ფული არის ყველაზე იდუმალი ინსტრუმენტი, რომელიც შუამავალია ადამიანურ ურთიერთობებში. იმისდა მიუხედავად, რომ სამეცნიერო სამყაროში არ არსებობს კონსენსუსი ფულის ბუნებისა და არსის შესახებ, ეს ნივთიერება ვითარდება და მისი როლი ადამიანთა საზოგადოებაში მუდმივად იზრდება. და ყოველ ჯერზე, როდესაც ცდილობს გაიხსნას "მომავლის ფარდა", კაცობრიობა იძულებულია გააანალიზოს ფულადი მიმოქცევის მიღწეული მდგომარეობა და იწინასწარმეტყველოს მისი განვითარება უახლოეს მომავალში. ამ მხრივ გადაუდებელი აუცილებლობაა ფულის, როგორც შედარებით დამოუკიდებელი ეკონომიკური კატეგორიის შესწავლა, მისი განვითარების ტენდენციების გამოვლენა და მათი გათვალისწინება ფუტურისტულ პროგნოზებში.
როგორც კი, მისი ევოლუციის პროცესში, ფულმა დაიწყო უნივერსალური ეკვივალენტის ფუნქციის შესრულება და ფაქტობრივი ფულადი ფორმა მიიღო, ამ უკანასკნელმა აქტიურად დაიწყო ცვლილება. თავდაპირველად საქონლის გაცვლის პროცესს მხოლოდ მეტალის ფული ემსახურებოდა. სავაჭრო ბრუნვის განვითარებასთან და სახელმწიფოებრიობის გაძლიერებასთან ერთად ისინი თანდათან შეიცვალა ქაღალდის ფულით (ბანკნოტებით) იძულებითი გაცვლითი კურსით. მათი განვითარების პარალელურად, საკრედიტო ფული გაჩნდა წმინდა საბაზრო (სახელმწიფოთან არ არის დაკავშირებული) ეკონომიკის წიაღში. ამ უკანასკნელებმა, თავის მხრივ, განვითარების გრძელი გზა გაიარეს: კუპიურებიდან - შუა საუკუნეებში, ბანკნოტებისა და ჩეკების მეშვეობით - მე-20 საუკუნის გარიჟრაჟზე მათი აყვავების დროს (რაც ფაქტობრივად სიკვდილამდე მოჰყვა. ლითონის და ქაღალდის ფული), ელექტრონული ფულის სახით პლასტიკური ბარათებიქულები (საკრედიტო და სადებეტო) - ამჟამად.
თუმცა, ფულის ევოლუცია ამით არ დასრულებულა. დროთა განმავლობაში ელექტრონულმა საკრედიტო ფულმა დაიწყო მათი მფლობელების მოთხოვნილებების ნაკლებად დაკმაყოფილება. უპირველეს ყოვლისა, ბარათის ავტორიზაცია ნებისმიერი თუნდაც ძალიან უმნიშვნელო შესყიდვისას კლიენტს აჩენს საკომუნიკაციო არხებში ინფორმაციის თვალთვალის რისკს. მიუხედავად პროგრამული უზრუნველყოფისა და აპარატურის სერიოზული განვითარებისა და ინფორმაციის დაცვის ორგანიზაციული მეთოდებისა კომპიუტერული ქსელები, უსაფრთხოების კოდების „გატეხვის“ და მომხმარებელთა ანგარიშებთან თაღლითური ტრანზაქციების განხორციელების შემთხვევები იშვიათი არ არის. მეორეც, პლასტიკური ბარათით საქონლის ან მომსახურების გადახდისას შეუძლებელია შესყიდვის ანონიმურობის გარანტია. და ეს ყოველთვის არ შეესაბამება მყიდველებს.
4
მეორე მხრივ, დღეს გადაუჭრელი პრობლემებია ბანკებისა და ელექტრონული საბანკო მომსახურების მიმწოდებელი კომპანიებისთვის. ფულადი სახსრების დინება. პირველ რიგში, ეს არის მიკროგადახდების ე.წ. ხშირად, ტრანზაქციის ფასი აღემატება პროდუქტის შეძენის ოპერაციიდან მიღებული შემოსავლის წილს და ზოგჯერ თავად პროდუქტის ფასს. ეს, თავის მხრივ, აყენებს დეველოპერებს ელექტრონული გადახდის სისტემაროდესაც ეძებს კომპრომისს გარიგების მისაღებ ფასსა და მისი უსაფრთხოების ხარისხს შორის.
აღნიშნული გარემოებები გახდა ფულის შემდგომი მოდიფიკაციის ძირითადი მიზეზი. გასული საუკუნის 90-იანი წლების დასაწყისში გაჩნდა ეგრეთ წოდებული ელექტრონული ფულადი სახსრების იდეა. ფულის ევოლუციის თვალსაზრისით, მათი გარეგნობით იხურება ჰეგელის სპირალის შემდეგი რაუნდი, რომელიც აღწერს ფულის ევოლუციას. ერთის მხრივ, რადგან ელექტრონული საფულის შევსება შესაძლებელია მხოლოდ საბანკო ანგარიშიდან, ისინი (ელექტრონული ფული) არის, თითქოს, საკრედიტო ელექტრონული ფულის გაგრძელება და მეორეს მხრივ, მათი მიმოქცევის სქემა აქტების მომსახურებისას. გაყიდვა და მათი რაოდენობაც კი ფულის მიმოქცევაში ძალიან მოგვაგონებს კლასიკურ ქაღალდის ფულს. დიალექტიკის მთავარ ფილოსოფიურ მოდელში ასეთი ჰარმონიული „მორგება“ კიდევ ერთხელ ადასტურებს, რომ ელექტრონული ფულადი სახსრების გაჩენა არის ლოგიკური ეტაპი ფულისა და ფულის მიმოქცევის ევოლუციაში, რომელიც ნაკარნახევია ადამიანის განვითარების მთელი კურსით.
გასული საუკუნის 90-იანი წლების შუა პერიოდისთვის დასრულდა ელექტრონული ფულადი სახსრების კონცეფციის თეორიული შესწავლა და მისი ყველა კომპონენტის ფუნდამენტური განვითარება. დევიდ ჩაუმის (D. Chaum) სტატიებში შემოთავაზებული იყო ინტერნეტ საინფორმაციო ქსელის საშუალებით ელექტრონული ფულადი სახსრების მიმოქცევის აგების კონცეფცია. ამ კონცეფციაზე აშენდა ელექტრონული ფულადი სახსრების მიმოქცევის საპილოტე სისტემა, eCash სისტემა. ეს უკანასკნელი ძალიან სწრაფად განიხილებოდა კლასიკად და, მისი პოპულარობის წყალობით, გამოჩნდა შეცვლილი სისტემები და ელექტრონული ფულადი სახსრების ახალი კონცეფციები.
ისეთი შთაბეჭდილება იყო, რომ ელექტრონული ფულადი სახსრების ეპოქა უკვე ახლოსაა. თუმცა, 1998 წლის საერთაშორისო კრიზისმა შეაჩერა ამ ტექნოლოგიის ფართო მსვლელობა მთელ პლანეტაზე. თითქმის ყველა საპილოტე პროექტი ჩაიშალა.
5
საერთაშორისო სტანდარტი მოსალოდნელი სახით არ გამოჩნდა. არსებობს უფსკრული დანერგვის თეორიულ შესაძლებლობასა და კაცობრიობის მიერ მოთხოვნილი ტექნოლოგიების პრაქტიკულ განხორციელებას შორის.
ელექტრონული ფულადი სახსრების მიმოქცევის კონცეფციის, კრიპტოგრაფიული დაცვის მეთოდებისა და ინფორმაციული ტექნოლოგიების სხვა ელემენტების შემუშავებაში დიდი წვლილი შეიტანეს ისეთმა გამოჩენილმა მეცნიერებმა, როგორებიც არიან: დ.ჩაუმი, ბ.შნაიერი, მ.კრამერი, ს.გ. პანოვა, ს.გ. პეტროვი, ვ.ვაინშტაინი, ა.ა. პეტროვი, ა.ეზდაკოვი, ა.სამუშკოვა, ვ.ლოპატინი, დ.მოდე, კ.პრეობრაჟენსკი, ა.ლებედევი, ა.დემიდოვი, ლ.ჯ. კემპი, მ სირბი, ჯ.დ. ტიგარი, დ. ო "მაჰონი, მ. პიერსი, ქს. ტევარი, გ. მედვინსკი, ა ფურჩი, გ. ვრიგსტონი, ნ. ფერპოსონი, ს. ბრენდსი, მ. ბლეიზი, ბ. ფიცმანი, ვ. Weidner, A. Shipilov. თუმცა არცერთ მათგანს არ წამოუყენებია გლობალური ფულადი მიმოქცევის გადახდის სისტემის აგების პრობლემა მისი პრაქტიკული განხორციელების სირთულის გამო. მიუხედავად ამისა, ფულისა და ფულის მიმოქცევის ბუნებრივი ევოლუციის მთელი კურსი გვარწმუნებს, რომ ეს დროებითი მოვლენაა. ელექტრონული ნაღდი ფული, რა თქმა უნდა, გამოჩნდება უახლოეს მომავალში მთელი თავისი მრავალფეროვნებით და დაიწყებს მომდევნო რაუნდს ფულის განვითარების ჰეგელის სპირალში.
ამასთან დაკავშირებით, ტექნოლოგიური განვითარების მიღწეული დონის სიმაღლიდან, საჭიროა თეორიულად გადაიხედოს ელექტრონული ფულადი სახსრების ზოგადი კონცეფცია, ჩაატაროს აუდიტი და მისი კომპონენტების აუცილებელი „დაზუსტება“ და, ამის საფუძველზე, შესთავაზოს ელექტრონული ფულის ერთიანი სისტემა, რომელიც შესაფერისია ბაზრის ყველა მონაწილისთვის უსაფრთხოების, საიმედოობისა და მომსახურების თვალსაზრისით. ამ გარემოებებმა განაპირობა ამ სადისერტაციო კვლევის თემის არჩევანი, მიზანი და სტრუქტურა.
კვლევის მიზანი და ამოცანები. ამ კვლევის მიზანია ელექტრონული ფულის გადახდის ინტეგრირებული სისტემის სინთეზირება, რომელიც აკმაყოფილებს ბაზრის პოტენციურ მონაწილეებს და აქვს ფართომასშტაბიანი პრაქტიკული განხორციელების პერსპექტივები.
ამ მიზნის მისაღწევად დისერტაციაში დასახული და გადაჭრილი იყო შემდეგი ამოცანები:
შეისწავლეთ გადახდის სისტემების ევოლუცია და განსაზღვრეთ მათი მიმართულება პერსპექტიული განვითარება;
ელექტრონული ფულადი სახსრების მიმოქცევის არსებული ვარიანტების კლასიფიკაცია და ანალიზი;
6
შევარჩიოთ ელექტრონული გადახდის სისტემების ტექნოლოგიის ფორმალიზებული წარმოდგენის საშუალებები, რაც საშუალებას მოგვცემს გავაანალიზოთ ეს უკანასკნელი ჩვენთვის საჭირო მახასიათებლების პროექციაში;
ელექტრონული ფულადი სახსრების გადახდის სისტემების არსებული ვარიანტების კომერციული წარუმატებლობის მიზეზების დადგენა, მათ ტექნოლოგიურ სქემებში არსებული შეფერხებების იდენტიფიცირება და გლობალური გადახდის სისტემის ფუნქციონალური სპეციფიკაციების შემუშავება, რომელიც მოიცავს ელექტრონული ფულადი სახსრების მიმოქცევას, როგორც ქვესისტემის კომპონენტს;
ელექტრონული ფულადი ანგარიშსწორების სისტემის ძირითადი მახასიათებლების ჩამოყალიბება;
ელექტრონული ფულადი სახსრების მიმოქცევის სტრუქტურულ-ალგორითმული სქემის შემუშავება და მისი პრაქტიკული მიზანშეწონილობის დასაბუთება;
ელექტრონული ფულადი სახსრების მიმოქცევის ქვესისტემის დიზაინის ფორმულირება, როგორც გლობალური ელექტრონული გადახდის სისტემის ნაწილი.
კვლევის ობიექტი და საგანი. კვლევის ობიექტს წარმოადგენს ელექტრონული ფულადი სახსრების მიმოქცევის სისტემა. კვლევის საგანია ელექტრონული ფულადი სახსრების მიმოქცევის თეორიული კონცეფცია და საინფორმაციო ტექნოლოგია.
კვლევის თეორიულ და მეთოდოლოგიურ საფუძველს წარმოადგენს ადგილობრივი და უცხოელი მეცნიერების ნაშრომები ფულის თეორიის, ფულის მიმოქცევის, კრიპტოგრაფიისა და ინფორმაციული უსაფრთხოების სხვა მეთოდების, საინფორმაციო და საკომუნიკაციო ტექნოლოგიებისა და ელექტრონული ბიზნესის დარგში. ამოცანების ამოხსნისას, ფულისა და ფულის მიმოქცევის თეორიის ფუნდამენტური დებულებები, SADT - მეთოდოლოგია საგნის არეალის სტრუქტურისა და ინფორმაციის მოდელების შესაქმნელად, ინფორმაციული ეკონომიკური სისტემების თეორიის ძირითადი დებულებები და ალგორითმების თეორია, ნაკრების ელემენტები. გამოყენებული იქნა თეორია, ლოგიკის ალგებრა და მათემატიკის სხვა სექციები.
დისერტაციის შედეგების ძირითადი დასკვნების სანდოობას უზრუნველყოფს პრობლემის შესწავლის სამეცნიერო მეთოდოლოგიის მკაცრი დაცვა, მათ შორის დაკვირვება, განზოგადება, ანალიზი და სინთეზი; ინფორმაციული ტექნოლოგიების კარგად შემოწმებულ ელემენტებზე დაყრდნობა, რომლებიც შეიძლება გამოყენებულ იქნას სქემაში
7
ელექტრონული ფულადი მიმოქცევა; პრობლემების გადაჭრის ლოგიკური ფორმულირებები და მიდგომები; წყაროს ბაზის საიმედოობა.
კვლევის სამეცნიერო სიახლე მდგომარეობს ელექტრონული ფულის მიმოქცევის სამეცნიერო, ტექნიკური, პროგრამული და მეთოდოლოგიური ბაზის შემუშავებაში ტექნოლოგიური სქემის ფორმირების თვალსაზრისით. გლობალური სისტემაელექტრონული ნაღდი ფული, რომელიც საშუალებას აძლევს პლასტიკური ბარათების ტრადიციულ გადახდის სისტემებთან ინტეგრირებას და მათი ინფრასტრუქტურის გამოყენებას საკუთარი განვითარებისთვის.
სიახლის ელემენტებს შეიცავს შემდეგი შედეგებისადისერტაციო კვლევა:
- არსებული ელექტრონული ფულადი სახსრების სისტემების ფორმალიზებული პრეზენტაციის მეთოდი, რომელიც ამ უკანასკნელის გაანალიზების საშუალებას იძლევა შერჩეული ინდიკატორების კონტექსტში;
- შემოთავაზებული ვარიანტი მიკროგადახდების პრობლემის გადასაჭრელად ელექტრონულ გადახდის სისტემებში, რომელიც მოიცავს მათ განხორციელებას გადამუშავების ცენტრთან კომუნიკაციის გარეშე და მიკროგადახდების ჩამოყალიბებული აუზების შემდგომ კონტროლს, საიდანაც შემოსავლების ოდენობა შეესაბამება ტრანზაქციების მთლიან ღირებულებას. ;
- ელექტრონული ფულადი სახსრების მიმოქცევის ჰიპოთეტური სისტემის სტრუქტურულ-ალგორითმული დიაგრამა, მათ შორის ტრადიციული პლასტიკური ბარათები, ელექტრონული გადახდები ინტერნეტში და ელექტრონული ფულადი სახსრები.
კვლევის თეორიული და პრაქტიკული მნიშვნელობა. კვლევის თეორიული მნიშვნელობა მდგომარეობს იმაში შემდგომი განვითარებაელექტრონული ფულადი სახსრების მიმოქცევის სისტემების მშენებლობის სამეცნიერო საფუძველი. უკვე არსებული ელექტრონული გადახდის სისტემების კრიტიკულმა ანალიზმა შესაძლებელი გახადა ზოგიერთი მათგანის აგების სქემების ძირითადი ნაკლოვანებების იდენტიფიცირება, ასევე ბაზარზე მათი პოზიციონირებისას შეცდომები. ფინანსური მომსახურებადა ამის საფუძველზე ჩამოაყალიბოს მოთხოვნები ელექტრონული ფულადი სახსრების მიმოქცევის ჰიპოთეტური სისტემის ფუნქციური შინაარსის, ტექნოლოგიური სტრუქტურისა და კომპონენტის შემადგენლობისადმი და მისი სტრუქტურულ-ალგორითმული მოდელის აგება. დაკარგულების შემდგომი მიზნობრივი ძებნა
8
მოდელის კომპონენტმა ინფორმაციული ტექნოლოგიების გამოყენების დაკავშირებულ და შორეულ სფეროებში შესაძლებელი გახადა მისი ტექნოლოგიური სისრულის და პრაქტიკული მიზანშეწონილობის შემოწმება.
ნაშრომის პრაქტიკული მნიშვნელობა მდგომარეობს მისი ძირითადი დებულებებისა და შედეგების მკაცრ ორიენტირებაში ელექტრონული ფულადი სახსრების მიმოქცევის სისტემის ფართომასშტაბიანი პროექტის განხორციელებაზე და მის ინტეგრირებაზე არსებულ საბარათე გადახდის ელექტრონულ სისტემებთან. დამოუკიდებელი პრაქტიკული ღირებულება აქვს ტექნოლოგიური სისტემაგაფართოებული კონტროლი, დანერგილი სმარტ ბარათზე დამატებითი პროგრამული უზრუნველყოფის საშუალებით, რაც საშუალებას იძლევა გააუმჯობესოს ამ უკანასკნელის უსაფრთხოებისა და საიმედოობის მახასიათებლები, ასევე ძირითადი სპეციფიკაციები გლობალური ელექტრონული ფულადი გადახდის სისტემის განვითარებისათვის.
შედეგების დამტკიცება და განხორციელება. კვლევის ძირითადი შედეგები არაერთხელ იქნა მოხსენებული და მიღებული დამამტკიცებელი შეფასება რუსეთის ფედერაციის მთავრობასთან არსებული ფინანსური აკადემიის ეკონომიკური პროცესების მათემატიკური მოდელირების დეპარტამენტის სამეცნიერო და მეთოდოლოგიურ სემინარზე. ელექტრონული ფულადი სახსრების მიმოქცევის სისტემის სტრუქტურულ-ალგორითმული მოდელი გადაეცა განვითარების დამოუკიდებელ ბანკს (მოსკოვი) მისი პრაქტიკული განხორციელების მასშტაბური პროექტის მოსამზადებლად. სადისერტაციო ნაშრომის ზოგიერთმა დებულებამ და დასკვნამ მოიპოვა გამოყენება რუსეთის ფედერაციის მთავრობასთან არსებული ფინანსური აკადემიის სასწავლო პროცესში და გამოიყენება დისციპლინებში "ეკონომიკური და მათემატიკური მოდელირება" და "მოდელირება".
მაკროეკონომიკური პროცესები“.
პირველი თავი თანმიმდევრულად ასახავს გადახდის სისტემების ევოლუციას პრიმიტიული სასაქონლო ურთიერთობებიდან "საქონელი-საქონელი", სიმბოლური ფულის გაჩენისა და მათი გამოყენების სხვადასხვა გადახდის სქემებში. საგადახდო სისტემების ევოლუცია მიკვლეულია დიალექტიკის პოზიციიდან და მოცემულია მისი შინაარსიანი ინტერპრეტაცია. ამ უკანასკნელის მიხედვით, ფული, როგორც ეკონომიკური კატეგორია ექვემდებარება დიალექტიკის კანონებს და ვითარდება ჰეგელის სპირალის გასწვრივ. წარმატებით დაასრულა პირველი რაუნდი ჩეკის ანგარიშსწორების სქემის გამოჩენით (მისი სხვადასხვა მოდიფიკაციებით), მე-20 საუკუნის მეორე ნახევრიდან მოყოლებული, ფულმა გამოკვეთა მისი განვითარების კიდევ ერთი რაუნდი ელექტრონული გადახდის სქემების გამოჩენით.
9
შემდეგი, ტარდება ტიპიური ელექტრონული გადახდის სისტემების ანალიზი. განხილულია მათი მახასიათებლები, კონსტრუქციის პრინციპები და ტექნოლოგიური ასპექტები - პრაქტიკული განხორციელება. მოცემულია განხილული სისტემების დადებითი და უარყოფითი ასპექტების ხარისხობრივი შეფასება. ძირითადი ტექნოლოგიური გადაწყვეტილებები ექვემდებარება საფუძვლიან ანალიზს, ისევე როგორც მათ თანმხლებ რისკებს.
ელექტრონული გადახდის სისტემების ანალიზის მოდელი ასრულებს პირველ თავს. იგი ეფუძნება შვეიცარიელი მეცნიერის მარიო კრამერის იდეას გადახდის სისტემების ძირითადი მახასიათებლების სივრცითი წარმოდგენის შესახებ, რომელიც ორიენტირებულია ღერძებზე (მიმართულებებზე) "ტექნოლოგიური ასპექტები", "ეკონომიკური ასპექტები" და "სოციალური სამართლებრივი ასპექტები". მიმართა რუსული რეალობანაშრომი გვთავაზობს კრიტერიუმების ერთობლიობას, რომლებიც ქმნიან მოდელის თითოეულ მიმართულებას და განსაზღვრავს მეთოდებს მათი მნიშვნელობების გამოსათვლელად. ამან საბოლოოდ მოამზადა მეთოდოლოგიური საფუძველი ცნობილი ელექტრონული ფულადი სახსრების მიმოქცევის სისტემების შედარებითი ანალიზის ჩასატარებლად.
მეორე თავში გაანალიზებულია ცნობილ ელექტრონულ გადახდის სისტემებში ჩადებული ძირითადი ტექნოლოგიური გადაწყვეტილებები. ამისათვის შეირჩა მეთოდი სხვადასხვა სისტემების გარემოში გადახდების განხორციელების ტექნოლოგიის ფორმალიზებული აღწერისთვის, რაც საშუალებას იძლევა მთელი ტექნოლოგიური სქემების სტრუქტურული (ოპერაციული) ანალიზი და ინდივიდუალური დიზაინის გადაწყვეტილებების შეფასება.
ელექტრონული ფულადი სახსრების მიმოქცევის საცნობარო სისტემად შეირჩა E-Cash სისტემა. ამასთან დაკავშირებით ნაშრომში მოცემულია მისი დეტალური აღწერა და გაანალიზებულია ბაზარზე წარუმატებელი პოპულარიზაციის მიზეზები. ყველა სხვა ელექტრონული გადახდის სისტემის ტექნოლოგიები განიხილება E-Cash - ტექნოლოგიასთან მიმართებაში. განსაკუთრებული ყურადღება ეთმობა შიდა ელექტრონული გადახდის სისტემების სპეციფიკას, რომლებიც საფუძვლად ითვლება გლობალური ელექტრონული გადახდის სისტემის შესაქმნელად, რომელიც აერთიანებს ელექტრონული ფულადი სახსრების მიმოქცევის ყველა ფუნქციას. ამავდროულად, იმისათვის, რომ შევარჩიოთ და შემდგომში შევიდეს შემუშავებულ სისტემაში საუკეთესო დიზაინის გადაწყვეტილებები 2.3 პუნქტში მოცემულია მათი დეტალური ანალიზი და აფასებს შემდგომი გაუმჯობესების პერსპექტივებს.
10
მესამე თავში შეიმუშავებს გლობალური ელექტრონული გადახდის სისტემის აგების პრინციპებს, რომელიც წარმოადგენს როგორც სიმბიოზს, ასევე კომპრომისს ელექტრონული ფულის განვითარებაში და იძლევა მისი მუშაობის ტექნოლოგიურ სქემას. ეს უკანასკნელი მოიცავს როგორც ცნობილ დიზაინის გადაწყვეტილებებს, რომლებმაც თავი დაამტკიცა სხვა გადახდის სისტემებში, ასევე ორიგინალური ავტორის გადაწყვეტილებებს. კერძოდ, ნაშრომი გვთავაზობს სხვა გადახდის სისტემებთან თავსებადობის კონცეფციას და ავითარებს კონტროლერის არქიტექტურას სმარტ ბარათზე, რომელიც შექმნილია ტრანზაქციების ლეგიტიმურობის კონტროლის უზრუნველსაყოფად. თავის ბოლოს მოცემულია კონკრეტული რეკომენდაციები სისტემის განვითარების ორგანიზებისა და ბაზარზე მისი პოპულარიზაციისთვის.
და
თავი 1. ელექტრონული გადახდის სისტემების შედარებითი ანალიზი
1.1.გადახდის სისტემების ევოლუცია
ადამიანთა საზოგადოებაში შრომის დანაწილებამ და შემდგომ განვითარებამ, ჯერ ბარტერული ოპერაციების, შემდეგ კი ვაჭრობის განვითარებამ გამოიწვია ფულის გაჩენა. ამ უკანასკნელმა ეკონომიკური განვითარების პროცესში გარკვეული მეტამორფოზები განიცადა. ამ მნიშვნელოვანი ეკონომიკური კატეგორიის ამჟამინდელი მდგომარეობის გასაანალიზებლად, მოდით ვისაუბროთ მის ევოლუციაზე.
გაყიდვის აქტის კლასიკური სქემა ნაჩვენებია ნახ. 1.1. ამ სქემის მიხედვით, ფული მყიდველიდან გამყიდველზე გადაირიცხება და გამყიდველი, შესაბამისად, მყიდველს აწვდის საქონელს. გარიგება მოიცავს ჩვეულებრივ ქაღალდის ან ლითონის ფულს, როგორც ღირებულების საზომს.
ნახ 1.1. კლასიკური „ფული-საქონლის“ სქემა
ეს სქემა შორს არის სრულყოფილი. თქვენ უნდა გაუმკლავდეთ ნაღდ ფულს, რაც სავსეა უზარმაზარი დისკომფორტით. მათი დასაძლევად გამოიგონეს ჩეკები, რომლებიც ასე ფართოდ არის აღწერილი ლიტერატურაში. მყიდველი იხდის საქონელს ჩეკით, რომელიც ნებისმიერ დროს (თეორიულად) შეიძლება განაღდოს ჩეკების გამცემ ბანკში, ან გამოიყენოს შემდგომი გადახდებისთვის (ნახ. 1.2).
ამ შემთხვევაში მყიდველს, გამყიდველსა და ბანკს შორის არის შეთანხმება, რომ ჩეკები განიხილონ როგორც ჩვეულებრივი ფულის ტოლფასი გადახდის საშუალება. ჩეკები, ისევე როგორც ნაღდი ფული, გაყალბებულია და ხელმოწერილია გამცემის მიერ. ხელმოწერა იურიდიულად სავალდებულოა და ემსახურება როგორც გადახდის გარანტი.
12
ნახ 1.2. შეამოწმეთ საქონლის ბრუნვის სქემა
გაცილებით მოსახერხებელი, საიმედო და უსაფრთხოა გადახდების განხორციელება ე.წ. პლასტიკური (საკრედიტო და სადებეტო) ბარათების გამოყენებით (ნახ. 1.3). ამ შემთხვევაში გადახდები ხდება სპეციალური ტერმინალებით, რომლებიც ამოწმებენ ბარათის ავთენტურობას, მფლობელთან შესაბამისობას, ვალიდობას, კრედიტუნარიანობას (საკრედიტო ბარათისთვის) და საბანკო ანგარიშის მდგომარეობას (თუ ბარათი სადებეტოა).
ფუნქციური დანიშნულების მიხედვით განასხვავებენ ბარათების შემდეგ ტიპებს:
საკრედიტო გადახდის სისტემებში გამოყენებული საკრედიტო ბარათები;
სადებეტო ბარათები - გამოიყენება სადებეტო გადახდის სისტემებში;
ოვერდრაფტის ბარათები.
საკრედიტო ბარათები გამოიყენება ბანკის ან სპეციალიზებული მომსახურების კომპანიის მიერ გაცემული სესხის ხარჯზე სხვადასხვა სერვისისა და საქონლის გადასახდელად. საბანკო ანგარიშზე არც ნაღდი ფულის და არც ფულის არსებობის შემთხვევაში აუცილებელია ბანკთან ხელშეკრულება, რომლითაც კლიენტი იღებს ვალდებულებას განსაზღვრულ ვადაში დაუბრუნოს ბანკს გადახდის შედეგად წარმოქმნილი დავალიანება. სადებეტო ბარათები გამოიყენება საქონლისა და მომსახურების გადასახდელად, ბანკებიდან ნაღდი ფულის მისაღებად გადამხდელის ანგარიშიდან თანხის პირდაპირი დებეტით. კლიენტი მართავს მხოლოდ თანხას თავისი საბანკო ანგარიშიდან. სადებეტო ბარათების გამოყენება შესაძლებელია მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ გამყიდველს აქვს კავშირი გადამამუშავებელ ცენტრთან. გადახდის სისტემის დამუშავების ცენტრი წარმოადგენს გადახდის სისტემის ბირთვს, რომელიც უზრუნველყოფს ინფორმაციის და ტექნოლოგიურ ურთიერთქმედებას მის მონაწილეებს შორის. ოვერდრაფტის ბარათები შესაძლებელს ხდის ბარათის მფლობელის ანგარიშზე ჩარიცხულ თანხაზე მეტი თანხის გადახდას. ეს
13
შედარებით მცირე თანხა განიხილება, როგორც ავტომატური სესხი სპეციალური სესხის ხელშეკრულების გარეშე.
ნახ 1.3. პლასტიკური ბარათების გამოყენებით ანგარიშსწორების სქემა ემიტენტი ბანკი, როდესაც გასცემს ბარათებს და უზრუნველყოფს მის მიერ გაცემული პლასტიკური ბარათის გადახდის საშუალებად გამოყენებასთან დაკავშირებული ფინანსური ვალდებულებების შესრულების გარანტიას, თავად არ ეწევა საქმიანობას, რომელიც უზრუნველყოფს მის მიღებას ვაჭრობისა და მომსახურების მიერ. საწარმოები. ამ ამოცანებს წყვეტს შემსყიდველი ბანკი, რომელიც ახორციელებს ოპერაციების მთელ სპექტრს ბარათის მომსახურების პუნქტებთან ურთიერთობისთვის. Esquire Bank-ის ტიპიური ოპერაციები მოიცავს შემდეგს:
ავტორიზაციის მოთხოვნის დამუშავება;
ბარათებით გაწეული საქონლისა და მომსახურების სახსრების პუნქტების საანგარიშსწორებო ანგარიშებზე გადარიცხვა;
დოკუმენტების (ქაღალდის და ელექტრონული) მიღება, დახარისხება და გადაგზავნა, ბარათების გამოყენებით ტრანზაქციების დაფიქსირება;
სტოპ სიების განაწილება (ბარათების სიები, რომლებზედაც ოპერაციები ამჟამად შეჩერებულია ამა თუ იმ მიზეზით).
გარდა ამისა, შემსყიდველ ბანკს შეუძლია ნაღდი ფულის გაცემა ბარათების გამოყენებით როგორც მის ფილიალებში, ასევე საკუთარი ბანკომატების მეშვეობით. ბანკს ასევე შეუძლია გააერთიანოს შემძენისა და ემიტენტის ფუნქციები.
14
ზემოთ ჩამოთვლილი ფუნქციები შემძენის მიერ შეიძლება გადაეცეს სპეციალიზებულ მომსახურე ორგანიზაციებს - გადამამუშავებელ ცენტრებს.
შემძენის მიერ მათი ფუნქციების შესრულება გულისხმობს ანგარიშსწორებას ემიტენტებთან. თითოეული შემძენი ბანკი გადარიცხავს ფულს სერვის პუნქტებში ამ გადახდის სისტემაში შემავალი ემიტენტი ბანკების ბარათის მფლობელების მიერ გადახდებისთვის. შესაბამისად, შესაბამისი სახსრები, ისევე როგორც სახსრები, რომლებიც ცვლის გაცემულ ნაღდ ფულს, უნდა გადაეცეს შემძენს ამ ემიტენტების მიერ. შემძენსა და ემიტენტს შორის ოპერატიული ანგარიშსწორება უზრუნველყოფილია ანგარიშსწორების ბანკის (ერთი ან მეტი) გადახდის სისტემაში ყოფნით, რომელშიც ბანკები - სისტემის წევრები ხსნიან საკორესპონდენტო ანგარიშებს.
განვიხილოთ გადახდის სისტემის კონცეფცია. გადახდის სისტემა არის მეთოდებისა და მათი განმახორციელებელი ერთეულების ერთობლიობა, რომლებიც უზრუნველყოფენ სისტემაში პირობებს შეთანხმებული სტანდარტის საბანკო პლასტიკური ბარათების, როგორც გადახდის საშუალებად გამოყენებისათვის. გადახდის სისტემის შექმნისას გადასაჭრელი ერთ-ერთი მთავარი ამოცანაა სისტემაში შემავალი ემიტენტების ბარათების მომსახურების ზოგადი წესების შემუშავება და დაცვა, ორმხრივი ანგარიშსწორება და გადახდები. ეს წესები მოიცავს ბარათით ტრანზაქციების როგორც წმინდა ტექნიკურ ასპექტებს (მონაცემთა სტანდარტები, ავტორიზაციის პროცედურები, სპეციფიკაციები გამოყენებული აღჭურვილობისთვის), ასევე ბარათის მომსახურების ფინანსურ ასპექტებს - პროცედურებს ანგარიშსწორებისთვის სავაჭრო და მომსახურების საწარმოებთან, რომლებიც შედიან მიმღები ქსელში, ორმხრივი ანგარიშსწორების წესები. ბანკებს შორის, ტარიფები და ა.შ.
ამრიგად, ორგანიზაციული თვალსაზრისით, გადახდის სისტემის ბირთვს წარმოადგენს ბანკების სახელშეკრულებო გაერთიანება. გადახდის სისტემაში ასევე შედის სავაჭრო და მომსახურების საწარმოები, რომლებიც ქმნიან მომსახურების პუნქტების ქსელს. საგადახდო სისტემის წარმატებული ფუნქციონირებისთვის საჭიროა აგრეთვე სპეციალიზებული არაფინანსური ორგანიზაციები, რომლებიც უზრუნველყოფენ ბარათების სერვისის ტექნიკურ მხარდაჭერას: გადამამუშავებელი და საკომუნიკაციო ცენტრები, ტექნიკური მომსახურების ცენტრები და ა.შ.
დამუშავების ცენტრი არის სპეციალიზებული მომსახურე ორგანიზაცია, რომელიც უზრუნველყოფს შემსყიდველებისგან (ან უშუალოდ სერვისის პუნქტებიდან) მიღებული ავტორიზაციის მოთხოვნების და/ან ტრანზაქციის პროტოკოლების დამუშავებას.
15
ეს უკანასკნელი წარმოადგენს მონაცემებს ბარათებით განხორციელებული გადახდებისა და ნაღდი ფულის განაღდების შესახებ. ცენტრი აწარმოებს მონაცემთა ბაზას, რომელიც შეიცავს მონაცემებს ბანკების - გადახდის სისტემის წევრებისა და ბარათის მფლობელების შესახებ. ცენტრი ასევე ინახავს ინფორმაციას ბარათის მფლობელთა ლიმიტების შესახებ და ასრულებს ავტორიზაციის მოთხოვნებს, თუ ემიტენტი ბანკი არ ფლობს საკუთარ მონაცემთა ბაზას (ოფლაინ ბანკი). იმ შემთხვევაში, თუ ემიტენტი ბანკი დამოუკიდებლად ინარჩუნებს ბაზას თავისი ბარათის კლიენტების ლიმიტებზე (ონლაინ ბანკი), მაშინ დამუშავების ცენტრი მიღებულ მოთხოვნას უგზავნის ავტორიზებული ბარათის ემიტენტ ბანკს. ცხადია, ცენტრი ითვალისწინებს პასუხის გადაგზავნასაც შემსყიდველ ბანკში.
გარდა ამისა, დღის განმავლობაში დაგროვილი ტრანზაქციის პროტოკოლების საფუძველზე, დამუშავების ცენტრი ამზადებს და ავრცელებს საბოლოო მონაცემებს გადახდის სისტემაში მონაწილე ბანკებს შორის ორმხრივი ანგარიშსწორებისთვის, ასევე ქმნის და აგზავნის გაჩერების სიებს შემძენებ ბანკებში (და ზოგჯერ პირდაპირ სერვისზე). ქულები). გადამუშავების ცენტრს ასევე შეუძლია დააკმაყოფილოს ახალი ბარათების გამოშვების ბანკების საჭიროებები ქარხნებში მათი შეკვეთით და შემდგომი პერსონალიზებით. უნდა აღინიშნოს, რომ ვრცელ გადახდის სისტემას შეიძლება ჰქონდეს რამდენიმე დამუშავების ცენტრი, რომელთა როლიც არის რეგიონულ დონეზეშემსყიდველ ბანკებს ასევე შეუძლიათ შეასრულონ.
საკომუნიკაციო ცენტრები გადახდის სისტემის სუბიექტებს მონაცემთა გადაცემის ქსელებთან წვდომას უზრუნველჰყოფენ. სპეციალური მაღალი ხარისხის საკომუნიკაციო ხაზების გამოყენება განპირობებულია გადახდის სისტემის გეოგრაფიულად განაწილებულ მონაწილეებს შორის დიდი რაოდენობით მონაცემთა გადაცემის აუცილებლობით სავაჭრო ტერმინალებში ბარათების ავტორიზაციისას, ბანკომატებში ბარათების მომსახურებისას, სისტემის მონაწილეებს შორის ურთიერთ ანგარიშსწორებისას და სხვა შემთხვევებში.
ელექტრონული ნაღდი ანგარიშსწორების სისტემების შესაძლებლობებთან ახლოს, სმარტ ბარათების გამოყენებით გადახდის მეოთხე ანგარიშსწორების სქემა ახლოვდება (ნახ. 1.4).
16
ნახ 1.4. სმარტ ბარათების გამოყენებით გადახდის ანგარიშსწორების სქემა სმარტ ბარათი არის პლასტიკური ბარათი მასში ჩაშენებული მიკროჩიპით, რომელიც გაცემულია (გამოცემული) ბანკის მიერ.
სმარტ ბარათები შეიძლება დაიყოს შემდეგ ტიპებად:
მეხსიერების ბარათები სხვადასხვა სახის ციფრული ინფორმაციის შესანახად, როგორიცაა სადებეტო და საკრედიტო ბარათები.
უფრო მარტივი სასიმღერო ბარათები, რომლებიც ასრულებენ გამოთვლებს, კომპლექსურ დამუშავებას და უსაფრთხოების ფუნქციებს.
საკონტაქტო ბარათები, რომლებიც ინფორმაციის წაკითხვის საშუალებას იძლევა მხოლოდ მაშინ, როდესაც ბარათი ჩასმულია მკითხველში.
უკონტაქტო ბარათები, რომლებიც საშუალებას გაძლევთ წაიკითხოთ ინფორმაცია გარკვეული უკაბელო მონაცემთა გადაცემის ტექნოლოგიების გამოყენებით.
კომბინირებული ბარათები, რომლებიც მხარს უჭერენ როგორც კონტაქტურ, ასევე უკონტაქტო კითხვის მეთოდებს.
ორმხრივი ანგარიშსწორებისთვის, ასევე ტერმინალების დახმარებით, გამოიყენება სპეციალური, ციფრულად ხელმოწერილი, ტრანზაქციის შეტყობინებები. ისინი შეიცავს გადახდის ოდენობას, ასევე მყიდველის, გამყიდველისა და გამცემის იდენტიფიკატორებს. ტერმინალი აგზავნის ამ ინფორმაციას ემიტენტის დამუშავების ცენტრში და ამ ტრანზაქციის მონაცემების საფუძველზე ბანკი შემდგომში გადარიცხავს საჭირო თანხაბარათის ანგარიშიდან გამყიდველის ანგარიშზე. იგივე ტერმინალის გამოყენებით ყველა ცვლილება აისახება სმარტ ბარათის ჩიპში. ბანკი ტრანზაქციაზე უარს ვერ იტყვის, რადგან ბარათებს თავად ბანკი გასცემს.
17
მთელი პროცესის სრული ავტომატიზაციის გამო, ბანკი, როგორც ტრანზაქციის შუალედური რგოლი, პრაქტიკულად გამორთულია და მყიდველი და გამყიდველი მყისიერად ცვლიან ფულს. ამასთან, არ არის ხარჯები ნაღდი ფულის ბრუნვის, ტრანსპორტირებისა და სხვა უხერხულობისთვის. ტრადიციული ტიპებიგადახდები.
ცხადია, რომ კლიენტებს შორის ტრანზაქციის განხორციელება ოფლაინ ტერმინალის გამოყენებით (კერძოდ, ეს იძლევა ტრანზაქციის ღირებულების შესამჩნევ ვარდნას) შეიძლება გამოიწვიოს დაცვის მკვეთრი შესუსტება. ყველაფერი, რაც ასე თუ ისე ხდება, კლიენტისთვის მიუწვდომელია. ბარათი მას ეკუთვნის, ტერმინალი არ არის დაკავშირებული ბანკთან და თეორიულად (თუ დაივიწყებთ ბანკომატთან მდებარე კამერებს და შენობის დაცვას) შეიძლება მოტყუვდეს და ბანკის უფრო "ჭკვიანი" კონტროლის სისტემები. თავად შეიტყობს ამის შესახებ მხოლოდ მას შემდეგ, რაც გაუგზავნის მათ ტრანზაქციების პარტიას. ეს პრობლემები ცნობილია და უნდა მოგვარდეს ისეთი სქემების გამოყენებით, სადაც ასეთი თაღლითური ქმედებები ან შეუძლებელი ან წამგებიანი იქნება.
სმარტ ტექნოლოგიები არსებითად მოიცავს ბარათზე არსებულ მიკროჩიპს, როგორც ინფორმაციის გადამტანს პროგრამების შესრულების შესაძლებლობით; ტერმინალი, რომელიც ასრულებს 3 ფუნქციას ერთდროულად (შემავალი/გამომავალი მოწყობილობა, ტრანზაქციის მოწყობილობა, მოწყობილობა ყველა შესრულებული ოპერაციის ჩანაწერის შესანახად) და გადამამუშავებელი ქსელი, როგორც ამ ტიპის ანგარიშსწორების სისტემის ფუნქციონირების უზრუნველყოფის საშუალება.
გადახდის სისტემების ევოლუცია ტრანზაქციის მონაწილეთა რაოდენობის გაზრდის მიმართულებით არის. ჯერ მხოლოდ მყიდველი და გამყიდველი იყო, შემდეგ მათ დაემატა ჩეკის გამცემი ბანკი, შემდეგ მისი გადამამუშავებელი ქსელი, შემდეგ გადამამუშავებელი ქსელი და მასთან მომუშავე ბანკები. ყოველი დამატებითი ეტაპი ემატება ინფორმაციის გაჟონვის შესაძლებლობას, შეუსაბამობების შესაძლებლობას, მაგალითად, თითქმის ნებისმიერი რუსი ადამიანი საზღვარგარეთ შეხვდა იმ ფაქტს, რომ თუ მას ჰქონდა ფული ბარათზე, მას უარი ეთქვა შესყიდვაზე, რაც გულისხმობდა მათ არყოფნას. ბანკმა კი ეს მოგვიანებით ახსნა, როგორც "დროებითი პრობლემები". მაღაზიაში ან რესტორანში შეიძლება არაკეთილსინდისიერი გამყიდველი წააწყდეს და წაშალოს თქვენი ბარათიდან დამატებითი „სპიკერი“, შემდეგ კი შეეცადოს ხელმოწერის გაყალბება და ფულის მიღება ბარათის ანგარიშიდან. იმიტომ რომ ვინაიდან თითქმის ყველა გადასვლა დაკავშირებულია რისკების ზრდასთან და ხშირად ასოცირდება გადახდის სქემის გამოყენების სიმარტივის შემცირებასთან, მაშინ შეგიძლიათ სცადოთ თავი დააღწიოთ ტრანზაქციებში „ზედმეტ“ მონაწილეებს, მაღალი ტექნოლოგიებისა და მათი უპირატესობების შენარჩუნებით. .

ფულადი ბრუნვა- ნაღდი ფულის მოძრაობა მიმოქცევის სფეროში და მათ მიერ გადახდის საშუალებებისა და მიმოქცევის საშუალებების ფუნქციების შესრულება. ეს არის ფულის ბრუნვის ნაწილი, რომელიც უდრის ნაღდი ანგარიშსწორების ჯამს გარკვეული პერიოდის განმავლობაში, ეს არის ნაღდი ფულის უწყვეტი ბრუნვის პროცესი (ბანკნოტები, სახაზინო კუპიურები, ცვლის მონეტები). ეს ბრუნვა ემსახურება დიდი ნაწილის მიღებასა და ხარჯვას ფულადი შემოსავალიმოსახლეობა. რუსულ რეალობაში ნაღდი ფულიც ემსახურება ყველაზეიურიდიული პირების, განსაკუთრებით კერძო მეწარმეების ეკონომიკური ურთიერთობები.

ნაღდი ფული გამოიყენება:

- საქონლისა და მომსახურების მიმოქცევის განსახორციელებლად;

– ხელფასების და მასთან გათანაბრებული გადახდების ანგარიშსწორებისთვის;

- გადახდისთვის ძვირფასი ქაღალდებიდა მათზე შემოსავალი;

- საყოფაცხოვრებო გადასახადებისთვის კომუნალური მომსახურება. ფულადი ბრუნვა შემოვიდა რუსეთის ფედერაციაცენტრალური ბანკის მიერ წარმოდგენილი სახელმწიფოს მიერ ორგანიზებული.

ნაღდი ფულის მიღება და გაცემა ნაღდი ანგარიშსწორების ცენტრებირუსეთის ბანკის ტერიტორიულ მთავარ განყოფილებებში, რომლებიც ქმნიან ამ მიზნით მბრუნავ სალაროებს, ასევე სარეზერვო ფონდებს. სარეზერვო სახსრებიბანკნოტები და მონეტები წარმოადგენს ბანკნოტების მარაგს, რომელიც არ არის გამოშვებული მიმოქცევაში ფულადი რესურსების რეგულირებისთვის.

ნაღდი ფული მიმოქცევაში გადის რუსეთის ბანკის მიერ გაცემის ნებართვის საფუძველზე - დოკუმენტი, რომელიც ანიჭებს რუსეთის ბანკს უფლებას მხარი დაუჭიროს მიმოქცევაში ნაღდი ფულის სარეზერვო სახსრებს ბანკნოტებისა და მონეტების ხარჯზე. ეს დოკუმენტი გაცემულია რუსეთის ბანკის საბჭოს მიერ ემისიის დირექტივის ფარგლებში, ე.ი. ე) მიმოქცევაში ფულის მაქსიმალური ემისია, რომელიც დადგენილია რუსეთის ფედერაციის მთავრობის მიერ.

რუსეთში ფულის მიმოქცევის სტაბილიზაციაში მნიშვნელოვანი როლი შეასრულა რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე ფულადი სახსრების მიმოქცევის ორგანიზების წესების შესახებ, რომელიც დამტკიცებულია რუსეთის ბანკის მიერ, რომელიც სავალდებულოა ბანკის ტერიტორიული ფილიალების განსახორციელებლად. რუსეთის, ნაღდი ანგარიშსწორების ცენტრები, საკრედიტო ინსტიტუტები და მათი ფილიალები, მათ შორის დაწესებულებები შემნახველი ბანკირუსეთის ფედერაცია, აგრეთვე ორგანიზაციები, საწარმოები და დაწესებულებები რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე.

ფულადი სახსრების მიმოქცევის ორგანიზების ძირითადი პრინციპებირუსეთის ფედერაციაში შემდეგია:

- ყველა საწარმომ და ორგანიზაციამ უნდა შეინახოს ნაღდი ფული კომერციულ ბანკებში (გარდა დადგენილი ლიმიტის ოდენობისა მომსახურე ბანკი);

- ბანკები ადგენენ ფულადი სახსრების ბალანსის ლიმიტებს საკუთრების ყველა ფორმის საწარმოებისთვის;

- ლიმიტის გადაჭარბებით, ნაღდი ფულის შენახვა შესაძლებელია საწარმოებში ხელფასების, გადახდების სახსრების გასაცემად სოციალური ხასიათიარა უმეტეს სამი დღისა;

- ნაღდი ფულის მიმოქცევა ემსახურება პროგნოზირების დაგეგმვის ობიექტს;

- ფულის მიმოქცევის მართვა ხორციელდება ცენტრალიზებულად;

- ფულადი სახსრების მიმოქცევის ორგანიზაცია მიზნად ისახავს ფულადი მიმოქცევის სტაბილურობის, ელასტიურობისა და ეკონომიურობის უზრუნველყოფას. რუსეთის ბანკის ტერიტორიული ინსტიტუტები აკონტროლებენ საბანკო დაწესებულებების მუშაობას ფულადი სახსრების მიმოქცევის ორგანიზებაში, საწარმოების მიერ შენარჩუნების პროცედურასთან შესაბამისობაში. ნაღდი ოპერაციებიდა ნაღდი ფულით მუშაობა ზემოაღნიშნული დებულების შესაბამისად.

ქვეშ ფულის მიმოქცევაჩვეულებრივია გავიგოთ ფულის უწყვეტი მოძრაობის პროცესი ნაღდი და უნაღდო სახით, როგორც მიმოქცევისა და გადახდის საშუალებად.

ფულადი მიმოქცევა ისტორიულად განსაზღვრავდა გაჩენას ფულადი სისტემა,რომელიც არის კანონით დაფიქსირებული ფულის მიმოქცევის ორგანიზაციის მოდელი, ტიპი. სტრუქტურულად, იგი შედგება შემდეგისგან ელემენტები:

• - ოფიციალური ვალუტა;
• - ბანკნოტების ტიპები;
• - ბანკნოტების გამოშვების პროცედურა და მათი უსაფრთხოება;
• - ფულადი მიმოქცევის რეგულირების მეთოდები;
• - ფულის მიმოქცევის ორგანიზაცია.

ფულადი სისტემა ასევე შეიძლება შეიცავდეს კიდევ ორ ელემენტს: თანამდებობის პირის დადგენის პროცედურას გაცვლითი კურსიდა ფასების მასშტაბი.

ოფიციალური ვალუტა- ეს არის სახელმწიფოს მიერ დაწესებული და კანონიერად დამტკიცებული ბანკნოტი, რომელიც არის კანონიერი გადახდის საშუალება მთელი ქვეყნის მასშტაბით. ხელოვნების 1 ნაწილის შესაბამისად. რუსეთის ფედერაციის კონსტიტუციის 75, ვალუტა რუსეთის ფედერაციაში არის რუბლი. ერთი რუბლი 100 კაპიკისაგან შედგება.

ბანკნოტების ტიპები გამოირჩევა მასალის გადამზიდველის (ბანკნოტები, მონეტები), მათი უსაფრთხოების, აგრეთვე ბანკნოტების მიმოქცევაში გამოშვების უფლებამოსილი პირის მიხედვით. ამჟამად რუსეთის ფედერაციაში მიმოქცევაშია ბანკნოტების ორი ტიპი:

• ა) 5, 10, 50, 100, 500, 1000 და 5000 რუბლის ბანკნოტები;
• ბ) ლითონის მონეტა ნომინალით 1,5,10,50 კაპიკი, 1, 2, 5, 10 რუბლი.

ბანკნოტების გამოშვების პროცედურა არის ფულის გაცემის და მიმოქცევიდან გატანის კანონით დადგენილი წესი. ბანკნოტების ერთადერთი გამომცემელი სახელმწიფოა. პირდაპირი ემისია შეიძლება გადაეცეს როგორც ემიტენტ ბანკს, ასევე ხაზინას.

დაარსების პროცედურა ოფიციალური გაცვლითი კურსიარის ფასების თანაფარდობის განსაზღვრის წესების ერთობლიობა ეროვნული ვალუტასხვა უცხოური ვალუტების ფასზე.

ფასების მასშტაბი განსაზღვრავს, თუ რამდენ ვალუტას შეიცავს ლითონი ფულად ერთეულში. ამჟამად, ოფიციალური თანაფარდობა რუბლსა და ოქროს შორის დადგენილი არ არის.

მთავარამდე ფულის მიმოქცევის რეგულირების მეთოდები ეხება:

• - მონეტარული რეფორმა - ფულადი სისტემის რადიკალური, ხარისხობრივი ტრანსფორმაცია, რომელიც განხორციელდა ეროვნული ფულადი ვალუტის და ზოგადად ფულადი მიმოქცევის სტაბილიზაციის მიზნით;
• - ნომინალი (ლათ. - გადარქმევა) - ბანკნოტების ნომინალური ღირებულების ცვლილება, წარმოებული ძველი ფულის ახალზე გარკვეული კურსით გაცვლით. დასახელება არ გულისხმობს ფულადი სისტემის ხარისხობრივ ტრანსფორმაციას;
• - გამოშვება - ბანკნოტების მიმოქცევაში გამოშვება. განსხვავებით მონეტარული რეფორმადა ამავე დროს ჩატარებული დასახელებები, ემისია არის მიმართულება ფინანსური საქმიანობასახელმწიფო, განხორციელებული მუდმივად;
• - ბათილად ცნობა (ლათ. - განადგურება) - ბანკნოტების ბათილად ცნობა. ბათილად ყოფნის გზით ძველი ფული ამოღებულია მიმოქცევიდან ახლის შემდგომ გამოშვებით, მაგრამ უფრო მცირე რაოდენობით;
• - დევალვაცია (ლათ. - შემცირება და აქვს ღირებულება, ღირებულება) - ფულადი ერთეულის ღირებულების შემცირება. ეკონომიკური მნიშვნელობადევალვაცია შედგება იმაში, რომ სახელმწიფო საკუთარი ვალუტის გაუფასურებით ამცირებს საქონლის საექსპორტო ფასს, ქმნის ხელსაყრელ გარემოს ინდუსტრიული განვითარებისთვის;
• - გადაფასება - დევალვაციის საპირისპირო პროცესი, რომელიც მოიცავს ფულის ღირებულების გაზრდას;
• - დეფლაცია - შემცირება ფულის მიწოდებახორციელდება მიმოქცევიდან ჭარბი ბანკნოტების ამოღებით.

ფულის მიმოქცევა მოიცავს ორ ძირითად ელემენტს: ნაღდი და უნაღდო ფულის ბრუნვა.

ნაღდი ფულის მიმოქცევა, ანუ ფულადი ბრუნვა, არის მოძრაობის პროცესი ფულინაღდი ფულით. ფულადი სახსრების მიმოქცევის რამდენიმე არსებითი მახასიათებელია:

• 1) ეს არის ფულადი სახსრების ნაკადის ნაწილი. ფულის მიმოქცევის ერთ-ერთი კომპონენტის როლში ნაღდი ფულის მიმოქცევა მჭიდრო კავშირშია უნაღდო მიმოქცევასთან. ეს გამოიხატება იმაში, რომ, როგორც უკვე აღვნიშნეთ, სახსრები, მუდმივ მოძრაობაში მყოფი, ნაღდი ფულიდან უნაღდო ფორმაში გადადის და პირიქით;
• 2) მჭიდროდ არის დაკავშირებული საბანკო სისტემა. ასე რომ, ხელოვნების მე-2 პუნქტის შესაბამისად. 4 ფედერალური კანონი"რუსეთის ფედერაციის ცენტრალურ ბანკზე (რუსეთის ბანკი)" ფულის მიმოქცევის ორგანიზაცია ევალება რუსეთის ფედერაციის ცენტრალურ ბანკს. ამ ფუნქციის შესასრულებლად, რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი უფლებამოსილია გამოუშვას ფული, გაცვალოს ძველი და დაზიანებული ბანკნოტები, გადაწყვიტოს ბანკნოტებისა და ახალი ნიმუშის მონეტების გამოშვების, ძველი ნიმუშის ბანკნოტებისა და მონეტების გატანის შესახებ. მიმოქცევიდან დაამტკიცოს ბანკნოტების ნომინალი და ნიმუშები, აგრეთვე განახორციელოს რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობით მისთვის მინიჭებული სხვა უფლებამოსილებები;
• 3) გულისხმობს ბანკნოტების განმეორებით გამოყენებას. ეს თვისება გამოიხატება იმაში, რომ ნაღდი ფულის ბრუნვისას, მიმოქცევისა და გადახდის საშუალებად მოქმედი ბანკნოტები და მონეტები ფიზიკურად გადადიან „ხელიდან ხელში“. ამიტომ ბანკნოტები უნდა იყოს გამძლე და დაცული გაყალბებისგან;
• 4) ძირითადად ხორციელდება მოსახლეობის კერძო შემოსავლებისა და ხარჯების სფეროში. ეს ქონება განპირობებულია სახელმწიფოს სურვილით, მინიმუმამდე დაიყვანოს ფულის მიმოქცევის ორგანიზებასთან დაკავშირებული ხარჯები, ასევე თავიდან აიცილოს სახსრების დაბეგვრისგან დამალვა. ამასთან დაკავშირებით დაწესებულია შეზღუდვები ფულადი სახსრების მიმოქცევასთან დაკავშირებით, რომლებიც ძირითადად ეხება ორგანიზაციებს და ინდივიდუალური მეწარმეები;
• 5) ექვემდებარება საკანონმდებლო რეგულირებას სახელმწიფოს მიერ.

მთავარამდე ფულადი სახსრების მიმოქცევის ორგანიზების პრინციპები ეხება:

• 1) საკრედიტო დაწესებულებებში იურიდიული პირების ფულადი სახსრების სავალდებულო შენახვის პრინციპი. სახელმწიფო ავალდებულებდა ყველა დაწესებულებას, ორგანიზაციას და საწარმოს, განურჩევლად ორგანიზაციულ-სამართლებრივი ფორმისა, შეენახათ ფული საკრედიტო დაწესებულებებში. ეს პრინციპი დადგენილია სახსრების მიმოქცევის კონტროლის, გათეთრების თავიდან ასაცილებლად, ასევე ფულის უსაფრთხოების უზრუნველსაყოფად;
• 2) ორგანიზაციების უპირატესი უნაღდო ანგარიშსწორების პრინციპი მათ ვალდებულებებზე, რომელთა შემოღება განისაზღვრება სახელმწიფოს სურვილით შეზღუდოს ანგარიშსწორება ნაღდი ფულის გამოყენებით;
• 3) ხელთ არსებული ნაღდი ფულის შეზღუდვის პრინციპი. იურიდიულ პირებს სალაროში ნაღდი ფულის ქონა შეუძლიათ მხოლოდ დადგენილ ფარგლებში, ე.ი. ორგანიზაციების ნორმალური ფუნქციონირებისთვის საჭირო გარკვეული თანხა;
• 4) პრინციპი სავალდებულო მიწოდებაყველა ბანკისკენ ნაღდი ფულისალაროს ნაღდი ფულის ნაშთზე დადგენილ ლიმიტებზე მეტი;
• 5) ნაღდი ფულის მიწოდების აქტუალურობის პრინციპი საკრედიტო ინსტიტუტები. ასეთი პირობები დადგენილია რეგულაციებით და დამოკიდებულია საწარმოს სპეციფიკაზე, ასევე საკრედიტო დაწესებულებების დისტანციურობაზე. ბანკების დაწესებულებებთან შეთანხმებულია კონკრეტული პირობები;
• 6) ხელფასზე და სხვა სოციალურ შეღავათებზე გამოყოფილი ფულადი სახსრების გადაჭარბებული ლიმიტის პრინციპი. ამრიგად, ორგანიზაციებს უფლება აქვთ თავიანთ სალაროებში შეინახონ ნაღდი ფული დადგენილ ლიმიტებზე მეტი მხოლოდ ანაზღაურების, შეღავათების გადახდისთვის. სოციალური დაზღვევასტიპენდიები, პენსიები და მხოლოდ არა უმეტეს სამი სამუშაო დღის ვადით, საბანკო დაწესებულებაში თანხის მიღების დღის ჩათვლით;
• 7) დოკუმენტაციის პრინციპი ნაღდი ოპერაციები. ამ პრინციპის მიხედვით, სალაროდან მიღებული და გადახდილი ყველა თანხა ექვემდებარება სავალდებულო დოკუმენტაციას. ასეთი ოპერაციების რეგისტრაცია, როგორც წესი, შემოსავლებისა და ხარჯების შედგენით ხდება ნაღდი შეკვეთები, ცალკეულ შემთხვევებში მათი გაცემა შესაძლებელია სხვა დოკუმენტებით;
• 8) სალაროში შენახული ნაღდი ფულის უსაფრთხოების უზრუნველყოფის პრინციპი. თითოეული ორგანიზაცია ვალდებულია ჰქონდეს სპეციალურად სალაროსთვის გამოყოფილი გამაგრებული ოთახი, ასევე მოამზადოს თანამშრომლები; გადაუმზადებელ თანამშრომლებს ეკრძალებათ ნაღდი ფულით მუშაობა;
• 9) მოსახლეობის შეუზღუდავი განსახლების პრინციპი. ხელოვნების შესაბამისად. რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 861, დასახლებები ფიზიკური პირების მონაწილეობით, რომლებიც არ არის დაკავშირებული მათ მიერ შესრულებასთან სამეწარმეო საქმიანობა, კეთდება ნაღდი ანგარიშსწორებით შეზღუდვების გარეშე, რაც, თუმცა, არ ნიშნავს, რომ ასეთი გადახდები უკონტროლოა.

ამრიგად, ფულადი სახსრების მიმოქცევის სამართლებრივი რეგულირება, ყველა ზემოთ ჩამოთვლილ პრინციპზე დაყრდნობით, მიზნად ისახავს ფულადი ანგარიშსწორების შეზღუდვას. ამ სფეროში საკანონმდებლო რეგულირების შემზღუდველი ორიენტაცია, უპირველეს ყოვლისა, გამოიხატება სამეწარმეო საქმიანობის განხორციელებისას ნაღდი ანგარიშსწორების მიმართ ამკრძალავი ზომების დაწესებაში. მაგალითად, დამტკიცდა რუსეთის ფედერაციაში ფულადი ოპერაციების განხორციელების პროცედურა. რუსეთის ბანკის დირექტორთა საბჭოს 1993 წლის 22 სექტემბრის №40 გადაწყვეტილება "უზრუნველჰყოფს ძირითადად საწარმოების უნაღდო ანგარიშსწორებას მათი ვალდებულებებისთვის. ფულადი ოპერაციების განხორციელების პროცედურის 1 პუნქტის მიხედვით, ყველა საწარმო, ასოციაცია, ორგანიზაცია. ხოლო დაწესებულებები, განურჩევლად მათი ორგანიზაციულ-სამართლებრივი ფორმებისა და საქმიანობის სფეროსა, ვალდებულნი არიან ბანკებში შეინახონ უფასო ნაღდი ფული.

რუსეთის ბანკმა დაადგინა ფულადი ანგარიშსწორების მაქსიმალური ოდენობა იურიდიული და ინდივიდუალური მეწარმეებისთვის. რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის 2007 წლის 20 ივნისის №1843-U დირექტივის შესაბამისად „იურიდიული პირის სალაროდან ან ინდივიდუალური მეწარმის სალაროში მიღებული ნაღდი ანგარიშსწორებისა და ნაღდი ფულის ხარჯვის შესახებ. "ნაღდი ფულის ანგარიშსწორების მაქსიმალური ოდენობაა 100 ათასი რუბლი.

ფულადი სახსრების ბრუნვის სფეროში კიდევ ერთი შემზღუდველი ზომა არის ნაღდი ფულის ბალანსის ლიმიტები. ლიმიტს გადამეტებული ნაღდი ფული უნდა გადაეცეს სერვისს ამ საწარმოსბანკი ანგარიშის ჩარიცხვის მიზნით. ლიმიტებს ბანკები ყოველწლიურად ადგენენ საწარმოების ხელმძღვანელებთან შეთანხმებით. საჭიროების შემთხვევაში, ფულადი სახსრების ბალანსის ლიმიტები შეიძლება გადაიხედოს.

ნაღდი ფულის ბალანსის ლიმიტი განისაზღვრება საწარმოების ფულადი ბრუნვის მოცულობიდან გამომდინარე, მისი საქმიანობის რეჟიმის თავისებურებების, საბანკო დაწესებულებებში ნაღდი ფულის ჩარიცხვის პროცედურისა და ვადების გათვალისწინებით, უსაფრთხოების უზრუნველსაყოფად და სატრანსპორტო ტრანსპორტირების შემცირებით. ძვირფასი ნივთები.

ფულადი ანგარიშსწორების განსახორციელებლად თითოეულ საწარმოს უნდა ჰქონდეს სალარო და შეინახოს ფულადი წიგნიდადგენილი ფორმით. Შესაბამისად ა. თითოეულ საწარმოში ნაღდი ანგარიშსწორებით ოპერაციების განხორციელების წესის 29, სალაროსთვის უნდა გამოიყოს სპეციალური იზოლირებული ოთახი, რომელიც განკუთვნილია ფულადი სახსრების მისაღებად, გაცემისა და დროებით შესანახად. ყველა ნაღდი ფული და ფასიანი ქაღალდი საწარმოებში ინახება, როგორც წესი, ცეცხლგამძლე ლითონის კარადებში ან სეიფებში. ფულის უსაფრთხოების უზრუნველყოფა სალაროს შენობაში, ასევე საბანკო დაწესებულებიდან მათი მიტანისას და ბანკში მიტანისას ევალება ორგანიზაციის ხელმძღვანელს.

უნაღდო ტირაჟი, ფულადი სახსრების მიმოქცევის მსგავსად, იგი მჭიდროდ არის დაკავშირებული საბანკო სისტემასთან, თუმცა არ გულისხმობს ფულის ფიზიკურ მოძრაობას და ძირითადად გავრცელებულია ორგანიზაციების, ინდმეწარმეების, ასევე საჯარო სამართლის სუბიექტების ანგარიშსწორების სფეროში;

უნაღდო ანგარიშსწორების სამართლებრივი რეგულირება ხდება უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმების დაფიქსირებით, ანგარიშსწორებისთვის გამოყენებული გადახდების და ანგარიშების ვადის განსაზღვრით, ანგარიშიდან თანხების ჩამოწერის პროცედურის დაფიქსირებით, აგრეთვე გადახდების განხორციელების პროცედურის დადგენით. კონკრეტული ფორმები.

გამოთვლების ფორმა არსებითად არის ასეთი გამოთვლების გაკეთების გარკვეული გზა. ხელოვნების 1-ლი პუნქტის შესაბამისად. რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 862, უნაღდო ანგარიშსწორების განხორციელებისას, გადახდის ორდერებით, აკრედიტივით, ჩეკებით, ანგარიშსწორებით, აგრეთვე კანონმდებლობით გათვალისწინებული სხვა ფორმებით, საბანკო წესებით დადგენილი წესით ანგარიშსწორებისას. მასთან და საბანკო პრაქტიკაში გამოყენებული ბიზნეს პრაქტიკა დასაშვებია. სხვა ფორმებში შედის ანგარიშსწორება დაგეგმილი გადახდებით, ანგარიშსწორებები, რომლებიც განხორციელდა ურთიერთდაპირისპირებული მოთხოვნების კომპენსირებით, ანგარიშსწორება თამასუქებითა და კუპიურებით, აგრეთვე ანგარიშსწორებები გადახდის ბარათების გამოყენებით.

უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმებს ბანკის მომხმარებლები დამოუკიდებლად ირჩევენ და გათვალისწინებულია მათ კონტრაქტებთან დადებული ხელშეკრულებებით. ამრიგად, გადახდის ფორმის არჩევისას, მხარეთა თანასწორობის პრინციპი ხორციელდება და, შესაბამისად, ისინი სამოქალაქო სამართალია.

საბანკო გადარიცხვით გადახდების ჯამური ვადა არ უნდა აღემატებოდეს ორ სამუშაო დღეს, თუ მითითებული გადახდაგანხორციელდა რუსეთის ფედერაციის სუბიექტის ტერიტორიაზე და ხუთი სამუშაო დღის განმავლობაში რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე (ფედერალური კანონის 80-ე მუხლი "რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის შესახებ (რუსეთის ბანკი)").

რუსეთის ფედერაციაში, ანგარიშსწორების ოპერაციები, რომლებიც თანხების გადარიცხვას გულისხმობს საკრედიტო ინსტიტუტების (ფილიალების) მეშვეობით შეიძლება განხორციელდეს:

• 1) საკორესპონდენტო ანგარიშები (ქვეანგარიშები) გახსნილი რუსეთის ბანკში;
• 2) სხვა საკრედიტო დაწესებულებებში გახსნილი საკორესპონდენტო ანგარიშები;
• 3) ანგარიშსწორების ოპერაციების განმახორციელებელ არასაბანკო საკრედიტო დაწესებულებებში გახსნილ ანგარიშსწორებაში მონაწილეთა ანგარიშები;
• 4) ერთ საკრედიტო დაწესებულებაში გახსნილი დარგთაშორისი ანგარიშსწორებების ანგარიშები.

ანგარიშსწორების დოკუმენტი არის დოკუმენტი, რომელიც შედგენილია დოკუმენტის სახით ნაბეჭდიან შიგნით დადგენილი შემთხვევებიელექტრონული გადახდის დოკუმენტი:

• - გადამხდელის (კლიენტის ან ბანკის) ბრძანება მისი ანგარიშიდან თანხების ჩამოწერისა და თანხის მიმღების ანგარიშზე გადარიცხვის შესახებ;
• - თანხის მიმღების (შემგროვებლის) ბრძანება გადამხდელის ანგარიშიდან თანხების ჩამოწერის და თანხის მიმღების (შემგროვებლის) მიერ მითითებულ ანგარიშზე გადარიცხვის შესახებ1.

ანგარიშსწორების დოკუმენტების ძირითადი ფორმებია გადახდის ორდერი, აკრედიტივი, ჩეკები, გადახდის მოთხოვნა და საინკასო დავალება.

გადახდის დავალება არის ანგარიშსწორების დოკუმენტით შედგენილი ანგარიშის მფლობელის (გადამხდელის) ბრძანება მომსახურე ბანკში ამა თუ სხვა ბანკში გახსნილი სახსრების მიმღების ანგარიშზე გარკვეული თანხის გადარიცხვის შესახებ. თავის არსში, გადახდის დავალება არის საბანკო გადარიცხვები.

საგადახდო დავალების შესრულება უნდა მოხდეს კანონით დადგენილ ვადაში, ან უფრო მოკლე ვადაში, თუ ეს დადგენილია საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებით ან განსაზღვრულია საბაჟო წესით. საგადახდო დავალების მიღება ხდება გადამხდელის ანგარიშზე თანხების ხელმისაწვდომობის მიუხედავად, თუმცა მისი შესრულება შესაძლებელია მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ შესაბამის ანგარიშზე არის საკმარისი თანხა.

როდესაც გაანგარიშება ამისთვის ნდობის წერილი ბანკი, რომელიც მოქმედებს გადამხდელის სახელით აკრედიტივის გასახსნელად (ემიტენტი ბანკი) იღებს ვალდებულებას განახორციელოს თანხის მიმღების სასარგებლოდ გადახდები ამ უკანასკნელის მიერ აკრედიტივის ყველა პირობის დამაკმაყოფილებელი დოკუმენტების წარდგენისას, ან უფლებამოსილებას. სხვა ბანკი (შემსრულებელი ბანკი, რომელიც შეიძლება იყოს ემიტენტი ბანკი, ბენეფიციარის ბანკის სახსრები ან სხვა ბანკი) ასეთი გადახდების განსახორციელებლად. ამრიგად, გადახდა ხდება მხოლოდ მაშინ, როდესაც უზრუნველყოფილია საჭირო დოკუმენტები, რის შედეგადაც გადამხდელი იღებს გარანტიას, რომ გადახდა განხორციელდება მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ იგი შესრულდება კონტრაგენტის მიერ სამოქალაქო სამართლის ხელშეკრულებით - ყველა თანხის მიმღები. ასეთი ხელშეკრულების პირობები და მიმღები, თავის მხრივ, გარანტირებულია გადახდა.

აკრედიტივი იხსნება გადამხდელის განცხადების საფუძველზე. ემიტენტი ბანკი ფულადი სახსრების მიმღებს აცნობებს აკრედიტივის გახსნას და მის პირობებს შემსრულებელი ბანკის ან ფულადი სახსრების მიმღების ბანკის მეშვეობით ამ უკანასკნელის თანხმობით.

აკრედიტივის შესასრულებლად ფულადი სახსრების მიმღები შემსრულებ ბანკს წარუდგენს აკრედიტივის ყველა პირობის შესრულების დამადასტურებელ დოკუმენტაციას. ამავდროულად, შემსრულებელი ბანკი ამოწმებს მიღებულ დოკუმენტებს მათი გარეგანი მახასიათებლების მიხედვით და მათი შეუსაბამობის შემთხვევაში, შეუძლია უარი თქვას დოკუმენტების მიღებაზე. აკრედიტივით გადახდა ხდება უნაღდო წესით.

გამოთვლები ამოწმებს ანგლო-საქსური იურიდიული ოჯახისთვის უფრო დამახასიათებელი. ასეთი გამოთვლები, განსაკუთრებით, პოპულარულია დიდ ბრიტანეთში და აშშ-ში. რუსეთში ჩეკები არც ისე ხშირად გამოიყენება.

ჩეკი არის ფასიანი ქაღალდი, რომელიც შეიცავს უპირობო ბრძანებას ჩეკის უჯრიდან ველოსიპედზე, მასში მითითებული თანხის გადახდის შესახებ ჩეკის მფლობელს. ის უნდა შეიცავდეს ხელოვნებაში დადგენილ სავალდებულო დეტალებს. რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 878.

ჩეკს იხდის გადამხდელი უჯრის სახსრების ხარჯზე. იგი აღიარებულია იურიდიულ პირად, რომელსაც აქვს ბანკში სახსრები, რომელთა განკარგვის უფლება აქვს ჩეკების გაცემით. თავის მხრივ, ჩეკის მფლობელი არის იურიდიული პირი, რომლის სასარგებლოდ გაიცემა ჩეკი, ხოლო გადამხდელია ბანკი, რომელშიც განთავსებულია უჯრის სახსრები. გამყიდველს უფლება არა აქვს ჩეკი გამოიტანოს გადასახდელად წარდგენის დადგენილი ვადის გასვლამდე.

საკოლექციო დასახლებები - ეს ბანკის ოპერაცია, რომლის მეშვეობითაც ემიტენტი ბანკი, კლიენტის სახელით და ხარჯით, ანგარიშსწორების დოკუმენტების საფუძველზე, იღებს ზომებს გადამხდელისგან გადახდის მისაღებად. ემიტენტი ბანკი, რომელმაც მიიღო კლიენტის დავალება, უფლება აქვს მის შესასრულებლად ჩართოს სხვა ბანკი (შემსრულებელი ბანკი).

შეგროვების ორდერი გაიცემა:

• ა) გადახდის მოთხოვნები, რომელთა გადახდა შესაძლებელია:
  • - გადამხდელის ბრძანებით (აქცეპტით);
  • - მისი შეკვეთის გარეშე (უაქცენტირებულად). ასეთი ჩამოწერა დასაშვებია იმ შემთხვევებში, როდესაც ნორმატიული, ასევე ძირითადი ხელშეკრულების მხარეების მიერ გათვალისწინებულ შემთხვევებში, იმ პირობით, რომ გადამხდელის მომსახურე ბანკს მიენიჭება გადამხდელის ანგარიშიდან თანხების დებეტის უფლება მისი ბრძანების გარეშე;
• ბ) საინკასო ორდერები, რომელთა გადახდა ხდება გადამხდელის ბრძანების გარეშე (უდავო წესით).

გადახდის მოთხოვნა, გამოიყენება მიწოდებული საქონლის, შესრულებული სამუშაოს, გაწეული მომსახურების ანგარიშსწორებისას, ისევე როგორც ძირითადი ხელშეკრულებით გათვალისწინებულ სხვა შემთხვევებში, არის საანგარიშსწორებო დოკუმენტი, რომელიც შეიცავს ძირითადი ხელშეკრულებით კრედიტორის (ფულადი სახსრების მიმღების) მოთხოვნას მოვალის (გადამხდელის) მიმართ. ) გადახდისათვის გარკვეული თანხის თანხაბანკის მეშვეობით.

ქვეშ შეგროვების ორდერი გაგებულია, როგორც ანგარიშსწორების დოკუმენტი, რომლის საფუძველზეც ხდება თანხების დებეტირება გადამხდელთა ანგარიშებიდან უდავო წესით.

მოქმედებს შეგროვების შეკვეთები:

• 1) იმ შემთხვევებში, როდესაც კანონით დადგენილია სახსრების შეგროვების უდავო პროცედურა, მათ შორის, საკონტროლო ფუნქციების განმახორციელებელი ორგანოების მიერ სახსრების აკრეფის მიზნით;
• 2) აღმასრულებელი დოკუმენტებით აღდგენისთვის;
• 3) მხარეთა მიერ ძირითადი ხელშეკრულებით გათვალისწინებულ შემთხვევებში, იმ პირობით, რომ გადამხდელის მომსახურე ბანკს ეძლევა გადამხდელის ანგარიშიდან თანხების დებეტის უფლება მისი ბრძანების გარეშე.

ბანკში წარდგენილ დოკუმენტში მიეთითება საინკასო დავალების მონაცემები, რომელთა შეგროვება უნდა შეჩერდეს. როდესაც საინკასო დავალებაზე თანხების ჩამოწერა განახლდება, მისი შესრულება ხორციელდება მასში მითითებული პრიორიტეტული ჯგუფისა და ჯგუფში დოკუმენტის მიღების კალენდარული რიგითობის დაცვით.

ფულის მიმოქცევა არის პროცესი, რომელიც არის ყველაზე მნიშვნელოვანი ეკონომიკური კომპონენტი ნებისმიერ სახელმწიფოში.

განმარტება

სხვადასხვა სამრეწველო, კომერციული და საინვესტიციო პროცესებიმათ შორის კაპიტალის დაგროვება და ინვესტირება, მათთან მტკიცედ დაკავშირებული, ასევე ფორმირება და გამოყენება სასესხო სახსრებიალბათ ამის წყალობით ეკონომიკური ფენომენიფულის მიმოქცევის მსგავსად.

ეს არის ფულის მოძრაობა, რომელიც ხდება როგორც სახელმწიფოს შიდა მიმოქცევაში, ასევე სისტემაში საგარეო ეკონომიკური ურთიერთობები. ეს შეიძლება იყოს როგორც ნაღდი, ასევე უნაღდო. ეს განსხვავდება ფინანსებისგან. ფულადი მიმოქცევა ემსახურება მომსახურების, საქონლის გაყიდვის პროცესს, არასასაქონლო ხასიათის ეკონომიკურ გადახდებს.

თუმცა მას სხვა განმარტებაც აქვს. სხვა სიტყვებით რომ ვთქვათ, ეს არის ფულის მოძრაობის პროცესი, რომელშიც მათი ფუნქციები სრულდება.

ამავდროულად, ფულის ბრუნვა არის ფულის მოძრაობა, რომელიც ხდება ეკონომიკის აგენტების სამ ძირითად ჯგუფს შორის: მომხმარებლებს, საწარმოებსა და სახელმწიფო ორგანოებს შორის.

თუ გავითვალისწინებთ ფულის მიმოქცევას, ბოლო განმარტების გათვალისწინებით, მაშინ ფულის ბრუნვა შეიძლება წარმოვიდგინოთ, როგორც ეკონომიკური აგენტების მიერ უნაღდო და ფულადი სახით განხორციელებული ყველა გადახდების ჯამი.

ფულის მიმოქცევაზე მოქმედი ფაქტორები

შემდეგი ფაქტორები შეიძლება გავლენა იქონიოს ფულის მიმოქცევაზე:

რა შედის ფულადი სახსრების ნაკადში?

ფულადი ბრუნვა მოიცავს როგორც ნაღდი, ისე უნაღდო ფულის ბრუნვას.

ნაღდი ფული არის ბანკნოტებისა და ცვლის მონეტების სახით.

უნაღდო ფული - ეს ის სახსრებია, რომლებიც წარმოდგენილია სხვადასხვა საკრედიტო დაწესებულებებში ანგარიშებზე.

ამ მხრივ, არსებობს ფულის მიმოქცევის ორი ფუნდამენტური ტიპი: ნაღდი და უნაღდო.

ნაღდი ფულის მიმოქცევა

ნაღდი ფულის მიმოქცევა არის ნაღდი ფულის გადაადგილების პროცესი ორი ძირითადი ფუნქციის შესასრულებლად - გადახდის საშუალება და მიმოქცევის საშუალება. სერვისი ეს მიმართვაიგი უზრუნველყოფილია ბანკნოტების, ლითონის მონეტებისა და ქაღალდის სახით ფულის საშუალებით.

ფულის მიმოქცევის ეს ფორმა გამოიყენება საქონლის მიმოქცევაში, მომსახურების გადასახდელად, ხელფასების გასაცემად და ა.შ.

ბრუნვის ზომა

ასეთი ბრუნვის ზომა პირდაპირ არის დამოკიდებული სახელმწიფოში საბაზრო ფასების დონეზე, მომსახურებისა და საქონლის მოცულობაზე, კავშირების რაოდენობაზე, რომლებიც ქმნიან ანგარიშსწორების სისტემას.

ნაღდი ფულის მიმოქცევის წილი მცირე ნაწილს შეადგენს, ზოგიერთი შეფასებით - მთლიანი ფულადი მიმოქცევის დაახლოებით 10%. უფრო მეტიც, ანალიტიკოსები საუბრობენ ამ ტიპის მიმოქცევის მოცულობის კლების ტენდენციაზე უნაღდო ანგარიშსწორების სისტემის სწრაფ განვითარებასთან დაკავშირებით.

ფულადი სახსრების მიმოქცევის პრინციპები

ორგანიზაციის დროს ნაღდი ფულის მიმოქცევაგასათვალისწინებელია შემდეგი პრინციპები:

1. ფულის მიმოქცევის ცენტრალიზებული ორგანიზაცია და რეგულირება.ამ პრინციპიდან გამომდინარე, ცენტრალურ ბანკს აქვს ფულადი სახსრების მოძრაობის ორგანიზებისა და რეგულირების ექსკლუზიური უფლება. ეს შესაძლებელს ხდის ისეთი მნიშვნელოვანი ფაქტორების მიღწევას, როგორიცაა სტაბილურობა და ფულის უწყვეტი მიმოქცევა. გარდა ამისა, ის ითვალისწინებს მსყიდველობითუნარიანობასახელმწიფო ვალუტა. ამ პრინციპის მიღწევა შესაძლებელია რეგულაციები, რომლებიც არეგულირებენ ყველა ეკონომიკურ სუბიექტსა და საკრედიტო დაწესებულებაში ნაღდი ფულის ოპერაციების განხორციელებას.

2. ფულის მიმოქცევის მომგებიანობა, ელასტიურობა.როგორც ნაღდი, ასევე უნაღდო ფული ეფუძნება იმავე საკრედიტო ბაზას. აქედან გამომდინარე, ისინი ადვილად გარდაიქმნებიან ერთმანეთში, რაც შესაძლებელს ხდის განახორციელოს ელასტიური ცვლა ნაღდი ფულის და უნაღდო მიმოქცევას შორის, ეკონომიკის მოთხოვნებიდან გამომდინარე. ამ პრინციპის მიხედვით, სახელმწიფოს შეუძლია ფულადი მიმოქცევის შეცვლა უნაღდო ბრუნვით, რაც თავისებურად იაფია.

3. სირთულის პრინციპი ფულის მიმოქცევის ორგანიზაციაში.ანუ ტირაჟის ორივე სახეობა (როგორც ნაღდი, ასევე უნაღდო) მთლიანობაში უნდა განიხილებოდეს. ეს პრინციპი საკანონმდებლო გზით ხორციელდება კომერციული ბანკების მეშვეობით ანგარიშსწორების ერთი პროცედურის დაფიქსირებით. ფულის მიმოქცევა და კრედიტი მჭიდრო კავშირშია.

4. ეკონომიკის უზრუნველყოფა ნაღდი ფულით უნდა იყოს რეგულარული და შეუფერხებელი.ამ პრინციპის შესაბამისად, ცენტრალურმა ბანკმა დროულად უნდა გასცეს ქაღალდის ფული, ასევე არეგულირებს სხვადასხვა კომერციული ბანკების და საკრედიტო ორგანიზაციების საქმიანობას. ასეთი ზემოქმედების მიზანია ეკონომიკურ სუბიექტებს შორის დასახლებების დროული მომსახურების რეგულირება.

5. ნაღდი ფულის შემცველი ოპერაციების შესრულების მკაფიო რეგულაციის დადგენა. AT ამ საქმესსახელმწიფო შესაბამისი რეგულაციების დახმარებით მკაფიოდ არეგულირებს განხორციელებას შემდეგი ოპერაციები: ნაღდი ფულის განთავსება, ბანკის სალაროებში გაცემა, ნაღდი ოპერაციების დოკუმენტური მხარდაჭერა.

უნაღდო ტირაჟი

უნაღდო ფულის მიმოქცევა არის ფულის გადაადგილების პროცესი, რომელიც არ გულისხმობს მათ მონაწილეობას ქაღალდის ფორმით. ამ შემთხვევაში ღირებულების მოძრაობა ხორციელდება საკრედიტო ორგანიზაციების ანგარიშებს შორის გადარიცხვით. უნაღდო მიმოქცევის შედეგია სახსრების ბალანსის ცვლილება პირადი ანგარიშები საბანკო კლიენტები. ამ ტიპის მკურნალობა ეფუძნება სხვადასხვა საკრედიტო ინსტრუმენტების გამოყენებას. მათ შორისაა ჩეკები, გადაცვლები, საკრედიტო ბარათები.

უნაღდო მიმოქცევის დახმარებით შესაძლებელია შემდეგი სახის ურთიერთობების მომსახურება:

იურიდიულ პირებს შორის.

საკრედიტო ორგანიზაციებსა და იურიდიულ პირებს შორის.

ფიზიკურ და იურიდიულ პირებს შორის.

ფიზიკურ პირებსა და საკრედიტო ტიპის ორგანიზაციებს შორის.

სახელმწიფოსა და იურიდიულ პირებს შორის. ფულადი მიმოქცევის რეგულირება ეკუთვნის სახელმწიფოს.

ნაღდ ფულთან ერთად, უნაღდო მიმოქცევა შეიძლება გამოყენებულ იქნას სხვადასხვა გადახდებისა და გადარიცხვების განსახორციელებლად, საქონლისა და მომსახურების ყოველდღიური გადახდისთვის.

უნაღდო ოპერაციების სარგებელი

ნაღდი ფულის მიმოქცევისგან განსხვავებით, უნაღდო ბრუნვის მოცულობა გაცილებით დიდია - იგი შეადგენს სახსრების მთლიანი ბრუნვის 90%-მდე. ეს პროპორცია შემთხვევითი არ არის, რადგან უნაღდო ანგარიშსწორებას აქვს მრავალი უპირატესობა:

1. საშუალებას გაძლევთ დაზოგოთ ნაღდი ფული.

2. ხელს უწყობს დისტრიბუციის ხარჯების შემცირებას, რადგან საგრძნობლად მცირდება ფულის დაბეჭდვისა და გაგზავნის ხარჯები.

3. საგრძნობლად ზრდის ფულის მიმოქცევის სიჩქარეს.

რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის შესაბამისად, შეიძლება გამოყენებულ იქნას უნაღდო ანგარიშსწორების რამდენიმე ფორმა:

ანგარიშსწორებები გადახდის დავალების გამოყენებით.

გადახდები ჩეკებით.

ანგარიშსწორებები გადახდის მოთხოვნა-დავალებების გამოყენებით.

ანგარიშსწორებები აკრედიტივით.

ფინანსები, საკრედიტო და ფულის მიმოქცევა - ამ ცნებებს დიდი მნიშვნელობა აქვს სახელმწიფოს ეკონომიკაში.

უნაღდო ანგარიშსწორების ორგანიზების პრინციპები

უნაღდო ანგარიშსწორებას ორგანიზაციის საკუთარი პრინციპები აქვს.

პირველი პრინციპიგულისხმობს უნაღდო ანგარიშსწორების განხორციელებას კლიენტების მიერ სახსრების გადარიცხვისა და შესანახად გახსნილი საბანკო ანგარიშებით.

მეორე პრინციპივარაუდობს, რომ ბანკმა უნდა განახორციელოს გადახდები ანგარიშებს შორის მხოლოდ მათი მფლობელის ბრძანებით და იმ წესით, რომელიც მან დაადგინა. ყველა უნაღდო ანგარიშსწორება შეიძლება განხორციელდეს მხოლოდ იმ ბალანსის ფარგლებში, რომელიც ხელმისაწვდომია ანგარიშზე. ეს პრინციპი ადგენს სუბიექტის უფლებას დამოუკიდებლად განსაზღვროს თანმიმდევრობა, რომლითაც უნდა განხორციელდეს გადახდები.

მესამე პრინციპიფულის მიმოქცევის ორგანიზაცია გულისხმობს არჩევანის თავისუფლებას უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმებს შორის. ანუ ბაზრის სუბიექტს შეუძლია დამოუკიდებლად განსაზღვროს უნაღდო ანგარიშსწორების რომელი ფორმაა მისთვის უფრო მოსახერხებელი და მიზანშეწონილი გამოსაყენებლად.

მეოთხე პრინციპიმოუწოდა სასწრაფო პრინციპს. ეს გულისხმობს, რომ გამოთვლები უნდა განხორციელდეს მკაცრად შესაბამისად ვადებირომლებიც განსაზღვრულია და დაფიქსირებულია კანონით ან სხვა რეგულაციები. სხვა სიტყვებით რომ ვთქვათ, ეს პრინციპი შეიძლება ასე აღიწეროს: უდავოდ, ფულის მიმღები დაინტერესებულია მათი გადარიცხვით, მაგრამ არანაკლებ დაინტერესებულია იმით, რომ გადარიცხვა მოხდეს ზუსტად მითითებულ დროს. პრაქტიკაში, გადაუდებელობის პრინციპი ძალიან მნიშვნელოვანია - ის საშუალებას აძლევს საწარმოებს რაციონალურად ააშენონ ფულის საკუთარი ბრუნვა, გარკვეული გადახდების გადაუდებლობის ხარისხზე დაყრდნობით.

მეხუთე პრინციპი არის გადახდის უსაფრთხოება. უსაფრთხოების პრინციპი განუყოფლად არის დაკავშირებული წინასთან, რადგან გადამხდელს უნდა ჰქონდეს ლიკვიდური სახსრები გადაუდებელობის პრინციპის შესასრულებლად.

ვალუტის კანონი

ეს კანონი საშუალებას გაძლევთ უპასუხოთ კითხვას, რა თანხა უნდა იყოს მიმოქცევაში, რათა მათ შეასრულონ თავიანთი ფუნქციები. ფაქტობრივად, კანონი ასახავს საჭირო თანხას, რომელიც საკმარისია იმისათვის, რომ მათ შეძლონ თავიანთი ძირითადი ფუნქციების შესრულება.

არსებობს სამი ძირითადი ფაქტორი, რომელიც განსაზღვრავს თქვენთვის საჭირო თანხის რაოდენობას:

საქონლისა და მომსახურების მოცულობა, რომელიც იყიდება ბაზარზე (პირდაპირი ურთიერთობა).

მომსახურებისა და საქონლის ფასების დონე, ასევე ტარიფები (პირდაპირი ურთიერთობა).

ფულის მიმოქცევის სიჩქარე (შებრუნებული ურთიერთობა).

ყველა ეს ფაქტორი დამოკიდებულია წარმოების პირობებზე. ანუ, ბაზარზე გაყიდული საქონლისა და მომსახურების მოცულობა პირდაპირ დამოკიდებულია ისეთი ინდიკატორის განვითარების დონეზე, როგორიცაა შრომის დანაწილება. მომსახურებისა და საქონლის ღირებულება უკუპროპორციულია შრომის პროდუქტიულობის დონის მიმართ: პროდუქტიულობის დონე უფრო მაღალია - ფასები დაბალია.

ფულის მიმოქცევის კანონი შეიძლება დაიწეროს შემდეგნაირად:

D \u003d T * C / V,

სადაც D არის მიმოქცევაში არსებული ფულის მასა, T არის საქონლის მასა, C არის ფასი, v არის ფულის ბრუნვის სიჩქარე.

ამრიგად, ფულის მიმოქცევის კანონი პირდაპირ ასახავს ურთიერთობას, რომელიც არსებობს ბაზარზე ბრუნვის საქონლის მასას, ამ საქონლის ფასების დონესა და ფულის ბრუნვის სიჩქარეს შორის.

პასუხი:

ფულის მიმოქცევის ორგანიზაცია არის ოპტიმალური თანაფარდობის შენარჩუნება ფულადი და უნაღდო მიმოქცევას შორის, ნაღდი ფულის მოძრაობასთან დაკავშირებული პროცესების გამარტივება და აუცილებელი უწყვეტობის მიღწევა. ფულის მიმოქცევის ეფექტური ორგანიზაცია გულისხმობს ბანკნოტების მიმოქცევაში გამოშვების მკაცრი პროცედურის დაწესებას.

ფულის მიმოქცევა ორგანიზებულია შემდეგი პრინციპების საფუძველზე:

1. ცენტრალიზაციაფულადი მიმოქცევის ორგანიზება და რეგულირება. ცენტრალურ ბანკს აქვს ექსკლუზიური პრეროგატივა, მოაწყოს და დაარეგულიროს ნაღდი ფულის მოძრაობა მიმოქცევის ყველა არხზე და ყველა სუბიექტს შორის. ასეთი ცენტრალიზაცია შესაძლებელს ხდის ფულის მიმოქცევის სტაბილურობის მიღწევას, მის განხორციელებას ეროვნული ვალუტის საერთო სტაბილურობის, მისი მსყიდველობითუნარიანობის უზრუნველყოფასთან მჭიდრო კავშირში.

ფულადი მიმოქცევის ელასტიურობა და ეკონომიურობა. ნაღდ და უნაღდო ფულს აქვს ერთიანი საკრედიტო საფუძველი და, შესაბამისად, მჭიდრო ურთიერთობაშია, ადვილად გადაირიცხება ერთმანეთში. ეს ურთიერთობა საშუალებას გაძლევთ გადაიტანოთ საზღვრები ნაღდ და უნაღდო ფულის ბრუნვას შორის და საშუალებას გაძლევთ მიაღწიოთ დანაზოგს ძვირადღირებული ნაღდი ფულის უფრო იაფი უნაღდო ფულით ჩანაცვლებით.

3. ფულის მიმოქცევის ორგანიზაციის სირთულე.შექმნილია იმისათვის, რომ ფულის მართვა უფრო ეკონომიური და მოსახერხებელი გახდეს.

4. რეგულარულობა და უწყვეტობაეკონომიკური სუბიექტებისა და მოსახლეობის რეალური ეკონომიკური საჭიროებების შესაბამისად ფულადი სახსრებით უზრუნველყოფა.

5. ფულადი ოპერაციების განხორციელების პროცედურების რეგულირება.რეგულირებას ექვემდებარება შემდეგი ბიზნეს სუბიექტების ფულადი ოპერაციები: ა) ბანკები და სხვა საკრედიტო დაწესებულებები; ბ) რუსეთის იურიდიული პირები, მათ შორის საკომუნიკაციო საწარმოები; გ) რუსეთის იურიდიული პირები, რომლებიც იღებენ ნაღდი ანგარიშსწორებას უშუალოდ საზოგადოებისგან; დ) რუსეთის ფედერაციის არარეზიდენტები.

გამოქვეყნების თარიღი: 2015-01-26; წაკითხვა: 518 | გვერდის საავტორო უფლებების დარღვევა

თემა 1.2 ფულის მიმოქცევა და ფულის მიმოქცევა

1. ფულის ბრუნვა და მისი სტრუქტურა
2. უნაღდო ფულის მიმოქცევა, მისი სახეები
3. ფულის მიწოდება, მისი სტრუქტურა
4. ფულის მიმოქცევის კანონები

1 ფულადი სახსრების მოძრაობა და მისი სტრუქტურა

ფულის ბრუნვა- ეს არის ფულის მოძრაობა ნაღდი და უნაღდო ფორმით, რომელიც ემსახურება როგორც საქონლის გაყიდვას, ასევე არასასაქონლო გადახდებს და ანგარიშსწორებას ეკონომიკაში. მისი ობიექტური საფუძველია სასაქონლო წარმოება. ფულის დახმარებით ხდება საქონლის მიმოქცევის პროცესი, სასესხო და ფიქტიური კაპიტალის მოძრაობა.

ფულის ბრუნვაწარმოადგენს ყველა გადახდის ერთობლიობას ნაღდი და უნაღდო ფორმით, რომელიც მოქმედებს როგორც მიმოქცევის საშუალება და გადახდის საშუალება გარკვეული პერიოდის განმავლობაში. იგი მოიცავს სასაქონლო ბრუნვას, არასასაქონლო ბრუნვას და გადანაწილების ოპერაციებს, რომლებიც ნაწილდება რამდენიმე ფულად ნაკადებზე: სასაქონლო, შრომითი, ფინანსური და საკრედიტო.

ფულადი ბრუნვა იყოფა ფულად და უნაღდო ბრუნვად. ნაღდი ფულის ბრუნვა ხორციელდება სხვადასხვა სახის ნაღდი ფულით: ბანკნოტები, მეტალის ფული, სხვა საკრედიტო ინსტრუმენტები (გადასახადები, საბანკო ანგარიშები, ჩეკები, საკრედიტო ბარათები.) ფულადი სახსრების გაცემას ახორციელებს ცენტრალური ბანკი. ნაღდი ფული გამოიყენება საქონლისა და მომსახურების მიმოქცევისთვის, ხელფასების, შეღავათების, პენსიების გაცემაზე ანგარიშსწორებისთვის, ფასიანი ქაღალდების გადახდისას, მოსახლეობისგან კომუნალური გადასახადებისთვის.

უნაღდო ფულის ბრუნვა გამოხატულია საბანკო ანგარიშების ჩაწერით განხორციელებულ უნაღდო გადახდებში. უნაღდო (დეპოზიტის) გაცემას ახორციელებენ კომერციული ბანკები. ზევით

2 უნაღდო ფულის მიმოქცევა და მისი სახეები

უნაღდო გადახდები - ეს არის დოკუმენტბრუნვით განხორციელებული გადახდები წერილობითი დოკუმენტაციისა და ელექტრონული საშუალებების სახით.

უნაღდო ანგარიშსწორების ორგანიზების პრინციპები:

• ხორციელდება მხოლოდ საბანკო ანგარიშებზე;
• ანგარიშსწორება ხორციელდება მხოლოდ გადამხდელის თანხმობით (მიღება, წერილობითი ფორმით);
• ანგარიშსწორება ხორციელდება მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ ანგარიშზე არის სახსრები;
• კონტროლს ახორციელებს ყველა მონაწილე;
• გადახდის გადაუდებელი ხასიათი;
• სუბიექტების მიერ უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმების არჩევის თავისუფლება და მათი დაფიქსირება ხელშეკრულებებში.

უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმა არის შემდეგი ელემენტების ერთობლიობა:

1. ანგარიშსწორების დოკუმენტები:

• გადახდის დავალება;
• საინკასო ორდერი;
• გადახდის მოთხოვნა;
• ნდობის წერილი.

დოკუმენტის ნაკადის სქემა.

Გადახდის საშუალება:

• დაგეგმილი - ახორციელებს გადარიცხვებს გარკვეულ დროს;
• პირდაპირი - გადახდის დოკუმენტის მიხედვით;
• გარანტირებული - თუ არის თანხა საბანკო ანგარიშზე.

2P რეგლამენტის მიხედვით (დათარიღებული 03.102002, შესწორებული 22.01.2008) „რუსეთის ფედერაციაში უნაღდო ანგარიშსწორების შესახებ“ უნაღდო ანგარიშსწორება ხორციელდება შემდეგი ფორმებით: ანგარიშსწორება გადახდის ორდერებით, აკრედიტივით, ჩეკები, შეგროვებით.

ანგარიშსწორებები გადახდის ორდერებით.

გადახდის დავალება- ეს არის ბრძანება ბანკის ანგარიშის მფლობელისგან, რომელშიც მას ეხსნება ანგარიში, რომ ჩამოწეროს მისგან ფული და ჩარიცხოს მიმღების ანგარიშზე საქონლის ან მომსახურების გადახდისას.
სურათი 1 - ანგარიშსწორებები გადახდის დავალების მიხედვით

2- გადახდის დავალების გაცემა თქვენს ბანკში;

3- თანხის ჩამოწერა მყიდველის ანგარიშიდან;

4- ანგარიშიდან თანხების დებეტის შესახებ შეტყობინება;

5- თანხის გადარიცხვა მიმწოდებლის ანგარიშზე;

6- თანხის ჩარიცხვა მიმწოდებლის ანგარიშზე;

7- შეტყობინება ანგარიშზე თანხების ჩარიცხვის შესახებ.

მიღებულ საქონელზე ანგარიშსწორების საგადახდო დავალება მიიღება ბანკის მიერ შესასრულებლად, თუ გადამხდელის ანგარიშზე არის სახსრები.

უპირატესობები:მარტივი დოკუმენტების ნაკადი, დაბალი ტრანზაქციის ხარჯები.

ნაკლოვანებები:პროდუქციის მიღებისას მიმწოდებელს არ აქვს გარანტირებული მისი დროული გადახდა.

გადახდები ჩეკებით.

Ჩეკი- გადამხდელის წერილობითი ბრძანება თავის ბანკში, რომ ანგარიშიდან მითითებული თანხა გადაიხადოს ჩეკის მფლობელს. არის ჩეკები შემდეგი ტიპები: ა) ფულადი; ბ) ანგარიშსწორება;
სურათი 2 - ანგარიშსწორებები ჩეკებით

1- განცხადების შეტანა მიმდინარე ანგარიშის გახსნაზე;

2- მიმდინარე ანგარიშის გახსნა;

3- ჩეკების გაცემა;

4- საქონლის ან მომსახურების მიღება;

5- საქონლისა და მომსახურების ჩეკში გადახდის გადაცემა;

6- ჩეკის გადაცემა მიმწოდებლის ბანკში;

7- ჩეკის გადაცემა მყიდველის ბანკში იდენტიფიკაციისთვის;

8 - თანხის გადარიცხვა უჯრის ანგარიშზე;

9 - მიმწოდებლის შეტყობინება თანხების მიღების შესახებ.

უპირატესობები:არ არსებობს გადაუხდელობის რისკი; აერთიანებს საქონლის მიღებისა და ფულის მიღების მომენტს; დაბალი ტრანზაქციის ხარჯები

ნაკლოვანებები:ყალბი ჩეკების შესაძლებლობა.

ანგარიშსწორებები აკრედიტივით

Ნდობის წერილი- ეს არის გადამხდელის ბანკის ვალდებულება კლიენტის სახელით და მისი ხარჯით განახორციელოს გადახდები კონკრეტულ ფიზიკურ პირზე ან იურიდიული პირიბრძანებაში მითითებული თანხის ფარგლებში.

აკრედიტივის ანგარიშის გახსნა შესაძლებელია მიმწოდებლის ან გადამხდელის ბანკში. აკრედიტივი იხსნება საკუთარი სახსრებიან სესხის საშუალებით. აკრედიტივის გასახსნელად მყიდველი განცხადებას წარუდგენს მას მომსახურე ბანკს. თუ აკრედიტივი მიიღება შესასრულებლად, მაშინ მყიდველის სახსრები ინახება სპეციალურ ანგარიშზე და ამის შესახებ ემიტენტი ბანკი აცნობებს შემსრულებელ ბანკს. გადამხდელის თანხების შეტანა გარკვეულ მომწოდებლებთან ანგარიშსწორებისთვის უზრუნველყოფს ამ უკანასკნელთა გადაზიდული საქონლისა და გაწეული მომსახურების გადახდის დროულობის გარანტიას.

აკრედიტივის სახეები:

• გასაუქმებელი აკრედიტივი შეიძლება გაუქმდეს გადამხდელის მითითებით);
• შეუქცევადი - არ შეიძლება გაუქმდეს მიმღების თანხმობის გარეშე;
• განახლებადი (ბრუნვადი) ანგარიშზე არსებული თანხის ბოლოს, ისინი მუდმივად ივსება;
• არ არის განახლებადი ნაღდი ფულის გამოყენებისას, ის არ არის განახლებადი.

სურათი 3 - ანგარიშსწორებები აკრედიტივით

1- ბანკში განაცხადის წარდგენა აკრედიტივის გახსნაზე;

2- თანხის გატანა მყიდველის მიმდინარე ანგარიშიდან;

3 - თანხის გადარიცხვა მიმწოდებლის ბანკში და ჩარიცხვა ანგარიშზე „აკრედიტივები“;

4- შეტყობინება მიმწოდებელს აკრედიტივის გახსნის შესახებ;

5- საქონლის მიწოდება და მომსახურების გაწევა;

6- ანგარიშსწორების დოკუმენტების წარდგენა ბანკში;

7- შეტყობინება მყიდველის ბანკს აკრედიტივით გამოყენების შესახებ;

8 - შეტყობინება მყიდველს აკრედიტივის გამოყენების შესახებ.

უპირატესობები:მიმწოდებლის დროული გადახდა გარანტირებულია.

ნაკლოვანებები:აკრედიტივის გაცემა დაკავშირებულია მიმოქცევიდან სახსრების გადატანასთან გრძელვადიანიდა შეიძლება გამოიწვიოს დროებითი ფინანსური გაჭირვება; ტვირთბრუნვის შეფერხება; მყიდველის კონტროლის შესუსტება მიმწოდებლის მიერ მიწოდების პირობებთან შესაბამისობაში.

დასახლებები შესაგროვებლად.

კოლექცია- საბანკო ოპერაცია, რომლითაც ბანკი იღებს ვალდებულებას კლიენტის სახელით და ხარჯით მიიღოს და (ან) გადახდის მიღება მესამე პირისგან შესაგროვებლად წარმოდგენილი დოკუმენტების მიხედვით. შეგროვების ოპერაციების საფუძველზე, უმეტეს ქვეყნების კანონმდებლობის მიხედვით, არსებობს სააგენტოს ხელშეკრულება.

შეგროვების ოპერაციების რამდენიმე ტიპი არსებობს:

მარტივი (სუფთა) კოლექცია- ტრანზაქციები, რომლის მიხედვითაც ბანკი იღებს ვალდებულებას მესამე პირისგან მიიღოს თანხა გადახდის მოთხოვნის საფუძველზე, რომელსაც არ ახლავს კომერციული დოკუმენტები და წარდგენილია კლიენტის მიერ ბანკის მეშვეობით. გამოიყენება არაკომერციული დასახლებებისთვის.

დოკუმენტური (კომერციული) კოლექცია- ოპერაცია, რომლის შედეგადაც ბანკმა მესამე პირს უნდა წარუდგინოს კლიენტისგან მიღებული დოკუმენტები, როგორც წესი, საკუთრების დამადასტურებელი დოკუმენტები და გასცეს ისინი მხოლოდ ნაღდი ანგარიშსწორებით (დღიდან 30 დღის განმავლობაში). დოკუმენტების წარდგენის შესახებ).

ფულის მიმოქცევის ორგანიზების ძირითადი პრინციპები

საინკასო ანგარიშსწორება ხორციელდება გადახდის მოთხოვნის საფუძველზე, რომლის გადახდა შეიძლება განხორციელდეს გადამხდელის ბრძანებით (აქცეპტით) ან მისი ბრძანების გარეშე (აქცეპტის გარეშე) და შეგროვების ორდერები, რომლის გადახდა ხდება არამიღების განკარგულებით.

შეგროვების ანგარიშსწორება გადახდის მოთხოვნების გამოყენებით.

Გადახდის მოთხოვნა არის საანგარიშსწორებო დოკუმენტი, რომელიც შეიცავს კრედიტორის მოთხოვნას მოვალის (გადამხდელის) მიმართ ბანკის მეშვეობით გარკვეული თანხის გადახდის შესახებ.
სურათი 4 - ანგარიშსწორებები გადახდის მოთხოვნების მიხედვით

1- პროდუქციის გადაზიდვა თანმხლები დოკუმენტებით;

2- გადახდის მოთხოვნის გადარიცხვა ბანკში;

3- გადახდის მოთხოვნის გაგზავნა მყიდველის ბანკში;

4- მიღებაზე მოთხოვნის გაგზავნა;

5- მიღება-ჩაბარების ქვითარი;

6- თანხის ჩამოწერა მყიდველის ანგარიშიდან;

7- თანხის გადარიცხვა მიმწოდებლის ბანკში;

8 - თანხის ჩარიცხვა მიმწოდებლის ანგარიშზე;

9 - შეტყობინება კლიენტს მის ანგარიშზე თანხების მიღების შესახებ.

უპირატესობები:მყიდველს ეძლევა შესაძლებლობა სწრაფად დააკვირდეს ხელშეკრულების პირობების შესრულებას მიწოდებისა და ანგარიშსწორების თვალსაზრისით; მყიდველს არ სჭირდება თანხების მიმოქცევიდან გადამისამართება წინასწარ გადახდის უზრუნველსაყოფად;

ნაკლოვანებები:გადახდის ამ ფორმით ხდება მიმწოდებლის ინტერესების დარღვევა, არ არსებობს გადახდის გარანტია; ხანგრძლივი გადახდის პროცესი (10-15 დღემდე). ზევით

3 ფულის მიწოდება

Ყველაზე მნიშვნელოვანი რაოდენობრივი მაჩვენებელიფულადი მიმოქცევა არის ფულის მიწოდება.

ფულის მიწოდებაარის ფულადი და უნაღდო ფულადი ბრუნვის მთლიანი მოცულობა.

ფულის მიწოდება მოიცავს გადახდის და შესყიდვის მრავალფეროვან საშუალებებს, რომლებსაც აქვთ ლიკვიდობის მაღალი ხარისხი. ფულის მასა იყოფა აქტიურ და პასიურ ნაწილად.

აქტიური ნაწილიარის ნაღდი და უნაღდო ფული ჩართული გადახდებში.

პასიური ნაწილი- ეს არის მოსახლეობის ხელთ არსებული და მიმოქცევაში არ მონაწილე სახსრები.

ფულადი ბაზაარის მიმოქცევაში არსებული ნაღდი ფულის ოდენობა, ე.ი. ბანკნოტები და მონეტები, რომლებიც ინახავს მოსახლეობას და ბანკების სალაროებში, საბანკო სახსრები დეპონირებულია ცენტრალურ ბანკში. საჭირო რეზერვები, და ნაშთები ცენტრალურ ბანკში CB-ების საკორესპონდენტო ანგარიშებზე.

ფულადი და უნაღდო ბრუნვის თანაფარდობის შესაფასებლად გამოიყენება ნაღდი ფულის კოეფიციენტი, რომელიც განისაზღვრება ფულადი მიწოდების M0 გაყოფით მონეტარული აგრეგატზე M2:

K1 = M0/M2, (1)

მონეტიზაციის კოეფიციენტი:

K2 \u003d M2 / მშპ, (2)

ამ კოეფიციენტის მნიშვნელობა მიზნად ისახავს საგადახდო ინსტრუმენტებით ბრუნვის შედარებით უსაფრთხოებას.

ფულის მასის მოცულობის ანალიზისა და რაოდენობრივი დასადგენად გამოიყენება სხვადასხვა ფულადი აგრეგატები:

M0 - მიმოქცევაში არსებული ნაღდი ფული (მონეტები, ქაღალდის ფული, ნაღდი ფულის ნაშთები საწარმოებისა და ორგანიზაციების სალაროებში);

M1 = M0 + თანხები ტრანზაქციის ანგარიშებზე (თანხები ანგარიშსწორების ანგარიშებზე, საკორესპონდენტო და მიმდინარე ანგარიშებზე);

М2 = М1 + მოქალაქეებისა და იურიდიული პირების დეპოზიტები;

M3= M2 + სადეპოზიტო სერთიფიკატები და სახელმწიფო ობლიგაციები;

M4 = M3 + თანხები უცხოური ვალუტაფიზიკური და იურიდიული პირები.

ქვეყნის ფულადი მიმოქცევის საფუძველია სასაქონლო მიმოქცევა, მით უფრო განვითარებულია საბაზრო ურთიერთობებიქვეყანაში, ე.ი. GNP, რომელიც განაპირობებს ქვეყნის ფულის მიწოდებას. ზევით

ფულის მიმოქცევის 4 კანონი

ფულის მიმოქცევა უნდა იყოს სტაბილური და ამისთვის ფულმა უნდა შეინარჩუნოს თავისი მსყიდველობითი ძალა დიდი ხნის განმავლობაში და უნდა ჰქონდეს სტაბილური გაცვლითი კურსი.

მეტალის ფულის მიმოქცევისთვის კ.მარქსმა ჩამოაყალიბა კანონი, რომელიც წერს:

მიმოქცევისთვის საჭირო ფულის ოდენობა გამოითვლება საქონლის ფასების ჯამის სახით გაყოფილი ფულის ბრუნვაზე.

KD = ∑ C საქონელი / V, (1)

KD \u003d ∑ საქონლის C + P - V - K / V, (2)

სადაც P - გადახდები ვალდებულებებზე;

B - ორმხრივი გადახდები;

K - კრედიტით გაყიდული საქონელი.

V = მშპ / M = PQ / M, (3)

სადაც მშპ არის მთლიანი შიდა პროდუქტი;

M არის მიმოქცევაში არსებული ფულის რაოდენობა.

სადაც V არის ფულის მიმოქცევის სიჩქარე;

M არის მიმოქცევაში არსებული ფულის რაოდენობა;

P არის გამოშვებული საქონლის ღირებულება;

Q არის გამოშვებული საქონლის რაოდენობა.

ოქროს სტანდარტის მიხედვით, როდესაც მიმოქცევაში იყო ოქროს მონეტები, მიმოქცევისთვის საჭირო ფულის ოდენობის კანონი სპონტანურად მოქმედებდა და ჭარბი ფული ტოვებდა მიმოქცევის სფეროს და გადადიოდა საგანძურში. თუ სასაქონლო მიმოქცევა გაფართოვდა, მაშინ ინგოტები დნება მონეტებად და ბრუნდებოდა მიმოქცევის სფეროში. ოქროზე გაცვლილი ბანკნოტების გაჩენის პირობებში მათი მსყიდველობითი ძალა დამოკიდებული იყო მათ მიერ წარმოდგენილ ოქროს ფულის რაოდენობაზე. ზევით

ძირითადი ცნებები და ტერმინები:ფულის მიმოქცევა, ფულის ბრუნვა, უნაღდო ბრუნვა, ფულადი ბრუნვა, აკრედიტივი, შეგროვება, ჩეკი, გადახდის დავალება, ფულის მასა, ფულადი აგრეგატი.

1.2 ფულადი სახსრების მიმოქცევის ორგანიზების პრინციპები

შემდგენელი: ა.იუ.კაზანსკაია
ფინანსები და კრედიტი
სასწავლო დამხმარე საშუალებათვითტრენინგისთვის პრაქტიკული სწავლება(კითხვებსა და პასუხებში).
ტაგანროგი: SFU, 2007 წ

2. ფულადი სისტემა

რა ძირითადი პრინციპების საფუძველზე ხდება ფულის მიმოქცევა?

ფულის მიმოქცევა ორგანიზებულია შემდეგზე ძირითადი პრინციპები.

1. ფულადი მიმოქცევის ორგანიზებისა და რეგულირების ცენტრალიზაცია.ცენტრალურ ბანკს აქვს ექსკლუზიური პრეროგატივა, მოაწყოს და დაარეგულიროს ნაღდი ფულის მოძრაობა მიმოქცევის ყველა არხზე და ყველა სუბიექტს შორის. ასეთი ცენტრალიზაცია შესაძლებელს ხდის ფულის მიმოქცევის სტაბილურობის მიღწევას, მის განხორციელებას ეროვნული ვალუტის საერთო სტაბილურობის, მისი მსყიდველობითუნარიანობის უზრუნველყოფასთან მჭიდრო კავშირში.

2. ფულადი მიმოქცევის ელასტიურობა და ეკონომიურობა.ნაღდ ფულს და უნაღდო ფულს აქვს ერთიანი საკრედიტო საფუძველი და, შესაბამისად, მჭიდრო ურთიერთობაშია, ნაღდი ფული ადვილად გადაირიცხება უნაღდო და პირიქით. ასეთი ურთიერთმოლაპარაკება შესაძლებელს ხდის ელასტიურად გადაიტანოს საზღვრები ნაღდ ფულად და უნაღდო ფულად ბრუნვას შორის, ეკონომიკისა და მოსახლეობის მოთხოვნილებებიდან გამომდინარე ამა თუ იმ სახის ფულში, და მივაღწიოთ რეალურ დანაზოგს ძვირადღირებული ნაღდი ფულის მიმოქცევის გაცილებით იაფად ჩანაცვლებით. უნაღდო ბრუნვა. გარდა ამისა, ნაღდი ფულის თანდათანობითი გადანაცვლება უნაღდო ნაღდი ფულით საშუალებას გაძლევთ უფრო ზუსტად დაარეგულიროთ ფულის ბრუნვა და იწინასწარმეტყველოთ მისი დინამიკა.

3. ფულის მიმოქცევის ორგანიზაციის სირთულე.ფულის მიმოქცევის ერთიანობა და ფულის მიმოქცევის ელასტიურობა განსაზღვრავს საჭიროებას კომპლექსური მიდგომაფულის მიმოქცევის ორგანიზებას უნაღდო სახსრების მოძრაობის ორგანიზაციასთან და რეგულირებასთან ერთად.

4. მეურნეობის სუბიექტებისა და მოსახლეობის რეალური ეკონომიკური საჭიროებების შესაბამისად ნაღდი ფულით რეგულარულობა და უწყვეტი უზრუნველყოფა. ამ მიზნით ცენტრალური ბანკი არეგულირებს და არეგულირებს კომერციული ბანკების, სხვა საკრედიტო ორგანიზაციებისა და საკომუნიკაციო საწარმოების, ანუ ყველა იმ ორგანიზაციის საქმიანობას, რომელიც ჩართულია ამ პირთა მომსახურებაში.

5. ფულადი ოპერაციების განხორციელების პროცედურების რეგულირება.

ფულის ბრუნვა(ფულის მიმოქცევა, ფულის ბრუნვა) არის ფულის მოძრაობა ნაღდი და უნაღდო სახით, რომელიც ემსახურება საქონლისა და მომსახურების მიმოქცევას გაფართოებული წარმოების პროცესში. AT თანამედროვე პირობებიფული მიმოქცევაში შემოდის ეკონომიკური სუბიექტების საბანკო დაკრედიტების მექანიზმით. ემსახურება საქონლის ყიდვა-გაყიდვის სხვადასხვა აქტებს და სხვა გადახდებს, ფული მუდმივად შორდება იმ ადგილიდან, სადაც ის შევიდა მიმოქცევის სფეროში, მოძრაობს ერთიდან. ეკონომიკური სუბიექტისხვას. უნაღდო ფული ამოღებულია მიმოქცევიდან საბანკო სესხების დაფარვისას და ფულადი ინსტიტუტები ცენტრალური ბანკიმას შემდეგ, რაც ისინი გაცვეთილია.

ფულადი ბრუნვა კლასიფიცირდება შემდეგი კრიტერიუმების მიხედვით:

1. ფულის სახით: ნაღდი და უნაღდო.
2. საგნები ეკონომიკური აქტივობა:
3. ბიზნეს სუბიექტებს შორის საქონლისა და მომსახურების გადახდებთან დაკავშირებით;
4. საკრედიტო და ფინანსურ ოპერაციებთან დაკავშირებით მონეტარული სისტემის ბიზნეს სუბიექტებსა და დაწესებულებებს შორის;
5. მონეტარული სფეროს ეკონომიკურ სუბიექტებსა და ინსტიტუტებს შორის, ერთი მხრივ, და ცენტრალური ბანკიმეორე მხრივ, ფულად ოპერაციებთან დაკავშირებით;
6. იურიდიულ და ფიზიკურ პირებს შორის გადახდებსა და საკრედიტო ოპერაციებზე;
7. ყველა იურიდიულ და ფიზიკურ პირს შორის, ერთის მხრივ, და ფინანსურ ორგანოებს (ადგილობრივი და სახელმწიფო ბიუჯეტი), მეორეს მხრივ, მშპ-ის განაწილებასთან, გადანაწილებასთან და გამოყენებასთან დაკავშირებით (არასასაქონლო გადასახადები, პენსიები, სუბსიდიები, სუბსიდიები და ა.შ.). );
8. ფიზიკურ პირებს შორის სასაქონლო, საკრედიტო და პირად გარიგებებზე (მემკვიდრეობა, შემოწირულობა, ალიმენტის გადახდა).
9. ფულადი სისტემის სუბიექტების მიხედვით:
10. შორის კომერციული ბანკები(ბანკთაშორისი ბრუნვა);
11. ცენტრალურ და კომერციულ ბანკებს შორის;
12. კომერციულ ბანკებსა და მათ კლიენტებს შორის (საბანკო ბრუნვა).
13. ურთიერთობების ბუნებიდან გამომდინარე, რომელსაც ემსახურება ფულის ბრუნვა, იგი იყოფა ფულად ანგარიშსწორებად, ფულად და ფულად და ფინანსურ ბრუნვად.

ფულის ბრუნვა ემსახურება საქონლისა და მომსახურების რეალიზაციას, არასასაქონლო ტრანზაქციებს, ასევე ნაწილობრივ სასესხო და ფიქტიური კაპიტალის მოძრაობას. ფულის ფუნქციებიდან გამომდინარე, ფულის ბრუნვის სტრუქტურაში განასხვავებენ ფულის და გადახდის ბრუნვას.

გადახდის ბრუნვა არის ყველა გადახდის მთლიანობა, რომელიც გამოიყენება ფულის გადახდის საშუალებად. იგი მოიცავს უნაღდო ფულის მიმოქცევას. ნაღდი ფულის ბრუნვა სრულად არ შედის გადახდის ბრუნვაში, მაგრამ მხოლოდ იმდენად, რამდენადაც ნაღდი ფული ფუნქციონირებს როგორც გადახდის საშუალება.

ფულის მიმოქცევის ორგანიზაციის როლი და მახასიათებლები შემდეგია:

• ფულის მიმოქცევის სტაბილურობის უზრუნველყოფა;
• ეკონომიკური ბრუნვისა და გადახდის და ანგარიშსწორების სისტემის თანმიმდევრულობა;
• სასაქონლო ბაზარზე მიწოდებისა და მოთხოვნის ბალანსის უზრუნველყოფა;
• ფულის მასის გავლენის ბუნება და მასშტაბი ინფლაციაზე და ეკონომიკური ზრდის უზრუნველყოფაზე;
• ბაზრის სუბიექტების ნაღდი ფულით უზრუნველყოფა.

ფულის მიმოქცევის ორგანიზების ძირითადი პრინციპებია:

1. ფულის მიმოქცევის ორგანიზაციის სირთულე არის ზომების ერთობლიობა ნაღდი ფულის გამოშვების მოცულობის ორგანიზებისა და პროგნოზირებისთვის, მიმოქცევაში ფულის მასის მოცულობის განსაზღვრისთვის, უნაღდო გადახდების განხორციელებისთვის, ანგარიშსწორებაში სახსრების გამოყენების წესის დადგენის მიზნით, ვალდებულებებისთვის. ბიზნეს სუბიექტებს, ასევე ქვეყნის ფულადი სისტემის ფარგლებში უნაღდო ანგარიშსწორების განხორციელების პროცედურების შემუშავებას.
2. ფულადი მიმოქცევის რეგულირება ცენტრალური ბანკის მიერ ნაღდი ფულის ოპერაციების რეგულირების, ეროვნული ვალუტის სტაბილურობის უზრუნველყოფის ღონისძიებების გატარების, უნაღდო ანგარიშსწორების რეგულირებისა და ორგანიზების და გადახდის სისტემების ფუნქციონირების საფუძველზე.
3. ფულის მიმოქცევის უწყვეტობა ითვალისწინებს მეურნეობის სუბიექტების საჭიროებების შესაბამისად თანხებით რეგულარობას და შეუფერხებელ უზრუნველყოფას.
4. ფულადი ნაკადების ეფექტურობა. ანგარიშსწორება და გადახდები უნდა განხორციელდეს მინიმალური დანახარჯებით, რაც უზრუნველყოფს თანხების გადატანას ერთი ფორმიდან მეორეზე, ეკონომიკის, ფინანსური სისტემისა და ბიზნეს სუბიექტების საჭიროებიდან გამომდინარე ნაღდი ფულით ან უნაღდო სახსრები, ასევე ქვეყნის მთელი ფულადი სისტემის სტაბილურობის შენარჩუნება.

ფულის მიმოქცევის ყველაზე მნიშვნელოვანი მახასიათებელი მისი უწყვეტობაა.

ფულის მოძრაობის უწყვეტობა განისაზღვრება მათი შინაგანი ერთიანობით, რაც საშუალებას გაძლევთ ერთდროულად შეასრულოთ სხვადასხვა ფუნქციები და გადახვიდეთ ერთი ფორმიდან მეორეზე, უზრუნველყოთ ბიზნეს სუბიექტები საჭირო სახსრებით.

18. ფულადი ბრუნვა და მისი ორგანიზების პრინციპები.

ფულის არსებობის ფორმის მიხედვით, ფულის მიმოქცევა იყოფა ნაღდ და უნაღდო.

ფულადი ბრუნვა არის ნაღდი ფულის მოძრაობა მიმოქცევის და ნაწილობრივ გადახდის საშუალების ფუნქციების შესრულების პროცესში. მისი მომსახურება შესაძლებელია ბანკნოტებით, მონეტების შეცვლა და სახაზინო კუპიურები.

უნაღდო ფულადი ბრუნვა ემსახურება ღირებულების მოძრაობას ნაღდი ფულის მონაწილეობის გარეშე და ხორციელდება ფულადი სახსრების გადარიცხვით, გახსნილი ბიზნეს სუბიექტების ანგარიშებიდან (ანგარიშებზე). საბანკო ინსტიტუტები, ორმხრივი ვალდებულებების აღრიცხვის საფუძველზე საგადახდო დავალების, ჩეკების, კუპიურების, საკრედიტო ბარათების და სხვა გადახდის ინსტრუმენტების გამოყენებით.

არსებობს ურთიერთდამოკიდებულება ნაღდ და უნაღდო ფულის მიმოქცევას შორის: ფული გამუდმებით გადადის მიმოქცევის ერთი ფორმადან მეორეზე.

ფულის მიმოქცევის ორგანიზების სისტემა ითვალისწინებს:

1. საწარმოების, ორგანიზაციებისა და დაწესებულებების სახსრების სავალდებულო შენახვა, გარდა მცირე რაოდენობით, ბანკებში შესაბამის ანგარიშებზე სახელშეკრულებო პირობებით.
2. ბანკების მეშვეობით ნაღდი ფულის ანგარიშსწორების დიდი ნაწილის განხორციელება ნაღდი და უნაღდო ფორმებში.
3. ფულადი სახსრების ხარჯვა ძირითადად ხელფასზე და საქონლის გარკვეულ შესყიდვებზე.
4. ბანკების მიერ საწარმოებისა და ორგანიზაციების ანგარიშების წარმოება, მათ საფუძველზე უნაღდო და ნაღდი ანგარიშსწორების განხორციელება შესაბამისი კონტროლით, აგრეთვე მიღება-შენახვა. ნაღდი ფულის დანაზოგიმოსახლეობა, მათი მოთხოვნით გაცემა ნაღდი ანგარიშსწორებით ან უნაღდო ანგარიშსწორებისთვის გამოყენება.
5. ბანკთაშორის ბრუნვაში მხოლოდ ანგარიშსწორების დოკუმენტებიდადგენილი ფორმით და არასაბანკო სახელმწიფო ბანკნოტებში.
6. ფულადი სახსრების გაცემა ბიზნესზე ხელფასებიხოლო სოციალური ხასიათის ანგარიშსწორება ხორციელდება ბანკების მომსახურე დაწესებულებებთან შეთანხმებულ ვადებში. ფულადი რესურსების თანაბრად გამოყენებისა და ფულადი სახსრების გამოშვების გამარტივების მიზნით, ბანკები ყოველწლიურად ადგენენ ფულადი სახსრების გამოშვების კალენდარს.
7. ფულადი სახსრების მიმოქცევის ორგანიზაციაში ბანკების მუშაობაზე კონტროლს ახორციელებენ ტერიტორიული დეპარტამენტები ეროვნული ბანკი, ხოლო საწარმოების მიერ ნაღდი ანგარიშსწორებით ოპერაციების განხორციელების წესის დაცვაზე კონტროლი არის ფინანსური და საკრედიტო ინსტიტუტები.

(Სმ. სავალუტო ერთეული, მონეტარული სისტემა, მონეტარული აგრეგატები).

ფულის ბრუნვა- ფულის მიმოქცევა, ნაღდი და უნაღდო ანგარიშსწორების ფუნქციების შესრულება საქონლისა და მომსახურების ყიდვა-გაყიდვასთან დაკავშირებით და სხვა გადახდების განხორციელება: ხელფასი, გადასახადები, სესხებზე და პროცენტებზე ვალდებულებები.

ფულის მიმოქცევის სფერო იყოფა:

1. უნაღდო გადარიცხვა - გადახდების ამსახველი საბანკო ანგარიშები;
2. ნაღდი ფული - ბანკნოტები და მონეტები.

ფულის მიმოქცევის სფეროში პირები, სხვადასხვა ორგანიზაცია და იურიდიული პარტია, დაწესებულებები დაფინანსებულია სახელმწიფო ბიუჯეტიდა საბანკო სისტემის გარეთ.

ფულადი ნაკადი მთავრდება, თუ თანხები მოგროვდება ფინანსური სისტემა(ბანკები) გარკვეული პერიოდის განმავლობაში ან არიან ქვეყნის ბიუჯეტში.

ფულადი მიმოქცევის სფეროები- სახსრების განსხვავებული მიმოქცევა. ნაღდი ფული მუდმივად მიმოქცევაშია და მისგან გამოირიცხება ბანკნოტების გაუფასურების შემთხვევაში. საბანკო გადარიცხვა მიმოქცევაში ერთხელ ხდება ერთი ანგარიშიდან მეორეზე ფულის დებეტის დროს.

ბრუნვის სფეროები- სხვადასხვა მონაწილე. ფულადი სახსრების დინებაფული - მოსახლეობა, უნაღდო - სამეწარმეო საქმიანობის მქონე სუბიექტები.

უნაღდო ანგარიშსწორების კონტროლი უფრო ადვილია.

ფულის ბრუნვის სახეები

ფულადი ნაკადების ორი ტიპი არსებობს.

მიმართვა დაკავშირებულია ბაზარზე პროდუქციის მუდმივ რეალიზაციასთან და ანგარიშსწორებასთან:

• ვაჭრობა;
• გადახდები კომუნალური, კომერციული დაწესებულებების, სატრანსპორტო მომსახურებისა და სხვა გადახდებისთვის;
• კაპიტალური მშენებლობა;
• ყიდვა-გაყიდვა საფონდო ბირჟაზე.

ბრუნვა ხდება ფულადი ანგარიშსწორებით არასასაქონლო მიზნებისთვის:

1. ხელფასი;
2. პროცენტები და დივიდენდები;
3. გადასახადები, მოსაკრებლები და სოციალური შენატანებიგადახდილი სახელმწიფო ბიუჯეტში;
4. ბანკის, სადაზღვევო კომპანიების და სხვა ფინანსური ინსტიტუტების ოპერაციების ფულადი ნაკადები.

სახსრების მიმოქცევა

ეკონომიკაში ფულის ბრუნვა ხდება სხვადასხვა გზით: ეკონომიკური სუბიექტები და ქვეყნის მოსახლეობა, რომლებიც მონაწილეობენ საქონლისა და მომსახურების ყიდვა-გაყიდვაში, სხვადასხვა რესურსებზე გადახდებში და სხვა გათვლებით.
ბიზნეს სუბიექტებს შორის ბრუნვა არის რესურსების ნაკადი პროდუქციის წარმოებისთვის. რესურსები შეიძლება ეკუთვნოდეს მოსახლეობას, რომელიც ცვლის მათ საწარმოებიდან მზა სერვისებსა და საქონელზე. ბარტერი - შუამავალი ბირჟაზე, ფულის გამოყენების გამოკლებით.

საქონლის წარმოების რესურსები - სამუშაო ძალა, მატერიალური ფასეულობები, კომპანიის დირექტორის ორგანიზების უნარი. რესურსების ნაკადი დაბალანსებულია ხელფასების, ქირის გადახდების და საპროცენტო შემოსავლის, ქირის და სხვა მოგების ღირებულებით.

ფულის მიმოქცევა მოსახლეობას შორის- ნაკადი დასრულებული პროდუქტიგაყიდულია საწარმოების მიერ. ნაკადი დაბალანსებულია შეძენილ საქონელსა და მომსახურებაზე მოქალაქეების მთლიანი გადასახდელებითა და ხარჯებით.

ფულის მიმოქცევის კანონი და მახასიათებლები

კანონი ფულის შესახებ არეგულირებს მიმოქცევაში არსებული ბანკნოტების რაოდენობას, რომლებიც აუცილებელია გადახდის საშუალებების ფუნქციების შესასრულებლად.

ფულადი სახსრების მიმოქცევის ორგანიზების პრინციპები

ბანკნოტების რაოდენობა დამოკიდებულია ფაქტორებზე:

• ბაზარზე გაყიდული პროდუქციის რაოდენობა;
• საქონლის ფასები და მათი ტარიფები;
• ფულის ბრუნვის მაჩვენებელი.

წარმოების პირობები განსაზღვრავს ბანკნოტების რაოდენობის ფაქტორებს: შრომის მაღალი დანაწილება - გაყიდული პროდუქციის დიდი მოცულობა. შრომის პროდუქტიულობის მაღალი ხარისხი - საქონლისა და მომსახურების დაბალი ღირებულება.

ფულის მიმოქცევის კანონი- ეკონომიკური ურთიერთობა წარმოებული საქონლის მასას, ფასის დონესა და ბანკნოტების მიმოქცევის სიჩქარეს შორის.

ფაქტორები გავლენას ახდენენ ფულის მიმოქცევაში.

გაყიდვადი პროდუქციის მოცულობები- რაც უფრო მაღალია, მით მეტი ფულია საჭირო. გაცვლის განსახორციელებლად საჭიროა საქონლის ასორტიმენტი.

ფასის დონე- დაბალი ღირებულება იწვევს მეტ წარმოებას და ფულს.

ფულის მიმოქცევის სიჩქარე- გარკვეული პერიოდის ბრუნვის რაოდენობა. განვითარებული ეკონომიკის მქონე ქვეყნებში - 3-მდე ზარი, რუსეთის ფედერაციაში - 8-მდე, ხოლო ჰიპერინფლაციის (კრიზისის) პერიოდებში - 20 მორიგეობამდე.

ფულის მიმოქცევის რეგულირება

ფულის ბრუნვა რეგულირდება საკანონმდებლო დონეზე, ფედერალური კანონის მე-6 თავი "რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის შესახებ". შექმნილია ფულადი სისტემა, რომელშიც შედის ეროვნული ბანკნოტი, ნაღდი ფულის ემისია და მიმოქცევაში მყოფი მისი ორგანიზაციები.

ოფიციალური ბანკნოტი არის რუბლი 100 კაპიკი. სახელმწიფოს ტერიტორიაზე აკრძალულია სხვა ერთეულებისა და გადახდის საშუალებების სუროგატების შეტანა.

ქაღალდის ბანკნოტები და მონეტები- ცენტრალური ბანკის ვალდებულებები, რომლებიც უზრუნველყოფილია მისი აქტივებით და უნდა იქნას მიღებული მთელი ქვეყნის მასშტაბით ნომინალური ღირებულებით.

ფულის მიმოქცევის რეგულირების სფეროში ახალი ბანკნოტებისა და მონეტების დამატებით გამოშვების უფლება აქვს მხოლოდ ქვეყნის ცენტრალურ ბანკს, მას აქვს ნაღდი ფულის გამოშვების უფლებით.

ფულის მიმოქცევის მოწესრიგებას უწყობს ხელს მონეტარული რეფორმა (სისტემის ტრანსფორმაცია) და ნომინალი, ძველი ბანკნოტების შეცვლა ახალი ბანკნოტებით.

---