რისკის თეორიის მიხედვით, გადახდის ოდენობა კონკრეტული ხელშეკრულებადაზღვევა არის შემთხვევითი ცვლადი. შესაბამისად, ყველა კონტრაქტის მიხედვით გადახდების ოდენობა ასევე იქნება შემთხვევითი ცვლადი. ანუ, მას შეუძლია მიიღოს ნებისმიერი მნიშვნელობა ნულიდან მაქსიმალურ შესაძლო გადასახდელამდე, რომელიც ტოლია ყველა ხელშეკრულებით გათვალისწინებული სადაზღვევო თანხის ტოლი.
სადაზღვევო გადახდების 100%-იანი გარანტიის უზრუნველსაყოფად მზღვეველმა უნდა შექმნას სადაზღვევო ფონდი მთლიანი სადაზღვევო თანხის ოდენობით. ამ შემთხვევაში ყოველი კონტრაქტის წმინდა პრემია იქნება სადაზღვევო თანხის ტოლი. ამრიგად, დატვირთვის გათვალისწინებით, დაზღვეულს მოუწევს გადაიხადოს იმაზე მეტი, ვიდრე მიიღებს დადგომისას. დაზღვეული მოვლენა. ამიტომ სადაზღვევო პრემიის გაანგარიშებისას მზღვეველები იძულებულნი არიან მიიღონ უსაფრთხოების გარანტია 100%-ზე ნაკლები. პრაქტიკაში, მისი ღირებულება 85-დან 99.9% -მდეა.
საწყისი უთანასწორობა წმინდა პრემიების ღირებულების დასადგენად არის:
ალბათობა (გადახდების ოდენობა< величина სადაზღვევო ფონდი) ³ გ,
სადაც γ არის მნიშვნელობა უსაფრთხოების გარანტიები.
წმინდა პრემიების ოდენობა განისაზღვრება სადაზღვევო ფონდის საჭირო ზომის საფუძველზე, რომელიც ყალიბდება მათ ხარჯზე.
წმინდა პრემიების ღირებულება ასახავს იმ რისკს, რომელსაც ეს ხელშეკრულება წარმოადგენს მზღვეველს. რაოდენობრივად ეს რისკი ფასდება გადახდის სავარაუდო ღირებულებით და მაქსიმალური შესაძლო გადახდა, განსაზღვრებით, უდრის სადაზღვევო თანხას.
მოსალოდნელი ანაზღაურება და, შესაბამისად, წმინდა პრემია, შეიძლება გამოიხატოს როგორც:
წმინდა პრემია = დაზღვეული თანხა * წმინდა განაკვეთი/100,
წმინდა ტარიფი (წმინდა ტარიფი) ასახავს მზღვეველის რისკის დონეს და გამოიხატება ან სადაზღვევო თანხის პროცენტულად ან რუბლებში სადაზღვევო თანხის 100 რუბლიდან. ორი ფაქტორი გავლენას ახდენს წმინდა ფსონის ზომაზე:
დაზღვეული შემთხვევის ალბათობა ამ შეთანხმებას;
სადაზღვევო შემთხვევის მოსალოდნელი სიმძიმე, რომელიც განისაზღვრება სადაზღვევო შემთხვევისთვის მოსალოდნელი ანაზღაურების თანხის შეფარდებით ხელშეკრულებით დაზღვეულ თანხასთან.
სადაზღვევო თანხას ირჩევს დაზღვეული. მისი ზედა ზღვარი არის დაზღვეული ქონების ღირებულება.
წმინდა პრემია წარმოადგენს მთლიანი პრემიის ძირითად ნაწილს. მთლიანი პრემია შეიძლება წარმოდგენილი იყოს როგორც დაზღვეული თანხის ნამრავლი სადაზღვევო განაკვეთზე ან ტარიფის განაკვეთზე. ტარიფის განაკვეთი, რომელიც განსაზღვრავს ღირებულებას სადაზღვევო პრემია, ეწოდება მთლიანი განაკვეთიდა წარმოადგენს გადახდას დაზღვეული თანხის 100 რუბლიდან ან სადაზღვევო თანხის პროცენტიდან:
სადაზღვევო პრემია= დაზღვეული თანხა * მთლიანი განაკვეთი/100,
მთლიანი განაკვეთი შედგება წმინდა კურსისა და დატვირთვისგან. დატვირთვის წილი მთლიან განაკვეთში აღინიშნება ვდა გამოიხატება პროცენტით ან ერთეულის წილადებში. მთლიანი განაკვეთის გამოთვლის ზოგადი ფორმულა არის:
ვ
თუ დატვირთვის წილი გამოიხატება% -ში, მაშინ:
მთლიანი განაკვეთი = წმინდა განაკვეთი / 1- f*100
ეს ფორმულამთლიანი განაკვეთის დასადგენად საერთოა ყველა სახის დაზღვევა. ამასთან, ამ ფორმულაში შემავალი წმინდა განაკვეთის გამოთვლის მეთოდები განსხვავდება დაზღვევის ტიპის მიხედვით.
Გეგმა პრაქტიკული სესია:
1. სატარიფო განაკვეთის შემადგენლობა და სტრუქტურა.
2. Ზოგადი პრინციპებიწმინდა და მთლიანი განაკვეთების გაანგარიშება.
პრაქტიკულ გაკვეთილზე განხილული კითხვები:
1. სადაზღვევო მომსახურების ფასი და მის ღირებულებაზე მოქმედი ფაქტორები.
2. სადაზღვევო პრემიის სტრუქტურა.
3. წმინდა რისკის პრემიის დასაბუთების მეთოდოლოგია. უსაფრთხოების უზრუნველყოფის დონე.
4. მეთოდოლოგიური საფუძვლებიმთლიანი განაკვეთების და მთლიანი პრემიების გაანგარიშება.
წმინდა პრემია- სადაზღვევო პრემიის ნაწილი, რომელიც განკუთვნილია უშუალოდ ზიანის დასაფარად. წმინდა პრემია არის მთლიანი პრემიის მთავარი კომპონენტი.
წმინდა პრემია შედგება წმინდა რისკის პრემიისა და რისკის (დაზღვევის) პრემიისგან.
წმინდა წმინდა პრემია
წმინდა რისკის პრემიის განსაზღვრა ტრადიციულად იყო აქტუარული გამოთვლებისა და სადაზღვევო მათემატიკის სფერო. წმინდა წმინდა პრემია გამოითვლება ზარალის შესახებ მონაცემების საფუძველზე გასული პერიოდიდა წარმოადგენს სადაზღვევო შემთხვევის დადგომის სიხშირის ნამრავლს ზიანის საშუალო ოდენობით დაზღვეული მოვლენების მთელი ნაკრებისთვის, რომელიც მოხდა წარსულში.
წმინდა რისკის პრემია = ზიანის სიხშირე x საშუალო ზიანი
დაზიანების სიხშირე განისაზღვრება, როგორც ზიანის შემთხვევების რაოდენობის კოეფიციენტი დაკვირვებულ კომპლექტში გაყოფილი ამ ნაკრებში შემავალი დაკვირვების ერთეულების რაოდენობაზე.
საშუალო ზიანი არის გაყოფის კოეფიციენტი მთლიანი რაოდენობადანაკარგი დაკვირვებული პერიოდისთვის იმავე პერიოდის დაზიანების შემთხვევების რაოდენობით.
რისკის (დაზღვევის) პრემია
რისკის პრემია გამიზნულია სადაზღვევო დაფარვის სანდოობის გაზრდის მიზნით.
შედეგად დაზიანების ნიმუშების იდენტიფიცირებისას შემთხვევითი მოვლენებიწარსულში და ამ წარსული გამოცდილების საფუძველზე, მომავალში წამგებიანის განსაზღვრისას, გარდაუვალია ორი სახის შეცდომა:
- არასრული ინფორმაციის შედეგად გამოწვეული არასწორი დიაგნოზი. ეს გამოწვეულია იმით, რომ სტატისტიკური ნიმუში შეზღუდულია და არ აკმაყოფილებს დიდი რიცხვების კანონის მოთხოვნებს.
- პროგნოზის შეცდომა, რომელიც შედგება იმაში, რომ მომავალში არ იქნება სრული დამთხვევა წინა პერიოდის გარემოებებთან, რის საფუძველზეც განისაზღვრა წმინდა რისკის პრემია. ეს შეიძლება გამოწვეული იყოს გაუთვალისწინებელი ან შეცვლილი ფაქტორების გავლენით. დადასტურებულია, რომ ზიანის შესახებ ძალიან კარგი ინფორმაციის შემთხვევაშიც კი, სამომავლო ზარალი ნახევარ შემთხვევაში აღემატება მის ღირებულებას.
საიმედოობის გარანტიის მიზნით სადაზღვევო დაფარვა, ე.ი. გაზრდის ალბათობას, რომ შეგროვებული თანხა ყველა შემთხვევაში საკმარისი იქნება მომავალში ზიანის ასანაზღაურებლად, წმინდა პრემიას ემატება რისკის (დაზღვევის) პრემია.
რისკის პრემიის ღირებულება არ შეიძლება იყოს სადაზღვევო თანხის ზარალის კოეფიციენტის სტანდარტულ გადახრაზე ნაკლები.
წმინდა სადაზღვევო განაკვეთის გამოყენება წმინდა პრემიის დასადგენად
წმინდა პრემიის მოსალოდნელი ღირებულება შეიძლება განისაზღვროს როგორც სადაზღვევო თანხის პროდუქტი და წმინდა განაკვეთი. წმინდა განაკვეთი არის პროცენტი, რომელიც ასახავს ზარალის ალბათობას, გამოითვლება ზარალის თანაფარდობის საფუძველზე სადაზღვევო ობიექტების მთლიან სადაზღვევო თანხასთან.
წმინდა პრემიის ოდენობა განისაზღვრება ფორმულით:
წმინდა პრემია = დაზღვეული თანხა x წმინდა განაკვეთი/100
მთლიანი პრემია, ან სადაზღვევო პრემია, წარმოადგენს სადაზღვევო ხელშეკრულებით გათვალისწინებული სადაზღვევო გადასახდელების ოდენობას, რომელსაც დაზღვეული გადაუხდის მზღვეველს (სადაზღვევო ორგანიზაციას) გარკვეული პერიოდის განმავლობაში მთელი სადაზღვევო თანხიდან.
მთლიანი პრემია დამოკიდებულია სადაზღვევო თანხაზე, რისკის ხარისხზე და იმ პერიოდზე, რომლისთვისაც ხდება ეს სადაზღვევო პრემია. ხანგრძლივობის ეს პერიოდი შეიძლება არ ემთხვეოდეს დაზღვევის ზოგად პერიოდს. მთლიანი პრემიის სტრუქტურა ასახავს ეკონომიკური მექანიზმიდაზღვევა.
შეიძლება გამოიყოს ორი ელემენტი — წმინდა პრემიაგათვალისწინებულია სადაზღვევო გადასახდელებისთვის სადაზღვევო ხელშეკრულების პირობებით და დატვირთვა, მიზნად ისახავს ბიზნესის წარმოების ხარჯებს და სადაზღვევო ოპერაციებიდან მოგების მიღებას (ნახ. 1). გაითვალისწინეთ, რომ სადაზღვევო თანხის ერთეულზე გამოთვლილი წმინდა პრემია, რომელიც ჩვეულებრივ უდრის 100 რუბლს, ე.წ. წმინდა განაკვეთები.
ბრინჯი. 1. მთლიანი პრემიის სტრუქტურა
წმინდა პრემიისა და დატვირთვის თანაფარდობა, დაზღვევის ტიპისა და მოცულობის, ასევე ბიზნესის კეთების ხარჯების დონის მიხედვით, შეიძლება განსხვავებული იყოს.
ამჟამად ეს თანაფარდობა იცვლება დატვირთვის წილის 15-20%-მდე გაზრდის მიმართულებით, როგორც ეს მსოფლიო პრაქტიკაშია მიღებული. ეს ტენდენცია ძირითადად გამოწვეულია დატვირთვის სტრუქტურული ელემენტის - საკომისიოს ზრდით, რაც მიუთითებს სადაზღვევო შუამავლის (აგენტი, ბროკერი) მუშაობის მნიშვნელობის ზრდაზე და დიდწილად შეესაბამება მსოფლიო პრაქტიკას.
Ზოგადად წმინდა პრემია შეიძლება შეიცავდეს შემდეგ სტრუქტურულ ელემენტებს — რისკის შენატანი, რისკის (საგარანტიო) პრემია და შემნახველი შენატანი(ნახ. 2).
ბრინჯი. 2. შესაძლო წმინდა პრემიის სტრუქტურა
რისკის წვლილი გამიზნულიაყველა სახის დაზღვევის რისკის დასაფარად, ანუ გამოიყენება სადაზღვევო გადასახდელებისთვის სადაზღვევო შემთხვევის შემთხვევაში. ის ყოველთვის არის წმინდა პრემიის სტრუქტურაში.
რისკის (გარანტიის ან სტაბილიზაციის) პრემიაშექმნილია შესაძლო გადაჭარბების კომპენსაციისთვის ფაქტობრივი გადახდებიგაანგარიშებულებზე, გათვალისწინებული რისკის შენატანის სახით. ეს პრემია შეიძლება არ შედიოდეს წმინდა პრემიის სტრუქტურაში - ეს ყველაფერი დამოკიდებულია მზღვეველის მიერ არჩეულ მართვის სტრატეგიაზე. თუ მისი მიზანია სადაზღვევო ბაზრის მოგება სხვა მზღვეველებთან შედარებით დაბალი ფასების ხარჯზე, ეს ელემენტი (რისკის პრემია) არ შედის წმინდა პრემიის სტრუქტურაში. თუ მზღვეველს მისი გაძლიერება სურს ფინანსური სტაბილურობა, ეს ელემენტი შედის წმინდა პრემიაში.
კუმულაციური (დაზოგვის) შენატანიგანკუთვნილია სიცოცხლის დაზღვევის გრძელვადიანი ხელშეკრულების პირობებით გადახდილი თანხის დაგროვებისთვის - იმ შემთხვევაში, თუ დაზღვეული გადარჩება გარკვეულ თარიღამდე (გადარჩენის რისკით). დაფინანსებული შენატანი უნდა იყოს ჩადებული შემოსავლის მისაღებად. ეს არის გრძელვადიანი სიცოცხლის დაზღვევის კონტრაქტების წმინდა პრემიის სტრუქტურული ელემენტი, მაგალითად, გადარჩენის დაზღვევის, შერეული სიცოცხლის დაზღვევის, საპენსიო დაზღვევისთვის ( ამ საქმესგამოიყენება დაზღვევის სახეების რუსული კლასიფიკაცია).
რისკის შენატანის ოდენობაწმინდა პრემიაში დამოკიდებულია სადაზღვევო თანხაზე და სადაზღვევო შემთხვევის ალბათობაზე.
რისკის პრემიადამოკიდებულია ფაქტობრივი გადახდების გადაჭარბების დაშვებულ ალბათობაზე გაანგარიშებულზე. რაც უფრო მცირეა ფაქტობრივი გადახდების გადაჭარბების ალბათობა გაანგარიშებულზე, მით მეტია რისკის პრემიის ზომა. თანაფარდობა რისკის წვლილსა და რისკის პრემიას შორის სხვადასხვა ტიპის დაზღვევისთვის შეიძლება განსხვავებული იყოს.
შემნახველი შენატანის ოდენობადამოკიდებულია ფულის ბრუნვის მიღებულ წესზე (მარტივი ან რთული პროცენტი), გადარჩენის რისკის ქვეშ გადახდილი სადაზღვევო (დაგროვილი) თანხის ოდენობაზე, დაზღვეულზე დაპირებული შემოსავლის ნორმაზე და ხელშეკრულების ხანგრძლივობაზე (დაგროვების პერიოდი). დაფინანსებული ტიპის დაზღვევისთვის რისკისა და დაფინანსებული შენატანების თანაფარდობა განისაზღვრება ხელშეკრულების პირობებით.
რისკისა და დაფინანსებული შენატანების ჩართვა წმინდა პრემიის სტრუქტურაში განისაზღვრება დაზღვევის ტიპის მიხედვით - რისკის ცვეთა პრაქტიკულად შედის ყველა სახის დაზღვევაში, ვინაიდან ითვალისწინებს რისკის დაფარვას და დაფინანსებული - მხოლოდ გრძელვადიანი სიცოცხლის დაზღვევაში. კონტრაქტები.
ასე რომ, მოკლევადიანი დაზღვევით უბედური შემთხვევისა და ავადმყოფობისგან, ჯანმრთელობის დაზღვევაან სიკვდილის დაზღვევა, ქონების და პასუხისმგებლობის დაზღვევა ( რისკის ტიპებიდაზღვევა) წმინდა პრემიის სტრუქტურა აუცილებლად მოიცავს რისკის შენატანს და, კომპანიის მართვის არჩეული სტრატეგიიდან გამომდინარე, შეიძლება შეიცავდეს ან არ შეიცავდეს რისკის პრემიას.
პენსიების დაზღვევისას (სიცოცხლის დაზღვევის გრძელვადიანი სახეობა), წმინდა პრემიის სტრუქტურა მოიცავს დაფინანსებულ შენატანს, რომელიც განკუთვნილია დაზღვეულისთვის გადასახდელად გადარჩენის რისკის ქვეშ გარკვეულ თარიღამდე, მაგალითად, თარიღამდე. შემდეგი გადახდა. გაითვალისწინეთ, რომ სიცოცხლის დაზღვევის გრძელვადიანი კონტრაქტები, რომლებიც ითვალისწინებენ როგორც რისკის დაფარვას (სიკვდილის და, შესაძლოა, უბედური შემთხვევის რისკს) ასევე სახსრების დაგროვებას გადარჩენის შემთხვევაში, მაგალითად, შერეული სიცოცხლის დაზღვევის კონტრაქტებისთვის, ქრება წმინდა პრემიაში რისკის პრემიის ჩართვის საჭიროება - რისკის (საგარანტიო) პრემიის როლს ასრულებს კუმულაციური შენატანი.
მაგიდაზე. ცხრილი 1 წარმოგიდგენთ შესაძლო მთლიანი პრემიის სტრუქტურების ვარიანტებს სხვადასხვა სახის დაზღვევისთვის.
ცხრილი 1
მთლიანი პრემიის სტრუქტურის ვარიანტები სხვადასხვა ტიპის დაზღვევისთვის
წმინდა პრემიუმ ელემენტები- რისკის შენატანი, რისკის პრემია და დაფინანსებული შენატანი - არის სპეციალური სადაზღვევო ფონდების - სადაზღვევო რეზერვების ფორმირების წყაროები, რომლებიც განკუთვნილია სადაზღვევო ხელშეკრულების პირობებით გადასახდელად.
როგორც უკვე აღინიშნა, დატვირთვა არის მთლიანი პრემიის ნაწილი, რომელიც განკუთვნილია ბიზნესის წარმოების ხარჯების დასაფარად და სადაზღვევო ოპერაციებიდან მოგების მისაღებად (ნახ. 3).
ბრინჯი. 3. დატვირთვის სტრუქტურა
დატვირთვის პირველი სტრუქტურული ელემენტი — ბიზნეს ხარჯები- ეხება სადაზღვევო მომსახურების ღირებულებას, მეორე ელემენტია სადაზღვევო ოპერაციებიდან სადაზღვევო კომპანიის დაგეგმილი მოგება.
ბიზნესის კეთების ხარჯები იყოფა ტრადიციული, რომლებსაც აქვთ ადგილი ნებისმიერი სახის ბიზნესისთვის და კონკრეტულისპეციფიკური სადაზღვევო ინდუსტრიისთვის.
ხარჯების სპეციფიკური ტიპები მოიცავს საკომისიო აგენტებსა და ბროკერებს სადაზღვევო პროდუქტების დისტრიბუციაში შუამავლური საქმიანობისთვის, პრევენციული (პრევენციული) ღონისძიებების ხარჯები, ხარჯები, რომლებიც დაკავშირებულია, მაგალითად, თავდაპირველ შემოწმებასთან (ხელშეკრულების დადებისას), აგრეთვე ექსპერტიზასთან დაკავშირებული. დაზღვეული შემთხვევის დადგომა და ა.შ.
გამოცდილება ეკონომიურად განვითარებული ქვეყნები გვიჩვენებს, რომ პრევენციული ღონისძიებების დანახარჯების წილი შეიძლება იყოს მთლიანი პრემიის 4-6%, ხოლო საკომისიოების წილი შეიძლება იყოს მთლიანი პრემიის 20%-მდე.
n-წლიანი შერეული სიცოცხლის დაზღვევა
წმინდა პრემია გამოითვლება ფორმულით:
სიცოცხლის სრული დაზღვევა გადავადებულია ტწლები
ამ ტიპის დაზღვევაში წმინდა პრემია გამოითვლება ფორმულით:
n-წლიანი სიცოცხლის დაზღვევა გადავადებულია ტწლები
სიცოცხლის სრული დაზღვევა მუდმივად მზარდი შეღავათებით
19. სიცოცხლის სრულ დაზღვევის წმინდა პრემიების გაანგარიშება სიცოცხლის ბოლო წლის ბოლოს გადახდილი სადაზღვევო შეღავათებით.
წმინდა პრემიის გაანგარიშება ძირითადი დისკრეტებისთვის
დაზღვევის სახეები
დაზღვევის დისკრეტული ტიპების განმარტებისა და აქტუარული ღირებულების კონცეფციის საფუძველზე, შეიძლება მივიღოთ შემდეგი ფორმულები წმინდა პრემიების გამოსათვლელად:
1. სიცოცხლის სრული დაზღვევა სადაზღვევო სარგებლის გადახდით სიცოცხლის ბოლო წლის ბოლოს.
წმინდა პრემია გამოითვლება როგორც
არის უწყვეტი გამარტივების ფუნქციის დისკრეტული ანალიზი.
20. წმინდა პრემიების გაანგარიშება n წლის დროებითი და შერეული სიცოცხლის დაზღვევისთვის.
სადაზღვევო სარგებლის გადახდა სიცოცხლის ბოლო წლის ბოლოს.
პ-საზაფხულო სიცოცხლის დაზღვევა გარდაცვალების წლის ბოლოს შემწეობის გადახდით
3. პ-საზაფხულო შერეული სიცოცხლის დაზღვევა გარდაცვალების წლის ბოლოს შემწეობის გადახდით
4. სიცოცხლის სრული დაზღვევა სადაზღვევო სარგებლის გადახდით სიცოცხლის ბოლო წლის ბოლოს, გადავადებული t წლით
5. სიცოცხლის სრული დაზღვევა სარგებლის წლიური ზრდით და სარგებლის გადახდით სიცოცხლის ბოლო წლის ბოლოს
აღსანიშნავად, შეგვიძლია დავწეროთ ფორმაში
აქ არის დისკრეტული გამარტივების ფუნქცია.
21. კავშირი სიცოცხლის დაზღვევის უწყვეტ და დისკრეტულ სახეებს შორის.
დისკრეტული დაზღვევა სიცოცხლის დაზღვევათანხის გადახდა ხდება გარდაცვალების წლის ბოლოს. გამოთვლები შეიძლება გაკეთდეს პირდაპირ ცხოვრების ცხრილებიდან.
სიცოცხლის დისკრეტული დაზღვევის წმინდა პრემიების გამოთვლის შემდეგ, შესაძლებელია წმინდა პრემიების გამოთვლა უწყვეტი დაზღვევის შესაბამისი სახეებისთვის. დაზღვევის უწყვეტი და დისკრეტული ტიპების დასაკავშირებლად საჭიროა გარკვეული ვარაუდების გაკეთება ფრაქციული ასაკისთვის სიცოცხლის დროის განაწილების შესახებ.
ჩვეულებრივ ვარაუდობენ, რომ ეს კანონი ერთგვაროვანია. ცნობილია, რომ ამ შემთხვევაში შემთხვევითი ცვლადები დამოუკიდებელნი არიან და აქვთ ერთგვაროვანი განაწილება. შემდეგ ჩვენ შეგვიძლია მივიღოთ შემდეგი ფორმულები, რომლებიც აკავშირებს წმინდა პრემიებს შესაბამისი უწყვეტი და დისკრეტული ტიპის დაზღვევისთვის:
ზემოაღნიშნული ფორმულები შესაძლებელს ხდის დაზღვევის უწყვეტი სახეობებისთვის ერთჯერადი წმინდა პრემიების გამოთვლას მახასიათებლებით , , , რომლებიც საკმაოდ მარტივად გამოითვლება სიცოცხლის ხანგრძლივობის ზოგად ცხრილებში მოცემული მონაცემებით.
22. .მთლიანი ზარალის ანალიზი სიცოცხლის გრძელვადიანი დაზღვევის მოდელში.
ნება მომენტში სადაზღვევო კომპანიადადო სიცოცხლის დაზღვევის ხელშეკრულებები. მოდით განვსაზღვროთ - პრემიები და მთელი - სადაზღვევო სარგებლის ღირებულება, რომელიც გადახდილია მე-ე კონტრაქტით დროის შემთხვევით მომენტში. დაალაგეთ მნიშვნელობები ზრდადი თანმიმდევრობით: . შემდეგ, დროის გარკვეულ მომენტში, კომპანიის კაპიტალი შეიძლება გამოითვალოს როგორც
და კომპანია არ გაკოტრდება შემდეგი პირობის დაკმაყოფილების შემთხვევაში:
სად არის გადახდის მიმდინარე ღირებულება დაზღვევის ხელშეკრულებით. გაფუჭების ალბათობა გამოითვლება ფორმულით:
რომელიც სიცოცხლის მოკლევადიანი დაზღვევის შესაბამისი ფორმულის მსგავსია. ანუ გრძელვადიან დაზღვევაში არამდგრადობის ალბათობის გაანგარიშება ხორციელდება ისევე, როგორც მოკლევადიან დაზღვევაში ზარალის ღირებულებებით.
მაშინ სადაზღვევო პრემია ასე გამოიყურება:
სად არის წმინდა პრემია ხელშეკრულებით და არის შესაბამისი სადაზღვევო პრემია, რომელიც გამოითვლება მოკლევადიანი სიცოცხლის დაზღვევის მსგავსად.
უმარტივეს შემთხვევაში, როდესაც სადაზღვევო პრემია იყოფა მათემატიკური მოლოდინების პროპორციულად, მივიღებთ:
გრძელვადიანი დაზღვევის უფრო რთული მოდელებით, ყოველთვის არ არის შესაძლებელი გამოხატოს:
ა) გაუფუჭების ალბათობა (32) ფორმის მარტივი ფორმულის სახით;
ბ) წმინდა პრემიები და სადაზღვევო პრემიებისახით (34).
- წმინდა პრემია - სადაზღვევო პრემიის ნაწილი, რომელიც განკუთვნილია უშუალოდ ზიანის დასაფარად. წმინდა პრემია არის მთლიანი პრემიის მთავარი კომპონენტი.
წმინდა პრემია შედგება წმინდა რისკის პრემიისა და რისკის (დაზღვევის) პრემიისგან.
დაკავშირებული ცნებები
საპროცენტო შემოსავალი – მფლობელის მიერ მიღებული შემოსავალი ფულისხვებისთვის სესხის გაცემისგან ეკონომიკური სუბიექტები. წარმოადგენს ფინანსური რესურსების გამოყენებისათვის გადახდილ კომპენსაციას. ის ჩვეულებრივ გამოიხატება წლიური პროცენტული განაკვეთის სახით.
ფულადი სახსრების ნაკადების ანგარიშგება - კომპანიის ანგარიში ფულადი სახსრების წყაროების და მათში გამოყენების შესახებ საანგარიშო პერიოდიპირდაპირ თუ ირიბად ასახავს ფულადი ქვითრებიძირითადი წყაროების მიხედვით კლასიფიცირებული კომპანიები და მისი ნაღდი ანგარიშსწორებითკლასიფიცირებულია პერიოდის განმავლობაში ძირითადი გამოყენების მიხედვით. ანგარიში იძლევა საოპერაციო შედეგების, მოკლევადიანი ლიკვიდობის, გრძელვადიანი კრედიტუნარიანობის საერთო სურათს და აადვილებს ფინანსური ანალიზიკომპანიები.
საპროცენტო განაკვეთის რისკი ან საპროცენტო განაკვეთის რისკი არის ფინანსური ზარალის (ზარალის) რისკი (შესაძლებლობა) საპროცენტო განაკვეთების არახელსაყრელი ცვლილებების გამო. საპროცენტო რისკიშესაძლოა გამოწვეული იყოს მოთხოვნებისა და ვალდებულებების მოთხოვნის (ანაზღაურების) ვადებს შორის შეუსაბამობით, ასევე მოთხოვნებთან და ვალდებულებებზე საპროცენტო განაკვეთების ცვლილების არათანაბარი ხარისხით.
რისკის საზომი არის ფუნქცია, რომელიც საშუალებას გაძლევთ მიიღოთ შეფასება ფინანსური რისკიაქტივების გარკვეული პორტფელისთვის რაოდენობრივი თვალსაზრისით (ყველაზე ხშირად ფულადი თვალსაზრისით). რისკის საზომი გამოიყენება ზომის დასადგენად სარეზერვო კაპიტალიაუცილებელია მარეგულირებელი მოთხოვნების დასაკმაყოფილებლად.
ანტრესოლით სესხი - შედარებით დიდი სესხი, როგორც წესი, არაუზრუნველყოფილი (ანუ უზრუნველყოფილი ქონების გირავნობის გარეშე) ან აქვს ღრმად დაქვემდებარებული უსაფრთხოების სტრუქტურა (მაგალითად, გირავნობა მესამე ეტაპის ქონებაზე, მაგრამ მსესხებელთან მიმართვის უფლების გარეშე). სესხის დაფარვის ვადა ჩვეულებრივ აღემატება ხუთ წელს, ძირითადი თანხის დაფარვა სესხის ვადის ბოლოს. სტანდარტული შეთავაზების ფარგლებში, სესხს თან ახლავს ამოღებული სერთიფიკატი (კუპონი), რომელიც იძლევა უფლებას...
ხარჯები - რესურსების რაოდენობა (გაზომვის გასამარტივებლად ფულადი ფორმა) გამოიყენება პროცესში ეკონომიკური აქტივობაგარკვეული პერიოდის განმავლობაში. ან უბრალო ენა: ღირებულება არის რესურსების შეფასება.
იპოთეკის დაზღვევა (ინგლ. Mortgage დაზღვევა) არის დაზღვევა კრედიტორებისგან ზარალის რისკისგან, რომელიც შეიძლება წარმოიშვას შეუსრულებლობის შემთხვევაში. იპოთეკური მსესხებლებიდა დაგირავებული ქონების შემდგომი რეალიზაცია (გირავნობით აღებული ქონების რეალიზაციიდან სახსრების ნაკლებობა და მსესხებლისგან სახსრების ნაშთის აღდგენის შეუძლებლობა).
უბედური შემთხვევის დაზღვევა - ხედი პირადი დაზღვევა. მიზნად ისახავს დაზღვეულის ჯანმრთელობის დაკარგვით ან გარდაცვალების შედეგად მიყენებული ზიანის ანაზღაურებას.
საპროცენტო განაკვეთების (ნულოვანი კუპონის) მოსავლიანობის მრუდი ან ვადიანი სტრუქტურა არის ერთგვაროვანი ფინანსური ინსტრუმენტების შემოსავლიანობის დამოკიდებულება (დამოკიდებულების მრუდი) მათ პირობებზე (ხანგრძლივობა). საბაზისო მოსავლიანობის მრუდი აგებულია მთავრობის მიხედვით ფასიანი ქაღალდები(G-curve, G-Curve) სხვადასხვა აქტუალურობის (რუსეთში - OFZ-ის მიხედვით). თქვენ ასევე შეგიძლიათ შექმნათ თქვენი საკუთარი მოსავლიანობის მრუდი კონკრეტული ორგანიზაციისთვის, მოზიდული რესურსების ღირებულების საფუძველზე, იმისდა მიხედვით...
საშემოსავლო გადასახადი - ორგანიზაციის (საწარმოს, ბანკის, სადაზღვევო კომპანიის და ა.შ.) მოგებაზე დაწესებული პირდაპირი გადასახადი. მოგება ამ გადასახადის მიზნებისათვის ზოგადად განისაზღვრება, როგორც კომპანიის საოპერაციო შემოსავალი გამოკლებული დაწესებული გამოქვითვებისა და ფასდაკლებების ოდენობის გამოკლებით (თუმცა, ის არასოდეს არ არის 12,5%-ზე ნაკლები). გამოქვითვა მოიცავს ...
წმინდა ეროვნული პროდუქტი (NNP) - საქონლისა და მომსახურების მთლიანი მოცულობა, რომელსაც ქვეყანა აწარმოებდა და მოიხმარდა თავისი ეროვნული ეკონომიკის ყველა სექტორში გარკვეული პერიოდის განმავლობაში.
კრედიტის მთლიანი ღირებულება (FCC) - მსესხებლის მიერ გადახდები სესხის ხელშეკრულება, რომლის ოდენობა და გადახდის ვადა ცნობილია მისი დადების მომენტში, მათ შორის, ხელშეკრულებაში მითითებული მესამე მხარის სასარგებლოდ გადახდების გათვალისწინებით, თუ მსესხებლის ვალდებულება ასეთი გადახდების შესახებ გამომდინარეობს ხელშეკრულების პირობებიდან. სრული ღირებულებასესხი გამოითვლება წლიური პროცენტით.
კაპიტალის საშუალო შეწონილი ღირებულება საშუალო შეწონილიკაპიტალის ღირებულება, WACC) არის საშუალო საპროცენტო განაკვეთიკომპანიის დაფინანსების ყველა წყაროსთვის. გაანგარიშებისას გათვალისწინებულია დაფინანსების თითოეული წყაროს წილი მთლიან ღირებულებაში.
Coinsurance (ინგლ. coinsurance) - ერთობლივი დაზღვევა ერთი და იმავე ობიექტის რამდენიმე მზღვეველის მიერ. ეს მეთოდისადაზღვევო დაცვის უზრუნველყოფა გამოიყენება, როგორც წესი, დიდი ობიექტების დაზღვევისას, როდესაც ერთ სადაზღვევო კომპანიას არ შეუძლია დიდი რისკების აღება.
ფინანსური მათემატიკა არის გამოყენებითი მათემატიკის ფილიალი, რომელიც ეხება ფინანსურ გამოთვლებთან დაკავშირებულ მათემატიკურ ამოცანებს. ფინანსურ მათემატიკაში ნებისმიერი ფინანსური ინსტრუმენტიგანიხილება ამ ინსტრუმენტის მიერ წარმოქმნილი გარკვეული (შესაძლოა შემთხვევითი) ფულადი ნაკადების თვალსაზრისით.
კუდის რისკი ან ნარჩენი რისკი არის რისკი იმისა, რომ აქტივის ან აქტივების პორტფელის ფასი შეიცვლება მიმდინარე ფასიდან სამზე მეტი სტანდარტული გადახრით. თუმცა, აქტივების მენეჯერების უმეტესობა აკონტროლებს მხოლოდ ზარალის რისკს, ანუ ფასის ვარდნის რისკს სამზე მეტი სტანდარტული გადახრით მიმდინარე ფასის ქვემოთ.
ბანკის ლიკვიდურობა არის ბანკის შესაძლებლობა უზრუნველყოს ნაკისრი ვალდებულებების დროული და სრული შესრულება.
სადაზღვევო რისკი არის მოვლენა, რომლის დადგომა არ არის განსაზღვრული დროში და სივრცეში, ადამიანის ნებისგან დამოუკიდებელი, საშიში და, შედეგად, დაზღვევის სტიმულის შექმნა; ეს არის რისკი, რომელიც შეიძლება შეფასდეს სადაზღვევო შემთხვევის ალბათობისა და შესაძლო ზიანის ოდენობით.
ანაზღაურების მინიმალური მისაღები მაჩვენებელი (MARR) არის ანაზღაურების მინიმალური მაჩვენებელი პროექტზე, რომელიც მენეჯერს ან კომპანიას სურს მიიღოს პროექტის დაწყებამდე, მისი რისკისა და ბიზნესისა და ინჟინერიის სხვა პროექტების შესაძლო ღირებულების გათვალისწინებით. მრავალ კონტექსტში ნანახი სინონიმი არის მინიმალური მიმზიდველი ანაზღაურება.
შიდა გაზომვის მიდგომა (IMA) არის საოპერაციო რისკის შეფასების ერთ-ერთი მოწინავე მიდგომა (AMA), რომელიც შემოთავაზებულია ბაზელის კომიტეტის მიერ. საბანკო ზედამხედველობა. მიდგომა ეფუძნება საზედამხედველო დამტკიცებულ გამა კოეფიციენტებს მოსალოდნელი საოპერაციო დანაკარგების კაპიტალის მოთხოვნებში გადასაყვანად. - კომპენსაცია გადახდილი მენეჯერებისთვის სააქციო საზოგადოებაამ კომპანიის სხვის მიერ ხელში ჩაგდების ან საკუთრების შეცვლის შედეგად მათი საკუთარი ინიციატივით გათავისუფლების ან თანამდებობიდან გადადგომის შემთხვევაში. გამოიყენება, როგორც მტრული დაპყრობის საწინააღმდეგო. კომპენსაციის მიღების სახეობა, ოდენობა და წესი განისაზღვრება შრომითი ხელშეკრულებით, ასევე კომპანიის მარეგულირებელი დოკუმენტებით. რუსეთში ოქროს პარაშუტის ზომამ შეიძლება ასობით მილიონ რუბლს მიაღწიოს.
დაბრუნების შიდა განაკვეთი (ინგლ. შიდა ანაზღაურება, საყოველთაოდ მიღებული აბრევიატურა - IRR (IRR)) არის საპროცენტო განაკვეთი, რომლის დროსაც წმინდა მიმდინარე ღირებულება (წმინდა მიმდინარე ღირებულება - NPV) უდრის 0-ს. NPV გამოითვლება საფუძველზე. გადახდების ნაკადი ფასდაკლებულია დღემდე.
ქონების დაზღვევა არის დაზღვევის სახეობა, რომელშიც დაზღვევის ობიექტს წარმოადგენს ქონებრივი ინტერესი, რომელიც დაკავშირებულია ქონების ფლობასთან, გამოყენებასთან და განკარგვასთან. იგი ხორციელდება ძირითადად ფორმით ნებაყოფლობით დაზღვევადაზღვევის გამოკლებით სახელმწიფო ქონებაიჯარით გაცემული. მზღვეველები არიან სხვადასხვა ორგანიზაციულ-სამართლებრივი ფორმის ნებისმიერი საწარმო და ორგანიზაცია, ასევე ფიზიკური პირები.
ეკონომიკური მოგება არის საწარმოსთვის დარჩენილი მოგება ყველა ხარჯის გამოკლების შემდეგ, მესაკუთრის კაპიტალის განაწილების პოტენციური ხარჯების ჩათვლით. ეკონომიკური მოგების უარყოფითი ღირებულების შემთხვევაში განიხილება საწარმოს ბაზრიდან დატოვების ვარიანტი.
კასკო (ესპანური კასკოს ჩაფხუტიდან ან ჰოლანდიური კასკოს ქეისიდან) - სატრანსპორტო საშუალებების (მანქანები, გემები, თვითმფრინავები, ვაგონები) დაზღვევა დაზიანების, ქურდობის ან ქურდობისგან. მასში არ შედის გადაზიდული ქონების დაზღვევა (ტვირთი, ინგლისური ტვირთი), პასუხისმგებლობა მესამე პირების წინაშე და ა.შ. Casco დაზღვევა აქტიურად იყენებს სხვადასხვა სახის ფრენჩაიზს, ხშირად სადაზღვევო წესები ითვალისწინებს მიტოვების შესაძლებლობას.
ორმაგი დაზღვევა (მრავალჯერადი დაზღვევა) - ერთი და იგივე ქონებრივი ინტერესის, იგივე ობიექტისა და რისკის ერთდროული დაზღვევა სხვადასხვა მზღვეველთან, რომელშიც მზღვეველთა პასუხისმგებლობის ჯამური ლიმიტი (სულ დაზღვეული თანხაყველა ხელშეკრულებით) აღემატება სადაზღვევო ღირებულებას ...
კვლევითი და განვითარების სამუშაოების ფასის დადგენა (R&D) - ახალი ტექნოლოგიების შექმნის მიზნით შესრულებული კვლევის, თეორიული და ექსპერიმენტული სამუშაოების ფასის დადგენა.
