის ფედერაციაში უცხოური ვალუტისა და ჩეკების (მათ შორის სამოგზაურო ჩეკების) ყიდვა-გაყიდვა, რომელთა ნომინალური ღირებულება მითითებულია უცხოურ ვალუტაში, მხოლოდ ავტორიზებული ბანკების მეშვეობით ხდება.

2. რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი ადგენს საკრედიტო დაწესებულებებს ნაღდი ფულით და ჩეკებით უცხოური ვალუტის ყიდვა-გაყიდვის დოკუმენტების შედგენის მოთხოვნებს (მათ შორის, სამოგზაურო ჩეკებს), რომელთა ნომინალური ღირებულება მითითებულია უცხოურ ვალუტაში.

ფიზიკური პირების მიერ უცხოური ვალუტის ნაღდი ფულით და ჩეკებით (მათ შორის სამოგზაურო ჩეკების) ყიდვა-გაყიდვისას პირის იდენტიფიკაციის მოთხოვნის დადგენა დაუშვებელია, გარდა ფედერალური კანონმდებლობით გათვალისწინებული შემთხვევებისა.

პერსონალური საიდენტიფიკაციო ინფორმაცია შეიძლება შეიტანოს ფიზიკური პირის მიერ უცხოური ვალუტის ნაღდი ანგარიშსწორებითა და ყიდვისას შედგენილ დოკუმენტებში (მათ შორის, სამოგზაურო ჩეკებში), რომელთა ნომინალური ღირებულება მითითებულია უცხოურ ვალუტაში, თავად ფიზიკური პირის მოთხოვნით.

3 - 6. ძალაშია 2006 წლის 1 ივლისამდე. - ამ ფედერალური კანონის 26-ე მუხლის მე-3 ნაწილის მე-3 პუნქტი.

მუხლი 12. რეზიდენტთა ანგარიშები რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე ბანკებში

1. რეზიდენტები შეუზღუდავად ხსნიან ანგარიშებს (დეპოზიტებს) უცხოურ ვალუტაში ეკონომიკური თანამშრომლობისა და განვითარების ორგანიზაციის (OECD) ან განვითარების ჯგუფის წევრები უცხო სახელმწიფოების ტერიტორიაზე განლაგებულ ბანკებში. ფინანსური ზომებიფულის გათეთრება (FATF).

2. რეზიდენტი ვალდებულია ხელშეკრულების დადების (შეწყვეტის) დღიდან არაუგვიანეს ერთი თვისა აცნობოს საგადასახადო ორგანოებს რეგისტრაციის ადგილზე ამ მუხლის პირველი ნაწილით განსაზღვრული ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნის (დახურვის) შესახებ. რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე ბანკში ანგარიშის (დეპოზიტის) გახსნის შესახებ ფედერალური აღმასრულებელი ორგანოს მიერ დამტკიცებული ფორმით, რომელიც უფლებამოსილია კონტროლისა და ზედამხედველობისთვის გადასახადებისა და მოსაკრებლების სფეროში.
(შესწორებულია 2005 წლის 18 ივლისის ფედერალური კანონი No. 90-FZ)

3. ძალაშია 2007 წლის 1 იანვრამდე. - ამ ფედერალური კანონის 26-ე მუხლის მე-3 ნაწილის 1-ლი პუნქტი.

4. რეზიდენტებს უფლება აქვთ გადარიცხონ რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ ბანკებში გახსნილ თავიანთ ანგარიშებზე (დეპოზიტებზე) თანხები უფლებამოსილ ბანკებში თავიანთი ანგარიშებიდან (დეპოზიტებიდან) ან სხვა ანგარიშებზე (დეპოზიტებზე), რომლებიც გახსნილია ბანკებში რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ. რუსეთის ფედერაცია.

ფულადი სახსრების რეზიდენტების მიერ რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ გახსნილ ბანკებში მათ ანგარიშებზე (დეპოზიტებზე) გადარიცხვები ავტორიზებულ ბანკებში მათი ანგარიშებიდან (დეპოზიტებიდან) ხორციელდება ავტორიზებულ ბანკში წარდგენისთანავე, შეტყობინების პირველი გადარიცხვისას. საგადასახადო ორგანო რეზიდენტის რეგისტრაციის ადგილზე ანგარიშის (დეპოზიტის) გახსნის შესახებ აღნიშნული შეტყობინების მიღების ნიშნით, გარდა უცხო ქვეყნის კანონმდებლობის შესაბამისად მოთხოვნილი ტრანზაქციისა და აღნიშნულის გახსნის პირობებთან დაკავშირებული. ანგარიშები (დეპოზიტები).

5. ამ მუხლის მე-4 ნაწილით გათვალისწინებულ შემთხვევებთან ერთად, პირველი ნაწილის მე-10-12, მე-16 და მე-17 პუნქტებით გათვალისწინებულ შემთხვევებში მიღებული სახსრები შეიძლება ჩაირიცხოს რეზიდენტების ტერიტორიის გარეთ გახსნილ ბანკებში ანგარიშებზე (დეპოზიტებზე). რუსეთის ფედერაცია მე-14 მუხლის მე-2 ნაწილის მე-9 მუხლის მეექვსე პუნქტი, აგრეთვე ამ ფედერალური კანონის მე-19 მუხლის მე-2 ნაწილის 1-3 და მე-6 პუნქტები.
(შესწორებული ფედერალური კანონებით No. 90-FZ 18.07.2005, No. 267-FZ 30.12.2006, No. 127-FZ 05.07.2007 წ.)

რეზიდენტების ანგარიშებზე გახსნილი ბანკებში, რომლებიც მდებარეობენ OECD-ის ან FATF-ის წევრი უცხო სახელმწიფოების ტერიტორიებზე, შეიძლება ჩაირიცხოს სესხებისა და სესხების თანხებით, რომლებიც მიღებულია უცხოურ ვალუტაში. სესხის ხელშეკრულებებიდა სასესხო ხელშეკრულებები არარეზიდენტ ორგანიზაციებთან, რომლებიც წარმოადგენენ უცხოური მთავრობების აგენტებს, აგრეთვე სასესხო ხელშეკრულებებით და სასესხო ხელშეკრულებებით, რომლებიც დადებულია OECD-ის ან FATF-ის წევრი ქვეყნების რეზიდენტებთან ორ წელზე მეტი ვადით.

6. რეზიდენტ იურიდიულ პირებს უფლება აქვთ განახორციელონ სავალუტო ოპერაციები შეზღუდვის გარეშე ამ ფედერალური კანონის შესაბამისად ჩარიცხული სახსრებით რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ ბანკებში გახსნილ ანგარიშებზე (დეპოზიტებზე), გარდა რეზიდენტებს შორის სავალუტო ოპერაციების გარდა. ამ მუხლის 6.1 ნაწილით განსაზღვრული სავალუტო ოპერაციების გარდა.
(შესწორებულია 2005 წლის 18 ივლისის ფედერალური კანონი No. 90-FZ)

ფიზიკურ პირებს - რეზიდენტებს უფლება აქვთ განახორციელონ სავალუტო ოპერაციები შეზღუდვების გარეშე, რომლებიც არ არის დაკავშირებული ქონების გადაცემასთან და მომსახურების მიწოდებასთან რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე, ამ ფედერალური კანონის შესაბამისად დაკრედიტებული სახსრების გამოყენებით გახსნილ ანგარიშებზე (დეპოზიტებზე). ბანკებთან რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ.

6.1. ამ მუხლის მე-6 ნაწილით განსაზღვრული სახსრებით რეზიდენტებს შორის შეზღუდვის გარეშე ტარდება შემდეგი სავალუტო ოპერაციები:

1) გადახდის ოპერაციები ხელფასებიდიპლომატიური წარმომადგენლობების, რუსეთის ფედერაციის საკონსულო და რუსეთის ფედერაციის სხვა ოფიციალური წარმომადგენლობების თანამშრომლები, რომლებიც მდებარეობს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ, აგრეთვე რუსეთის ფედერაციის მუდმივ წარმომადგენლობებში სახელმწიფოთაშორის ან სამთავრობათაშორისო ორგანიზაციებში;

2) ოპერაციები ხელფასის გადახდის შესახებ იურიდიული პირის წარმომადგენლობითი ოფისის თანამშრომლებისთვის - რეზიდენტი, რომელიც მდებარეობს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ;

3) ამ ნაწილის 1-ლი და მე-2 პუნქტებით განსაზღვრული თანამშრომელთა მივლინებასთან დაკავშირებული ოპერაციები გადახდის ან (ან) ხარჯების ანაზღაურებასთან დაკავშირებით იმ ქვეყნის ტერიტორიაზე, სადაც მდებარეობს წარმომადგენლობითი ოფისები, დაწესებულებები და ორგანიზაციები, რომლებიც მითითებულია 1-ლ პუნქტებში და ამ ნაწილის 2 და მის საზღვრებს გარეთ, რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარდა;

4) ამ ფედერალური კანონის მე-9 მუხლის პირველი ნაწილის მე-10, მე-11 და მე-16 პუნქტებით, აგრეთვე ამ ფედერალური კანონის მე-14 მუხლის მე-2 ნაწილის მეექვსე პუნქტით განსაზღვრული გარიგებები.
(შესწორებულია 2006 წლის 30 დეკემბრის ფედერალური კანონი No267-FZ)

(ნაწილი მეექვსე.1 შემოღებულ იქნა 2005 წლის 18 ივლისის ფედერალური კანონით No. 90-FZ)

7. რეზიდენტები, გარდა რეზიდენტი ფიზიკური პირებისა, რეგისტრაციის ადგილზე წარუდგენენ საგადასახადო ორგანოებს ანგარიშებს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ ბანკებში ანგარიშებზე (დეპოზიტებზე) თანხების მოძრაობის შესახებ დადასტურებით. საბანკო დოკუმენტებირუსეთის ფედერაციის მთავრობის მიერ რუსეთის ფედერაციის ცენტრალურ ბანკთან შეთანხმებით დადგენილი წესით. რეზიდენტ ფიზიკურ პირებს მოეთხოვებათ წარუდგინონ საგადასახადო ორგანოებს რეგისტრაციის ადგილზე მხოლოდ ანგარიში რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ არსებულ ბანკებში ანგარიშებზე (დეპოზიტებში) სახსრების ნაშთების შესახებ ყოველი კალენდარული წლის დასაწყისისთვის.

8. მოთხოვნები რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ ბანკებში ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნის, აღნიშნულ ანგარიშებზე (დეპოზიტებზე) სავალუტო ოპერაციების განხორციელების, აგრეთვე ამ ანგარიშებზე სახსრების მოძრაობის შესახებ ანგარიშების წარდგენის შესახებ (დეპოზიტები). ამ მუხლით დადგენილი, არ ვრცელდება უფლებამოსილ ბანკებსა და სავალუტო ბირჟებზე, რომლებიც ხსნიან ანგარიშებს (დეპოზიტებს) ბანკებში რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ, ახორციელებენ მათზე სავალუტო ოპერაციებს და წარადგენენ ანგარიშებს ცენტრალური ბანკის მიერ დადგენილი წესით. რუსეთის ფედერაცია.

მუხლი 13. რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე გახსნილი არარეზიდენტების ანგარიშები (დეპოზიტები).

1. რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე არარეზიდენტებს უფლება აქვთ გახსნან საბანკო ანგარიშები (საბანკო დეპოზიტები) უცხოურ ვალუტაში და რუსეთის ფედერაციის ვალუტაში მხოლოდ ავტორიზებულ ბანკებში.

2. რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე გახსნილი არარეზიდენტების საბანკო ანგარიშების (საბანკო დეპოზიტების) გახსნისა და შენახვის წესს, მათ შორის სპეციალურ ანგარიშებს, ადგენს რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი, თუ ამ ფედერალური კანონით სხვა რამ არ არის გათვალისწინებული. .

3. არარეზიდენტებს უფლება აქვთ გადაიტანონ უცხოური ვალუტა და რუსეთის ფედერაციის ვალუტა შეზღუდვების გარეშე თავიანთი საბანკო ანგარიშებიდან (საბანკო დეპოზიტებიდან) ბანკებში რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ თავიანთ საბანკო ანგარიშებზე (საბანკო დეპოზიტებზე) უფლებამოსილი წესით. ბანკები.

4. არარეზიდენტებს უფლება აქვთ შეზღუდვების გარეშე გადაიტანონ უცხოური ვალუტა ავტორიზებულ ბანკებში თავიანთი საბანკო ანგარიშებიდან (საბანკო დეპოზიტებიდან) თავიანთ ანგარიშებზე (დეპოზიტებზე) ბანკებში რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ.

მუხლი 14. რეზიდენტების უფლებები და მოვალეობები სავალუტო ოპერაციების განხორციელებისას

1. რეზიდენტებს უფლება აქვთ უფლებამოსილ ბანკებში შეზღუდვის გარეშე გახსნან საბანკო ანგარიშები (საბანკო დეპოზიტები) უცხოურ ვალუტაში, თუ ამ ფედერალური კანონით სხვა რამ არ არის გათვალისწინებული.

2. თუ ამ ფედერალური კანონით სხვა რამ არ არის გათვალისწინებული, სავალუტო ოპერაციების დროს ანგარიშსწორება ხდება რეზიდენტი იურიდიული პირების მიერ ავტორიზებულ ბანკებში საბანკო ანგარიშების მეშვეობით, რომლის გახსნისა და შენახვის წესს ადგენს რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი. სავალუტო ოპერაციების დროს ანგარიშსწორება შეიძლება განხორციელდეს რეზიდენტი იურიდიული პირების მიერ ამ ფედერალური კანონის მე-12 მუხლის შესაბამისად გახსნილი ანგარიშებით რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ არსებულ ბანკებში, ამ ანგარიშებზე დარიცხული თანხების ხარჯზე. ფედერალური კანონი.

რეზიდენტ იურიდიულ პირებს უფლება აქვთ, უფლებამოსილ ბანკებში საბანკო ანგარიშების გამოყენების გარეშე, განახორციელონ ანგარიშსწორება არარეზიდენტ ფიზიკურ პირებთან რუსეთის ფედერაციის ნაღდი ვალუტით საქონლის საცალო ვაჭრობის ხელშეკრულებებით, აგრეთვე სატრანსპორტო, სასტუმრო და სხვა სერვისების მიწოდებისას. რუსეთის ფედერაციაში არარეზიდენტი ფიზიკური პირები მოსახლეობისთვის გაწეული მომსახურება.
(პუნქტი შემოღებულ იქნა 2005 წლის 18 ივლისის ფედერალური კანონით No. 90-FZ)

იურიდიულ პირებს - რეზიდენტებს შეუძლიათ ანგარიშსწორება განახორციელონ არარეზიდენტებთან ნაღდი ვალუტით და რუსეთის ფედერაციის ვალუტით, სერვისის ავტორიზებულ ბანკებში საბანკო ანგარიშების გამოყენების გარეშე. თვითმფრინავიუცხო სახელმწიფოები აეროპორტებში, უცხო სახელმწიფოების გემები მდინარის და საზღვაო პორტებში, აგრეთვე, როდესაც არარეზიდენტები იხდიან საჰაერო ნავიგაციას, აეროპორტისა და პორტის გადასახადებს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე.
(პუნქტი შემოღებულ იქნა ფედერალური კანონით No. 90-FZ 18.07.2005; შესწორებული ფედერალური კანონი No. 267-FZ 30.12.2006წ.)

რეზიდენტ იურიდიულ პირებს უფლება აქვთ უფლებამოსილ ბანკებში საბანკო ანგარიშების გამოყენების გარეშე განახორციელონ ანგარიშსწორება რუსეთის ფედერაციის ნაღდი ვალუტით და ნაღდი ვალუტით არარეზიდენტებთან ამ იურიდიული პირების საჰაერო ხომალდების მომსახურებისთვის უცხო სახელმწიფოების აეროპორტებში, ასეთი იურიდიული პირების გემებზე მდინარეში. და უცხო სახელმწიფოების საზღვაო პორტები, ასეთი იურიდიული პირების სხვა მანქანები უცხო სახელმწიფოების ტერიტორიებზე ყოფნისას, აგრეთვე, როდესაც ასეთი იურიდიული პირები იხდიან საჰაერო ნავიგაციას, აეროპორტს, პორტის გადასახადს და სხვა სავალდებულო გადასახდელებს უცხო სახელმწიფოების ტერიტორიებზე, რომლებიც დაკავშირებულია ასეთი იურიდიული პირების საქმიანობის უზრუნველყოფა.

იურიდიულ პირებს - რეზიდენტებს შეუძლიათ უფლებამოსილ ბანკებში საბანკო ანგარიშების გამოყენების გარეშე განახორციელონ ანგარიშსწორებები უცხოურ ვალუტაში და რუსეთის ფედერაციის ვალუტაში რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე ფიზიკურ პირებთან - რეზიდენტებთან, აგრეთვე ფილიალებთან, წარმომადგენლობით ოფისებთან და სხვა განყოფილებებთან. იურიდიული პირები, რომლებიც შექმნილია რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის შესაბამისად, ფედერაცია და ფიზიკური პირები - არარეზიდენტები მგზავრების გადაზიდვის ხელშეკრულებით, აგრეთვე უცხოურ ვალუტაში და რუსეთის ფედერაციის ვალუტაში ანგარიშსწორება ტერიტორიის გარეთ მდებარე ფიზიკურ პირებთან. რუსეთის ფედერაციის - რეზიდენტები და ფიზიკური პირები - არარეზიდენტები, ხელშეკრულებით პირთა მიერ ტრანსპორტირებული საქონლის გადაზიდვისთვის პირადი, საოჯახო, საყოფაცხოვრებო და სხვა საჭიროებებისთვის, რომლებიც არ არის დაკავშირებული სამეწარმეო საქმიანობის განხორციელებასთან.
(2006 წლის 30 დეკემბრის ფედერალური კანონი No267-FZ შემოღებული პუნქტი)

3. სავალუტო ოპერაციების დროს ანგარიშსწორება ხდება რეზიდენტი ფიზიკური პირების მიერ ავტორიზებულ ბანკებში საბანკო ანგარიშების მეშვეობით, რომლის გახსნისა და შენახვის წესს ადგენს რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი, გარდა შემდეგი სავალუტო ოპერაციებისა. ხორციელდება ამ ფედერალური კანონის შესაბამისად:

1) რეზიდენტი ფიზიკური პირის მიერ ვალუტის ფასეულობების საჩუქრად გადაცემა რუსეთის ფედერაციის, რუსეთის ფედერაციის შემადგენელი სუბიექტისა და (ან) მუნიციპალიტეტისგან;

2) სავალუტო ღირებულების შეწირულობა მეუღლესა და ახლო ნათესავებს;

3) სავალუტო ღირებულების ანდერძი ან მათი მიღება სამკვიდრო უფლებით;

4) რეზიდენტი ფიზიკური პირის მიერ ერთჯერადი ბანკნოტებისა და მონეტების შეგროვების მიზნით შეძენა და გასხვისება;

5) რეზიდენტი ფიზიკური პირის მიერ რუსეთის ფედერაციიდან გადარიცხვა და რუსეთის ფედერაციაში რეზიდენტი ფიზიკური პირის მიერ გადარიცხვის მიღება საბანკო ანგარიშების გახსნის გარეშე, განხორციელებული რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის მიერ დადგენილი წესით, რომელსაც შეუძლია უზრუნველყოს მხოლოდ გადარიცხვის, ასევე საფოსტო გადარიცხვის ოდენობის შეზღუდვისთვის;
(შესწორებულია 2005 წლის 18 ივლისის ფედერალური კანონი No. 90-FZ)

6) რეზიდენტი ფიზიკური პირის მიერ ნაღდი ფულის უცხოური ვალუტის ყიდვა ავტორიზებული ბანკიდან ან ავტორიზებული ბანკისთვის მიყიდვა, უცხო სახელმწიფოს (უცხო სახელმწიფოთა ჯგუფის) ბანკნოტების გამოცვლა, აგრეთვე ნაღდი ფულის მიღება. ბანკები რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ;

7) ფიზიკური პირების - რეზიდენტების ანგარიშსწორება უცხოურ ვალუტაში უბაჟო მაღაზიებში, აგრეთვე საერთაშორისო გადაზიდვებში სატრანსპორტო საშუალებების მარშრუტზე ფიზიკური პირების - რეზიდენტებისთვის საქონლის რეალიზაციისა და მომსახურების გაწევისას;
(მე-7 პუნქტი შემოღებულ იქნა 2005 წლის 18 ივლისის ფედერალური კანონით No. 90-FZ)

8) რეზიდენტი ფიზიკური პირების მიერ განხორციელებული დასახლებები ამ ფედერალური კანონის მე-9 მუხლის პირველი ნაწილის მე-16 პუნქტის შესაბამისად.
(მე-8 პუნქტი შემოღებულ იქნა 2006 წლის 30 დეკემბრის ფედერალური კანონით No. 267-FZ)

4. სავალუტო ოპერაციების დროს ანგარიშსწორება შეიძლება განხორციელდეს რეზიდენტი ფიზიკური პირების მიერ ამ ფედერალური კანონის მე-12 მუხლის შესაბამისად გახსნილი ანგარიშებით რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ არსებულ ბანკებში, ამ ანგარიშებზე ჩარიცხული თანხების ხარჯზე. ეს ფედერალური კანონი.

5 - 6. ძალაშია 2006 წლის 1 ივლისამდე. - ამ ფედერალური კანონის 26-ე მუხლის მე-3 ნაწილის მე-3 პუნქტი.

7. საჭიროების შემთხვევაში რეზიდენტებს შეუძლიათ ანგარიშსწორება განახორციელონ საბანკო ანგარიშებით ნებისმიერ უცხოურ ვალუტაში კონვერტაციის ოპერაციაუფლებამოსილ ბანკთან შეთანხმებული კურსით, განურჩევლად იმ უცხოური ვალუტისა, რომელშიც გაიხსნა საბანკო ანგარიში.

8. ფასიანი ქაღალდების ბაზრის პროფესიონალი მონაწილეები ხსნიან სპეციალურ საბროკერო ანგარიშებს უფლებამოსილ ბანკებში არარეზიდენტთა სახსრების აღრიცხვის მიზნით.

ავტორიზებული ბანკები, რომლებიც არიან ფასიანი ქაღალდების ბაზრის პროფესიონალი მონაწილეები, დამოუკიდებლად ხსნიან და აწარმოებენ სპეციალურ საბროკერო ანგარიშებს თავიანთი არარეზიდენტი კლიენტების სახსრების აღრიცხვის მიზნით. არარეზიდენტთა სახსრების აღრიცხვისთვის სპეციალური საბროკერო ანგარიშების გახსნისა და შენახვის პროცედურა დადგენილია რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის მიერ და შეიძლება ითვალისწინებდეს სავალდებულო სრული ან ნაწილობრივი მოვლის მოთხოვნის დაწესებას ავტორიზებული ბანკების მიერ, რომლებშიც ეს ანგარიშებია. გაიხსნა სახსრების ნაშთი რუსეთის ფედერაციის ცენტრალურ ბანკში საკორესპონდენტო ანგარიშზე, რომელიც უდრის სპეციალურ საბროკერო ანგარიშებზე არსებული სახსრების მთლიან ბალანსს.

მუხლი 15

1. რუსეთის ფედერაციაში უცხოური ვალუტის და (ან) რუსეთის ფედერაციის ვალუტის, აგრეთვე სამოგზაურო ჩეკების, უცხოური და (ან) შიდა ფასიანი ქაღალდების დოკუმენტური ფორმით იმპორტი ხორციელდება რეზიდენტებისა და არარეზიდენტების მიერ შეზღუდვის გარეშე. ექვემდებარება რუსეთის ფედერაციის საბაჟო კანონმდებლობის მოთხოვნებს.

ფიზიკური პირების - რეზიდენტებისა და ფიზიკური პირების მიერ რუსეთის ფედერაციაში ერთჯერადი იმპორტის შემთხვევაში - არარეზიდენტები ნაღდი ფულის უცხოური ვალუტის და (ან) რუსეთის ფედერაციის ვალუტის, აგრეთვე სამოგზაურო ჩეკების, გარე და (ან) შიდა ფასიანი ქაღალდების. დოკუმენტური სახით 10,000 აშშ დოლარის ექვივალენტზე მეტი ოდენობით, იმპორტირებული ნაღდი ფულის უცხოური ვალუტა და (ან) რუსეთის ფედერაციის ვალუტა, აგრეთვე სამოგზაურო ჩეკები, გარე და (ან) შიდა ფასიანი ქაღალდები დოკუმენტური ფორმით ექვემდებარება დეკლარაციას. საბაჟო ორგანო წერილობითი საბაჟო დეკლარაციის წარდგენით რუსეთის ფედერაციის იმპორტირებული ნაღდი ფულის მთელი ოდენობისა და (ან) ვალუტის, აგრეთვე სამოგზაურო ჩეკების, გარე და (ან) შიდა ფასიანი ქაღალდების დოკუმენტური ფორმით.
(ნაწილი პირველი შესწორებული ფედერალური კანონით No. 90-FZ 2005 წლის 18 ივლისი)

2. ფიზიკურ პირებს - რეზიდენტებს და ფიზიკურ პირებს - არარეზიდენტებს უფლება აქვთ რუსეთის ფედერაციიდან ექსპორტზე განახორციელონ უცხოური ვალუტა, რუსეთის ფედერაციის ვალუტა, სამოგზაურო ჩეკები, გარე და (ან) შიდა ფასიანი ქაღალდები დოკუმენტური ფორმით, ადრე შემოტანილი ან გადარიცხული. რუსეთის ფედერაცია, რუსეთის ფედერაციის საბაჟო კანონმდებლობის მოთხოვნების შესაბამისად, საბაჟო დეკლარაციაში ან სხვა დოკუმენტში მითითებულ ფარგლებში, რომელიც ადასტურებს მათ იმპორტს ან რუსეთის ფედერაციაში გადაცემას.
(შესწორებულია 2005 წლის 18 ივლისის ფედერალური კანონი No. 90-FZ)

3. ფიზიკურ პირებს - რეზიდენტებს და ფიზიკურ პირებს - არარეზიდენტებს უფლება აქვთ ერთდროულად განახორციელონ რუსეთის ფედერაციის ნაღდი ფულის უცხოური ვალუტის და (ან) რუსეთის ფედერაციის ვალუტის ექსპორტი 10000 აშშ დოლარის ექვივალენტის ოდენობით ან ამ ოდენობის არაუმეტეს. . ამავდროულად, არ არის საჭირო საბაჟო ორგანოს წარუდგინოს დოკუმენტები, რომლებიც ადასტურებენ, რომ ექსპორტირებული ფულადი უცხოური ვალუტა და (ან) რუსეთის ფედერაციის ვალუტა ადრე იყო შემოტანილი ან გადაცემული რუსეთის ფედერაციაში ან შეძენილი რუსეთის ფედერაციაში.
(შესწორებულია 2005 წლის 18 ივლისის ფედერალური კანონი No. 90-FZ)

ფიზიკური პირების - რეზიდენტებისა და ფიზიკური პირების მიერ რუსეთის ფედერაციიდან ერთჯერადი ექსპორტის შემთხვევაში - არარეზიდენტები ნაღდი ფულის უცხოური ვალუტის და (ან) რუსეთის ფედერაციის ვალუტის ოდენობით 3000 აშშ დოლარის ექვივალენტის ან არა. აღემატება ამ ოდენობას, ექსპორტირებული ნაღდი ფულის უცხოური ვალუტა და (ან) რუსეთის ფედერაციის ვალუტა არ ექვემდებარება დეკლარირებას საბაჟო ორგანოში.
(შესწორებულია 2005 წლის 18 ივლისის ფედერალური კანონი No. 90-FZ)

რუსეთის ფედერაციიდან ერთჯერადი ექსპორტის შემთხვევაში ფიზიკური პირების - რეზიდენტები და ფიზიკური პირები - არარეზიდენტები ნაღდი ფულის უცხოური ვალუტის და (ან) რუსეთის ფედერაციის ვალუტის ოდენობით, რომელიც აღემატება 3000 აშშ დოლარს, ექსპორტირებულია. ნაღდი ფულის უცხოური ვალუტა და (ან) რუსეთის ფედერაციის ვალუტა ექვემდებარება დეკლარირებას საბაჟო ორგანოში წერილობითი საბაჟო დეკლარაციის წარდგენით ექსპორტირებული ნაღდი ფულის უცხოური ვალუტის მთელი ოდენობის და (ან) რუსეთის ფედერაციის ვალუტაზე.
(შესწორებულია 2005 წლის 18 ივლისის ფედერალური კანონი No. 90-FZ)

დაუშვებელია ერთჯერადი ექსპორტი რუსეთის ფედერაციიდან ფიზიკური პირების მიერ - რეზიდენტები და ფიზიკური პირები - არარეზიდენტები ნაღდი ფულის უცხოური ვალუტის და (ან) რუსეთის ფედერაციის ვალუტის ოდენობით, რომელიც აღემატება 10,000 აშშ დოლარს, გარდა ამ მუხლის მე-2 ნაწილით გათვალისწინებული შემთხვევები.
(შესწორებულია 2005 წლის 18 ივლისის ფედერალური კანონი No. 90-FZ)

3.1. რუსეთის ფედერაციიდან ერთჯერადი ექსპორტის შემთხვევაში ფიზიკური პირების - რეზიდენტი და ფიზიკური პირები - არარეზიდენტი სამოგზაურო ჩეკები 10 000 აშშ დოლარის ექვივალენტის ოდენობით, ექსპორტირებული სამოგზაურო ჩეკები უნდა განცხადდეს საბაჟო ორგანოში წარდგენით. წერილობითი საბაჟო დეკლარაცია.
(ნაწილი მესამე.1 შემოღებულ იქნა 2005 წლის 18 ივლისის ფედერალური კანონით No. 90-FZ)

4. რეზიდენტებისა და არარეზიდენტების მიერ რუსეთის ფედერაციიდან ერთჯერადი ექსპორტის შემთხვევაში უცხოური ვალუტის, რუსეთის ფედერაციის ვალუტის, სამოგზაურო ჩეკების, გარე და (ან) შიდა ფასიანი ქაღალდების დოკუმენტური ფორმით, გარდა შემთხვევებისა. ამ მუხლის მე-2, მე-3 და 3.1 ნაწილებით განსაზღვრული, ექსპორტირებული უცხოური ვალუტა, რუსეთის ფედერაციის ვალუტა, სამოგზაურო ჩეკები, გარე და (ან) შიდა ფასიანი ქაღალდები დოკუმენტური ფორმით ექვემდებარება დეკლარაციას საბაჟო ორგანოში წერილობითი საბაჟო წარდგენით. დეკლარაცია.
(შესწორებულია 2005 წლის 18 ივლისის ფედერალური კანონი No. 90-FZ)

5. ამ მუხლის პირველი, მე-3 და 3.1 ნაწილებით განსაზღვრულ შემთხვევებში უცხოური ვალუტის, რუსეთის ფედერაციის ვალუტის, სამოგზაურო ჩეკების, გარე და (ან) შიდა ქაღალდზე დაფუძნებული ფასიანი ქაღალდების გადაანგარიშება აშშ დოლარში ხდება ქ. რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის მიერ დადგენილი ოფიციალური განაკვეთი.ფედერაცია საბაჟო ორგანოში დეკლარაციის დღეს. საბაჟო ორგანოში უცხოური და (ან) შიდა ფასიანი ქაღალდების დოკუმენტური ფორმით დეკლარაციის მიზნებისათვის მიიღება შემდეგი:

1) ემისიურ ფასიან ქაღალდებზე – ფასიანი ქაღალდების ნომინალური ღირებულება;

2) რუსეთის ფედერაციის ვალუტის ან უცხოური ვალუტის მიღების უფლების დამადასტურებელი სხვა ფასიანი ქაღალდებისთვის - შესაბამისი თანხა რუსეთის ფედერაციის ვალუტაში ან უცხოურ ვალუტაში, რომლის მიღების უფლება დამოწმებულია მითითებული ფასიანი ქაღალდით.

(მეხუთე ნაწილი შესწორებული ფედერალური კანონით No. 90-FZ 2005 წლის 18 ივლისი)

მუხლი 16. ძალაშია 2007 წლის 1 იანვრამდე. - ამ ფედერალური კანონის 26-ე მუხლის მე-3 ნაწილის 1-ლი პუნქტი.

მუხლი 17. ძალაშია 2006 წლის 1 ივლისამდე. - ამ ფედერალური კანონის 26-ე მუხლის მე-3 ნაწილის მე-3 პუნქტი.

მუხლი 18. ძალაშია 2007 წლის 1 იანვრამდე. - ამ ფედერალური კანონის 26-ე მუხლის მე-3 ნაწილის 1-ლი პუნქტი.

თავი 3. უცხოური ვალუტის და რუსეთის ფედერაციის ვალუტის რეზიდენტების მიერ რეპატიაცია და სავალუტო შემოსავლების ნაწილის სავალდებულო გაყიდვა

მუხლი 19. რეპატრიაცია რუსეთის ფედერაციის უცხოური ვალუტისა და ვალუტის რეზიდენტების მიერ

1. საგარეო სავაჭრო საქმიანობის განხორციელებისას რეზიდენტები, თუ ამ ფედერალური კანონით სხვა რამ არ არის გათვალისწინებული, ვალდებულნი არიან საგარეო სავაჭრო ხელშეკრულებებით (კონტრაქტებით) დადგენილ ვადებში უზრუნველყონ:

1) ქვითარი არარეზიდენტებისგან მათ საბანკო ანგარიშებზე უცხოურ ვალუტაში ან რუსეთის ფედერაციის ვალუტაში ავტორიზებულ ბანკებში, პირობების შესაბამისად. ეს კონტრაქტები(კონტრაქტები) არარეზიდენტებზე გადაცემულ საქონელზე, მათთვის შესრულებულ სამუშაოებზე, მათთვის გაწეულ მომსახურებაზე, მათზე გადაცემულ ინფორმაციას და ინტელექტუალური საქმიანობის შედეგებზე, მათზე ექსკლუზიური უფლებების ჩათვლით;

2) რუსეთის ფედერაციაში არარეზიდენტებისთვის გადახდილი თანხების დაბრუნება რუსეთის ფედერაციის საბაჟო ტერიტორიაზე არ შემოტანილი საქონლისთვის (არ მიუღია რუსეთის ფედერაციის საბაჟო ტერიტორიაზე), შეუსრულებელ სამუშაოს, შეუსრულებელ მომსახურებას, ინფორმაციას და შედეგებს. ინტელექტუალური საქმიანობის არ გადაცემული, მათ შორის ექსკლუზიური უფლებები.

2. რეზიდენტებს უფლება აქვთ არ ჩარიცხონ თავიანთი საბანკო ანგარიშები უფლებამოსილ ბანკებში უცხოური ვალუტით ან რუსეთის ფედერაციის ვალუტით შემდეგ შემთხვევებში:

1) ჩარიცხვისას სავალუტო შემოსავალირეზიდენტი იურიდიული პირების ან მესამე მხარის ანგარიშებზე ბანკებში რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ - რეზიდენტი იურიდიული პირების ვალდებულებების შესასრულებლად სასესხო ხელშეკრულებებით და სესხის ხელშეკრულებებით არარეზიდენტ ორგანიზაციებთან, რომლებიც წარმოადგენენ უცხოური მთავრობების აგენტებს, აგრეთვე. როგორც OECD-ის ან FATF-ის წევრი ქვეყნების რეზიდენტებთან ორ წელზე მეტი ვადით დადებული სასესხო ხელშეკრულებებითა და სასესხო ხელშეკრულებებით;

2) კლიენტების (არარეზიდენტების) გადახდისას ადგილობრივი ხარჯებირეზიდენტები, რომლებიც დაკავშირებულია უცხო სახელმწიფოების ტერიტორიებზე რეზიდენტების მიერ ობიექტების მშენებლობასთან - მშენებლობის პერიოდისთვის, რის შემდეგაც დარჩენილი თანხები ექვემდებარება გადარიცხვას რეზიდენტების ანგარიშებზე, რომლებიც გახსნილია ავტორიზებულ ბანკებში;

3) რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ გამოფენების, სპორტული, კულტურული და სხვა მსგავსი ღონისძიებების ჩატარებიდან რეზიდენტების მიერ მიღებული უცხოური ვალუტის გამოყენებისას მათი ჩატარების ხარჯების დაფარვა - ამ ღონისძიებების პერიოდისთვის;

4) რუსეთის ფედერაციის საბაჟო ტერიტორიის გარეთ თევზაობით დაკავებულ რეზიდენტებსა და რუსეთის ფედერაციის საბაჟო ტერიტორიის ფარგლებს გარეთ მომსახურე რეზიდენტებს შორის ვალდებულებების შეგებისას, მათთან დადებული ხელშეკრულებებით აღნიშნულ რეზიდენტებს შორის; სააგენტოს ხელშეკრულებები(შეთანხმებები), აგრეთვე რეზიდენტ და არარეზიდენტ სატრანსპორტო ორგანიზაციებს შორის, რომლებიც ამ რეზიდენტებს უწევენ მომსახურებას რუსეთის ფედერაციის საბაჟო ტერიტორიის გარეთ, მათთან დადებული ხელშეკრულებებით (შეთანხმებებით), აგრეთვე რეზიდენტსა და რეზიდენტს შორის ვალდებულებების შეგებების დროს. არარეზიდენტი სატრანსპორტო ორგანიზაციები თუ მათ შორის ანგარიშსწორება ხორციელდება სპეციალიზებული გზით დასახლების ორგანიზაციები, შექმნილი საერთაშორისო ტრანსპორტის სფეროში საერთაშორისო ორგანიზაციების მიერ, რომელთა წევრები არიან ასეთი რეზიდენტი სატრანსპორტო ორგანიზაციები;
(შესწორებული ფედერალური კანონებით No. 90-FZ 18.07.2005წ. No. 267-FZ 30.12.2006წ.)

5) არარეზიდენტსა და რეზიდენტს შორის სადაზღვევო კომპანიებს ან სადაზღვევო ბროკერებს შორის გადაზღვევის ხელშეკრულებების დადებასთან და გაფორმებასთან დაკავშირებული გადაზღვევის ხელშეკრულებებიდან წარმოშობილ ვალდებულებებზე შეგებებული მოთხოვნების კომპენსაციისას;
(პუნქტი 5 შემოღებულ იქნა 2005 წლის 18 ივლისის ფედერალური კანონით No. 90-FZ)

6) სავალუტო შემოსავლების ანგარიშებზე ჩარიცხვისას სატრანსპორტო ორგანიზაციები- რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის ფარგლებს გარეთ არსებული ბანკების რეზიდენტები - გადაიხადონ ასეთი სატრანსპორტო ორგანიზაციების მიერ რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ გაწეული ხარჯები, რომლებიც დაკავშირებულია ტერიტორიებზე საჰაერო ნავიგაციის, აეროპორტის, პორტის გადასახადების და სხვა სავალდებულო გადასახადების გადახდასთან. უცხო სახელმწიფოების ხარჯები, რომლებიც დაკავშირებულია რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე საჰაერო, მდინარის, საზღვაო გემების და სხვა სატრანსპორტო სატრანსპორტო საშუალებების მომსახურებასთან და მათ მგზავრებთან, აგრეთვე ფილიალების, წარმომადგენლობითი ოფისებისა და ოფისების საქმიანობის უზრუნველსაყოფად. ასეთი სატრანსპორტო ორგანიზაციების სხვა განყოფილებები, რომლებიც მდებარეობს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ.
(მე-6 პუნქტი შემოღებულ იქნა 2006 წლის 30 დეკემბრის ფედერალური კანონით No. 267-FZ)

3. ამ მუხლის მე-2 ნაწილის 1-ლი და მე-3 პუნქტების შესაბამისად ჩარიცხული უცხოური ვალუტა რეზიდენტების ან მესამე მხარის ანგარიშებზე ბანკებში რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ უნდა იყოს გამოყენებული რეზიდენტების მიერ პუნქტებით გათვალისწინებული ვალდებულებების შესასრულებლად. ამ მუხლის მე-2 ნაწილის, შესაბამისად, 1 და 3 სტატიები, ან გადარიცხული რეზიდენტების ანგარიშებზე, რომლებიც გახსნილია უფლებამოსილ ბანკებში.

მუხლი 20. გარიგების პასპორტი

1. ამ ფედერალური კანონის შესაბამისად სავალუტო ოპერაციების აღრიცხვისა და ანგარიშგების უზრუნველსაყოფად, რუსეთის ფედერაციის ცენტრალურმა ბანკმა შეიძლება დააწესოს რეზიდენტებისთვის ტრანზაქციის პასპორტების გაცემის ერთიანი წესები რეზიდენტებსა და არალეგალურ ბანკებს შორის სავალუტო ოპერაციების განხორციელებისას. მაცხოვრებლები.

2. გარიგების პასპორტი უნდა შეიცავდეს რეზიდენტებსა და არარეზიდენტებს შორის სავალუტო ოპერაციების აღრიცხვისა და ანგარიშგების უზრუნველსაყოფად აუცილებელ ინფორმაციას. მითითებული ინფორმაცია აისახება ტრანზაქციის პასპორტში რეზიდენტებისთვის ხელთ არსებული დამადასტურებელი დოკუმენტების საფუძველზე.

3. გარიგების პასპორტი შეიძლება გამოიყენონ სავალუტო კონტროლის ორგანოებმა და აგენტებმა სავალუტო კონტროლის განხორციელების მიზნით ამ ფედერალური კანონის შესაბამისად.

მუხლი 21. ძალაშია 2007 წლის 1 იანვრამდე. - ამ ფედერალური კანონის 26-ე მუხლის მე-3 ნაწილის 1-ლი პუნქტი.

თავი 4. ვალუტის კონტროლი

მუხლი 22

1. სავალუტო კონტროლს რუსეთის ფედერაციაში ახორციელებენ რუსეთის ფედერაციის მთავრობა, ვალუტის კონტროლის ორგანოები და აგენტები ამ ფედერალური კანონისა და სხვა ფედერალური კანონების შესაბამისად.

2. რუსეთის ფედერაციაში სავალუტო კონტროლის ორგანოებია რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი, აღმასრულებელი ხელისუფლების ფედერალური ორგანო (ფედერალური ორგანოები), რომელიც უფლებამოსილია (ავტორიზებული) რუსეთის ფედერაციის მთავრობის მიერ.

3. ვალუტის კონტროლის აგენტები არიან ავტორიზებული ბანკები, რომლებიც ანგარიშვალდებულნი არიან რუსეთის ფედერაციის ცენტრალურ ბანკში, სახელმწიფო კორპორაცია „განვითარების ბანკისა და საგარეო ეკონომიკური საქმიანობა(Vnesheconombank)", ისევე როგორც ფასიანი ქაღალდების ბაზარზე პროფესიონალი მონაწილეები, რომლებიც არ არიან ავტორიზებული ბანკები, მათ შორის რეგისტრატორები (რეგისტრატორები), რომლებიც ანგარიშგდებიან ფასიანი ქაღალდების ბაზრის ფედერალურ აღმასრულებელ ორგანოში, საბაჟოდა საგადასახადო ორგანოები.
(მესამე ნაწილი შესწორებული ფედერალური კანონით No. 83-FZ 2007 წლის 17 მაისი)

4. რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი ახორციელებს კონტროლს საკრედიტო დაწესებულებების მიერ სავალუტო ოპერაციების შესრულებაზე, აგრეთვე ვალუტის გაცვლაზე.

5. კონტროლს სავალუტო ოპერაციების განხორციელებაზე რეზიდენტებისა და არარეზიდენტების მიერ, რომლებიც არ არიან საკრედიტო ინსტიტუტები ან ვალუტის გადამცვლელები, მათი კომპეტენციის ფარგლებში ახორციელებენ ფედერალური აღმასრულებელი ორგანოები, რომლებიც არიან ვალუტის კონტროლის ორგანოები და ვალუტის კონტროლის აგენტები.

6. რუსეთის ფედერაციის მთავრობა უზრუნველყოფს ფედერალური აღმასრულებელი ორგანოების სავალუტო კონტროლის სფეროში საქმიანობის კოორდინაციას, რომლებიც წარმოადგენენ ვალუტის კონტროლის ორგანოებს, აგრეთვე მათ ურთიერთქმედებას რუსეთის ფედერაციის ცენტრალურ ბანკთან. რუსეთის ფედერაციის მთავრობა უზრუნველყოფს პროფესიონალი მონაწილეების ურთიერთქმედებას ფასიანი ქაღალდების ბაზარზე, საბაჟო და საგადასახადო ორგანოებიროგორც ვალუტის კონტროლის აგენტები რუსეთის ფედერაციის ცენტრალურ ბანკთან.

რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი ურთიერთქმედებს ვალუტის კონტროლის სხვა ორგანოებთან და უზრუნველყოფს მათთან ურთიერთობას, აგრეთვე ავტორიზებული ბანკების საბაჟო და საგადასახადო ორგანოებთან, როგორც ვალუტის კონტროლის აგენტები, რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის შესაბამისად.
(შესწორებული ფედერალური კანონებით No. 58-FZ 29.06.2004წ. No. 90-FZ 18.07.2005წ.)

უფლებამოსილი ბანკები, როგორც ვალუტის კონტროლის აგენტები, ინფორმაციას გადასცემენ საბაჟო და საგადასახადო ორგანოებს ვალუტის კონტროლის აგენტების ფუნქციების შესასრულებლად რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის მიერ დადგენილი ოდენობით და წესით.
(პუნქტი შემოღებულ იქნა 2004 წლის 29.06.2004 N 58-FZ ფედერალური კანონით, შესწორებული 18.07.2005წ. 90-FZ ფედერალური კანონით)

მუხლი 23. სავალუტო კონტროლის ორგანოებისა და აგენტების და მათი თანამდებობის პირების უფლება-მოვალეობები

1. ვალუტის კონტროლის ორგანოებსა და აგენტებს და მათ თანამდებობის პირებს, მათი კომპეტენციის ფარგლებში და რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის შესაბამისად, უფლება აქვთ:

3) მოითხოვოს და მიიღოს სავალუტო ოპერაციების განხორციელებასთან, ანგარიშების გახსნასთან და წარმოებასთან დაკავშირებული დოკუმენტები და ინფორმაცია. სავალუტო კონტროლის ორგანოებისა და აგენტების მოთხოვნით დოკუმენტების წარდგენის სავალდებულო ვადა არ შეიძლება იყოს მოთხოვნის წარდგენიდან შვიდი სამუშაო დღისა.

3. სავალუტო ოპერაციების განხორციელებისას რეზიდენტებისა და არარეზიდენტების მიერ სავალუტო კონტროლის აგენტებისთვის დამადასტურებელი დოკუმენტებისა და ინფორმაციის წარდგენის წესი დადგენილია:

1) ვალუტის კონტროლის აგენტებისთვის, გარდა ავტორიზებული ბანკებისა, - რუსეთის ფედერაციის მთავრობის მიერ;

2) ავტორიზებულ ბანკებში წარდგენისთვის - რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის მიერ.

1) პირის ვინაობის დამადასტურებელი დოკუმენტები;

2) დოკუმენტი ფიზიკური პირის, როგორც ინდმეწარმე სახელმწიფო რეგისტრაციის შესახებ;

4) საგადასახადო ორგანოში რეგისტრაციის ცნობა;

5) უძრავ ქონებაზე პირთა უფლებების დამადასტურებელი დოკუმენტები;

7) რეზიდენტის რეგისტრაციის ადგილზე საგადასახადო ორგანოს შეტყობინება რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ ბანკში ანგარიშის (დეპოზიტის) გახსნის შესახებ;

8) სარეგისტრაციო დოკუმენტები იმ შემთხვევებში, როდესაც გათვალისწინებულია წინასწარი რეგისტრაცია ამ ფედერალური კანონის შესაბამისად;

9) დოკუმენტები (დოკუმენტების პროექტი), რომლებიც საფუძვლად უდევს სავალუტო ოპერაციებს, მათ შორის ხელშეკრულებებს (ხელშეკრულებები, ხელშეკრულებები), მინდობილობა, ამონაწერები საერთო კრების ან იურიდიული პირის სხვა მმართველი ორგანოს ოქმიდან; აუქციონის შედეგების შესახებ ინფორმაციის შემცველი დოკუმენტები (ასეთის არსებობის შემთხვევაში); საქონლის გადაცემის (სამუშაოს შესრულება, მომსახურების გაწევა), ინფორმაციისა და ინტელექტუალური საქმიანობის შედეგების, მათზე ექსკლუზიური უფლებების, სახელმწიფო ორგანოების აქტების დამადასტურებელი დოკუმენტები;

10) საკრედიტო დაწესებულებების მიერ შედგენილი და გაცემული დოკუმენტები, საბანკო ამონაწერების ჩათვლით; სავალუტო ოპერაციების შესრულების დამადასტურებელი დოკუმენტები;

11) საბაჟო დეკლარაციები, დოკუმენტები, რომლებიც ადასტურებენ რუსეთის ფედერაციის ვალუტის, უცხოური ვალუტის და გარე და შიდა ფასიანი ქაღალდების დოკუმენტური ფორმით შემოტანას რუსეთის ფედერაციაში;

12) გარიგების პასპორტი;

5. ვალუტის კონტროლის აგენტებს უფლება აქვთ მოითხოვონ მხოლოდ იმ დოკუმენტების წარდგენა, რომლებიც პირდაპირ კავშირშია მიმდინარე სავალუტო ოპერაციასთან.

ყველა დოკუმენტი ძალაში უნდა იყოს ვალუტის კონტროლის აგენტებთან წარდგენის დღეს. ვალუტის კონტროლის აგენტის მოთხოვნით, წარედგინება სათანადოდ დამოწმებული თარგმანი რუსულად შესრულებული დოკუმენტების სრულად ან რომელიმე ნაწილში უცხო ენაზე. იურიდიული პირის - არარეზიდენტის სტატუსის დამადასტურებელი უცხო სახელმწიფოების სახელმწიფო ორგანოების მიერ გაცემული დოკუმენტები დაკანონებული უნდა იყოს დადგენილი წესით. რუსეთის ფედერაციის საერთაშორისო ხელშეკრულებით გათვალისწინებულ შემთხვევებში შესაძლებელია უცხოური ოფიციალური დოკუმენტების წარდგენა მათი ლეგალიზაციის გარეშე.

დოკუმენტები გადაეცემა სავალუტო კონტროლის აგენტებს ორიგინალში ან სათანადოდ დამოწმებული ასლის სახით. თუ დოკუმენტის მხოლოდ ნაწილი ეხება სავალუტო ტრანზაქციის განხორციელებას ან ანგარიშის გახსნას, შეიძლება წარედგინოს მისგან დამოწმებული ამონაწერი.

უფლებამოსილი ბანკები უარს ამბობენ სავალუტო ტრანზაქციის განხორციელებაზე, თუ პირი არ წარადგენს ამ მუხლის მე-4 ნაწილისა და ამ ნაწილის საფუძველზე მოთხოვნილ საბუთებს, ან თუ წარადგენს ყალბ დოკუმენტებს.
(შესწორებულია 2005 წლის 18 ივლისის ფედერალური კანონი No. 90-FZ)

ორიგინალი დოკუმენტები მიიღება სავალუტო კონტროლის აგენტების მიერ გასაცნობად და უბრუნდება მათ, ვინც წარადგინა. ამ შემთხვევაში ვალუტის კონტროლის აგენტის მიერ დამოწმებული ასლები თავსდება ვალუტის კონტროლის მასალებში.

6. საგადასახადო ორგანოები, რომლებიც ახორციელებენ წინასწარ რეგისტრაციას ამ ფედერალური კანონის შესაბამისად, თავიანთი კომპეტენციის ფარგლებში განიხილავენ რეზიდენტების განცხადებებს ამ ფედერალური კანონის შესაბამისად წინასწარ რეგისტრაციის შესახებ და იღებენ გადაწყვეტილებას წინასწარი რეგისტრაციის ან წინასწარ რეგისტრაციაზე უარის თქმის შესახებ.
(შესწორებულია 2005 წლის 18 ივლისის ფედერალური კანონი No. 90-FZ)

8. ვალუტის კონტროლის ორგანოები და აგენტები და მათი თანამდებობის პირები ვალდებულნი არიან რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის შესაბამისად შეინახონ კომერციული, საბანკო და ოფიციალური საიდუმლოებები, რომლებიც მათთვის ცნობილი გახდა მათი უფლებამოსილების განხორციელებისას.

9. ვალუტის კონტროლის ორგანოები და აგენტები, თუ არსებობს ინფორმაცია სავალუტო ოპერაციების განმახორციელებელი პირის მიერ რუსეთის ფედერაციის სავალუტო კანონმდებლობისა და ვალუტის მარეგულირებელი ორგანოების აქტების დარღვევის შესახებ, ან ანგარიშის (დეპოზიტის) გახსნის შესახებ. ბანკი რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ, რომლის მიმართ სანქციები გამოიყენება რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის შესაბამისად სხვა ვალუტის კონტროლის ორგანოს მიერ, გადასცემს შემდეგ ინფორმაციას ვალუტის კონტროლის ორგანოს, რომელსაც უფლება აქვს სანქციები გამოიყენოს ამ პირის მიმართ:

1) იურიდიულ პირთან მიმართებაში – დასახელება, გადასახადის გადამხდელის საიდენტიფიკაციო ნომერი, სახელმწიფო რეგისტრაციის ადგილი, მისი იურიდიული და საფოსტო მისამართები, დარღვევის შინაარსი დარღვეული მარეგულირებელი სამართლებრივი აქტის მითითებით, უკანონო სავალუტო ოპერაციის ან დარღვევის თარიღი და თანხა. ;

10. უფლებამოსილი ბანკები ინფორმაციას ამ მუხლის მე-9 ნაწილის შესაბამისად გადასცემენ რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის მიერ დადგენილი წესით.

მუხლი 24. რეზიდენტებისა და არარეზიდენტების უფლება-მოვალეობები

1. რეზიდენტებსა და არარეზიდენტებს, რომლებიც ახორციელებენ სავალუტო ოპერაციებს რუსეთის ფედერაციაში, უფლება აქვთ:

1) გაეცნოს სავალუტო კონტროლის ორგანოებისა და აგენტების მიერ განხორციელებულ შემოწმების აქტებს;

2) გაასაჩივროს სავალუტო კონტროლის ორგანოებისა და აგენტების და მათი თანამდებობის პირების გადაწყვეტილებები და ქმედებები (უმოქმედობა) რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობით დადგენილი წესით;

3) ანაზღაურებისთვის, რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობით დადგენილი წესით, ვალუტის კონტროლის ორგანოების და აგენტების და მათი თანამდებობის პირების უკანონო ქმედებებით (უმოქმედობით) მიყენებული რეალური ზიანისათვის.

2. რეზიდენტები და არარეზიდენტები, რომლებიც ახორციელებენ სავალუტო ოპერაციებს რუსეთის ფედერაციაში, ვალდებულნი არიან:

1) სავალუტო კონტროლის ორგანოებსა და აგენტებს წარუდგინოს დოკუმენტები და ინფორმაცია, რაც გათვალისწინებულია ამ ფედერალური კანონის 23-ე მუხლით;

2) აწარმოონ ჩანაწერები და შეადგინონ ანგარიშები მათი სავალუტო ოპერაციების შესახებ დადგენილი წესით, შესაბამისი დოკუმენტაციისა და მასალების უსაფრთხოების უზრუნველსაყოფად შესაბამისი სავალუტო ტრანზაქციის დღიდან არანაკლებ სამი წლის განმავლობაში, მაგრამ არა უადრეს თარიღისა. ხელშეკრულების შესრულება;

3) შეასრულოს ვალუტის კონტროლის ორგანოების მითითებები რუსეთის ფედერაციის სავალუტო კანონმდებლობის აქტებისა და ვალუტის მარეგულირებელი ორგანოების აქტების გამოვლენილი დარღვევების აღმოსაფხვრელად.

მუხლი 25

რეზიდენტები და არარეზიდენტები, რომლებმაც დაარღვიეს რუსეთის ფედერაციის სავალუტო კანონმდებლობის და ვალუტის მარეგულირებელი ორგანოების აქტების დებულებები, პასუხისმგებელნი არიან რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის შესაბამისად.

თავი 5. დასკვნითი დებულებები

მუხლი 26. ამ ფედერალური კანონის ძალაში შესვლა

1. ეს ფედერალური კანონი ამოქმედდეს ოფიციალური გამოქვეყნებიდან ექვსი თვის შემდეგ, გარდა:

1) ამ ფედერალური კანონის 22-ე მუხლის მე-2 ნაწილი, რომელიც ამოქმედდეს ამ ფედერალური კანონის ოფიციალური გამოქვეყნების დღიდან;

2) ამ ფედერალური კანონის მე-5 მუხლის მე-3 ნაწილი, მე-12 მუხლი, მე-14 მუხლის მე-2 ნაწილის მე-2 პუნქტი რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ არსებულ ბანკებში რეზიდენტი იურიდიული პირების ანგარიშების გახსნისა და გამოყენების წესთან დაკავშირებით. ძალაშია მითითებულ პროცედურასთან დაკავშირებით ამ ფედერალური კანონის ძალაში შესვლიდან ერთი წლის შემდეგ.

2. ამ ფედერალური კანონის მე-5 მუხლის მე-3 ნაწილის, მე-12 მუხლის მე-14 მუხლის მე-2 ნაწილის მე-2 ნაწილის ძალაში შესვლამდე ტერიტორიის გარეთ ბანკებში იურიდიული პირების - რეზიდენტების ანგარიშების გახსნისა და გამოყენების წესის შესახებ. რუსეთის ფედერაციის იურიდიული პირები - რეზიდენტები ხსნიან ანგარიშებს ბანკებში რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ, მე-5 მუხლის მე-2 პუნქტის პირველი პუნქტით და რუსეთის ფედერაციის 1992 წლის 9 ოქტომბრის N კანონის 6.1 მუხლით დადგენილი წესით. 3615-1 "ჩართეთ ვალუტის რეგულირებადა ვალუტის კონტროლი.

3. 1-ლი მუხლის პირველი ნაწილის მე-10 პუნქტი, მე-8 მუხლის 1-ლი ნაწილის 1-4, მე-8, მე-9 და მე-11 ნაწილები, მე-3 ნაწილი და მე-12 მუხლის მე-4 ნაწილის მეოთხე პუნქტი, 1-ლი, მე-8 - მე-10, მე-12, მე-13 და მე-15 ნაწილები. ამ ფედერალური კანონის მე-16 მუხლი, მე-18 და 21-ე მუხლი მოქმედებს 2007 წლის 1 იანვრამდე.
(2006 წლის 26 ივლისის №131-FZ ფედერალური კანონით შესწორებული)

2007 წლის 1 იანვრიდან ამ ფედერალური კანონის მე-12 მუხლის მე-2 ნაწილი ძალაშია რეზიდენტების მიერ რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ არსებულ ბანკებში გახსნილ ყველა ანგარიშზე.

მე-7 მუხლის მე-8 მუხლის მე-5 - მე-7 და მე-10 ნაწილები, მე-11 მუხლის მე-3-6 ნაწილები, მე-12 მუხლის მე-4 ნაწილის მეორე პუნქტი, მე-13 მუხლის მე-5 და მე-6 ნაწილები, მე-14 მუხლის მე-5 და მე-6 ნაწილები, მე-2 - მე-5 ნაწილები. , მე-7, მე-11 და მე-14 ამ ფედერალური კანონის მე-16 მუხლის მე-17 მუხლი მოქმედებს 2006 წლის 1 ივლისამდე.
(2006 წლის 26 ივლისის ფედერალური კანონი No131-FZ შემოღებული პუნქტი)

მუხლი 27

1) რუსეთის ფედერაციის 1992 წლის 9 ოქტომბრის N 3615-1 კანონის მე-11 მუხლის მე-2 პუნქტი "ვალუტის რეგულირებისა და ვალუტის კონტროლის შესახებ" (რუსეთის ფედერაციის სახალხო დეპუტატთა კონგრესის და რუსეთის უმაღლესი საბჭოს ბიულეტენი). ფედერაცია, 1992, N 45, მუხლი 2542);

2) 2001 წლის 31 მაისის 72-ФЗ ფედერალური კანონის 1-ლი მუხლის მე-5 პუნქტის მეოთხე პუნქტი „რუსეთის ფედერაციის კანონში ცვლილებებისა და დამატებების შეტანის შესახებ „ვალუტის რეგულირებისა და ვალუტის კონტროლის შესახებ“ (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2001, No23, მუხ.2290).

2. ამ ფედერალური კანონის ძალაში შესვლის დღიდან ძალადაკარგულად აღიაროს:

1) რუსეთის ფედერაციის 1992 წლის 9 ოქტომბრის კანონი N 3615-1 „ვალუტის რეგულირებისა და სავალუტო კონტროლის შესახებ“ (რუსეთის ფედერაციის სახალხო დეპუტატთა კონგრესის და რუსეთის ფედერაციის უმაღლესი საბჭოს ბიულეტენი, 1992 წ., N 45. მუხლი 2542), გარდა მე-5 მუხლის მე-2 პუნქტის პირველი პუნქტისა, 6.1 მუხლის შესახებ, რომელიც არეგულირებს იურიდიული პირების - ანგარიშების რეზიდენტებს ბანკებში რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ გახსნის პროცედურას.

2) 1998 წლის 29 დეკემბრის N 192-FZ ფედერალური კანონის მე-20 მუხლი „საბიუჯეტო და პრიორიტეტული ღონისძიებების შესახებ. საგადასახადო პოლიტიკა„(Sobraniye zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 1999, N 1, მუხ. 1);

3) 1999 წლის 5 ივლისის ფედერალური კანონი No128-FZ „რუსეთის ფედერაციის კანონში ცვლილებების შეტანის შესახებ „ვალუტის რეგულირებისა და ვალუტის კონტროლის შესახებ“ (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 1999, No28, მუხ. 3461);

4) 2001 წლის 31 მაისის ფედერალური კანონის N 72-FZ "რუსეთის ფედერაციის კანონში ცვლილებებისა და დამატებების შეტანის შესახებ "ვალუტის რეგულირებისა და ვალუტის კონტროლის შესახებ" მუხლის 1-ლი მუხლის 1 - 3, 5 და 6 პუნქტები. Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2001, N 23, მუხლი 2290);

5) 2001 წლის 8 აგვისტოს ფედერალური კანონი No130-FZ „რუსეთის ფედერაციის გარკვეულ საკანონმდებლო აქტებში ცვლილებების შეტანის შესახებ, რომლებიც გავლენას ახდენენ სავალუტო რეგულაციაზე“ (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2001, No. 33, მუხ. 3432);

6) 2001 წლის 30 დეკემბრის N 196-FZ ფედერალური კანონის მე-3 მუხლის მეთოთხმეტე - მეთვრამეტე პუნქტები "რუსეთის ფედერაციის კოდექსის ძალაში შესვლის შესახებ. ადმინისტრაციული სამართალდარღვევები„(Sobraniye zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2002, N 1, მუხ. 2);

7) 2002 წლის 31 დეკემბრის N 187-FZ ფედერალური კანონის მე-5 მუხლი „მეორე ნაწილში ცვლილებებისა და დამატებების შესახებ. საგადასახადო კოდექსირუსეთის ფედერაციის და რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის ზოგიერთი სხვა აქტი“ (Sobraniye zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2003, N 1, პუნქტი 2);

8) 2002 წლის 31 დეკემბრის ფედერალური კანონი No192-FZ „რუსეთის ფედერაციის კანონის მე-5 მუხლის ცვლილების შეტანის შესახებ „ვალუტის რეგულირებისა და ვალუტის კონტროლის შესახებ“ (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2003, No1, მუხლი 7);

9) 2003 წლის 27 თებერვლის ფედერალური კანონი No28-FZ „რუსეთის ფედერაციის კანონის „ვალუტის რეგულირებისა და ვალუტის კონტროლის შესახებ“ მე-6 და მე-8 მუხლებში ცვლილებებისა და დამატებების შესახებ (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2003, No9. , მუხლი 804) ;

10) 2003 წლის 7 ივლისის ფედერალური კანონი No116-FZ „რუსეთის ფედერაციის კანონის მე-6 მუხლში ცვლილებების შეტანის შესახებ „ვალუტის რეგულირებისა და ვალუტის კონტროლის შესახებ“ (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2003, No28, მუხლი 2885). .

3. ამ ფედერალური კანონის მე-5 მუხლის მე-3 ნაწილის, მე-12 მუხლის მე-14 მუხლის მე-2 ნაწილის მე-2 პუნქტის ძალაში შესვლის დღიდან ტერიტორიის გარეთ ბანკებში რეზიდენტი იურიდიული პირების ანგარიშების გახსნისა და გამოყენების წესთან დაკავშირებით. რუსეთის ფედერაციის ძალადაკარგულად გამოცხადდეს შემდეგი:

2) რუსეთის ფედერაციის უმაღლესი საბჭოს 1992 წლის 9 ოქტომბრის ბრძანებულება N 3616-1 "რუსეთის ფედერაციის კანონის გადახედვის შესახებ "ვალუტის რეგულირებისა და ვალუტის კონტროლის შესახებ" (რუსეთის სახალხო დეპუტატთა კონგრესის ბიულეტენი). ფედერაცია და რუსეთის ფედერაციის უმაღლესი საბჭო, 1992, N 45, მუხ.2543);

3) რუსეთის ფედერაციის უმაღლესი საბჭოს 1992 წლის 9 ოქტომბრის N 3617-1 ბრძანებულება "რუსეთის ფედერაციის კანონის "სავალუტო რეგულირებისა და ვალუტის კონტროლის შესახებ" კანონის მიღების შესახებ (რუსეთის სახალხო დეპუტატთა კონგრესის ბიულეტენი). ფედერაცია და რუსეთის ფედერაციის უმაღლესი საბჭო, 1992, N 45, მუხლი 2544);

4) 2001 წლის 31 მაისის ფედერალური კანონი No72-FZ "რუსეთის ფედერაციის კანონში ცვლილებებისა და დამატებების შეტანის შესახებ "ვალუტის რეგულირებისა და ვალუტის კონტროლის შესახებ" (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2001, No 23, Art. 229). ).

მუხლი 28

1. ამ ფედერალური კანონით დადგენილი შეზღუდვები არ ვრცელდება რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ არსებულ ბანკებში რეზიდენტთა სავალუტო ოპერაციებზე, ანგარიშებზე (მათ შორის მათ რეჟიმზე), აგრეთვე უცხოური ვალუტის არაკრედიტის შემთხვევებზე. მის მიერ მიღებული რეზიდენტის ანგარიშებზე უფლებამოსილ ბანკებში, თუ სავალუტო ოპერაციების განსახორციელებლად, ასეთი ანგარიშის გახსნის, აგრეთვე რეზიდენტის მიერ უცხოური ვალუტის არაკრედიტების მიზნით, ამ ფედერალური კანონის ამოქმედებამდე. მიიღეს სავალუტო კონტროლის ორგანოს ნებართვები.

ამ შემთხვევაში რეზიდენტები ამ ნებართვების მოქმედების პერიოდში უნდა იხელმძღვანელონ თავიანთი პირობებით, ამ მუხლით დადგენილი სპეციფიკის გათვალისწინებით.

რეზიდენტების მიერ ამ ფედერალური კანონის ძალაში შესვლამდე მიღებული ნებართვები არ ვრცელდება სავალუტო ოპერაციებზე, რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ ბანკებში ანგარიშების გახსნისა და მათზე ოპერაციების განხორციელების პროცედურაზე, აგრეთვე არასავალუტო ოპერაციებზე. - უცხოური ვალუტის დაკრედიტება, თუ ეს პირდაპირ არ არის გათვალისწინებული ამ ნებართვით.

2. ეს მუხლი ვრცელდება რეზიდენტების მიერ ამ ფედერალური კანონის ძალაში შესვლამდე მიღებულ ნებართვებზე, თუ ნებართვებში უცვლელი რჩება:

1) რეზიდენტი, რომელმაც მიიღო ნებართვა (გარდა იმ შემთხვევისა, როდესაც ფიზიკური პირი ცვლის გვარს, სახელს და (ან) პატრონიმს რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობით დადგენილი წესით, პირადობის დამადასტურებელი დოკუმენტის სხვა მონაცემებს. იურიდიული პირის დასახელებაში, ორგანიზაციულ-სამართლებრივ ფორმაში, სხვა მონაცემები, მათ შორის ინფორმაცია სახელმწიფო რეგისტრაციის შესახებ, გადასახადის გადამხდელის საიდენტიფიკაციო ნომერი, ფედერალური სახელმწიფო სტატისტიკური დაკვირვების ფორმების კოდები);

3) სავალუტო ოპერაციის ოდენობა;

4) სავალუტო ტრანზაქციის განხორციელების ან ანგარიშის გახსნის პირობები;

5) დათვლის რეჟიმი;

6) ნებართვაში მითითებული რეზიდენტის კონტრაგენტები (გარდა იმ შემთხვევებისა, როდესაც ფიზიკური პირი ცვლის გვარს, სახელს და (ან) პატრონიმს რუსეთის ფედერაციის ან უცხო სახელმწიფოს კანონმდებლობით დადგენილი წესით, პირადობის სხვა მონაცემებს. დოკუმენტი, სახელის, ორგანიზაციული და სამართლებრივი ფორმის ცვლილებები, იურიდიული პირის სხვა მონაცემები, მათ შორის ინფორმაცია სახელმწიფო რეგისტრაციის შესახებ, გადასახადის გადამხდელის საიდენტიფიკაციო ნომერი, ფედერალური სახელმწიფო სტატისტიკური დაკვირვების ფორმების კოდები);

7) რეზიდენტის უფლებამოსილ ბანკებში მის მიერ მიღებული უცხოური ვალუტის ანგარიშებზე არაკრედიტის პირობები.

3. რეზიდენტი ვალდებულია წარმოადგინოს ნებართვებით გათვალისწინებული ინფორმაცია ამ ნებართვით დადგენილი წესით.

4. ამ მუხლით განსაზღვრული ნებართვებით გათვალისწინებული უფლებები და (ან) ვალდებულებები არ შეიძლება გადაეცეს მესამე პირებს.

5. ვალუტის კონტროლის ორგანოებს უფლება არა აქვთ ამ ფედერალური კანონის ძალაში შესვლის დღიდან შეიტანონ ცვლილებები ან დამატებები მათ მიერ გაცემულ ნებართვებში, მათ შორის მოქმედების გაგრძელების ჩათვლით.

6. ნებართვით განსაზღვრული რომელიმე პირობის შეცვლისას, ამ მუხლის მე-2 ნაწილით დაშვებულ შემთხვევებში, რეზიდენტი, რომელზეც გაიცა ნებართვა, ვალდებულია 10 სამუშაო დღის ვადაში შეატყობინოს ახალი მონაცემები ნებართვის გამცემ ორგანოს. მათი ცვლილების დღიდან შესაბამისი დოკუმენტების ასლების დანართით.

7. ამ მუხლით განსაზღვრული ნებართვების პირობების განმარტება ხორციელდება ამ ნებართვების გაცემის დღეს მოქმედი მარეგულირებელი სამართლებრივი აქტების შესაბამისად.

8. ნებართვების ვადის გასვლის შემდეგ სავალუტო ოპერაციებზე და მომავალში განხორციელებული ან გამოყენებული ანგარიშებით სარგებლობის წესზე ვრცელდება ამ ფედერალური კანონით დადგენილი შეზღუდვები.

ნებართვები, რომელთა მოქმედების ვადა დადგენილი არ არის, მოქმედებს ამ ფედერალური კანონის 26-ე მუხლის მე-3 ნაწილის პირველი პუნქტით დადგენილ თარიღამდე.
(პუნქტი შემოღებულ იქნა 2005 წლის 18 ივლისის ფედერალური კანონით No. 90-FZ)

9. როდესაც რეზიდენტი ახორციელებს სავალუტო ოპერაციებს, ხსნის ანგარიშებს ბანკებში რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ, ახორციელებს ოპერაციებს მათზე, აგრეთვე, როდესაც უცხოური ვალუტა არ ჩაირიცხება რეზიდენტის ანგარიშებზე უფლებამოსილ ბანკებში დებულებების დარღვევით. ეს მუხლი და ამ ფედერალური კანონის ძალაში შესვლამდე მიღებული ნებართვის პირობები, ვალუტის კონტროლის ორგანო თავისი აქტით, რომელიც გაცემულია, მათ შორის, სხვა ვალუტის კონტროლის ორგანოს წინადადებით, წყვეტს ამ ნებართვას.

ამ ნაწილის პირველი პუნქტით განსაზღვრულ შემთხვევებთან ერთად ნებართვის მოქმედება შეიძლება შეწყდეს ვალუტის კონტროლის ორგანოს აქტით იმ რეზიდენტის განცხადების საფუძველზე, რომელმაც მიიღო ეს ნებართვა.

ამ ნაწილით გათვალისწინებულ შემთხვევებში ნებართვის შეწყვეტის შესახებ აქტს იღებს სავალუტო კონტროლის ორგანო, რომელმაც ეს ნებართვა გასცა, ან რუსეთის ფედერაციის მთავრობის მიერ უფლებამოსილი ვალუტის კონტროლის ორგანო. რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის ან მისი ტერიტორიული ოფისის მიერ გაცემული ნებართვები წყვეტს მოქმედებას რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის აქტის საფუძველზე.

ამ ნაწილის შესაბამისად ნებართვების შეწყვეტის შემთხვევაში გამოიყენება ამ მუხლის მე-8 ნაწილით დადგენილი წესები.

(მეცხრე ნაწილი შესწორებული ფედერალური კანონით No. 90-FZ 2005 წლის 18 ივლისი)

10. რეზიდენტისთვის რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ ბანკში ანგარიშის გახსნისა და მასზე ოპერაციების განხორციელების ნებართვის შეწყვეტის შემდეგ, გარდა ამ მუხლის მე-9 ნაწილით განსაზღვრული ნებართვების შეწყვეტის შემთხვევებისა, რეზიდენტი. უფლება აქვს განაგრძოს ოპერაციების წარმოება ასეთ ანგარიშზე ამ ფედერალური კანონის მე-12 მუხლის შესაბამისად.

ამ შემთხვევაში, რეზიდენტი ვალდებულია აცნობოს ასეთი ანგარიშის არსებობის შესახებ საგადასახადო ორგანოებს მისი რეგისტრაციის ადგილზე არა უგვიანეს ერთი თვისა აღნიშნული ნებართვის შეწყვეტის დღიდან, უფლებამოსილი ფედერალური აღმასრულებელი ორგანოს მიერ დამტკიცებული ფორმით. გადასახადებისა და მოსაკრებლების სფეროში კონტროლისა და ზედამხედველობისთვის, ასლის სავალდებულო წარდგენით შესაბამისი ნებართვა საბანკო ანგარიშის რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ გახსნისა და მასზე ოპერაციების ჩატარების მიზნით.

იმ შემთხვევაში, თუ რეზიდენტი ხურავს ანგარიშს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ ბანკში ანგარიშის გახსნის და მასზე ოპერაციების ჩატარების ნებართვის პირობების შესაბამისად, რეზიდენტს არ სჭირდება ამის შესახებ საგადასახადო ორგანოების შეტყობინება.

კანონი მიზნად ისახავს სავალუტო კანონმდებლობის ლიბერალიზაციას და ითვალისწინებს პროცედურების მნიშვნელოვან შემსუბუქებას სახელმწიფო რეგულირებადა კონტროლი სავალუტო ოპერაციებზე.

მითითებულია უცხოური ვალუტის და რუსეთის ფედერაციის ვალუტის ცნებები, რეზიდენტები, არარეზიდენტები, ავტორიზებული ბანკები. შემოღებულია შიდა და გარე ფასიანი ქაღალდების, სპეციალური ანგარიშის, დაჯავშნისა და ვალუტის გაცვლის ცნებები.

დადგენილია, რომ ვალუტის ღირებულებების შემადგენლობა მოიცავს მხოლოდ უცხოურ ვალუტას და გარე ფასიან ქაღალდებს. ამრიგად, ვალუტის ღირებულებად აღიარებული ქონების სახეობების სიიდან გამორიცხულია ძვირფასი მეტალებიდა ქვები.

მოცემულია სავალუტო ტრანზაქციის კონცეფციის ახალი განმარტება: ასეთი ოპერაციები მოიცავს მოქმედებებს, რომლებიც მიზნად ისახავს ვალუტის ღირებულებით ვალდებულებების შესრულებას ან სხვაგვარად შეწყვეტას და მათ გამოყენებას, როგორც გადახდის საშუალებას, ასევე სხვა შემთხვევებს, რომლებიც მოიცავს გადარიცხვას. საკუთრება. ასეთი ქმედებები რუსეთის ფედერაციის ვალუტით და შიდა ფასიანი ქაღალდებით ასევე განიხილება სავალუტო ოპერაციები, იმ პირობით, რომ ისინი შესრულებულია არარეზიდენტების მონაწილეობით.

ახალი კანონი არ ითვალისწინებს სავალუტო ოპერაციების დიფერენცირებას მიმდინარე და კაპიტალის მოძრაობასთან დაკავშირებულ. თუ სავალუტო ოპერაციების განხორციელებისა და ანგარიშებით სარგებლობის პროცედურა არ არის დადგენილი სავალუტო მარეგულირებელი ორგანოების მიერ, მაშინ ტარდება სავალუტო ოპერაციები, იხსნება ანგარიშები და ანგარიშებზე ოპერაციები ხორციელდება შეზღუდვის გარეშე. რეზიდენტებსა და არარეზიდენტებს შორის სავალუტო ოპერაციები ხორციელდება შეზღუდვის გარეშე, გარდა რამდენიმე სავალუტო ტრანზაქციისა, რომელთა მიმართაც დაწესებულია შეზღუდვები ოქროსა და სავალუტო რეზერვების მნიშვნელოვანი შემცირების, ბირჟის მკვეთრი რყევების თავიდან ასაცილებლად. რუსეთის ფედერაციის განაკვეთი და ასევე რუსეთის ფედერაციის საგადამხდელო ბალანსის სტაბილურობის შენარჩუნება. ეს შეზღუდვები არადისკრიმინაციულ ხასიათს ატარებს და გაუქმებულია ვალუტის მარეგულირებელი ორგანოების მიერ, რადგან აღმოიფხვრება მათი დამკვიდრების გამომწვევი გარემოებები. Ბოლო ვადამათი ქმედებები - 2007 წლის 1 იანვარი

დაუშვებელია ვალუტის მარეგულირებელი ორგანოების მიერ რეზიდენტებისა და არარეზიდენტებისთვის ინდივიდუალური ნებართვების მიღების მოთხოვნის დაწესება. ამასთან, დაუშვებელია სავალუტო ორგანოების მიერ წინასწარი რეგისტრაციის მოთხოვნის დადგენა, გარდა რიგი შემთხვევებისა.

კანონი შეიცავს ზოგადი წესირეზიდენტებს შორის სავალუტო ოპერაციების აკრძალვა; ამასთან, შეიქმნა სავალუტო ოპერაციების ჩამონათვალი, რომელიც შეიძლება განხორციელდეს რეზიდენტებს შორის. პირველად, რეზიდენტებსა და უფლებამოსილ ბანკებს შორის შეზღუდვების გარეშე განხორციელებული სავალუტო ოპერაციების სია ასევე ლეგალურად არის დაფიქსირებული, რომელიც არ არის დახურული და შეიძლება დაემატოს რუსეთის ბანკს.

რეზიდენტების უფლება, გახსნან შეზღუდვების გარეშე ანგარიშები ბანკებში, რომლებიც მდებარეობენ ეკონომიკური თანამშრომლობისა და განვითარების ორგანიზაციის (OECD) ან ფულის გათეთრების ფინანსური სამოქმედო ჯგუფის (FATF) წევრების ტერიტორიაზე, დაცულია შეტყობინების მიღებისთანავე. სხვა შემთხვევებში - რუსეთის ბანკის დადგენილი წესით, რომელიც შეიძლება ითვალისწინებდეს წინასწარ რეგისტრაციას. იურიდიული პირებისთვისეს უფლება კანონის ძალაში შესვლიდან მხოლოდ ერთი წლის შემდეგ მიენიჭება.

დეტალურად არის აღწერილი წინასწარი რეგისტრაციის პროცედურა, მათ შორის რეზიდენტებისა და არარეზიდენტების მიერ წარდგენილი დოკუმენტების ამომწურავი ჩამონათვალი და წინასწარი რეგისტრაციაზე განცხადებების განხილვის პერიოდი, ასევე წინასწარი რეგისტრაციაზე უარის თქმის საფუძველი.

მოთხოვნა სავალუტო შემოსავლის რეპატრიაციისა და მისი შემდგომი სავალდებულო გაყიდვის შესახებ, კომბინირებულია შიდა ვალუტის ყიდვა-გაყიდვის პროცედურის რეგულირების შესაძლებლობასთან. სავალუტო ბაზარი. სავალუტო შემოსავლის ნაწილის სავალდებულო გაყიდვის ზომა არ შეცვლილა.

2007 წლის 1 იანვრიდან ანგარიშების გახსნის/დახურვის შეტყობინების პროცედურის წესი გავრცელდება უცხო ქვეყნებში მდებარე ბანკებში რეზიდენტების მიერ გახსნილ ყველა ანგარიშზე.

ფედერალური კანონი ძალაში შედის ოფიციალური გამოქვეყნებიდან 6 თვის შემდეგ, ზოგიერთი გამონაკლისის გარდა.

იხილეთ რუსეთის ბანკის რეგულაციების გამოყენების პრაქტიკის განზოგადება სავალუტო რეგულირების კონკრეტულ საკითხებზე

იხილეთ კომენტარები ამ ფედერალური კანონის შესახებ

ამ ფედერალური კანონის მიზანია უზრუნველყოს ერთიანი სახელმწიფო მონეტარული პოლიტიკის განხორციელება, აგრეთვე რუსეთის ფედერაციის ვალუტის სტაბილურობა და რუსეთის ფედერაციის შიდა სავალუტო ბაზრის სტაბილურობა, როგორც ფაქტორები პროგრესული განვითარებისათვის. ეროვნული ეკონომიკა და საერთაშორისო ეკონომიკური თანამშრომლობა.

თავი 1. ზოგადი დებულებები

იხილეთ დიაგრამა "ზოგადი დებულებები. ძირითადი ცნებები და ტერმინები"

მუხლი 1ამ ფედერალურ კანონში გამოყენებული ძირითადი ცნებები

1) რუსეთის ფედერაციის ვალუტა:

ბ) სახსრები საბანკო ანგარიშებზე და საბანკო დეპოზიტებზე;

2) უცხოური ვალუტა:

ბ) სახსრები საბანკო ანგარიშებზე და საბანკო დეპოზიტები უცხო სახელმწიფოების ფულად ერთეულებში და საერთაშორისო ფულადი ან სააღრიცხვო ერთეულებში;

3) შიდა ფასიანი ქაღალდები:

უსაფრთხოების კონცეფციის შესახებ იხილეთ ასევე რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსი

4) გარე ფასიანი ქაღალდები- ფასიანი ქაღალდები, მათ შორის არადოკუმენტური სახით, რომლებიც, ამ ფედერალური კანონის შესაბამისად, არ კვალიფიცირდება როგორც შიდა ფასიანი ქაღალდები;

5) ვალუტის ღირებულებები- უცხოური ვალუტა და უცხოური ფასიანი ქაღალდები;

6) მაცხოვრებლები:

ინფორმაცია ცვლილებების შესახებ:

2011 წლის 6 დეკემბრის ფედერალურმა კანონმა No406-FZ გადააკეთა ამ ფედერალური კანონის 1-ლი მუხლის პირველი ნაწილის მე-6 პუნქტის „ა“ ქვეპუნქტი.

ა) პირები, რომლებიც არიან რუსეთის ფედერაციის მოქალაქეები, გარდა რუსეთის ფედერაციის მოქალაქეებისა, რომლებიც მუდმივად ცხოვრობენ უცხო სახელმწიფოში მინიმუმ ერთი წლის განმავლობაში, მათ შორის, ვისაც აქვს ბინადრობის ნებართვა გაცემული შესაბამისი უცხო ქვეყნის უფლებამოსილი სახელმწიფო ორგანოს მიერ. სახელმწიფო, ან რომელიც დროებით ცხოვრობს უცხო სახელმწიფოში მინიმუმ ერთი წლის განმავლობაში სამუშაო ვიზის ან სასწავლო ვიზის საფუძველზე, მინიმუმ ერთი წლის მოქმედების ან ამ ვიზების კომბინაციის საფუძველზე, საერთო მოქმედებით: ერთი წელი მაინც;

ბ) რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობით გათვალისწინებული ბინადრობის ნებართვის საფუძველზე რუსეთის ფედერაციაში მუდმივად მცხოვრები, უცხო ქვეყნის მოქალაქეები და მოქალაქეობის არმქონე პირები;

ვ) რუსეთის ფედერაცია, რუსეთის ფედერაციის შემადგენელი სუბიექტები, მუნიციპალიტეტები, რომლებიც მოქმედებენ ამ ფედერალური კანონით და სხვა ფედერალური კანონებითა და მის შესაბამისად მიღებული სხვა მარეგულირებელი სამართლებრივი აქტებით რეგულირებულ ურთიერთობებში;

7) არარეზიდენტები:

ვ) ფილიალები, მუდმივი წარმომადგენლობები და არარეზიდენტების სხვა ცალკეული ან დამოუკიდებელი სტრუქტურული ქვედანაყოფები, რომლებიც მდებარეობს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე, აღნიშნული პუნქტის „ბ“ და „გ“ ქვეპუნქტებში;

ზ) ამ ნაწილის მე-6 პუნქტში დაუზუსტებელი სხვა პირები;

ინფორმაცია ცვლილებების შესახებ:

2013 წლის 14 მარტის ფედერალურმა კანონმა No29-FZ შეცვალა ამ ფედერალური კანონის 1-ლი მუხლის 1 ნაწილის მე-8 პუნქტი.

იხილეთ აბზაცის ტექსტი წინა გამოცემაში

8) ავტორიზებული ბანკები- საკრედიტო დაწესებულებები, რომლებიც შექმნილია რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის შესაბამისად და უფლებამოსილია, რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის ლიცენზიის საფუძველზე, განახორციელოს საბანკო ოპერაციები უცხოურ ვალუტაში არსებული სახსრებით;

9) სავალუტო ოპერაციები:

ა) რეზიდენტის მიერ რეზიდენტისაგან შეძენა და რეზიდენტის მიერ ვალუტის ღირებულების კანონიერი საფუძვლით გასხვისება, აგრეთვე ვალუტის ღირებულებების გამოყენება გადახდის საშუალებად;

ინფორმაცია ცვლილებების შესახებ:

2011 წლის 6 დეკემბრის ფედერალურმა კანონმა No409-FZ შეცვალა ამ ფედერალური კანონის პირველი მუხლის პირველი ნაწილის მე-9 პუნქტის „დ“ ქვეპუნქტი.

იხილეთ ქვეპუნქტის ტექსტი წინა გამოცემაში

დ) რუსეთის ფედერაციაში სავალუტო ფასეულობების, რუსეთის ფედერაციის ვალუტის და შიდა ფასიანი ქაღალდების იმპორტი და რუსეთის ფედერაციიდან ექსპორტი;

ინფორმაცია ცვლილებების შესახებ:

2013 წლის 2 ივლისის ფედერალურ კანონს No155-FZ დაემატა ამ ფედერალური კანონის 1-ლი მუხლის პირველი ნაწილის მე-9 პუნქტი „ზ“ ქვეპუნქტით.

ზ) რუსეთის ფედერაციის ვალუტის გადარიცხვა რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ გახსნილი რეზიდენტის ანგარიშიდან რუსეთის ფედერაციაში გახსნილ სხვა რეზიდენტის ანგარიშზე, ხოლო რუსეთის ფედერაციაში გახსნილი რეზიდენტის ანგარიშიდან სხვა რეზიდენტის ანგარიშზე, რომელიც გახსნილია ტერიტორიის გარეთ. რუსეთის ფედერაციის ;

ინფორმაცია ცვლილებების შესახებ:

2013 წლის 2 ივლისის ფედერალურმა კანონმა No155-FZ დაემატა ამ ფედერალური კანონის 1-ლი მუხლის პირველი ნაწილის მე-9 პუნქტს ქვეპუნქტით „თ“.

თ) რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ გახსნილი რეზიდენტის ანგარიშიდან რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ გახსნილ სხვა რეზიდენტის ანგარიშზე რუსეთის ფედერაციის ვალუტის გადარიცხვა;

ინფორმაცია ცვლილებების შესახებ:

2013 წლის 2 ივლისის ფედერალურ კანონში No155-FZ დაემატა ამ ფედერალური კანონის 1-ლი მუხლის პირველი ნაწილის მე-9 პუნქტს ქვეპუნქტით „ი“

ი) რუსეთის ფედერაციის ვალუტის გადარიცხვა რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ გახსნილი რეზიდენტის ანგარიშიდან იმავე რეზიდენტის ანგარიშზე, რომელიც გახსნილია რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ;

ინფორმაცია ცვლილებების შესახებ:

იხილეთ პირველი მუხლის პირველი ნაწილის მე-10 პუნქტის ტექსტი

ინფორმაცია ცვლილებების შესახებ:

იხილეთ პირველი მუხლის პირველი ნაწილის მე-11 პუნქტის ტექსტი

იხილეთ ამ ფედერალური კანონის 1-ლი მუხლის კომენტარები

ინფორმაცია ცვლილებების შესახებ:

2014 წლის 21 ივლისის ფედერალურმა კანონმა No218-FZ შეცვალა ამ ფედერალური კანონის მე-2 მუხლი.

იხილეთ სტატიის ტექსტი წინა გამოცემაში

მუხლი 2. ამ ფედერალური კანონის ფარგლები და ამ ფედერალური კანონით რეგულირებული ურთიერთობები

ეს ფედერალური კანონი ადგენს რუსეთის ფედერაციაში ვალუტის რეგულირებისა და ვალუტის კონტროლის სამართლებრივ ჩარჩოს და პრინციპებს, ვალუტის მარეგულირებელი ორგანოების უფლებამოსილებებს და ასევე განსაზღვრავს რეზიდენტების უფლებებსა და მოვალეობებს ვალუტის ფლობასთან, გამოყენებასთან და განკარგვასთან დაკავშირებით. რუსეთის ფედერაცია და შიდა ფასიანი ქაღალდები რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ, აგრეთვე სავალუტო ფასეულობები, არარეზიდენტების უფლებები და მოვალეობები რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე სავალუტო ფასეულობების ფლობასთან, გამოყენებასთან და განკარგვასთან დაკავშირებით, აგრეთვე რუსეთის ფედერაციის ვალუტა და საშინაო ფასიანი ქაღალდები, ვალუტის კონტროლის ორგანოების და ვალუტის კონტროლის აგენტების (შემდგომში ასევე მოხსენიებული, როგორც ვალუტის კონტროლის ორგანოები და აგენტები) უფლებები და მოვალეობები. კონტროლი).

იხილეთ ამ ფედერალური კანონის მე-2 მუხლის კომენტარები

მუხლი 3. სავალუტო რეგულირებისა და ვალუტის კონტროლის პრინციპები

1) ეკონომიკური ღონისძიებების პრიორიტეტი სავალუტო რეგულირების სფეროში სახელმწიფო პოლიტიკის განხორციელებისას;

3) რუსეთის ფედერაციის საგარეო და საშინაო მონეტარული პოლიტიკის ერთიანობა;

4) სავალუტო რეგულირებისა და სავალუტო კონტროლის სისტემის ერთიანობა;

იხილეთ ამ ფედერალური კანონის მე-3 მუხლის კომენტარები

მუხლი 4. რუსეთის ფედერაციის სავალუტო კანონმდებლობა, ვალუტის მარეგულირებელი ორგანოების აქტები და ვალუტის კონტროლის ორგანოების აქტები

არ გამოიყენება რუსეთის ფედერაციის სავალუტო კანონმდებლობის გამოუქვეყნებელი აქტები და ვალუტის მარეგულირებელი ორგანოების აქტები. ამ პუნქტის მოთხოვნები არ ვრცელდება სავალუტო მარეგულირებელი ორგანოების აქტებზე ან ცალკეულ დებულებებზე, რომლებიც შეიცავს ინფორმაციას, რომელიც წარმოადგენს სახელმწიფო საიდუმლოებას რუსეთის ფედერაციის 1993 წლის 21 ივლისის კანონის N 5485-I "სახელმწიფო საიდუმლოების შესახებ".

იხილეთ ამ ფედერალური კანონის მე-4 მუხლის კომენტარები

რუსეთის ფედერაციაში ვალუტის რეგულირება ხორციელდება ქვეყნის ეკონომიკურად მომგებიანი ამოცანების გათვალისწინებით. მთავრობა იცავს ლიბერალურ პოლიტიკას ფულთან დაკავშირებული ურთიერთობების მოწესრიგების სფეროში.

სავალუტო ოპერაციების დასარეგულირებლად შეიქმნა ფედერალური კანონი No173 „სავალუტო რეგულირებისა და სავალუტო კონტროლის შესახებ“.

რა არის FZ 173?

ფედერალური კანონი No173 „ვალუტის რეგულირებისა და ვალუტის კონტროლის შესახებ“ რუსეთის ფედერაციის სახელმწიფო დუმამ მიიღო 2003 წლის 21 ნოემბერს და დაამტკიცა ფედერაციის საბჭომ 5 დღის შემდეგ. ასევე ამ დროს ცვლილებები შევიდა კანონში ცენტრალური ბანკის შესახებ. დეტალები

ფედერალური კანონის No173 მიზანი- ერთიანი სახელმწიფო პოლიტიკის განხორციელება ვალუტის სფეროში და კონტროლი მის სტაბილურობაზე ეკონომიკურ ბაზარზე.

173 ფედერალური კანონის დამატებითი დავალებაარის შინაგანის სტაბილიზაცია ფულის მარკეტირუსეთის ფედერაცია და ეკონომიკის განვითარება ეროვნულ და საერთაშორისო დონეზე.

სავალუტო ოპერაციების შესახებ კანონის ზოგადი დებულებები

173 ფედერალური კანონის შეჯამება:

თავი 1 - ავლენს ზოგადი დებულებებიფედერალური კანონი No173;
მე-2 თავი - ჩამოთვლილია სავალუტო ურთიერთობების კონტროლის მეთოდები;
მე-3 თავი - აღწერს უცხოური ვალუტის რეპატრიაციის და შემოსავლის ნაწილის სავალდებულო რეალიზაციის მეთოდებს;
თავი 4 - ავლენს ვალუტის კონტროლის მეთოდებს;
თავი 5 - აღწერს საბოლოო დებულებებს.

ფედერალურ კანონში ბოლო ცვლილებები 2017 წლის 29 დეკემბერს შევიდა.
ასევე 2017 წელს ცვლილებები შევიდა ფედერალურ კანონში No131. მეტი

რა ცვლილებები განხორციელდა?

როგორც სტატიაშია აღნიშნული, ფედერალურ კანონში No173 ბოლო ცვლილებები 2017 წლის 29 დეკემბერს შევიდა. ცვლილებები შეეხო შემდეგ სტატიებს:

ფედერალური კანონის მე-7 მუხლი 173

მე-7 მუხლი შეიცვალა. Მასში კითხვაზეფედერალური კანონის დებულებების შესახებ და სხვა რეგულაციები, რომლებიც მიმართავენ სახელმწიფო ასოციაციას სახელწოდებით „განვითარებისა და საგარეო ეკონომიკური საქმეთა ბანკი“. მუხლის დებულებები გამოიყენება მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ კორპორაცია ახორციელებს ამ კანონით გათვალისწინებულ ფუნქციას.

Ch 1 st 11

დროს ბოლო ცვლილებები 11-ე მუხლის პირველ ნაწილში ცვლილებები შევიდა. ჩეკების სახით უცხოური ვალუტის შეძენისას მოქალაქემ უნდა განახორციელოს ამ ოპერაციასბანკის მეშვეობით.

ქვემოთ მოცემულია მნიშვნელოვანი სტატიები, რომლებიც არ შეცვლილა ბოლო გადასინჯვის შემდეგ:

მუხლი 9

მე-9 მუხლი აღწერს ფულადი ოპერაციებიმოსახლეობას შორის. კანონში წერია, რომ რეზიდენტებს შორის ფულადი ოპერაციები აკრძალულია. გამონაკლისია შემდეგი შემთხვევები:

უბაჟო ვაჭრობის გაანგარიშებისას;
კომისიის აგენტებს შორის გარიგებები;
ტრანზაქციები სატრანსპორტო ორგანიზაციის ხელშეკრულებებით;
გარე ფასიანი ქაღალდებით;
სავალდებულო გადახდების განხორციელების შემთხვევაში;
გარე ფასიან ქაღალდებთან მიმართებაში გადახდებთან;
საზღვარგარეთიდან ვალუტის გადარიცხვებთან და ანგარიშსწორებასთან დაკავშირებული ტრანზაქციები;
გადარიცხვები ფიზიკურ პირებს შორის, თუ რომელიმე მათგანი უცხო სახელმწიფოს რეზიდენტია;
ოპერაციები გადახდისა და ხარჯების ანაზღაურებისთვის;
კოლექტიური, ინდივიდუალური ან სხვა ფასიანი ქაღალდის დაბრუნებასთან და გადახდასთან დაკავშირებული ქმედებები;
სხვა შემთხვევები.

სავალუტო ოპერაციები ხორციელდება შეზღუდვების გარეშე იმ პირებთან, რომლებთანაც ისინი დაკავშირებულია ანგარიშსწორების ანგარიშებიდადებული ხელშეკრულებების ფარგლებში უცხოურ ვალუტაში.

173-ე ფედერალური კანონის მე-19 მუხლი

მე-19 მუხლი აღწერს რეზიდენტების მიერ უცხოური ან ადგილობრივი ვალუტის რეპატრიაციას.

თუ ტარდება საგარეო სავაჭრო ოპერაციები, მაშინ რეზიდენტები ვალდებულნი არიან უზრუნველყონ ხელშეკრულებით განსაზღვრული პირობების ფარგლებში:

რეზიდენტებისგან უცხოურ ვალუტაში თანხების მიღება საკუთარ საბანკო ანგარიშებზე;
Დაბრუნების ნაღდი ფულიუკან რუსეთის ფედერაციაში იმპორტირებული საქონლის, გაწეული მომსახურების ან შეუსრულებლობისთვის.

ჩამოტვირთეთ 173 FZ-ის მიმდინარე ვერსია

კანონის დებულებები ადგენს პრინციპებსა და საკანონმდებლო ბაზას, რომელიც აუცილებელია რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე ადგილობრივი და უცხოური ვალუტების მიმოქცევის დასარეგულირებლად. გარდა ამისა, მითითებულია ვალუტის მარეგულირებელი ორგანოების უფლება-მოვალეობები და დასაშვები ქმედებების ფარგლები. დამატებითი ინფორმაციისთვის ფედერალური კანონის No 173 "ვალუტის რეგულირებისა და ვალუტის კონტროლის შესახებ", უნდა ჩამოტვირთოთ აქ.

რუსეთის სბერბანკი