გლობალური ფინანსური სისტემა მუდმივად იხვეწება. ბანკებისა და იურიდიული პირების მთავარი პრიორიტეტი ტრანზაქციების უსაფრთხოება და სიჩქარეა. ამ ტენდენციის გამო, უნაღდო სახსრები ძალიან პოპულარული გახდა. Რა უნაღდო ანგარიშსწორებადა როგორია მისი განხორციელების გზები?

რა არის უნაღდო ანგარიშსწორება

წარმოდგენილი გადახდის ფორმატი ხორციელდება საბანკო ანგარიშების მეშვეობით ფულადი გზავნილების გზით ქაღალდის ვალუტისა და მონეტების გამოყენების გარეშე. მისი გამოყენება შეუძლიათ იურიდიულ პირებს, ფიზიკურ და მეწარმეებს. უნაღდო ანგარიშსწორების კონცეფცია გულისხმობს გადახდის ბარათების, კუპიურებისა და ჩეკების გამოყენებას ტრანზაქციებზე. გადახდები ირიცხება ქონებრივი ურთიერთობის მხარეებს შორის ან საკრედიტო ინსტიტუტის მიერ წარმოდგენილი დამატებითი სუბიექტის დახმარებით.

არსი

ორგანიზაცია ფინანსური ოპერაციებიამ ტიპის გადახდის დახმარებით ის მომგებიანია ბანკებისთვის და სახელმწიფოსთვის, რადგან თავიდან აიცილებს ზარების დაგვიანების მკვეთრ ზრდას. უნაღდო ანგარიშსწორების არსი არის გადახდების განხორციელება ფულადი სახსრების ჩანაცვლებისთვის განკუთვნილ ანგარიშებზე ვალუტის გადაცემით. საწარმოში უნაღდო გადახდის ფორმის გამოყენებით, შეგიძლიათ თავი დააღწიოთ სალარო აპარატებიმათი გამოყენების წესების დაცვა.

Დადებითი და უარყოფითი მხარეები

ამ გადახდის მეთოდის მთავარი უპირატესობა მისი მოქნილობაა. უნაღდო ფულის შენახვა შესაძლებელია სპეციალურ ანგარიშებზე შეუზღუდავი დროით. საბანკო დოკუმენტები ტრანზაქციასთან დაკავშირება ნებისმიერ დროს შეიძლება. ისინი ადგენენ და ადასტურებენ გარიგების ფაქტს. კომპანიები, რომლებიც იყენებენ უნაღდო ანგარიშსწორებას, თავისუფლდებიან ბანკში თანხის მუდმივი დეპონირების აუცილებლობისგან.

მეთოდის მთავარი მინუსი არის ბანკზე დამოკიდებულება. უნაღდო გადარიცხვა შეუძლებელია, თუ სახსრების მფლობელს აქვს ბრუნვასთან დაკავშირებული პრობლემები. ჩვეულებრივი და სპეციალური ანგარიშების მფლობელებს შესრულებული ოპერაციებისთვის ბანკში საკომისიოს გადახდა მოუწევთ. უნაღდო ანგარიშსწორების დადებითი და უარყოფითი მხარეები ანაზღაურებს ერთმანეთს, რაც ხდება ამ გზითგადახდები ყველაზე მოსახერხებელია დღევანდელ რეალობაში.

უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმები

გადახდის ოპერაციების მახასიათებლები, მოწყობილობა, ღირებულება განისაზღვრება მათი ტიპის მიხედვით. ჯიშის მიხედვით, ისინი შეიძლება გამოიყენონ საწარმოებმა და ფიზიკურმა პირებმა. რუსულად ფინანსური სისტემაგანასხვავებენ უნაღდო ანგარიშსწორების შემდეგ ფორმებს:

• გადარიცხვები გადახდის მოთხოვნებისა და შეკვეთების გამოყენებით;
• აკრედიტივები;
• გადახდები მეშვეობით ჩეკების წიგნები;
• საკოლექციო დასახლებები;
• გადახდები ელექტრონული ფულის გადარიცხვით;
• ფულადი გადარიცხვები პირდაპირი დებეტით.

უნაღდო ანგარიშსწორების სახეები

ამ ტიპის გადახდები კლასიფიცირებულია სხვადასხვა კრიტერიუმების მიხედვით. ეკონომიკური ხასიათიდან გამომდინარე, ფულადი გზავნილები საჭიროა არასასაქონლო ტრანზაქციების გადასახდელად და საქონლისა თუ მომსახურების შესაძენად. გადახდები შეიძლება იყოს შიდა რესპუბლიკური და სახელმწიფოთაშორისი. სახელმწიფოში გადარიცხული თანხები იყოფა რეგიონისა და ლოკალიზაციის მიხედვით. ასევე გამოირჩევა უნაღდო ანგარიშსწორების შემდეგი სახეობები:

• გარანტირებული, რომელშიც გირაოს სახით მოქმედებს ბიუჯეტის ანგარიშზე დარიცხული სახსრები;
• არაგარანტირებული;
• მყისიერი სადებეტო გადარიცხვები ფულიანგარიშიდან;
• გადახდები ფულის გადავადებული გადარიცხვით.

გზები

გადახდის დოკუმენტები არის იურიდიულად ფორმალიზებული მოთხოვნები, ინსტრუქციები და ბრძანებები ფულის გადარიცხვის შესახებ საქონლის, მომსახურების, სამუშაოების მისაღებად. მათი განხორციელება შესაძლებელია ფორმით შეგროვების ორდერები, საბანკო გადარიცხვები, აკრედიტივები. გადახდის დოკუმენტის სახეობიდან გამომდინარე, არსებობს უნაღდო ანგარიშსწორების კონტაქტური და უკონტაქტო მეთოდები. Ესენი მოიცავს:

• საბანკო ბარათით გადახდა POS-ტერმინალებით;
• ფულის გადარიცხვა ბარათებიდან ანაზღაურების ტექნოლოგიები Wave/PayPass;
• გადახდები ბარათის დეტალების გამოყენებით, ხშირად გამოიყენება ინტერნეტის საშუალებით მომსახურების გადასახდელად და მაღაზიებში საქონლის შესაძენად;
• ფულის გაგზავნა ინტერნეტ საფულის სისტემებით (QIWI, WebMoney, Skrill და ა.შ.), სადაც სპეციალური ტერმინალები ან გადარიცხვები საბანკო ბარათები;
• სბერბანკისა და სხვა ფინანსური ინსტიტუტების მომხმარებლებისთვის შეთავაზებული ინტერნეტ ბანკინგის სერვისები;
• გადახდები NFS ტექნოლოგიის გამოყენებით სმარტფონის საშუალებით.

უნაღდო ანგარიშსწორების სისტემა

იგი ეფუძნება საბანკო ანგარიშებს ანგარიშსწორების დოკუმენტებით. უნაღდო ანგარიშსწორების სისტემა უნდა იმუშაოს რაც შეიძლება სწრაფად, რათა დროულად შესრულდეს გადახდის დავალება, გახსნას ანგარიშები ახალი მომხმარებლებისთვის და შეინარჩუნოს სახსრების უწყვეტი ბრუნვა. თუ ეკონომიკური ხელისუფლება შეთანხმდება, მაშინ გადახდები შეიძლება განხორციელდეს ბანკის გვერდის ავლით.

ორგანიზაციის პრინციპები

წარმოდგენილი გადახდის მეთოდი განვითარების ერთ-ერთი მნიშვნელოვანი ინსტრუმენტია საბაზრო ეკონომიკაქვეყნები. ეს არის ნებაყოფლობითი, საშუალებას გაძლევთ გადარიცხოთ და მიიღოთ ხელფასი, დანაზოგი დეპოზიტებიდან და სხვა შემოსავალი ვიზიტის გარეშე. ფინანსური ინსტიტუტები. ფულადი გზავნილების უწყვეტობა უზრუნველყოფილია იმ პრინციპებით, რომლებზეც დაფუძნებულია უნაღდო ანგარიშსწორების ორგანიზაცია:

1. ოპერაციებში მონაწილე საწარმოები და ორგანიზაციები თავად ირჩევენ ფორმას, განურჩევლად მათი საქმიანობის მასშტაბისა.
2. კლიენტის უფლებები სახსრების განკარგვაზე შეზღუდული არ არის.
3. ტრანზაქციები ხორციელდება პრიორიტეტის მიხედვით.
4. თანხის არსებობის შემთხვევაში გადახდები გადაირიცხება ანგარიშიდან ანგარიშზე.

განხორციელების პრინციპები

სამეწარმეო ფირმებისა და ბანკების მიერ დადგენილ წესებთან შესაბამისობა უზრუნველყოფს ამ ტიპის გადახდის თანამედროვე მოთხოვნებს, ეს არის საიმედოობა, ეფექტურობა და ტრანზაქციების სიჩქარე. ამ მიზნით შემუშავდა უნაღდო გზავნილების განხორციელების პრინციპები. განისაზღვრება უნაღდო ანგარიშსწორების განხორციელების წესი შემდეგი პრინციპები:

• მიღების პრინციპი. მფლობელის თანხმობის ან შეტყობინების გარეშე ფულის ანგარიშითანხების ამოღება შეუძლებელია. ეს წესი ვრცელდება სახელმწიფო უწყებების მოთხოვნებზეც კი.
• არჩევანის თავისუფლების პრინციპი. ანგარიშსწორების მონაწილეებს შეუძლიათ განახორციელონ ტრანზაქციები მათთვის მოსახერხებელი ნებისმიერი ფორმით. საფინანსო ინსტიტუტებს არ შეუძლიათ გავლენა მოახდინონ უნაღდო ანგარიშსწორების მეთოდების არჩევაზე.
• კანონიერების პრინციპი. ყველა ოპერაცია უნდა განხორციელდეს მოქმედი კანონმდებლობის ფარგლებში და რეგულირდება მისით.
• გადახდის გადაუდებლობის პრინციპი. თანხის ნებისმიერი გადარიცხვა უნდა განხორციელდეს გადამხდელის მიერ დადგენილ ვადაში. თუ ისინი დაირღვა, მაშინ სანქციები ეცემა ბანკს.

ეს პრინციპები მდგომარეობს არა მხოლოდ გადახდების განხორციელებაში ვალუტის გატანის გარეშე, არამედ მათ განხორციელებაშიც. გადამხდელის მიმდინარე ანგარიშზე ყოველთვის უნდა იყოს ტრანზაქციისთვის საჭირო თანხები. ყველა ტრანზაქცია ყოველთვის ხორციელდება ბანკსა და ანგარიშის მფლობელს შორის შეთანხმების საფუძველზე. თქვენ შეგიძლიათ გასცდეთ ხელშეკრულების ფარგლებს მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ დადებთ ახალ კონტრაქტს კლიენტთან.

უნაღდო ანგარიშსწორების წესები

ფინანსური კანონი არეგულირებს ყველაფერს ფულადი ოპერაციებიმეწარმეებს, ფიზიკურ პირებს და იურიდიული პირები, მაღაზიები და სხვა დაწესებულებები. ამ მიზნით შემუშავდა უნაღდო ანგარიშსწორების წესები, რომელთაგან მთავარი წერია, რომ კლიენტის ანგარიშიდან თანხა მხოლოდ მისი დაკვეთით უნდა ჩაირიცხოს. ტრანზაქციებზე გამოყენებული ანგარიშსწორების დოკუმენტები უნდა შეიცავდეს:

• ანგარიშის მფლობელის TIN;
• საკრედიტო დაწესებულების დასახელება და ანგარიშის ნომერი;
• გადამხდელის ბანკის დასახელება;
• ანგარიშის ნომერი და გადარიცხვის მიმღების BIC.

გადახდა საბანკო გადარიცხვით

ფულის გადარიცხვა ხორციელდება ზემოთ ჩამოთვლილი ერთ-ერთი მეთოდით. საკორესპონდენტო ანგარიშზე ასახულია თანხების გამგზავნისა და მიმღების მონაცემები, გადარიცხვის ოდენობა და ფასიანი მომსახურების ან პროდუქტის დასახელება. შესაბამისად, თუ გამყიდველი არ შეასრულებს თავის ვალდებულებებს, უნაღდო ანგარიშსწორება მყიდველს უბრუნდება, გარდა საკომისიოსა. საბანკო სისტემა.

მყიდველის ანაზღაურება

მომხმარებელს უფლება აქვს დააბრუნოს ან შეცვალოს მაღაზიაში შეძენილი საქონელი. მყიდველზე თანხის დაბრუნება საბანკო გადარიცხვით ხდება პროდუქციის, ჩეკის, საგარანტიო ბარათის და პირადობის დამადასტურებელი დოკუმენტების მიწოდების შემდეგ. ჩამოთვლილი დოკუმენტების სკანირება უნდა გაიგზავნოს მაღაზიის ფოსტაზე. კლიენტისთვის თანხის გადარიცხვაზე უარის თქმა შეუძლია შემდეგი სიტუაციები:

• პროდუქტი არის საკვები და არის კარგი ხარისხის;
• დაკარგული დოკუმენტები სახსრების გადარიცხვის შესახებ;
• შესყიდვა მიეკუთვნება შეუცვლელი პროდუქტების სიას.

შესყიდვის დაბრუნება

არაადეკვატური ხარისხის პროდუქცია კლიენტმა უნდა გაიგზავნოს მაღაზიის საწყობში. საბანკო გადარიცხვით საქონლის დაბრუნება გათვალისწინებულია თითოეული საწარმოს ხელშეკრულებაში ცალ-ცალკე. კომპანიას შეუძლია აანაზღაუროს საქონლის გაგზავნის ღირებულება, თუ ასეთი პუნქტი არის მის წესებში. უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმები გულისხმობს თანხის გადარიცხვას მყიდველის მიმდინარე ანგარიშზე პროდუქციის გამყიდველთან დაბრუნებისთანავე.

ვიდეო

უნაღდო გადახდები- როგორ გამოიყურება პრაქტიკაში? მიუხედავად იმისა, რომ მათზე რეგულარულად საუბრობენ, ბევრი ნიუანსი საუბრის მიღმა რჩება. მათ შემდგომ სტატიაში განვიხილავთ.

გადახდის ფორმები

არც ისე დიდი ხნის წინ, ჩვეულებრივი იყო საფულეებში არსებული ნაღდი ფულის მნიშვნელოვანი ნაწილის ტარება. ახლა უკვე არარელევანტური გახდა. მიზეზი ძირითადად განაწილებაა საბანკო ბარათები. მათი დახმარებით თქვენ შეგიძლიათ მართოთ ყველა არსებული ფული და არ არის საჭირო თან ბანკნოტების ტარება.

უნაღდო გზავნილებმა შესაძლებელი გახადა ეკონომიკურ ბრუნვაში მონაწილეებს შორის გადახდები ქაღალდის ფულის გამოყენების გარეშე.

უნაღდო ანგარიშსწორება - როგორ არის ეს ბიზნესის თვალსაზრისით? ბიზნესმენები საკრედიტო დაწესებულებებში იყენებდნენ ანგარიშებს ერთმანეთთან გადახდების განსახორციელებლად. თუმცა, იყო ქაღალდის დოკუმენტაციის გამოყენება.

ბიზნესმენები და უბრალო მოქალაქეებიც კი ახლა თავისუფლდებიან თავიანთი ანგარიშების მართვისთვის დიდი რაოდენობით დოკუმენტაციის შევსების საჭიროებისგან. საკმარისია რამდენიმე დაწკაპუნება კომპიუტერის მაუსით, რომ გამოქვითვა მოხდეს. ანგარიშზე ყველა ტრანზაქცია ხორციელდება ოფისში ან სახლში კომპიუტერთან.

არიან სხვებიც, არა ელექტრონული ფორმებიგამოთვლები არც ისე გავრცელებულია.

განსხვავებების მიუხედავად, მათ ყველას ერთი რამ აერთიანებს - ქაღალდის ფულის ტარების აუცილებლობის გარდა. ბიზნესისთვის ამას განსაკუთრებული მნიშვნელობა აქვს.

რატომ არის მოსახერხებელი

საბანკო მომსახურება გარკვეულ თანხას ჯდება, მაგრამ, მიუხედავად ამისა, მოქალაქეები და ორგანიზაციები მაინც მიმართავენ მათ. და ის ფაქტი, რომ საბანკო გადარიცხვით გადახდა ასე მიმზიდველია, ხელს უწყობს შემდეგი მახასიათებლები:

1. კომფორტი. ფულზე წვდომა უზრუნველყოფილია დღის განმავლობაში, ნებისმიერ დღეს (შაბათ-კვირას ან სამუშაო დღეს).
2. ოპერაციის სიჩქარე. რამდენიმე ღილაკი ან კომპიუტერის ღილაკი საკმარისია ოპერაციის დასასრულებლად.
3. დოკუმენტაცია გენერირდება ელექტრონული ფორმით.
4. საკრედიტო ინსტიტუტები ინახავენ ინფორმაციას ტრანზაქციების შესახებ შეზღუდვების გარეშე, რითაც ქმნიან ერთგვარ არქივს, რომლის წვდომა ნებისმიერ დროს შეიძლება.
5. ფულის დაზოგვა (ბანკები მომხმარებელს პრეფერენციებს სთავაზობენ გადახდის ელექტრონული ფორმებისა და ანგარიშგების მეთოდების გამოყენებით).

ჩამოთვლილი უპირატესობები ძირითადად ეხება მეთოდებს, რომლებიც მუშაობენ ელექტრონული ტექნოლოგიების დახმარებით.

საკანონმდებლო რეგულირება

უნაღდო ანგარიშსწორების ორგანიზაცია რეგულირდება შემდეგი აქტებით:

• სამოქალაქო კოდექსი - შეიცავს უნაღდო ანგარიშსწორების შესახებ კანონმდებლობის ძირითად დებულებებს, აღწერს მხარეთა პასუხისმგებლობის პროცედურებსა და პირობებს.
• კანონი „ბანკების შესახებ და საბანკო».
• კანონი „ეროვნული გადახდის სისტემის შესახებ“.
• რეგულაციები გადახდის ბარათების გაცემის შესახებ.
• სხვა ფედერალური კანონებიდა ცენტრალური ბანკის, როგორც ფინანსური საქმიანობის მარეგულირებლის მიერ მიღებული რეგულაციები.

ბანკები საკანონმდებლო აქტების საფუძველზე შეიმუშავებენ მომსახურების გაწევის საკუთარ წესებს. კანონის თვალსაზრისით, მათ აქვთ გარიგების სტატუსი, რომლის დებულებები შეიძლება გასაჩივრდეს არბიტრაჟში ან საერთო სასამართლო, იმის მიხედვით, თუ ვინ არის კლიენტი.

უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმები

კიდევ ერთხელ განვმარტოთ, უნაღდო გადახდები - როგორ არის? მისი რამდენიმე ფორმა არსებობს, ზოგიერთი მათგანი პირდაპირ არის გათვალისწინებული კანონში, ზოგი არსებობს ზოგადი რეგულაციების, კერძოდ, ელექტრონული ფულის ფარგლებში. უნაღდო ანგარიშსწორება ხორციელდება:

• ნდობის წერილი;
• საკოლექციო დასახლებები;
• ჩეკის გაცემა;
• გადახდის დავალება;
• სხვა გზებით, რომლებიც არ არის გათვალისწინებული, მაგრამ არ არის აკრძალული კანონით.

აკრედიტივები

აკრედიტივი არის საქონლის ან მომსახურების გადახდა ან თანხის გადარიცხვა კლიენტის სახელით. რა არის უნაღდო ანგარიშსწორების არსი? ოპერაცია ხორციელდება კლიენტის ხარჯზე, რისთვისაც ხდება ბლოკირება საჭირო თანხაანგარიშზე. გადასახდელად შეიძლება გაიცეს სესხი.

აკრედიტივები ორგვარია - გამოუქმებადი და შეუქცევადი. პირველ შემთხვევაში, გადახდების განმახორციელებელ ბანკს უფლება აქვს თავისი შეხედულებისამებრ შეცვალოს მათი განხორციელების პირობები და, კერძოდ, გააუქმოს იგი. კანონით იგი გასაუქმებლად ითვლება, თუ კლიენტთან ხელშეკრულებაში სხვა რამ არ არის განსაზღვრული.

გადახდის მიმღებ ბანკს, ფულის მიმღებისგან განსხვავებით, წინასწარ უნდა ეცნობოს გადახდის პირობების ცვლილების ან მასზე უარის თქმის შესახებ გადახდის განმახორციელებელი ბანკის მიერ.

გამომგზავნი ბანკის მიერ დადასტურებული შეუქცევადი გადახდა არ შეიძლება გაუქმდეს მიმღები ბანკის თანხმობის გარეშე და არც მისი პირობების შეცვლა.

შემსრულებელ ბანკს უფლება აქვს განახორციელოს გადახდა საკუთარი ხარჯებით, მიმღების მიერ აკრედიტივის პირობების შესრულების წინასწარი მტკიცებულების მიღების შემდეგ. ბანკი, რომელიც პასუხისმგებელია ანგარიშსწორებაზე, ვალდებულია აუნაზღაუროს ყველა ხარჯი წარდგენილ ბანკს.

დასახლებები შეგროვებისთვის

საინკასო ანგარიშსწორებისას, ბანკი, პირიქით, იღებს ვალდებულებას კლიენტის სასარგებლოდ მიიღოს გადახდა. ტრანზაქციები შეიძლება იყოს უზრუნველყოფილი სხვა ბანკის მეშვეობით იმ დაწესებულების შეხედულებისამებრ, რომელმაც აიღო ვალდებულება გადახდების მიღებაზე.

გადახდები ჩეკებით

ჩეკი არის ფასიანი ქაღალდი, რომლის საფუძველზეც ხდება გადახდა მისი გამცემის ანგარიშიდან. ნებისმიერი დამატებითი პირობებიარ არის ხელმისაწვდომი თანხების მისაღებად.

ჩეკი წარედგინება ბანკს, სადაც უჯრას აქვს ანგარიში. მისგან ფულის დებეტირება შესაძლებელია ჩეკების საფუძველზე, ბანკთან შეთანხმების მიხედვით. შემოწმების დეტალები შემდეგია:

• დოკუმენტის სათაური უნდა იყოს „შემოწმება“;
• ვალუტის აღნიშვნით კონკრეტული თანხის გადახდის ბრძანება;
• ინფორმაცია გადამხდელის, მიმღების და ანგარიშის შესახებ, საიდანაც უნდა განხორციელდეს გადახდა;
• შემოწმების თარიღი და ადგილი;
• ჩეკის გამყიდველის ხელმოწერა.

ერთ-ერთი ამ პუნქტის არარსებობა მას ბათილად აქცევს. თანამშრომელი იღებს დასახელებულ უსაფრთხოება, ვალდებულია გადაამოწმოს მისი ნამდვილობა და მისი წარმდგენი პირის უფლებამოსილება.

უნაღდო გადახდები - როგორ გამოიყურება ჩეკებით? მათი გაცემა შესაძლებელია კონკრეტულ პირზე, ამ შემთხვევაში უფლების გადაცემა აკრძალულია, ვინაიდან ჩეკის გაცემა შეიძლება უფლების გადაცემას გულისხმობდეს.

გადახდა შეიძლება გარანტირებული იყოს ბანკის ან სხვა პირის მიერ მთლიანად ან ნაწილობრივ. საგარანტიო ნიშანს აკეთებს გარანტიის პირი.

გადახდის დავალება

უნაღდო ანგარიშსწორების შემდეგი მეთოდი არის ხელშეკრულება ბანკსა და კლიენტს შორის. ბანკი იღებს ვალდებულებას, დოკუმენტში მითითებული თანხა გადარიცხოს ბენეფიციარის ანგარიშზე. გადაცემის ვადა მითითებულია ან ბრძანებაში ან ხელშეკრულებაში. დღემდე, თარგმანის ეს მეთოდი ყველაზე გავრცელებულია. უფრო მეტიც, სხვებთან შედარებით უფრო ადვილია მისი სრულად გადატანა დოკუმენტების მართვის ელექტრონულ სისტემაში.

თანხის გადარიცხვაზე განაცხადი შეიძლება შეიტანოს პირმა, რომელსაც არ აქვს საბანკო ანგარიში, თუ არ არსებობს შეზღუდვები კანონში ან საბანკო წესებში.

გამოთვლების გაკეთების რამდენიმე ნიუანსი

ბანკებს უფლება აქვთ გადადოს გადახდა ან უარი თქვან მის განხორციელებაზე, თუ არსებობს ეჭვი მის კანონიერებაში და გადახდის მომთხოვნი პირის უფლებამოსილების არარსებობაზე. დოკუმენტების სრული ნაკრების არარსებობა, იგივე გადახდის დავალებებში არსებული უზუსტობები იძლევა ოპერაციის შეჩერების უფლებას.

თუ ტრანზაქციაში ჩართულია სხვა ბანკი, მის წარმომადგენლებსაც უფლება აქვთ გამოთქვან თავიანთი ეჭვი და მოთხოვნა დამატებითი ინფორმაციატრანსფერის შესახებ დეტალებისთვის.

კანონმდებლობა მნიშვნელოვან თავისუფლებას ანიჭებს ბანკებს უნაღდო ანგარიშსწორების საკუთარი წესების დადგენის თვალსაზრისით.

თუ კლიენტმა განიცადა ზარალი, კერძოდ, თანხის გადარიცხვით, რომელსაც არ გააჩნდა მასზე უფლება, ან მოხდა გადახდების არაგონივრული დაგვიანება, ბანკი ვალდებულია აანაზღაუროს ზიანი. აუცილებლად ცნეს დამნაშავედ ფინანსური ორგანიზაციადა ფულის მფლობელი.

გადახდის სხვა ფორმები

ანგარიშსწორების კიდევ ერთი ფორმა არის პირდაპირი დებეტი. ამოღება ხდება საკმარისი თანხების მქონე ანგარიშიდან სხვა პირის მოთხოვნით. ბანკი, რომელმაც გახსნა ანგარიში, კლიენტთან შეთანხმების შესაბამისად ახორციელებს ფულს ანგარიშიდან.

ეს ფორმა შეესაბამება რუსეთში უნაღდო ანგარიშსწორების ზემოაღწერილ ფორმებს. და კანონმდებლობის თვალსაზრისით გამოყოფას აზრი არ აქვს. ბანკები გვთავაზობენ სხვა კომბინირებულ მეთოდებს, რომლებიც ამა თუ იმ გზით მომდინარეობს სამოქალაქო კანონმდებლობით გათვალისწინებულიდან.

შეუძლებელია ყურადღება არ მიაქციოთ ელექტრონულ გადახდის სისტემებს.

ელექტრონული ფული

Webmoney და Yandex money არის ყველაზე ცნობილი ელექტრონული გადახდის სისტემები. Ისინი არ არიან საბანკო დაწესებულებებიდა წარმატებით იკავებს უნაღდო ბაზრის მნიშვნელოვან ნაწილს, რაც უზრუნველყოფს ქვეყანაში ელექტრონული კომერციის ლომის წილს.

ფორმალურად არც პირველი და არც მეორე ორგანიზაცია არ არის დაკავებული ფულის გაცემით, მაგრამ მათ მიერ გაცემული ეკვივალენტები მთლიანად ცვლის მათ. კონკურენტებიც გვთავაზობენ პლასტიკური ბარათები, მაგრამ ისინი გაცემულია Mastercard და Viza გადახდის სისტემების მიერ. ერთადერთი განსხვავებაა ასეთი ბარათის Webmoney საფულესთან დაკავშირება.

გაყიდვების სისტემა და უნაღდო ანგარიშსწორება

უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმა აადვილებს მონაწილეობას სავაჭრო ოპერაციები. მაგალითად, გარიგების მონაწილეები შეიძლება მდებარეობდნენ მსოფლიოს სხვადასხვა კუთხეში, ახლა ეს არ არის შემაფერხებელი.

როგორ არის ორგანიზებული უნაღდო გაყიდვები? მეწარმე ან კომერციული ორგანიზაცია, რომელიც უზრუნველყოფს მომსახურებას და საქონელს, მიუთითებს საბანკო ანგარიშზე ან ელექტრონული საფულის დეტალებზე, რომელზედაც კლიენტები გადარიცხავენ ფულს. შემოთავაზებულია უმსხვილესი ბანკების ან გადახდის სისტემების სპექტრი.

მომხმარებლები ირჩევენ შემოთავაზებულ გადახდის მეთოდებს შორის. გადახდის სისტემების ელექტრონული საფულეები მოსახერხებელია იმით, რომ მათ შორის გადარიცხვები მყისიერად ხორციელდება.

იგივეს ვერ ვიტყვით ბანკების უნაღდო ანგარიშსწორებაზე. ერთადერთი გამონაკლისი არის გადარიცხვები ფიზიკური პირების ანგარიშებს შორის. ანგარიშის შევსებას ან გადარიცხვას ამ შემთხვევაში რამდენიმე წუთი სჭირდება.

გარდა ამისა, უზრუნველყოფილია ფიზიკური პირები სპეციალური პროგრამები, რაც შესაძლებელს ხდის წარმოებას სწრაფი ჩამოწერათანხები ანგარიშიდან გადახდების სახით. თითო ნომერი მობილური ტელეფონიიგზავნება SMS შეტყობინება, რომელიც მოგთხოვთ დაადასტუროთ გადახდა. დადასტურება ხდება კლიენტის ნომრიდან უკვე ახალი შეტყობინების გაგზავნით.

იურიდიული პირების შემთხვევაში ბანკების უნაღდო ანგარიშსწორებას გაცილებით მეტი დრო სჭირდება. ეს განპირობებულია ფულადი გზავნილების კანონიერების კონტროლის უზრუნველყოფის აუცილებლობით და ბანკის ოპერაციული სისტემის შეზღუდვით.

მორიგების სამართლებრივი ურთიერთობების ცნება და მნიშვნელობა

ანგარიშსწორებები ხორციელდება ან უშუალოდ ფასიანი ქონებრივი ურთიერთობის მხარეებს შორის, ან დამატებითი სუბიექტის - საკრედიტო დაწესებულების მონაწილეობით. საანგარიშსწორებო ურთიერთობები რეგულირდება სამართლის სხვადასხვა დარგის, უპირველეს ყოვლისა ფინანსური და ნორმებით. სამოქალაქო სამართალი, რომლებიც ერთად ქმნიან სამართლის კომპლექსურ ინსტიტუტს.. ყველაზე მნიშვნელოვანი რეგულაციებიმართავენ სოციალური ურთიერთობების ამ სფეროს Სამოქალაქო კოდექსი RF (მუხ. 861-885), ფედერალური კანონები „ცენტრალური ბანკის შესახებ რუსეთის ფედერაცია(რუსეთის ბანკი)“, „ბანკებისა და საბანკო საქმიანობის შესახებ“, რუსეთის ფედერაციის პრეზიდენტისა და მთავრობის სხვადასხვა რეგულაციები და რუსეთის ბანკის რეგულაციები.

უნაღდო ტირაჟი

უნაღდო ანგარიშსწორებისთვის იხსნება კლიენტის ანგარიშები და ფორმდება ხელშეკრულება ბანკსა და მომხმარებელს შორის.

ბანკთაშორისი უნაღდო ანგარიშსწორებისთვის ბანკები ხსნიან საკორესპონდენტო ანგარიშებს სხვა ბანკებთან. გარდა ამისა, ბანკთაშორისი ანგარიშსწორებისთვის და სხვა ოპერაციებისთვის, თითოეულ ბანკს აქვს საკორესპონდენტო ანგარიში რუსეთის ფედერაციის ცენტრალურ ბანკში.

ბანკის მომხმარებელს უფლება აქვს ნებისმიერ ბანკში გახსნას შემდეგი ტიპის საბანკო ანგარიშები შეუზღუდავად:

• ანგარიშის შემოწმება. იგი ხსნის კომერციულ და, რომლებიც მოქმედებენ თვითკმარობის პრინციპით. რამდენიმე მიმდინარე ანგარიშის გახსნის შემთხვევაში გამოიყოფა ერთ-ერთი, რომელსაც დაერქმევა „ძირითადი საქმიანობის მიმდინარე ანგარიში“;
• მიმდინარე ანგარიშები. მათ ხსნიან იურიდიული პირები, საწარმოები, ორგანიზაციები, დაწესებულებები, რომელთა საქმიანობაც ბიუჯეტიდან ფინანსდება. ის არაკომერციული ორგანიზაციები(სკოლები, ინსტიტუტები და ა.შ.);
• ორგანიზაციებისთვის და იურიდიული პირებისთვისრომლებიც სისტემატურად არიან საგადასახადო მოვალეები, არსებულ ანგარიშებთან ერთად იხსნება არაგადამხდელი საგადასახადო ანგარიში. ამ შემთხვევაში მიმდინარე ანგარიშებზე და მიმდინარე ანგარიშებზე ოპერაციები წყდება და ყველა ქვითარი აისახება გადასახადების გადამხდელის ანგარიშზე. საგადასახადო დავალიანების გადახდა ხდება ამ ანგარიშიდან.

ანგარიშებზე თანხების ჩამოწერა ხდება:

• მფლობელის ბრძანებით;
• ანგარიშის მფლობელის ბრძანების გარეშე, მაგრამ მხოლოდ იმ შემთხვევებში, რაც კანონით არის გათვალისწინებული, ანუ უდავო წესით;
• გადამხდელსა და მიმღებს შორის;
• ბანკსა და გადამხდელს შორის.

ანგარიშიდან თანხების დებეტის პროცედურა გულისხმობს ანგარიშსწორების ხელშეკრულებების გამოყენებას. ანგარიშსწორების ხელშეკრულებების ფორმები დგინდება რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის მიერ დამტკიცებული დებულებით.

ანგარიშიდან გადახდა ხდება მასზე არსებული სახსრების ბალანსის ფარგლებში. მაგრამ თუ ბანკი და კლიენტი დადებენ სესხის ხელშეკრულებას, მაშინ ბანკი იღებს ვალდებულებას გადაიხადოს კლიენტის გადახდის დოკუმენტები გარკვეული ლიმიტების ფარგლებში ანგარიშზე სახსრების ნაშთის არარსებობის შემთხვევაში, ანუ სესხი.

ანგარიშსწორების დოკუმენტები

ბანკები ანგარიშებზე ოპერაციებს ანგარიშსწორების დოკუმენტების საფუძველზე ახორციელებენ.

საანგარიშსწორებო დოკუმენტი არის ა-ს სახით შედგენილი დოკუმენტი ნაბეჭდიან, დადგენილ შემთხვევებში, ელექტრონული გადახდის დოკუმენტი:

• გადამხდელის (კლიენტის ან ბანკის) ბრძანება მისი ანგარიშიდან თანხის ჩამოწერისა და თანხის მიმღების ანგარიშზე გადარიცხვის შესახებ;
• თანხების მიმღების (შემგროვებლის) ბრძანება გადამხდელის ანგარიშიდან თანხების ჩამოწერისა და თანხის მიმღების (შემგროვებლის) მიერ მითითებულ ანგარიშზე გადარიცხვის შესახებ.

რუსეთის ფედერაცია იყენებს შემდეგს ანგარიშსწორების დოკუმენტები:

• ჩეკები;

ანგარიშსწორების დოკუმენტები ქაღალდზე შედგენილია დოკუმენტების ფორმებზე, რომლებიც შედის მართვის დოკუმენტაციის რუსულ კლასიფიკატორში OK 011-93 (კლასი "საბანკო დოკუმენტაციის ერთიანი სისტემა").

ანგარიშსწორების მიმდინარე ფორმებში გამოყენებული ანგარიშსწორების დოკუმენტები მიიღება ბანკის მიერ შესასრულებლად მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ ისინი შეესაბამება სტანდარტიზებულ მოთხოვნებს და, შესაბამისად, უნდა შეიცავდეს შემდეგ მონაცემებს:

• ანგარიშსწორების დოკუმენტის დასახელება;
• ანგარიშსწორების დოკუმენტის ნომერი, გაცემის თარიღი, თვე, წელი;
• გადამხდელის დასახელება, მისი საბანკო ანგარიშის ნომერი, გადამხდელის ბანკის დასახელება და ნომერი;
• სახსრების მიმღების დასახელება, მისი საბანკო ანგარიშის ნომერი, თანხის მიმღების ბანკის დასახელება და ნომერი; გადახდის მიზანი (ჩეკში მითითებული არ არის); გადახდის თანხა (ციფრებში და სიტყვებში).

გადახდების განსახორციელებლად, ანგარიშსწორების დოკუმენტები იბეჭდება რამდენიმე ეგზემპლარად, ანგარიშსწორების მონაწილეთა საჭიროებიდან გამომდინარე. ანგარიშსწორების დოკუმენტის პირველ ასლს აუცილებლად უნდა მოაწერონ ხელი თანამდებობის პირებმა, რომლებსაც აქვთ საბანკო ანგარიშის განკარგვის უფლება და აქვთ ბეჭდის ანაბეჭდი. გადამხდელის ანგარიშიდან თანხის ჩამოწერა ხდება მხოლოდ ანგარიშსწორების დოკუმენტის პირველი ასლის საფუძველზე, მეორე ეგზემპლარი არის ასლი.

ანგარიშსწორების საბუთები ბანკის მიერ შესასრულებლად მიიღება საბანკო დღის განმავლობაში.

ანგარიშსწორების დოკუმენტების მოქმედების ვადა შეზღუდულია და შეადგენს 10 დღეს, ხელმოწერის დღის გარეშე.

ვარაუდობენ, რომ ბანკის კლიენტს შეუძლია ანგარიშსწორების დოკუმენტების გატანა.

ბანკების მეშვეობით გადახდების გავლის პირობები დადგენილია:

• 5 დღე რუსეთის ფედერაციის სუბიექტებს შორის;
• 2 დღე ერთ საგანში.

რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსი ხელოვნებაში. 862 ადგენს უნაღდო ანგარიშსწორების ყველაზე გავრცელებულ ფორმებს. ბიზნეს სუბიექტებს შორის უნაღდო ანგარიშსწორება შეიძლება განხორციელდეს შემდეგი ფორმებით: საგადახდო ორდერები, აკრედიტივები, ჩეკები, საინკასო ანგარიშსწორებები, ვალუტაკები.

უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმები

დადგენილია უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმები. ბანკის მომხმარებლები დამოუკიდებლად ირჩევენ გადახდის მოქმედ ფორმებს, რაც აისახება ბანკთან ხელშეკრულებაში.

AT თანამედროვე პირობებიდაფუძნებული მიმდინარე რეგულაციარუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი 2002 წლის 3 ოქტომბრის No2-P "რუსეთის ფედერაციაში უნაღდო ანგარიშსწორების შესახებ" (შესწორებულია 2008 წლის 2 მარტს) რუსეთში, უნაღდო ანგარიშსწორების შემდეგი ფორმებია ძალა:

• ანგარიშსწორებები გადახდის დავალებებით;
• ანგარიშსწორებები აკრედიტივით;
• ანგარიშსწორებები ჩეკებით;
• საკოლექციო დასახლებები.

უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმებს იყენებენ მომხმარებლები საკრედიტო ორგანიზაციები(ფილიალები), დაწესებულებები და ქვედანაყოფები რუსეთის ბანკის საანგარიშსწორებო ქსელის, აგრეთვე თავად ბანკების მიერ.

უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმებს ბანკის მომხმარებლები დამოუკიდებლად ირჩევენ და გათვალისწინებულია კონტრაქტებთან მათ მიერ დადებული ხელშეკრულებებით.

უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმების ფარგლებში ანგარიშსწორების მონაწილეებად ითვლებიან გადამხდელები და სახსრების მიმღებები (შემგროვებლები), აგრეთვე მათ მომსახურე ბანკები და კორესპონდენტი ბანკები.

ბანკების და მათი კლიენტების პასუხისმგებლობა ანგარიშსწორების დისციპლინის დარღვევისთვის

და ატარებენ პასუხისმგებლობა საანგარიშსწორებო ოპერაციების წესების დარღვევისთვისმოქმედი კანონმდებლობის შესაბამისად. ბანკსა და მის კლიენტს შორის ქონებრივი პასუხისმგებლობა განისაზღვრება რეგულაციებითა და ხელშეკრულებებით ბანკსა და მის კლიენტს შორის. მარეგულირებელი ბანკები უნდა შეიცავდნენ როგორც საკანონმდებლო აქტებს, ასევე გამოცემულ წესებს. ჯარიმები შეიძლება გამოყენებულ იქნას მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ არსებობს სახელშეკრულებო ურთიერთობა სამართალდარღვევის დამრღვევ ბანკსა და კლიენტ კომპანიას შორის. ბანკებისა და საბანკო საქმიანობის შესახებ კანონის 30-ე მუხლის შესაბამისად, რუსეთის ბანკსა და მათ კლიენტებს შორის ურთიერთობები ხორციელდება ხელშეკრულებების საფუძველზე, თუ ფედერალური კანონით სხვა რამ არ არის გათვალისწინებული.

ხელშეკრულებაში უნდა იყოს მითითებული საპროცენტო განაკვეთებისესხებზე და დეპოზიტებზე (დეპოზიტებზე), ღირებულება საბანკო მომსახურებადა მათი განხორციელების პირობები, მათ შორის საგადახდო დოკუმენტაციის დამუშავების პირობები, მხარეთა ქონებრივი პასუხისმგებლობა ხელშეკრულების დარღვევისთვის, მათ შორის პასუხისმგებლობა გადახდის პირობებზე ვალდებულებების დარღვევისთვის, აგრეთვე მისი შეწყვეტის წესი და სხვა არსებითი ხელშეკრულების პირობები.

მომხმარებელთა ანგარიშების გახსნის, შენახვისა და დახურვის პროცედურა რუბლებში და უცხოური ვალუტადადგენილია რუსეთის ბანკის მიერ ფედერალური კანონების შესაბამისად.

საკრედიტო დაწესებულების წევრებიარ აქვთ რაიმე უპირატესობა სესხის აღების ან სხვა საბანკო მომსახურებით უზრუნველყოფის საკითხის განხილვისას, თუ ფედერალური კანონით სხვა რამ არ არის გათვალისწინებული.

კომპანია პირდაპირ პასუხისმგებელია შეუსრულებლობაზე სესხის ხელშეკრულებებიდა ბუღალტერიის დისციპლინა. საწარმო, რომელიც სისტემატურად არ ასრულებს თავის ანგარიშსწორების ვალდებულებებს, შეიძლება გამოცხადდეს გადახდისუუნაროდ. ამის შესახებ ეცნობება სასაქონლო პროდუქციის ძირითად მიმწოდებლებს და ზემდგომ ორგანოებს.

ამ სტატიაში თქვენი ყურადღება იქნება წარმოდგენილი საბანკო გადარიცხვით გადახდის ყველა ძირითად მეთოდზე.

უნაღდო ანგარიშსწორების წესები

2012 წლიდან ძალაში შევიდა ახალი კანონები, რომლებიც არეგულირებს უნაღდო ანგარიშსწორების წესებს. ოპერაციების განხორციელებამდე გირჩევთ გაეცნოთ მათ.

უნაღდო ანგარიშსწორება არის გადახდა, რომელიც ხორციელდება ნაღდი ანგარიშსწორების გარეშე.

უნაღდო ანგარიშსწორება შეიძლება განხორციელდეს კუპიურების, ჩეკების და სხვა მეთოდების გამოყენებით. ხალხი იყენებს უნაღდო ანგარიშსწორებას ეკონომიკური ურთიერთობების ზოგიერთ სფეროში. მაგალითად, უნაღდო გადახდები გამოიყენება პროდუქციის გაყიდვისას, სხვადასხვა სამუშაოები, მომსახურება, ბანკიდან სესხის მიღებისა და დაფარვისას, ფაქტობრივი შემოსავლის გამოყენებისა და გადახდისას.

არსებობს უნაღდო ანგარიშსწორების შემდეგი ფორმები:

ანგარიშსწორება გადახდის ორდერებით,
- აკრედიტივის გადახდის ფორმა,
- გადახდები ჩეკებით,
- ანგარიშსწორება საგადახდო დავალებათა და პრეტენზიებით
- ანგარიშსწორებები ორმხრივი პრეტენზიების გამო.

ორგანიზაციები თავად ირჩევენ უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმებს. ეს ფორმები გათვალისწინებულია ხელშეკრულებებში, რომელსაც ორგანიზაცია დებს ბანკთან. გადამხდელები და შემგროვებლები მოქმედებენ როგორც მონაწილეები უნაღდო ოპერაციებში. ასევე ბანკები, რომლებიც მათ ემსახურებიან. საბანკო ანგარიშებთან დაკავშირებული ყველა ტრანზაქცია ხორციელდება მხოლოდ საჭირო ანგარიშსწორების დოკუმენტების საფუძველზე.

ბილინგის დოკუმენტი არისბრძანება, რომელიც შესრულებულია ელექტრონულ მედიაზე ან წერილობით.

არის შემდეგი შეკვეთები:
- გადამხდელი
- მიმღები

ანგარიშსწორების დოკუმენტების გაფორმების მოთხოვნები დადგენილია დებულებაში Ცენტრალური ბანკიᲠუსეთის ფედერაცია.

უნაღდო ანგარიშსწორების სახეები

კომპანიის მიერ ნაღდი ანგარიშსწორება შეიძლება განხორციელდეს ნაღდი ანგარიშსწორებით ან უნაღდო ანგარიშსწორების სახით.

უნაღდო ანგარიშსწორება ხდება გამოყენებით უნაღდო გადარიცხვაბანკის კლიენტების საანგარიშსწორებო, მიმდინარე და სავალუტო ანგარიშებზე, შორის ანგარიშების სისტემებზე სხვადასხვა ბანკებიორმხრივი პრეტენზიების ოფსეტური გაწმენდის გზით ანგარიშსწორების გადასახადები, თუნდაც ჩეკებისა და კუპიურების დახმარებით, რომლებიც ცვლის ნაღდ ფულს. უნაღდო ანგარიშსწორება ძირითადად საბანკო, საანგარიშსწორებო და საკრედიტო ოპერაციები. ამ ოპერაციების გამოყენება ხელს უწყობს ღირებულების შემცირებას ფულის ბრუნვადა უზრუნველყოფს სახსრების უფრო საიმედო უსაფრთხოებას.

გადახდა საბანკო გადარიცხვით

საბანკო გადარიცხვით გადახდა ხდება საბანკო რეკვიზიტების თანდასწრებით ან ინდივიდუალურივისაც ფულის გადარიცხვა სჭირდება. საბანკო გადარიცხვით გადახდა ხელს უწყობს გადახდების განხორციელების დროის მნიშვნელოვნად შემცირებას.

უნაღდო ანგარიშსწორების მეთოდები:

1) საბანკო გადარიცხვა
2) საბანკო ბარათები
3) ელექტრონული გადახდები (, WebMoney, [email protected])

ახლა თქვენ იცით, რა გადახდის მეთოდებია ხელმისაწვდომი საბანკო გადარიცხვით.

უნაღდო გადახდები- ეს არის ანგარიშსწორებები (გადახდები), რომლებიც ხორციელდება ნაღდი ფულის გამოყენების გარეშე, ანუ გადარიცხვით გარკვეული თანხასაკრედიტო დაწესებულების ერთი ანგარიშიდან მეორეზე, რომლებსაც თან ახლავს ორმხრივი მოთხოვნების ოფსეტური. ასეთ ოპერაციებში შუამავლები არიან ბანკები, ანუ სწორედ მათ ანგარიშებზე გადაირიცხება ასეთი გადახდები.

გადახდის ეს ფორმა აჩქარებს სახსრების ბრუნვას, ამცირებს ნაღდი ფულის რაოდენობას, რომელიც საჭიროა მიმოქცევისთვის. გადახდის ეს ფორმა დღეს ყველაზე სასურველია ბიზნესის წარმოებისთვის.

მოქმედი კანონმდებლობით, იურიდიულ პირებს შორის ანგარიშსწორებები, აგრეთვე მათ მიერ განხორციელებასთან დაკავშირებული დასახლებები მოქალაქეთა მონაწილეობით. სამეწარმეო საქმიანობამზადდება უნაღდო პრინციპზე.

ამ პირებს შორის ანგარიშსწორება შესაძლებელია ნაღდი ანგარიშსწორებითაც. მაგრამ ამ დებულებისთვის არის აუცილებელი პირობა: ზომის ლიმიტიიურიდიულ პირებს შორის ფულადი ანგარიშსწორებები ერთ გარიგებაში უდრის 60 ათასი რუბლი.

ამრიგად, თუ ორგანიზაცია განახორციელებს ფულადი ანგარიშსწორებას ერთი კონტრაქტით, ეს ანგარიშსწორებები არ უნდა აღემატებოდეს 60 ათას რუბლს. ამავდროულად, მას აქვს შესაძლებლობა გადაიხადოს ეს ტრანზაქცია საბანკო გადარიცხვით, რისთვისაც ლიმიტები არ არის დადგენილი. თუ ნაღდი ანგარიშსწორება ხდება რამდენიმე ხელშეკრულების საფუძველზე, ფულადი ანგარიშსწორების მაქსიმალური ოდენობა არ უნდა აღემატებოდეს 60 ათას რუბლს. თითოეული კონტრაქტისთვის ცალკე. ამიტომ თუ ხელშეკრულების ოდენობა აღემატება მითითებული თანხა 60 ათასი რუბლი, გაანგარიშება უნდა განხორციელდეს უნაღდო ფორმით.

ახლა გადავიდეთ უნაღდო ანგარიშსწორების ტიპებზე. თქვენ შეგიძლიათ აირჩიოთ შემდეგი ტიპებიგამოთვლები:

• ანგარიშსწორებები გადახდის დავალებებით;
• ანგარიშსწორებები აკრედიტივით;
• ანგარიშსწორებები ჩეკებით;
• საკოლექციო დასახლებები;
• გადახდის პრეტენზიები.

ასეთი ანგარიშსწორების განსახორციელებლად გამოიყენება შემდეგი გადახდის დოკუმენტები, რომლებიც შეესაბამება ამ ანგარიშსწორების თითოეულ ტიპს:

• ფულადი ორდერები;
• აკრედიტივები;
• ჩეკები;
• გადახდის მოთხოვნები;
• შეგროვების ორდერები.

უნაღდო ანგარიშსწორების ჯამური ვადა არ უნდა აღემატებოდეს:

• ორი სამუშაო დღე ფედერაციის სუბიექტის ტერიტორიაზე;
• ხუთი სამუშაო დღე რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე.

თუ ვსაუბრობთ ასეთი ანგარიშსწორების სისტემების უპირატესობებსა და ნაკლოვანებებზე, შეგვიძლია გამოვყოთ შემდეგი დებულებები:

Დადებითი:

1. ანგარიშსწორების მოქნილობა, რადგან შესაძლებელია ტრანზაქციების „ჯაჭვები“ სხვადასხვა დამატებითი გადახდებით.
2. ხელმისაწვდომობა საბანკო დოკუმენტები, ე.ი. გამოთვლების მარტივი დადასტურება.
3. თაღლითობის შეუძლებლობა ყალბი ფულით, „თოჯინებით“ და ა.შ.
4. ნაღდი ფულის ტრანსპორტირებასთან, მის აღრიცხვასთან და შენახვასთან დაკავშირებული ხარჯების შემცირება;
5. საბანკო ანგარიშებზე თანხების შეუზღუდავი შენახვის ვადა;
6. სალაროს არარსებობა და მისი მოვლის საჭიროება;
7. ყველა ნაღდი ფული ექვემდებარება სავალდებულო ჩაბარებაბანკს სალაროში მათი მიღების დღიდან სამი დღის შემდეგ (გარდა თანამშრომლების ანაზღაურების ფულადი სახსრებისა - ხელფასები, რომლებიც შეიძლება ინახებოდეს სალაროში არა უმეტეს 5 დღის განმავლობაში), ანუ ნაღდი ფული კვლავ რჩება ექვემდებარება სავალდებულო გადარიცხვას უნაღდო ფორმაში, შესაბამისად, საწყისი უნაღდო გადახდები საშუალებას მოგცემთ არ განახორციელოთ დამატებითი ოპერაციებიბანკთან ერთად და დაზოგე დრო და ფული.

მინუსები:

1. არსებობს ბანკის „პრობლემებზე“ შეხვედრის ან დამოკიდებულების საშიშროება, ანუ სირთულეები ან თუნდაც ანგარიშიდან თანხის გადარიცხვის ან გატანის შეუძლებლობა.
2. ხარჯების ზრდა დაკავშირებულია სხვადასხვა დამატებითი გადახდებიტრანზაქციების ბანკი.
3. თქვენ გჭირდებათ რეგულარული ფულადი ნაკადი, რომ გადაიხადოთ საბანკო მომსახურება და გადაიხადოთ ხელფასებითანამშრომლები, რაც არც თუ ისე მოსახერხებელია დამწყები მცირე მეწარმეებისთვის;
4. მოითხოვს ბანკთან მუდმივ ინტერაქციას, რაც მოიცავს გარკვეულ ხარჯებს;

ძირითადად, ამ სახეობისანგარიშსწორებას აშკარა უპირატესობები აქვს ნაღდი ანგარიშსწორებასთან შედარებით, ხოლო უარყოფითი მხარეები შეიძლება აღმოიფხვრას, თუ ყურადღებით მიუდგებით ბანკის არჩევის საკითხს და იმუშავებთ მოქმედი კანონმდებლობის ფარგლებში. Წარმატებები!

რა არის უნაღდო ანგარიშსწორება? რას ნიშნავს უნაღდო ანგარიშსწორება?

რა არის უნაღდო ანგარიშსწორება?

რას ნიშნავს უნაღდო ანგარიშსწორება?

უნაღდო გადახდები– ნაღდი ფულის გამოყენების გარეშე განხორციელებული გადახდა, ანუ თანხის ჩარიცხვა ხდება ბენეფიციარის საბანკო ანგარიშზე გადამხდელის საბანკო ანგარიშიდან ბანკის მეშვეობით. უნაღდო ანგარიშსწორება ხორციელდება ბანკის მეშვეობით, ოფსეტური, კლირინგული ანგარიშსწორებით, საკრედიტო ბარათები, ჩეკები, გადასახადები. ფუნქციები, რომლებსაც უნაღდო ანგარიშსწორება ასრულებს: აჩქარებს სახსრების მიმოქცევას, ამცირებს ნაღდი ფულის საჭიროებას ტრანზაქციის განხორციელებისას; ამცირებს ნაღდი ფულის მიმოქცევის ღირებულებას. ფულის უნაღდო მოძრაობა ძნელია დამალვა მარეგულირებელი ორგანოებისგან, ამიტომ სახელმწიფო ხელს უწყობს უნაღდო ანგარიშსწორების წილის ზრდას. ფულის მიმოქცევაქვეყნები.

უნაღდო ანგარიშსწორების უმეტესობის განსახორციელებლად, ფიზიკურმა პირმა უნდა გახსნას მიმდინარე ანგარიში ბანკში. ბანკს შეუძლია განახორციელოს ფულის გადარიცხვა ფიზიკური პირის სახელით და ანგარიშის გახსნის გარეშე (ეს ვარიანტი ქვემოთ იქნება განხილული), გარდა საფოსტო შეკვეთები. მიმდინარე ანგარიში იხსნება საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულების საფუძველზე, რომელიც ითვალისწინებს საანგარიშსწორებო ოპერაციებს, რომლებიც არ არის დაკავშირებული სამეწარმეო საქმიანობასთან. მიმდინარე ანგარიშის გასახსნელად (საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულების გაფორმება) ფიზიკურმა პირმა ბანკს უნდა წარუდგინოს შემდეგი დოკუმენტები:

- პასპორტი ან პირადობის დამადასტურებელი სხვა დოკუმენტი რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის შესაბამისად;

— „ბარათი ნიმუშების ხელმოწერებითა და ბეჭდების ანაბეჭდებით“ ფორმა 0401026 სრულიად რუსული კლასიფიკატორისმართვის დოკუმენტაცია OK 011-93 (შემდგომში - ფ. 0401026), შედგენილი რუსეთის ბანკის მიერ დადგენილი წესით (ცენტრალური ბანკის 2003 წლის 21 ივნისის ინსტრუქცია No1297-u „ბარათების გაცემის პროცედურის შესახებ. ნიმუშებით ხელმოწერებითა და ბეჭდის ანაბეჭდებით“);

— კანონმდებლობით ან/და საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებით გათვალისწინებული სხვა დოკუმენტები.

ფიზიკური პირის მიერ საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებაში მითითებული მონაცემების ცვლილების შემთხვევაში მან ამის შესახებ ხელშეკრულებით დადგენილი წესით და ვადაში აცნობოს ბანკს. ფიზიკური პირის მიერ გვარის, სახელის ან პატრონიმის შეცვლისას იგი წარედგინება ბანკს ახალი დოკუმენტიპირადობის დამადასტურებელი, რის საფუძველზეც გაიცემა ახალი ბარათი ვ. 0401026.

ფიზიკურ პირს უფლება აქვს მიანიჭოს სხვა ფიზიკურ პირს (რწმუნებულს) მის მიმდინარე ანგარიშზე არსებული თანხების განკარგვის უფლება მინდობილობის საფუძველზე, რომელიც დამოწმებულია ბანკის მიერ ძირითადი თანდასწრებით და დამოწმებული ბანკის ბეჭდით. . მინდობილობა შეიძლება დამოწმდეს ნოტარიუსის მიერაც. მინდობილობის გამოყენების შემთხვევაში დამატებითი ბარათი ვ. 0401026. რწმუნებულს შეუძლია შეწყვიტოს მინდობილობა მიმდინარე ანგარიშის მართვის შესახებ ბანკში შესაბამისი განცხადების წარდგენით.

ფიზიკური პირის მიმდინარე ანგარიშიდან თანხების დებეტირება ხდება ბანკის მიერ ანგარიშის მფლობელის დავალებით ან მის გარეშე (მაგალითად, სასამართლოს გადაწყვეტილებით) ანგარიშსწორების დოკუმენტების საფუძველზე არსებული სახსრების ფარგლებში. ანგარიშზე. თანხების დებეტის დროს ფიზიკური პირის მიმდინარე ანგარიშზე თანხების არარსებობის, აგრეთვე სესხის, მათ შორის ოვერდრაფტის მიღების უფლების არარსებობის შემთხვევაში, ხელშეკრულებით გათვალისწინებულიბანკსა და ფიზიკურ პირს შორის ანგარიშსწორების საბუთები არ ექვემდებარება აღსრულებას და უბრუნდება გადამხდელებს ან ამომღებებს რეგლამენტით No2-P დადგენილი წესით.

ფიზიკური პირის შესაძლებლობა განახორციელოს უნაღდო გზავნილები უცხოურ ვალუტაში პირდაპირ დამოკიდებულია იმაზე, არის თუ არა ასეთი პირი რუსეთის ფედერაციის რეზიდენტი მიზნებისთვის. ვალუტის რეგულირება. თავის მხრივ, რუსეთის ფედერაციის მოქალაქეები აღიარებულნი არიან რეზიდენტებად, გარდა იმ პირებისა, რომლებიც მუდმივად ცხოვრობენ ან დროებით ცხოვრობენ (სამუშაო ან სასწავლო ვიზის საფუძველზე) უცხო სახელმწიფოში მინიმუმ ერთი წლის განმავლობაში (ქვეპუნქტი „ა“, პუნქტი. 6, ნაწილი 1, მუხლი 1 10.12.2003 N 173-FZ კანონის).

შემთხვევები, როდესაც უცხოურ ვალუტაში უნაღდო გადარიცხვები დაშვებულია და აკრძალულია

უცხოურ ვალუტაში გადარიცხვები რეზიდენტებსა და არარეზიდენტებს შორის, ასევე არარეზიდენტებს შორის, ხორციელდება შეზღუდვის გარეშე (N 173-FZ კანონის მე-6, მე-10 მუხლები).

რეზიდენტებს შორის უცხოური ვალუტის გადარიცხვები აკრძალულია, გარდა დადგენილი შემთხვევებიმათ შორის (მუხლები 12, 13, 17, ნაწილი 1, N 173-FZ კანონის მე-9 მუხლი):

• გადარიცხვა რუსეთის ფედერაციიდან რეზიდენტი ფიზიკური პირების სასარგებლოდ მათ ანგარიშებზე რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ არსებულ ბანკებში, თანხის ლიმიტის გათვალისწინებით;
• რუსეთის ფედერაციის რეზიდენტის მიერ რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ არსებული ბანკის ანგარიშიდან რეზიდენტი ფიზიკური პირების სასარგებლოდ გადარიცხვა რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე არსებულ ბანკებში მათ ანგარიშებზე;
• გადარიცხვა რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე არსებული საბანკო ანგარიშებიდან მეუღლეების ან ახლო ნათესავების სასარგებლოდ, რომლებიც რეზიდენტები არიან მათ საბანკო ანგარიშებზე რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე ან მის ფარგლებს გარეთ.

ასევე, რეზიდენტებს შეუძლიათ განახორციელონ უცხოური ვალუტის გადარიცხვები საკუთარ საბანკო ანგარიშებზე როგორც რუსეთის ფედერაციაში, ასევე მის ფარგლებს გარეთ. შეზღუდვები თანხაზე ამ საქმესარ არის დაინსტალირებული.

უნაღდო გზავნილები უცხოურ ვალუტაში შეიძლება განხორციელდეს როგორც ბანკში გახსნილი ანგარიშიდან, ასევე ასეთი ანგარიშის გახსნის გარეშე.

უნაღდო გზავნილები ბანკში გახსნილი ანგარიშიდან

თქვენი ანგარიშიდან უცხოურ ვალუტაში უნაღდო გადარიცხვისას საჭიროა დაუკავშირდეთ ბანკს, სადაც გაქვთ ანგარიში და წარადგინოთ გარკვეული დოკუმენტები.

ასე რომ, თქვენ მოგიწევთ წარმოადგინოთ თქვენი ვინაობის დამადასტურებელი დოკუმენტი და მიაწოდოთ ინფორმაცია გადარიცხვის მიმღების შესახებ (ბანკის სახელი, დასახელება და მონაცემები, რომელშიც მიმღებს აქვს ანგარიში და მიმღების ანგარიშის ნომერი). გარდა ამისა, თქვენ მოგიწევთ წარადგინოთ დოკუმენტები, რომლებიც ბანკმა შეიძლება მოითხოვოს თქვენგან განსახორციელებლად ვალუტის კონტროლიმათ შორის:

1) 5000 აშშ დოლარზე მეტი თანხის გადარიცხვისას (ან ექვივალენტი რუსეთის ბანკის გაცვლითი კურსით თანხების დებეტის თარიღისთვის), ინფორმაცია მიმღების სავალუტო სააღრიცხვო სტატუსის დადასტურების შესახებ (რომ მიმღები არ არის რეზიდენტი). ბანკები დამოუკიდებლად ადგენენ, რა ფორმით უნდა მიეწოდოს ასეთი ინფორმაცია. ეს შეიძლება იყოს, მაგალითად, მიმღების უცხო სახელმწიფოს მოქალაქის პასპორტის ასლი ან მიმღების არარეზიდენტობის მითითება გადახდის დოკუმენტის გრაფაში „გადახდის მიზანი“;

2) რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ საკუთარ საბანკო ანგარიშზე გადარიცხვისას, რეზიდენტის მიერ წარდგენილი შეტყობინება საგადასახადო ორგანოში მისი რეგისტრაციის ადგილზე ამ ანგარიშის გახსნის შესახებ შენიშვნასთან ერთად. საგადასახადო ორგანომისი მიღების შესახებ. ეს შეტყობინება წარედგინება მხოლოდ პირველი გადაცემის დროს. მომავალში, ეს არ არის საჭირო;

3) მეუღლესთან ან ახლო ნათესავთან გადარიცხვისას – ნათესაობის დამადასტურებელი დოკუმენტები (ასლები), კერძოდ, მოქალაქის პასპორტი, დაბადების ან ქორწინების მოწმობა.

ეს დოკუმენტები არ არის საჭირო, თუ თქვენ ახორციელებთ გადარიცხვას თქვენს მეუღლეს ან ნათესავს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ ბანკში გახსნილ მის ანგარიშზე არაუმეტეს 5000 აშშ დოლარის (ან ექვივალენტი რუსეთის ბანკის გაცვლითი კურსით). თანხების დებეტის თარიღზე).

უნაღდო გადარიცხვები ანგარიშის გახსნის გარეშე

უნაღდო გზავნილები ფიზიკურ პირებზე ანგარიშის გახსნის გარეშე ხორციელდება ფულადი გზავნილების სისტემებით.

მათი განსახორციელებლად აუცილებელია დარწმუნდეთ, რომ არსებობს არჩეული სისტემის მომსახურების პუნქტები ფულის გადარიცხვის მიმღების ქვეყანაში და ქალაქში. როგორც წესი, მომსახურების პუნქტები არის ბანკები, რომლებთანაც საგადახდო სისტემებს აქვთ სახელშეკრულებო ურთიერთობა.

სერვის პუნქტში გადახდის სისტემათქვენ უნდა წარმოადგინოთ თქვენი ვინაობის დამადასტურებელი დოკუმენტი და მიაწოდოთ ინფორმაცია გადარიცხვის მიმღების შესახებ (გადარიცხვის მიმღების სახელი, ქვეყანა, ქალაქი). სალაროში თანხის ჩარიცხვის შემდეგ მოგეცემათ საკონტროლო კოდი ან სხვა გადარიცხვის იდენტიფიკატორი. ეს ინფორმაცია უნდა გადაეცეს გადარიცხვის მიმღებს, რათა მან შეძლოს თანხის მიღება.

გადარიცხვა საბანკო ანგარიშის გახსნის გარეშე ხორციელდება არაუმეტეს სამი სამუშაო დღის განმავლობაში ასეთი გადარიცხვისთვის ნაღდი ფულის მიწოდების დღიდან (27.06.2011 N 161-FZ კანონის მე-5 მუხლის მე-5 ნაწილი).

ავტორიზებული ბანკის მეშვეობით საბანკო ანგარიშის გახსნის გარეშე რუსეთის ფედერაციიდან გადარიცხვისას, ასევე მოქმედებს გადარიცხვის ოდენობის ლიმიტი. ამრიგად, ერთი სამუშაო დღის განმავლობაში ერთი ბანკის მეშვეობით გადარიცხვა არ შეიძლება აღემატებოდეს 5000 აშშ დოლარის ექვივალენტურ თანხას რუსეთის ბანკის გაცვლითი კურსით გადარიცხვისთვის განაცხადის თარიღისთვის (კანონის მე-14 მუხლის 5, 9, ნაწილი 3, მუხლი). N 173- FZ; რუსეთის ბანკის ინსტრუქცია 30.03.2004 N 1412-U).

Შენიშვნა!

შესავალთან ერთად უცხო სახელმწიფოს მიერაკრძალვები გადახდის სისტემებთან დაკავშირებით, რომელთა ოპერატორები რეგისტრირებულია რუსეთის ბანკში, უნაღდო გადარიცხვა ანგარიშის გახსნის გარეშე შეიძლება განხორციელდეს რუსეთის ფედერაციიდან ასეთ სახელმწიფოში, თუ გადახდის სისტემის ოპერატორები, გადახდის ინფრასტრუქტურის პროვაიდერები, უცხოური ორგანიზაციები (გარდა უცხოური ბანკებისა და საკრედიტო ორგანიზაციებისთვის), ხელშეკრულებების საფუძველზე, რომლებთანაც ხდება გადარიცხვა, კონტროლდება რუსული ორგანიზაციები(ნაწილები 1, 2, მუხლი 19.1 კანონი N 161-FZ).

ელექტრონული ფულის გადარიცხვის მახასიათებლები

უნაღდო გადარიცხვა საბანკო ანგარიშის გახსნის გარეშე ასევე შესაძლებელია ელექტრონული ფულის (შემდგომში EMF) გადარიცხვისას ელექტრონული გადახდის სისტემების გამოყენებით (მაგალითად, WebMoney, Yandex.Money და Qiwi). ამავდროულად, EMF გადარიცხვები უცხოურ ვალუტაში ექვემდებარება რუსეთის ფედერაციის სავალუტო კანონმდებლობის მოთხოვნებს (ნაწილი 3, მუხლი 5, ნაწილი 24, მუხლი 7, კანონი N 161-FZ).

დახმარება.ელექტრონული ფული

ელექტრონული ფონდები არის ისეთი სახსრები, რომლებიც ადრე მიეწოდება ინდივიდმა EMF ოპერატორს, რათა შეასრულოს თავისი ფულადი ვალდებულებები მესამე მხარის წინაშე და რომლებთან დაკავშირებითაც ამ ინდივიდს უფლება აქვს გადაიტანოს შეკვეთები ექსკლუზიურად ელექტრონული გადახდის საშუალებების გამოყენებით (პუნქტი 18, მუხლი 3). კანონი N 161-FZ) .

ამ შემთხვევაში, ინდივიდს შეუძლია მიაწოდოს სახსრები EMF ოპერატორს საბანკო ანგარიშის გამოყენებით ან მის გარეშე.

ასევე, მის სასარგებლოდ სახსრები შეიძლება მიეწოდოს EMF ოპერატორს ორგანიზაციებმა ან ინდივიდუალურმა მეწარმეებმა, თუ ასეთი შესაძლებლობა გათვალისწინებულია ინდივიდსა და EMF ოპერატორს შორის შეთანხმებით. თავის მხრივ, ეს უკანასკნელი აყალიბებს ჩანაწერს მისთვის მიწოდებული თანხების ოდენობის შესახებ (ნაწილები 2, 4, მუხლი 7 კანონი N 161-FZ).

EMF-ის გადაცემა მათი მიმღებების სასარგებლოდ, როგორც წესი, ხორციელდება ინდივიდის - გადამხდელის ბრძანების საფუძველზე, ზოგიერთ შემთხვევაში - EMF-ის მიმღებების მოთხოვნით. ამავდროულად, EMF-ის გადამხდელები და მიმღებები შეიძლება იყვნენ ერთი ან რამდენიმე EMF ოპერატორის კლიენტები (ნაწილები 7, 8, მუხლი 7, კანონი N 161-FZ).

როგორც წესი, გადარიცხვა ხორციელდება EMF ოპერატორის მიერ გადამხდელის შეკვეთის ერთდროულად მიღებით, მისი EMF ბალანსის შემცირებით და მიმღების EMF ბალანსის გადარიცხვის ოდენობით გაზრდით. თარგმნა სპეციალურად შექმნილი გადახდის ბარათიხორციელდება EMF ოპერატორის მიერ გადამხდელის შეკვეთის მიღებიდან არაუმეტეს სამი სამუშაო დღის ვადაში. უფრო მოკლე ვადა შეიძლება გათვალისწინებული იყოს EMF ოპერატორსა და გადამხდელს შორის შეთანხმებით ან გადახდის სისტემის წესებით. ამის შემდეგ, EMF გადაცემა ხდება შეუქცევადი და ფულადი ვალდებულებებიმიმღების წინაშე გადამხდელის, EMF წყდება (პუნქტი 26, მუხლი 3, ნაწილები 10, 11, 15, 17, მუხლი 7 კანონი N 161-FZ).

---