ცენტრალური ბანკი რუსეთის ფედერაცია(რუსეთის ბანკი)
პრესსამსახური

107016, მოსკოვი, ქ. ნეგლინნაია, 12
www.cbr.ru

გაუქმდა საქმიანობის ლიცენზია საბანკო ოპერაციებისს "კრანბანკი"

2019 წლის 13 დეკემბრის No. OD-2850 ბრძანებით, რუსეთის ბანკმა გააუქმა საბანკო ლიცენზია სააქციო საზოგადოება„კრანბანკი“ სს „კრანბანკი“ (რეგ. No2271, ივანოვო, შემდგომში – კრანბანკი). აქტივების მხრივ საკრედიტო ინსტიტუტმა 204-ე ადგილი დაიკავა საბანკო სისტემარუსეთის ფედერაცია 1 .

რუსეთის ბანკმა ასეთი გადაწყვეტილება მიიღო პუნქტების შესაბამისად. ხელოვნების პირველი ნაწილის 6 და 6.1. ფედერალური კანონის 20 "ბანკებისა და საბანკო საქმიანობის შესახებ" 2 ხელმძღვანელობს იმით, რომ Kranbank:

- ჩაიდინა რუსეთის ბანკის რეგულაციების დარღვევა დანაშაულიდან მიღებული შემოსავლების ლეგალიზაციასთან (გათეთრებასთან) და ტერორიზმის დაფინანსებასთან ბრძოლის სფეროში. საკრედიტო ორგანიზაციამ უფლებამოსილ ორგანოს წარუდგინა არასწორი ინფორმაცია სავალდებულო კონტროლს დაქვემდებარებული ოპერაციების შესახებ;- ახორციელებდა ოპერაციებს, რომლებსაც აქვთ აქტივების გატანის ნიშნები;

- შეაფასეს შესაძლო დანაკარგების რეზერვების ფორმირებისთვის საჭირო რეზერვების რაოდენობა. რუსეთის ბანკის მიხედვით, ადეკვატური ასახვა ფინანსური ანგარიშგებასაკრედიტო დაწესებულების მიერ აღებული რისკი იწვევს კაპიტალის მნიშვნელოვან (45%-ზე მეტი) შემცირებას და, შედეგად, გაჩენას საფუძვლების გაჩენას გადახდისუუნარობის (გაკოტრების) აღკვეთის ღონისძიებათა განხორციელებისთვის, რაც რეალურ საფრთხეს უქმნის საზოგადოების ინტერესებს. კრედიტორები და მეანაბრეები;

- დაარღვია ფედერალური კანონები საბანკო, ისევე, როგორც რეგულაციებირუსეთის ბანკი, რასთან დაკავშირებითაც მარეგულირებელმა მასზე არაერთხელ გამოიყენა ზომები ბოლო 12 თვის განმავლობაში, მათ შორის მოზიდვაზე შეზღუდვების დაწესება. ფულიპირები.

შემოწმების დროს რუსეთის ბანკმა გამოავლინა კრანბანკის აქტივების მნიშვნელოვანი ნაწილის გაუფასურება. საკრედიტო დაწესებულებას გაეგზავნა ბრძანება აღებული რისკების ადეკვატური შეფასებისა და რეალური ფინანსური მდგომარეობის ანგარიშგების მოთხოვნით.

კრანბანკმა დადებული საიჯარო ხელშეკრულებებით აიღო დიდი გადახდები, რაც აჩვენა აქტივების გატანის ნიშნები. ამ ტრანზაქციის პირობები არასაბაზრო ხასიათს ატარებდა და საკრედიტო დაწესებულებას ავალდებულებდა წინასწარი გადახდები გაეკეთებინა იჯარით გაცემული უძრავი ქონების ღირებულებაზე რამდენჯერმე. ინფორმაცია საკრედიტო დაწესებულების მიერ განხორციელებული ტრანზაქციების შესახებ, რომლებსაც აქვთ დანაშაულებრივი ქმედებების ჩადენის ნიშნები, რუსეთის ბანკმა გაუგზავნა სამართალდამცავ ორგანოებს.

Kranbank-ში დაინიშნა რუსეთის ბანკის დროებითი ადმინისტრაცია 3 რომელიც ძალაში იქნება გაკოტრების მმართველის დანიშვნამდე 4 ან ლიკვიდატორი 5 . უფლებამოსილებები აღმასრულებელი ორგანოებისაკრედიტო ორგანიზაცია ფედერალური კანონების შესაბამისად შეჩერებულია.

სახელმწიფო კორპორაცია „დეპოზიტების დაზღვევის სააგენტომ“ (შემდგომში – სააგენტო) სს „სოლიდარობის“ გაკოტრების პრევენციის ღონისძიებებში მონაწილეობის მისაღებად სს „ზარუბეჟენერგოპროექტი“ Kranbank-თან ერთად მოიზიდა ინვესტორად. Kranbank-ისთვის საბანკო ლიცენზიის გაუქმებასთან დაკავშირებით, სს Zarubezhenergoproekt იმოქმედებს როგორც ინვესტორი სააგენტოს მონაწილეობის გეგმით სს CB სოლიდარობის გაკოტრების პრევენციის ღონისძიებებში.

ინფორმაცია კონტრიბუტორებისთვის : Kranbank არის დეპოზიტების დაზღვევის სისტემის წევრი, ამიტომ დეპოზიტების თანხები უბრუნდება მეანაბრეებს 6 სახსრების ბალანსის 100%-ის ოდენობით, მაგრამ არაუმეტეს 1,4 მილიონი რუბლისა სულ ერთ მეანაბრეზე (დეპოზიტებზე დარიცხული პროცენტის ჩათვლით).

დეპოზიტების გადახდას ახორციელებს სააგენტო. დეტალური ინფორმაციაგადახდების პროცედურის შესახებ მეანაბრეებმა შეიძლება მიიღონ მთელი საათის განმავლობაში ტელეფონით ცხელი ხაზისააგენტო (8 800 200-08-05), ასევე სააგენტოს ვებგვერდზე ინტერნეტში ( https://www.asv.org.ru/ ) განყოფილებაში „დეპოზიტების დაზღვევა/დაზღვეული მოვლენები“.

_________________________________

1 01.12.2019 წლის ანგარიშგების მონაცემებით.

2 რუსეთის ბანკის გადაწყვეტილება მიღებულ იქნა საკრედიტო ინსტიტუტის მიერ საბანკო საქმიანობის მარეგულირებელი ფედერალური კანონების შეუსრულებლობის გამო, ისევე როგორც რუსეთის ბანკის რეგულაციები, განმეორებითი დარღვევები ერთი წლის განმავლობაში რეგულაციების მოთხოვნების შესაბამისად. რუსეთის ბანკი, გამოშვებული შესაბამისად ფედერალური კანონი„დანაშაულიდან მიღებული შემოსავლების ლეგალიზაციის (გათეთრების) წინააღმდეგ ბრძოლის შესახებ და ტერორიზმის დაფინანსების შესახებ“, განმეორებითი განაცხადის გათვალისწინებით, „ფედერალური კანონის შესახებ“ გათვალისწინებული ღონისძიებებიდან ერთი წლის განმავლობაში. ცენტრალური ბანკირუსეთის ფედერაცია (რუსეთის ბანკი)“, კრედიტორებისა და მეანაბრეების ინტერესებისთვის რეალური საფრთხის არსებობის გათვალისწინებით.

3 რუსეთის ბანკის 2019 წლის 13 დეკემბრის No OD-2851 ბრძანების შესაბამისად.

4 „გადახდისუუნარობის (გაკოტრების) შესახებ“ ფედერალური კანონის 127-ე და 189.68-ე მუხლების შესაბამისად.

5 „ბანკებისა და საბანკო საქმიანობის შესახებ“ ფედერალური კანონის 23.1 მუხლის შესაბამისად.

6 ინვესტორები არიან ფიზიკური პირები, მათ შორის, ვინც ახორციელებს სამეწარმეო საქმიანობა (ინდივიდუალური მეწარმეები), ისევე როგორც იურიდიული პირები, რომლებიც კლასიფიცირდება როგორც მცირე საწარმოები ფედერალური კანონის შესაბამისად "რუსეთის ფედერაციაში მცირე და საშუალო ბიზნესის განვითარების შესახებ".

ბანკებს ყოველთვის არ შეუძლიათ საიმედოდ შეფასება ფინანსური პოზიციამეიჯარეები, რომლებსაც არ აქვთ IFRS ფინანსური ანგარიშგება. პრობლემის გადაჭრა სალიზინგო კომპანიების ცენტრალური ბანკის სტანდარტებზე გადაყვანა იქნება

2018 წლის პირველ კვარტალში რუსეთის ბანკმა გააანალიზა საბანკო დაკრედიტების პირობები ტოპ 20 მეიჯარისთვის. მოპოვებული ინფორმაცია მნიშვნელოვანია ცენტრალური ბანკის მიერ განხორციელებული სალიზინგო რეფორმის კონტექსტში. ლიზინგის ბაზარი ყველაზე დიდია ფინანსური ბაზარირუსეთში ბანკინგის შემდეგ. 2017 წლის ბოლოს, ლიზინგის მთლიანმა პორტფელიმ მოხსნა რეკორდი და მიაღწია 3,45 ტრილიონ რუბლს. ვინ აფინანსებს მეიჯარეებს? ობლიგაციების მეშვეობით ბანკის სესხებიდა სესხები დაკავშირებული მხარეებისგან. საბანკო სესხები პირველ ადგილზეა: რუსეთის ბანკის მონაცემებით, ტოპ 20 მეიჯარემ მოიზიდა 846 მილიარდი რუბლი. სესხები, რომლებიც მათი ვალდებულებების 47%-ს შეადგენს. სხვათა შორის, ტოპ 20-ში 1,8 ტრილიონი რუბლია. აქტივები RAS-ის ქვეშ, ანუ ლიზინგის სექტორის სავარაუდო ზომის დაახლოებით 70%.

სამი მოდელი

ბანკის დაკრედიტების პირობები განსაზღვრავს ფინანსურ მდგომარეობას ლიზინგის სექტორში, მის უნარს გაუწიოს კონკურენცია ალტერნატიულთან ფინანსური ინსტრუმენტებიდა კლიენტისთვის ლიზინგის ხელმისაწვდომობა. შედეგების მიხედვით, შეიძლება გამოიყოს უმსხვილესი მეიჯარეების დაფინანსების სამი ფორმა: საბანკო სესხების გარეშე, მონო-სესხება დედა ბანკისგან და სესხი ბანკების ფონდიდან. უცხოური შვილობილი კომპანიები, რომლებიც რუსეთში წარმოდგენილია უცხოური აღჭურვილობისა და ტექნოლოგიების მწარმოებლების სტრუქტურებით, ძირითადად მართავენ სესხის გარეშე. ისინი მთლიანად ფინანსდება მშობელი სტრუქტურების სესხებით.

მონოკრედიტის მოდელი მოქმედებს უმსხვილეს რუსულ და უცხოურ საბანკო ჯგუფებში. მათი პოლიტიკაა არ დაუშვან შვილობილი კომპანიების ფარგლებს გარეთ გასვლა, მაშინაც კი, თუ სხვა ბანკებს შეუძლიათ უზრუნველყონ უკეთესი პირობები. მეიჯარისთვის იხსნება საკრედიტო ხაზი ემისიის ლიმიტით ან ვალის ლიმიტით. საკრედიტო ხაზის ფარგლებში ტრანშები გაიცემა სალიზინგო ნივთების უზრუნველყოფით. მონოკრედიტის მოდელი გულისხმობს კომპანიების დამოუკიდებლობის ნაკლებობას გადაწყვეტილების მიღებისას. ბანკის საკრედიტო კომიტეტი განიხილავს განაცხადებს და ადგენს დაფინანსების პირობებს ფიქსირებული განაკვეთები. ამრიგად, ბანკი იღებს როგორც კრედიტს, ასევე საპროცენტო განაკვეთის რისკი. მონოკრედიტის მოდელის მიხედვით, სალიზინგო კომპანიისთვის მოგების დაგროვების ცენტრის როლს ასრულებს დედა ბანკი.

კერძო არასაბანკო მეიჯარეები და სახელმწიფოსთან დაკავშირებული კომპანიები (უფრო იშვიათად, ბანკის შვილობილი კომპანიები) მიდრეკილნი არიან სესხების აღებას ბანკების ჯგუფიდან. გამქირავებელს ჰყავს რამდენიმე საკრედიტო ხაზებიბანკების ჯგუფში კონკურენტული პირობებით. მათ შორის მანევრირება საშუალებას გაძლევთ თავიდან აიცილოთ შეზღუდვები საკრედიტო ლიმიტებიდა აირჩიე საუკეთესო პირობები. მრავალ კრედიტორთან ძლიერი ურთიერთობის სარგებელი მოიცავს მომსახურებას ხელმისაწვდომ ფასებში. კომპანიებს, რომლებიც იზიდავენ სესხებს კონკურენტული პირობებით, აქვთ საკუთარი საკრედიტო ექსპერტიზა. ისინი დამოუკიდებლად იღებენ გადაწყვეტილებებს კლიენტებზე, აქვთ რისკის მართვის საკუთარი სისტემა და ხშირად საკრედიტო კომიტეტი. შვილობილი კომპანიებისგან განსხვავებით საბანკო კომპანიებიასეთი მეიჯარეების კრედიტორები რისკავს არა კონკრეტულ მოიჯარეს, არამედ მთლიანად კომპანიას.

საკრედიტო ღირებულება

საკრედიტო ხაზების უმრავლესობის პირობებში მეიჯარეები ფინანსდებიან ფიქსირებული საპროცენტო განაკვეთებით (პორტფელის 83%), რომლებიც არ გადაიხედება ხაზის მოქმედების მანძილზე. მცურავი საპროცენტო განაკვეთები მოქმედებს 15%-იან ვალზე. გარდა ამისა, გამოიყენება ე.წ ცვლადი განაკვეთები, ისინი ფიქსირდება, ხოლო ბანკს აქვს უფლება გადახედოს განაკვეთის დონეს მნიშვნელოვანი მოვლენების შემთხვევაში. ფიქსირებული განაკვეთებით სესხების მაღალი წილი აიხსნება შიდაჯგუფური დაფინანსებით. ფიქსირებული განაკვეთები გამოიყენება ექსკლუზიურად მონო სესხის მოდელებში, სადაც მეიჯარეები არიან მიბმული მშობელი ბანკი. თუ ისინი ამოღებულია გაანგარიშებიდან, ფიქსირებული განაკვეთებით სესხების წილი 44%-მდე ეცემა, მცურავი განაკვეთის სესხების წილი კი 48%-მდე იზრდება. ამრიგად, კონკურენტული პირობებით, ბანკები საპროცენტო განაკვეთის რისკს მეიჯარეზე გადააქვთ. მცურავი განაკვეთების მთავარი მიმართვის წერტილი არის ძირითადი განაკვეთირუსეთის ბანკი (55% სესხები მცურავი განაკვეთით).

ლიზინგის სექტორის სესხების საშუალო შეწონილმა ღირებულებამ 2018 წლის პირველ კვარტალში 8,53% შეადგინა. სესხების ღირებულების მასშტაბის გამოხატული ეფექტია: მსესხებლების აქტივების ზრდასთან ერთად, სხვა თანაბარ პირობებში, მათთვის საპროცენტო განაკვეთები მცირდება. არსებობს პროცენტული განსხვავება ჯგუფშიდა დაფინანსების ღირებულებასა და კონკურენტული პირობებით დაფინანსების ღირებულებას შორის: ბანკის შვილობილი კომპანიების დაკრედიტება ხდება 8%-ით, ხოლო არასაბანკო კომპანიების დაკრედიტება 9%-ით.

სანდოობის პრობლემა

რუსეთის ბანკის მოთხოვნების შესაბამისად, კრედიტორებს მოეთხოვებათ მეიჯარეებისთვის სესხების კლასიფიკაცია ხარისხის კატეგორიების მიხედვით. ლიზინგის სექტორი ხასიათდება ზომიერი რისკით 20%-მდე ზარალის ალბათობით. ბანკები უფრო მეტად აფასებენ თავიანთ შვილობილი კომპანიები. როგორც ჩანს, სალიზინგო სესხების ბაზარი არ არის რისკზე ორიენტირებული. ამის მანიშნებელია სესხების საპროცენტო განაკვეთსა და ხარისხის კატეგორიას შორის კავშირის არარსებობა, ანუ საპროცენტო განაკვეთები არ შეიცავს პრემიას. საკრედიტო რისკი. ანომალია აიხსნება ორი ფაქტორით - ჯგუფური დაფინანსებით და სახელმწიფოს ყოფნით მსხვილი მეიჯარეების კაპიტალში.

რიგი მიზეზების გამო, ბანკები საიმედოდ ვერ აფასებენ მეიჯარეების ფინანსურ მდგომარეობას - მათ, ვინც მონოკრედიტის მოდელს არ მიმართავს. ობიექტური შეზღუდვა არის უმეტეს კომპანიებში IFRS აღრიცხვის ნაკლებობა და მენეჯმენტის ანგარიშგების სანდოობის გაურკვევლობა. იჯარის პორტფელის ფაქტობრივი ხარისხის დამალვა შეიძლება მოხდეს მეიჯარეებისთვის შესაძლებლობების ფართო სპექტრის გამო, დაწყებული რესტრუქტურიზაციისა და კლიენტების ლიზინგის გადაცემიდან და დამთავრებული უიმედო ვალების კლასიფიკაციით გადაუდებელად. დებიტორული ანგარიშები. იმ შემთხვევაშიც კი, თუ კლიენტი ვერ ახერხებს, ქონება გადადის მეიჯარის ბალანსზე და ბანკებს არ აქვთ სესხის გაუფასურების აღიარების ფორმალური საფუძველი. ქონების გაუფასურების ან შეფასების რეზერვების არარსებობის შემთხვევაში, მეიჯარეებს შეუძლიათ გააგრძელონ თავიანთი აქტივების დამაკმაყოფილებელი საკრედიტო ხარისხის დემონსტრირება. ამ პრობლემების გადაწყვეტა არ არის მხოლოდ მეიჯარეების გადაყვანა არასაკრედიტო ანგარიშების ერთიან სქემაზე ფინანსური ინსტიტუტებიდა ინდუსტრიის სტანდარტებირუსეთის ბანკის აღრიცხვა, არამედ მათი პორტფელის ხარისხის სპეციალიზებული ინდიკატორების შემუშავება, ქონების გატანის, მისი ცვეთა და გაყიდვის გათვალისწინებით, აგრეთვე გამჟღავნების მოთხოვნების დანერგვა, მათ შორის ქონებრივი ტრანზაქციების ინდიკატორები. დაგეგმილია, რომ ამ სიახლეების შეთავაზება შესაძლებელია სალიზინგო ბაზრის რეფორმის შემდეგ, რომელიც ხორციელდება რუსეთის ბანკის აქტიური მონაწილეობით. ეს გამოიწვევს ზრდას საკრედიტო ხარისხილიზინგის სექტორი.

როსლიზინგის ასოციაცია ახორციელებს ახალ პროექტს სალიზინგო საქმიანობის დაფინანსების პირობების გასაუმჯობესებლად, რათა განვითარდეს შეფასების ერთიანი მიდგომები. ფინანსური მდგომარეობადა სალიზინგო კომპანიების რისკები, ასევე ბანკებთან ურთიერთობის მხარდაჭერა და საკრედიტო ორგანიზაციებიდა.

რუსეთის სალიზინგო კომპანიების ასოციაციის თავმჯდომარის, ელენა სკრინნიკის თქმით, სალიზინგო საქმიანობის დასაფინანსებლად სახსრების ეფექტური მოზიდვა სალიზინგო კომპანიის წარმატების მთავარი ფაქტორია. სალიზინგო კომპანიების დაფინანსების ყველაზე გავრცელებული წყაროა ბანკის ვალი. თუმცა, ბანკიდან ან სხვა საკრედიტო ორგანიზაციებიდან სესხის აღებას ბევრი პრობლემა ახლავს.

სალიზინგო კომპანიების დაფინანსების ორგანიზებასთან დაკავშირებული ძირითადი სირთულეების დასადგენად, როსლიზინგის ასოციაციამ ჩაატარა „პილოტი“ კვლევა.

გამოკითხვის შედეგებმა აჩვენა - მთავარი პრობლემასალიზინგო კომპანიების წინაშე დგას საკრედიტო ორგანიზაციებსა და ბანკებში მიმართვისას ნაკლებობაა ერთიანი მეთოდოლოგიასალიზინგო კომპანიის ფინანსური მდგომარეობის ანალიზი და რისკის შეფასება. უმეტეს შემთხვევაში, სალიზინგო კომპანია განიხილება როგორც ჩვეულებრივი მსესხებელი, მისი საქმიანობის სპეციფიკის გათვალისწინების გარეშე.

არის დიაპაზონი ობიექტური მიზეზები, რაც ართულებს ზოგადად მიღებული კოეფიციენტების მნიშვნელობების სწორად ინტერპრეტაციას ფინანსური ანალიზი.

სალიზინგო ბაზრის სხვადასხვა სეგმენტში ზრდა არასტაბილური და მეტად არათანაბარია. ეს ართულებს მომავლის პროგნოზირებას ფულადი ნაკადებისალიზინგო კომპანია ფინანსური ანალიზის შედეგებზე დაყრდნობით.
სალიზინგო ბიზნესის თავისებურება მაღალი წილია ნასესხები ფულისალიზინგო კომპანიების ვალდებულებების სტრუქტურაში. ეს უარყოფითად აისახება ბოლო ხაზზე. ფინანსური სტაბილურობადა გადახდისუნარიანობა. და ბოლოს, სესხის გაცემის გადაწყვეტილებაზე.
დებიტორული დავალიანების დაბალი ბრუნვა და გადასახდელი ანგარიშებიდაკავშირებულია სალიზინგო ოპერაციების ვადებთან.

კიდევ ერთი მნიშვნელოვანი ფაქტორია კომპანიის მიერ იჯარით აღებული ობიექტის გარდა დამატებითი უზრუნველყოფის ნაკლებობა და საიჯარო გადასახადების მიღების უფლება.

ყოველივე ეს ართულებს სალიზინგო კომპანიებს ნასესხები სახსრებით ოპერაციების დაფინანსებას, რაც მნიშვნელოვნად აისახება სალიზინგო საქმიანობის ეფექტურობაზე.

ამასთან დაკავშირებით Rosleasing ახორციელებს ახალი პროექტისალიზინგო კომპანიების დაფინანსების პირობების გაუმჯობესება. მთავარი მიზანია ბანკებისა და საკრედიტო ინსტიტუტებისთვის სალიზინგო კომპანიების ფინანსური მდგომარეობისა და რისკების შეფასების ერთიანი მიდგომების შემუშავება. პროექტი მოიცავს შემდეგ ეტაპებს:

Გამოვლენა ძირითადი საკითხებიდაფინანსების მოზიდვა. უახლოეს მომავალში ასოციაცია გეგმავს მასობრივი გამოკითხვის გზით სალიზინგო საქმიანობის დაფინანსების პრობლემების ღრმა შესწავლას;
სალიზინგო საქმიანობის რისკის შეფასებისა და ფინანსური ანალიზის მეთოდოლოგიის შემუშავება, რომელიც რეკომენდაციას გაუწევს ბანკებს და სხვა საკრედიტო ინსტიტუტებს;
სალიზინგო კომპანიების ბანკებთან და საკრედიტო ორგანიზაციებთან ურთიერთობის მხარდაჭერა. ფინანსური მდგომარეობის ანალიზისა და საჭირო დოკუმენტაციის მომზადებაზე რჩევების გაცემა.

შესავალი

ლიზინგი არის ხელშეკრულება, რომლის მიხედვითაც მეიჯარე იღებს ვალდებულებას მოიჯარეის მიერ განსაზღვრულ ქონებაზე მის მიერ მითითებული გამყიდველისგან შეიძინოს საკუთრება და გადასცეს მოიჯარეს ეს ქონება დროებითი ფლობისა და საქმიანი მიზნებისთვის გამოყენების საფასურად.

დავალების მიზანია ლიზინგის მონაწილეების დამოუკიდებელ სალიზინგო კომპანიებად აღწერა, კერძოდ: ბანკის მახასიათებლები, სადაზღვევო კომპანიის მახასიათებლები, საბროკერო კომპანიის მახასიათებლები.

ბანკი, როგორც სალიზინგო ტრანზაქციის მონაწილე

სალიზინგო ოპერაციები - ოპერაციები, რომლებიც დაფუძნებულია გრძელვადიანი აქტივების გაქირავებაში გაცემაზე გრძელვადიანიმათი სამრეწველო გამოყენებისთვის. რომ გრძელვადიანი აქტივებიმოიცავს შენობებს, ნაგებობებს, აღჭურვილობას, მანქანები, ინტელექტუალური საკუთრების უფლებები.

ლიზინგის სფეროში ბანკების როლი იზრდება. ბანკის მონაწილეობა შეიძლება იყოს პირდაპირი, თუ ის პირდაპირ იჯარით გასცემს მანქანას და აღჭურვილობას დროებით სარგებლობაში და არაპირდაპირი, მაგალითად, სალიზინგო კომპანიებისთვის სესხის გაცემით. ამ შემთხვევაში ბანკი მოქმედებს როგორც სესხის მიმწოდებელი.

კლასიკურ სალიზინგო ოპერაციაში მონაწილეობს სამი პირი: მეიჯარე, მოიჯარე და მიმწოდებელი (ქონების გამყიდველი). როგორც წესი, გამქირავებელია კომერციული ბანკი, მოიჯარე - საწარმოები სხვადასხვა ფორმებიქონება, ქონების მიმწოდებლები - მისი მწარმოებლები, მიწოდება და მარკეტინგი, სავაჭრო და სხვა ორგანიზაციები - ქონების მფლობელები.

ლიზინგის გარიგების მექანიზმი ასეთია. მოიჯარე წარუდგენს განცხადებას ბანკში ტექნიკის შესაძენად. ბანკი აკეთებს მოსაზრებას მოიჯარის გადახდისუნარიანობისა და სალიზინგო ტრანზაქციის ეფექტურობის შესახებ. ამის შემდეგ ბანკი პოულობს მიმწოდებელს და ყიდულობს აღჭურვილობას. ბანკსა და მოიჯარეს შორის ფორმდება სალიზინგო ხელშეკრულება. ლიზინგის ხელშეკრულების განხორციელებისას მოიჯარე იხდის ქირას, რომელიც მოიცავს ცვეთას, სესხზე პროცენტს, დამატებული ღირებულების გადასახადს.

ბანკების უპირატესობები სალიზინგო ოპერაციებში მონაწილეობისას:

1. საბანკო ოპერაციების სპექტრის გაფართოება და მომხმარებელთა რაოდენობის ზრდა;
2. კლიენტის გადახდისუუნარობისგან ზარალის რისკის შემცირება,
3. იჯარით გაცემული ქონების ამორტიზაციის გამოქვითვა არ იბეგრება და შეიძლება გახდეს ახალი ქონების შესაძენად სახსრების წყარო.
4. ლიზინგით გათვალისწინებული ქონების გაცემის ქირის ოდენობა შეიძლება აღემატებოდეს საპროცენტო განაკვეთი on გრძელვადიანი სესხებიიმავე პერიოდისთვის გაცემული.

ფინანსების მოპოვების ორი ძირითადი მეთოდი არსებობს: სესხის აღება და ქონების იჯარით ყიდვა.

კომპანიის, მეწარმის ან ფიზიკური პირისთვის სესხისა და ლიზინგის მომგებიანობის შესახებ გადაწყვეტილების მისაღებად აუცილებელია სესხის და ლიზინგის შეთავაზების ფინანსური პარამეტრების შეფასება, ასევე თითოეული დაფინანსების ვარიანტის დადებითი და უარყოფითი მხარეები.

გაცემული ონლაინ აპლიკაცია ჩვენს საიტზე შეგიძლიათ მიიღოთ ლიზინგის შეთავაზებებირამდენიმე ათეული სალიზინგო კომპანიისგან და ნახეთ მათი შედარება ძირითადი პარამეტრებით:

წინასწარი გადახდა;
იჯარის ვადა;
სალიზინგო ტრანზაქციის ფარგლებში გადახდების მთლიანი თანხა;
ქონების ზოგადი შეფასება იჯარის პერიოდში;
ფასის საშუალო ზრდა წელიწადში;
გადახდის გრაფიკის ხედი

რეგისტრაცია საიტზე და ლიზინგის შეთავაზებების მიღება უფასო.

განსხვავება იჯარასა და სესხს შორის

მიუხედავად იმისა, რომ დროებითი სარგებლობისთვის სესხის გაცემისას, მათი გადარიცხვა შესაძლებელია ნაღდი ფულის სახით ( ფულადი ფორმაკრედიტი) და ქონება (კრედიტის სასაქონლო ფორმა), თანამედროვე ეკონომიკური ურთიერთობებიჭარბობს ფულადი სახსრების გადაცემა და ტერმინი „სესხი, დაკრედიტება“ ხმარებისას იგულისხმება ბანკის მიერ მსესხებლისათვის ფულის გაცემა.

დაკრედიტების სეგმენტში ასევე არის შეთავაზებები დაჩქარებული გადაწყვეტილების მიღებისთვის (ე.წ. ექსპრეს სესხები). განაცხადის დაჩქარებული განხილვა შესაძლებელია სამომხმარებლო სესხებიდა მანქანის სესხი. ამ ტიპის სესხებს სთავაზობენ მხოლოდ ინდივიდუალურ მსესხებლებს. Ურთიერთობაში იურიდიული პირებიბანკები არ გვთავაზობენ ექსპრეს დაკრედიტების პროგრამებს.

უფრო მოქნილი ვადები ლიზინგისთვის გადახდების გრაფიკის გამოანგარიშებისთვის და ხელშეკრულების ვადის განმავლობაში განრიგის შეცვლის შესაძლებლობა

სალიზინგო გადასახადები შეიძლება მოიცავდეს ქონების გადასახადს, ტრანსპორტის გადასახადს, დაზღვევას და სხვა ხარჯებს.

ლიზინგის საგნის გათვალისწინება შესაძლებელია სალიზინგო კომპანიის ბალანსზე, ამ შემთხვევაში ქონების გადასახადის გამოანგარიშებისა და გადახდის ვალდებულება ეკისრება მეიჯარეს. თუ ლიზინგის ობიექტი სალიზინგო კომპანიისთვის საგზაო პოლიციაშია რეგისტრირებული, ის იხდის ტრანსპორტის გადასახადი. ასევე, სალიზინგო კომპანიას შეუძლია გადაიხადოს იჯარით აღებული აქტივის დაზღვევა. სალიზინგო კომპანიის მიერ გაწეული დამატებითი ხარჯები ჩაირთვება სალიზინგო გადახდების გაანგარიშებაში. ლიზინგის პერიოდისთვის ხარჯების ერთგვაროვანი გადანაწილება კლიენტს საშუალებას მისცემს შეამციროს გადასახადების, დაზღვევის და ა.შ. პერიოდული გადახდების ტვირთი.

თუმცა, გასათვალისწინებელია, რომ ანაზღაურებისას დამატებითი ხარჯებისალიზინგო გადახდებში საჭირო იქნება მითითებულ ხარჯებზე დღგ-ს გადახდა. თუ მოიჯარე არის დღგ-ს გადამხდელი, დამატებითი დღგ, როგორც გადახდების ნაწილი, პრობლემას არ წარმოადგენს, რადგან დღგ დაგერიცხებათ. მაგრამ მომხმარებლებისთვის, რომლებიც არ არიან დღგ-ს გადამხდელები, ეს გადასახადის თანხები გაზრდის სალიზინგო ტრანზაქციის ხარჯებს.

შეგიძლიათ იჯარით გასცეთ ნახმარი ქონება

უკიდურესად პრობლემურია მეორადი (BU) ქონების კრედიტით შეძენის დაფინანსება. ბანკები აფინანსებენ მხოლოდ მეორადი მანქანების შეძენას. ნახმარი ქონების შეძენა ლიზინგით არ არის დიდი საქმე. რა თქმა უნდა, არსებობს შეზღუდვები ლიზინგის საგნის გათავისუფლების წელს, რიგი სალიზინგო კომპანიები საერთოდ არ აფორმებენ გარიგებებს ნახმარი ქონებასთან. თუმცა, ასეთი გარიგებისთვის სალიზინგო დაფინანსების მოპოვება სავსებით შესაძლებელია.

ლიზინგის დროს შესაძლებელია მიმწოდებლისგან ფასდაკლების მიღება

სალიზინგო კომპანიები არიან კორპორატიული კლიენტებირომლებიც ყიდულობენ აღჭურვილობასა და მანქანებს მომწოდებლებისგან მნიშვნელოვანი თანხებით. მომწოდებლები ხშირად აძლევენ ფასდაკლებებს სალიზინგო კომპანიებს. განსაკუთრებით ხშირია ფასდაკლებების გაცემა მანქანის ლიზინგისთვის. ზოგიერთ შემთხვევაში, ფასდაკლების ზომა შეიძლება იყოს საკმაოდ მნიშვნელოვანი, რაც საშუალებას გაძლევთ შესთავაზოთ ლიზინგის პროგრამები ნულოვანი შეფასებით (მანქანის ფასდაკლებული ფასისა და ლიზინგის პროცენტის ჯამი უდრის მანქანის ფასს შოურუმში, რაც ხდის მას. შესაძლებელია ვისაუბროთ მანქანის ნულოვან დაფასებაზე მოიჯარისთვის).

სალიზინგო კომპანიის თანამშრომლების გამოცდილება ხელს უწყობს სალიზინგო გარიგებასთან დაკავშირებული სხვადასხვა ორგანიზაციული საკითხების გადაჭრას

დიდი გამოცდილებით, ცოდნით და საქმიანი კავშირებით, სალიზინგო კომპანიის თანამშრომლები აკონტროლებენ და წყვეტენ სხვადასხვა კითხვებიდაკავშირებულია ლიზინგის საგნის შეძენასთან და სალიზინგო გარიგების განხორციელებასთან.

ასეთი კითხვები შეიძლება შეიცავდეს:

მიმწოდებლის სანდოობის შემოწმება და იურიდიული სიწმინდელიზინგის საგანი;
იჯარით შეძენილი აღჭურვილობის მიწოდების, მონტაჟის, გადახდის პირობების მიმწოდებელთან კოორდინაცია;
შეძენილი ქონების განბაჟების ორგანიზება (მათ შორის სანდო საბაჟო ბროკერების ჩართულობით);
დაზღვევისა და დახმარების ხელსაყრელი განაკვეთების მოპოვება იმ შემთხვევაში დაზღვეული მოვლენა;
კონტრაქტორებთან ურთიერთობის სხვა საკითხები, საგადასახადო ორგანოებიდა ა.შ. სალიზინგო გარიგების შესრულებასთან დაკავშირებით.

ლიზინგის უარყოფითი მხარეები

ლიზინგის უპირატესობების გარდა, არსებობს გარკვეული უარყოფითი მხარეები, რომლებიც ასევე გასათვალისწინებელია დაფინანსების მეთოდის არჩევისას.

მოიჯარე არ არის იჯარით აღებული აქტივის მფლობელი

იჯარის ხელშეკრულების მოქმედების პერიოდში მოიჯარე არ არის მესაკუთრე იჯარით აღებული ქონებაშეუძლია გამოიყენოს იჯარის ხელშეკრულების პირობების მკაცრი დაცვით. იჯარით გაცემულ ქონებასთან დაკავშირებით ნებისმიერი ქმედება (მოქმედების ადგილის შეცვლა, ქვეიჯარა და ა.შ.) უნდა იყოს შეთანხმებული სალიზინგო კომპანიასთან.

ქონების ექსპლუატაციის პირობების დარღვევის შემთხვევაში (ისევე, როგორც სალიზინგო ხელშეკრულების სხვა პირობები) სალიზინგო კომპანიას უფლება აქვს გააუქმოს ლიზინგის ობიექტი.

ასევე, მოიჯარე სესხის აღებისას გირაოს სახით ვერ უზრუნველყოფს ლიზინგის საგანს.

ლიზინგის ობიექტი შეიძლება დაეკისროს სალიზინგო კომპანიის ვალდებულებებს

გამქირავებელს, როგორც იჯარით აღებული ქონების მესაკუთრეს, შეუძლია დამოუკიდებლად დაგიგირაოს იგი სესხის ხელშეკრულებები. ამავდროულად, სესხის აღება შესაძლებელია როგორც ამ მოიჯარესთან ტრანზაქციის დასაფინანსებლად, ასევე სხვა მიზნებისთვის (მათ შორის, სხვა კლიენტებთან დაფინანსების ტრანზაქციისთვის).

სალიზინგო კომპანიის შემთხვევაში ფინანსური პრობლემებიკრედიტორებს შეუძლიათ იჯარით გაცემული ქონების გატანის თაობაზე მიმართონ სასამართლოს. მიუხედავად იმისა, რომ ქონება დატვირთული იქნება სალიზინგო ხელშეკრულებით და მოიჯარეს ექნება იჯარით სარგებლობის ფორმალური უფლება, ასეთმა გარემოებებმა შეიძლება გაართულოს იჯარით აღებული ქონების ოპერირება.

სალიზინგო ხელშეკრულების გაფორმებისას საჭიროა ყურადღება მიაქციოთ არა მხოლოდ ლიზინგის პირობებს, არამედ სალიზინგო კომპანიის სტაბილურობასა და საიმედოობას.

ლიზინგის გადახდა ექვემდებარება დღგ-ს

ლიზინგის გადახდა, სესხის გადახდისგან განსხვავებით, სრულად ექვემდებარება დღგ-ს. ეს გარემოება პრობლემას არ წარმოადგენს იმ შემთხვევაში, როდესაც მოიჯარე არის დღგ-ს გადამხდელი და შეუძლია გადახდილი გადასახადი წარადგინოს კომპენსაციისთვის. თუმცა, თუ მომხმარებელი გათავისუფლებულია დღგ-სგან (მაგალითად, იყენებს გამარტივებული სისტემადაბეგვრის (STS), არის ინდივიდუალურიდა ა.შ.), სალიზინგო გადახდების ფარგლებში გადახდილი დღგ ზრდის ლიზინგის ხელშეკრულებით გათვალისწინებული ხარჯებს.

არის სალიზინგო კომპანიები, რომლებიც არიან დღგ-ს გადამხდელები და სპეციალიზირებულნი არიან საწარმოებისთვის ლიზინგის გამარტივებული საგადასახადო სისტემით, სამედიცინო აღჭურვილობის ლიზინგით და ა.შ. მაგრამ, სამწუხაროდ, ასეთი კომპანიების რაოდენობა მეიჯარეების საერთო რაოდენობაში უკიდურესად მცირეა.

როგორც ზემოაღნიშნულიდან ჩანს, ლიზინგის, როგორც ინვესტიციების დაფინანსების მეთოდს, აქვს თავისი დადებითი და უარყოფითი მხარეები, რომელთა მნიშვნელობა და მნიშვნელობა შეიძლება განსხვავებული იყოს თითოეული ტრანზაქციისა და კონკრეტული კლიენტისთვის.

ასისტენტი