gore navedeno, i to:

naslov;
datum njegovog sastavljanja;
naziv njegovog sastavljača, drugim riječima, naziv organizacije/preduzeća;
Sadržaj rada;
kvantitativna i monetarna mjerenja transakcije;
položaj lica koja su izvršila i izdala;
potpise gore navedenih lica.

Koja je procedura i rokovi za podnošenje od strane organizacija gotovina bankama koje ih opslužuju?

Proceduru i rokove za isporuku gotovine utvrđuju uslužne institucije banaka za svako preduzeće u dogovoru sa svojim rukovodiocima, na osnovu potrebe za ubrzanjem prometa novca i njihovog blagovremenog prijema na blagajnama na dane banke. institucije.

U ovom slučaju mogu se utvrditi sljedeći rokovi za isporuku gotovine od strane preduzeća Novac:

Za preduzeća koja se nalaze u naselju u kojem postoje bankarske institucije ili preduzeća Državnog komiteta za komunikacije Rusije - svakodnevno na dan prijema gotovine na blagajnama preduzeća;

Za preduzeća koja, zbog specifičnosti svojih aktivnosti i načina rada, kao i u nedostatku večernje naplate ili večernje blagajne, bankarske institucije ne mogu predati gotovinu bankarskim institucijama ili preduzećima Državnog komiteta za komunikacije Rusije svaki dan na kraju radnog dana - narednog dana;

Za preduzeća koja se nalaze u naselju u kojem nema bankarskih institucija ili preduzeća Državnog komiteta za komunikacije Rusije, kao i onih koji se nalaze na udaljenoj udaljenosti od njih - 1 put u nekoliko dana.

Gotovina primljena od pojedinci u plaćanju poreza, osiguranja i drugih naknada, administracije i inkasatori ovih plaćanja predaju direktno bankarskim institucijama ili transferom preko preduzeća Državnog komiteta za komunikacije Rusije.

Gotovina primljena sa tekućeg računa u blagajnu se troši za strogo namjenski (namjene za koje je novac primljen su naznačene na poleđina novčani ček). Neutrošeni saldo se vraća na blagajnu. Na primjer, plaće koje nisu primljene na vrijeme moraju biti vraćene trenutni račun za tri dana. Novac primljen na blagajni kao prilog u ovlašćeni fond, prihod od prodaje proizvoda u gotovini polaže se na tekući račun

Prijenos novca na tekući račun vrši se gotovinskim nalogom.

U banci, blagajnik koji daje novac popunjava „Objavu za gotovinski depozit“. Obrazac "Objava" možete dobiti kod operatera banke.

Sastoji se iz tri dijela. Gornji dio ostaje u banci, srednji dio (priznanica) predaje se blagajniku. Donji dio oglasa (naloga) se također vraća blagajniku, ali tek nakon što banka izvrši odgovarajuću operaciju i zajedno sa izvodom iz banke.

Na svakom od tri dijela su istaknuti: datum od koga je novac primljen, banka korisnika i korisnika, svrha priloga. U gornjem desnom uglu prvog i drugog dela upisujemo broj našeg tekućeg računa i iznos u ciframa. Isti iznos je napisan riječima sljedećim redoslijedom. Potrebno je započeti unos blizu početka polja rezervisanog za to velikim slovom. Preostala mjesta na terenu treba precrtati vodoravnom linijom.

Treći dio je ispunjen malo drugačije. U nalogu je potrebno navesti šifru banke korisnika i iznos kredita (na našem tekućem računu ovaj iznos će biti zadužen, a u banci - kreditom).

Koja je procedura za postavljanje limita na stanje gotovine u blagajni?

Limit stanja gotovine na blagajni svake godine utvrđuju bankarske institucije za sva preduzeća, bez obzira na pravnu formu i oblast delatnosti, koja imaju blagajnu i obavljaju gotovinska obračuna.

Za utvrđivanje limita stanja gotovine u blagajni, preduzeće dostavlja bankovnoj instituciji koja ga vrši obračun i gotovinske usluge, obračun prema obrascu N 0408020 "Obračun za određivanje limita salda gotovine za preduzeće i izdavanje dozvole za trošenje gotovine iz sredstava koja prima njegova blagajna"

Za preduzeće, koje uključuje odjele koji nemaju samostalan bilans stanja i račune kod bankarskih institucija, utvrđuje se jedinstveni limit salda gotovine, uzimajući u obzir ove strukturne podjele. Ograničenje stanja gotovine za strukturne podjele donosi se naredbom rukovodioca preduzeća.

Za predstavništva, filijale i ostalo odvojene divizije preduzeća koja se nalaze van svoje lokacije, koja sačinjavaju poseban bilans stanja i imaju račune u bankarskim institucijama, limit stanja gotovine u blagajni određuju uslužne institucije banaka u mjestu otvaranja odgovarajućih računa strukturnih odjeljenja.

Ograničenja stanja gotovine za menadžere i primaoce sredstava savezni budžet ko je otvorio lične račune u organima savezni trezor, osnivaju institucije Banke Rusije ili ovlašćene kreditne institucije od strane saveznih organa trezora Ruska Federacija uzimajući u obzir navedene administratore i primaoce sredstava federalnog budžeta. Obračun za utvrđivanje limita salda gotovine u ovom slučaju dostavljaju savezni organi trezora, uzimajući u obzir administratore i primaoce sredstava saveznog budžeta koji su otvorili lične račune kod saveznih organa trezora godine. u dogledno vrijeme.

Ukoliko preduzeće ima više računa u različitim bankarskim institucijama, preduzeće se, po sopstvenom nahođenju, obraća jednoj od servisnih institucija banaka sa očekivanjem da postavi limit na stanje gotovine u blagajni. Nakon određivanja limita stanja gotovine u jednoj od bankarskih institucija, preduzeće šalje obavještenja o utvrđenom limitu stanja gotovine drugim bankarskim institucijama u kojima su mu otvoreni računi. Prilikom provjere ovo preduzeće bankarske institucije se rukovode ovim limitom na stanje gotovine u blagajni.

Za preduzeće koje nijednoj uslužnoj instituciji banke nije dostavilo obračun za postavljanje limita na stanje gotovine u kasi, limit stanja gotovine smatra se nula, a gotovina koja nije predata institucijama banke. je preko granice.

Limit salda gotovine utvrđuje se na osnovu obima gotovinskog prometa preduzeća, uzimajući u obzir posebnosti načina njegovog poslovanja, postupak i uslove polaganja gotovine u bankarskim institucijama, osiguravajući sigurnost i smanjenje šalterskog transporta preduzeća. dragocjenosti.

U tom slučaju se postavlja ograničenje stanja gotovine:

Za preduzeća koja imaju gotovinske račune i doniraju gotovinu bankarskim institucijama ili preduzećima Državnog komiteta za komunikacije Rusije dnevno na kraju radnog dana - u iznosu potrebnom za osiguranje normalnog rada preduzeća od jutra narednog dana;

Za preduzeća koja imaju gotovinske račune i doniraju gotovinu bankarskim institucijama ili preduzećima Državnog komiteta za komunikacije Rusije narednog dana - u okviru prosečnih dnevnih novčanih primanja;

Za preduzeća koja imaju gotovinske račune i doniraju gotovinu bankarskim institucijama ili preduzećima Državnog komiteta za komunikacije Rusije ne svakodnevno, u zavisnosti od rokovi isporuka i iznos gotovinskog prihoda;

Za preduzeća koja nemaju gotovinske račune - u granicama prosečne dnevne potrošnje gotovine (osim za plate, isplate društveni karakter i stipendije).

Ako organizacija prima gotovinu

gdje je L limit salda gotovine (rublje); V je obim gotovinskih primanja; R - obračunski period, za koje se uzima u obzir obim primitaka (ne više od 92 radna dana); N - vremenski period između dana dostave banci (ne više od 7 radnih dana).

Vremenski period između dana predaje banci primljenog gotovog novca za prodatu robu, obavljene radove, izvršene usluge takođe se smatra radnim danima i ne može biti duži od sedam radnih dana. Ako organizacija posluje na mjestu gdje nema banke, - 14 radnih dana. Jedini izuzeci su djela više sile.

U nedostatku gotovinskih računa

gdje je L limit salda gotovine (rublje); R je obim podizanja gotovine, isključujući iznose namijenjene plaćanju plate; P - period poravnanja za koji se uzima u obzir obim kredita (ne više od 92 radna dana); N je vremenski period između dana prijema novčani ček u gotovinskoj banci (ne duže od 7 radnih dana).

Limiti stanja gotovine koje postavlja institucija banke pismeno se saopštavaju svakom preduzeću, za šta se mogu koristiti drugi primerci dostavljenih obračuna na obrascu 0408020. Limit stanja gotovine se može pregledati u toku godine na propisan način na razuman zahtev preduzeća gotovinski promet, uslove za isporuku sredstava i sl.), kao iu skladu sa ugovorom o bankovnom računu.

Preduzeća su dužna da predaju bankama svu gotovinu koja prelazi utvrđene limite na stanju gotovine u blagajni.

Preduzeća mogu držati gotovinu u svojim blagajnama iznad utvrđenih limita samo za izdavanje plata, socijalnih davanja i stipendija ne duže od 3 radna dana (za preduzeća koja se nalaze na krajnjem sjeveru i ekvivalentnim područjima - do 5 dana), uključujući dan prijema novca u instituciju banke. Nakon ovog perioda, iznosi gotovine koji nisu upotrijebljeni za svrhu predaju se bankarskim institucijama, a naknadno navedena sredstva izdati navedenim redoslijedom savezni zakoni, drugi pravni akti Ruske Federacije i bankarska pravila razvijena u skladu s njima.

Koja je procedura za provjeru usklađenosti kreditnih institucija novčana disciplina?

Novčana disciplina je poštovanje od strane organizacija normi i pravila sadržanih u zakonodavstvu Ruske Federacije, koji reguliraju postupanje s gotovinom finansijske transakcije. Ovo uključuje sve vrste transakcija prihoda i rashoda koje obavlja entiteta ili individualni preduzetnik sa gotovinom:

Isplata plata zaposlenima u organizaciji;
Operacija prijenosa sredstava bankarskoj organizaciji;
Izdavanje gotovine za plaćanje dugova kreditnim institucijama;
Primanje sredstava od fizičkih ili pravnih lica;
Transfer prihoda od proizvodnje robe.

Za legalno obavljanje gotovinskog prometa preduzeće mora imati kasu i kase.

Ako organizacija ima 2 ili više kasa, tada se na kraju svakog radnog dana sav novac primljen u njima mora prenijeti u glavnu kasu preduzeća.

Prilikom provjere gotovinske discipline, institucija treba da se fokusira na analizu sljedećih pitanja:

prisustvo činjenica o nestašicama, pronevjerama i krađi sredstava;

poštivanje zahtjeva zakona prilikom prijema sredstava na blagajni ustanove;

potpunost i blagovremenost knjiženja na blagajni gotovine, uključujući i one primljene od banke;

prisustvo slučajeva skladištenja na blagajni sredstava koja prelaze utvrđeni novčani limit;

višak ograničenje veličine gotovinska poravnanja između pravnih lica;

pouzdanost dokumenata koji su osnov za otpis troškova na blagajni, zakonitost nastalih troškova;

postojanje činjenica o korištenju gotovine u druge svrhe

Koja je procedura za prijavu rezultata testa?

Na osnovu rezultata revizije, inspektor donosi zaključke i daje prijedloge rukovodstvu preduzeća za otklanjanje postojećih povreda pravila ponašanja. gotovinske transakcije.

Akt o rezultatima revizije sastavlja se u dva primjerka i potpisuje ga rukovodilac, glavni računovođa preduzeća i predstavnik banke (inspektor).

Prilikom utvrđivanja činjenica o prekršajima, inspektor u aktu posebno za svaku vrstu prekršaja ukazuje na sankcije koje se primjenjuju u skladu sa zakonodavstvom Republike Bjelorusije, izračunava iznos kazne koju plaća preduzeće.

NBRB vrši provjere komercijalnih banaka o organizaciji gotovinskog prometa i poštivanju procedure za rad s gotovinom u cilju provjere rada banaka u skladu sa zakonodavstvom Republike Bjelorusije koje reguliše organizaciju gotovine. novčani opticaj i takođe prihvatiti preventivna akcija i izraditi preporuke za rješavanje identifikovanih kršenja. U toku revizije, organizacija poslova banke na obezbjeđenju racionalnog kretanja novčanih tokova, blagovremenog zadovoljavanja opravdane potrebe za gotovinom pravnih i fizičkih lica na račun tekućih novčanih primitaka na blagajni banke, blagovremeno i kompletnu naplatu sredstava od klijenata banke, kao i organizovanje prethodne i naknadne kontrole izdavanja gotovine iz kasa banke.

Materijali inspekcija banaka koje vrše stručnjaci strukturnih odjela NB sastavljaju se aktom (potvrdom) slobodnog oblika u tri primjerka, jedan primjerak akta o provjeri banke dostavlja se rukovodiocu banke. Rezultate inspekcijskog nadzora razmatra šef resornog odjeljenja u roku od tri dana, a po potrebi se relevantni prijedlozi dostavljaju na razmatranje rukovodstvu strukturnih odjela. Narodna banka. Kopija akta sa podacima o preduzetim merama šalje se Narodnoj banci.

Kako se gotovina predaje sakupljačima?

Prikupljanje sredstava je prikupljanje finansijskih sredstava, isprave za obračun i plaćanje, kao i mjenice kupaca bilo kojeg bankarska institucija sa blagajne od strane inkasanata uz obezbeđenje do isporuke u određenu banku i naknadnog priliva na tekući račun klijenta.

Isporučiti prihode od trgovačkih preduzeća bankarskim institucijama. Gotovinski prihod iz svih poslovnica privrednih subjekata dostavljati u njihove poslovnice za ubuduće isporuku banci. Isporučite novac iz bankarske institucije u blagajnu preduzeća kako biste osigurali izdavanje plata zaposlenima odatle. Osiguravanje transporta sredstava do trgovačkih mjesta prilikom registracije bankovni kredit pod kupovinom. Dostava sredstava u raznim valutama od bankarske institucije do mjenjačnice. Transfer gotovine između filijala banaka. Pratnja i zaštita zaposlenih u banci tokom transporta hartija od vrednosti. Prikupljanje sredstava od raznih privrednih subjekata omogućava vam da bezbedno i brzo prebacite prihode na račun, a takođe obezbeđuje i kasu, kako za celo preduzeće, tako i za pojedinačna lokala, u sitnim novčanicama i sitniš. Prikupljanje može uključivati transport drugih materijalna sredstva i važnih dokumenata.

Za svaku organizaciju koja se bavi prikupljanjem gotovine, banka mjesečno izdaje posebne kartice sa brojevima, čiji su oblici odobreni odgovarajućim propisima Centralne banke Ruske Federacije.

Ova sigurnosna kartica mora obavezno sadržavati sljedeće podatke: brojeve torbi koje su dodijeljene određenoj organizaciji, naziv, šifru, adresu, broj telefona, kao i vrijeme završetka radnog dana i dolaska kolekcionari. Prije odlaska sakupljači moraju dobiti: prazne torbe, punomoći za preuzimanje i transport gotovine, ključeve, pečat i sigurnosne kartice. Po dolasku u preduzeće, prikupljanje sredstava, za koje uputstvo mora biti dostupno kod ovog privrednog subjekta, vrši odgovarajući specijalista tek nakon predočenja sledećih dokumenata: sertifikata; punomoćja za prikupljanje novčanica; sigurnosna kartica; prazna vreća dodijeljena klijentu.

Prilikom preuzimanja vreće za naplatu, službenik banke mora provjeriti korespondenciju upisa u svim pratećim dokumentima: poređenje računa i sefa prilikom predaje vreće od strane naplatnika; poređenje računa i računa kada je zaposlenik predao torbu. Takođe treba provjeriti: odsustvo oštećenja na torbi s novcem; integritet same torbe, kao i pečata na njoj; uskladite broj torbe sa onim što je naznačeno na računu.

Koje dokumente sakupljač mora pokazati pri prijemu vreće za prikupljanje?

Prije nego što primi vreću gotovine od organizacije, sakupljač gotovine predočava blagajniku organizacije dokumente predviđene članom 7.5 Pravilnika o postupku obavljanja gotovinskih transakcija i pravilima skladištenja, transporta i prikupljanja novčanica i kovanog novca. Banke Rusije u kreditnim organizacijama na teritoriji Ruske Federacije, sigurnosna kartica 0402303 i prazna torba.

Prema paragrafu 7.5, sakupljači prisutni u kreditna institucija, VSP, identifikacione isprave klijentu, i punomoćja za prevoz gotovine, naplatu gotovine, izdata u skladu sazakonodavstvoRuska Federacija, blagajnik kreditnoj instituciji, VSP predočava lični dokument

Koje dokumente sakupljač-sakupljač predočava blagajniku organizacije prije nego što primi dragocjenosti?

Prije prijema dragocjenosti, inkasant-sakupljač predočava blagajniku organizacije lični dokument, punomoć za prijem dragocjenosti, sigurnosnu karticu i praznu torbu. Blagajnik organizacije daje uzorak otisaka pečata, torbu sa dragocjenostima i dva primjerka pratećeg lista.

Šta sakupljač treba da proveri po prijemu vreće za sakupljanje?

Sakupljač-sakupljač preuzima vreću sa dragocjenostima, provjerava integritet ambalaže, prisutnost cijelih i jasnih otisaka pečata, njihovu usklađenost sa postojećim uzorkom, provjerava ispravnost popunjavanja otpremnog lista i predaje praznu vreću i sigurnosnu karticu blagajniku organizacije radi popunjavanja. Zatim inkasant provjerava usklađenost iznosa koji je blagajnik naznačio na sigurnosnoj kartici, iznosa na računu i kopiju otpremnice, iznosa ciframa i riječima, broja torbe naznačenog u sigurnosnoj kartici i pratećih dokumenta, broj primljene vreće, nakon čega se potpisuje na kopiji otpremnog lista, pečate i datum prijema vreće.

Koja je procedura za isporuku vrijednosti organizaciji?

Poslove dostave i preuzimanja novca i drugih dragocjenosti izvode timovi sakupljača u količini u zavisnosti od obima posla i složenosti izvođenja ovih poslova. Prije polaska na rutu, viša brigada sakupljača prima prazne vreće, sakupljač-sakupljač dobiva punomoć za prijem dragocjenosti, pečat i sigurnosne kartice. Za predaju dragocjenosti stariji brigada dobija punomoć za prijem i predaju dragocjenosti ili punomoć za prijem dragocjenosti i sigurnosnu karticu.

Jačanje od strane kreditnih organizacija gotovinom i drugim vrijednostima filijala, kao i od strane jedne filijale kreditne organizacije druge filijale ove kreditne organizacije, vrši se na osnovu pisma koje potpisuje šef filijale, glavni računovođa. i šef blagajne, sa pečatom filijale.

Koje radnje treba poduzeti ako se u trenutku prijema bankovnih vrijednosti otkriju nedostaci ambalaže?

Zavežljaji i vrećice sa kovanicama koje sakupljači dostavljaju u oštećenoj ambalaži prihvataju se prebrojavanjem tabaka i brojanjem po krugovima u prisustvu sakupljača. O rezultatima ponovnog obračuna sastavlja se akt u 3 primjerka. Akt potpisuju sve osobe prisutne na prijemu i prebrojavanju novca i dragocjenosti. U aktu se navodi: datum prijema, ko i u čijem prisustvu je izvršen preračun, kakva je šteta konstatovana, u kom paketu je novac ili dragocjenosti, iznos po popisu i stvarni iznos uložen novac ili dragocjenosti. Prvi primjerak akta se stavlja u gotovinski dokumenti kreditna institucija - primalac, interna strukturna jedinica, drugi primjerak se prenosi kreditnoj instituciji - pošiljaocu, treći primjerak se prenosi u jedinicu za naplatu.

Koja je procedura slanja bankarskih vrijednosti preko inkasatora?

Bankarske dragocjenosti za transport se pakuju u posebne sabirne vreće, vreće ili pakete.

Torba za prikupljanje je izrađena od izdržljive tkanine. Ima specijalnu metalnu bravu, koja se nakon ulaganja dragocjenosti zatvara, na bravu se pričvršćuje etiketa koja se fiksira metalnom plombom. Na etiketi se navodi naziv i broj odjela banke koji je spakovao vrijednosti banke. Prilikom otvaranja vrećice, konopac se presiječe kako se ne bi oštetio pečat.

Torbe se koriste za transport značajnih količina vrijednih stvari. Vrat torbe je vezan kanapom. Na njega je pričvršćena naljepnica koja je pričvršćena metalnim pečatom.

Jednokratna pakovanja brojeva napravljena su od neprozirnog materijala. Kese imaju zaštitni ventil sa ljepljivim slojem, koji se zatvara zaštitnom sigurnosnom trakom. Nakon stavljanja dragocjenosti u torbu, sigurnosna traka i vrećica se zapečate.

Kada pokušate da otvorite paket, na zaštitnom ventilu se pojavljuje natpis: „Otvoreno! Stani!" Paket ima jedinstveni serijski broj. Inventar za priložene vrijednosti sadrži broj paketa. Naljepnica se ubacuje u poseban prozirni džep na pakovanju. Zapremina zatvorena u vrećici za jednokratnu upotrebu ne smije biti veća od 6 kg, veća zapremina će ometati fiksiranje zaštitnog ventila. Otvaranje jednokratnog paketa dragocjenosti vrši se duž linije reza; koji se nalazi na drugoj strani sigurnosnog ventila.

Vreće sa bankovnim dragocjenostima formira i zapečati šef blagajne pod nadzorom nadzornog službenika.

Na vrećici sastavite inventare u tri primjerka. Prilikom pripreme više vreća sa vrijednim stvarima iste vrste, dozvoljeno je sastaviti jedan popis za sve vreće. U ovom slučaju, inventar pokazuje: broj vreća, brojeve vreća, brojeve pečata. Prvi i treći primjerak inventara, zajedno sa torbom, predaju se sakupljaču.

Drugi primjerak inventara ostaje u jedinici koja je formirala torbu. Na drugom primjerku kolekcionar potpisuje i pečatira rutu. Prijem i izdavanje vreća sa bankovnim dragocjenostima vrši samo šef blagajne.

Blagajnik koji je formirao torbu odgovoran je za potpunost ulaganja u nju bankovnih dragocjenosti.

Rad sa uslugom naplate gotovine počinje kada je potrebno poslati preko inkasatora iznose koji prelaze limit utvrđen za ovaj VSP ili, ako je potrebno, primiti gotovinsko pojačanje.

Kako kreditne institucije prihvataju bankarske vrijednosti nakon završetka trgovačkog dana?

Prijem gotovine i dragocjenosti izdatih u kreditnoj organizaciji - pošiljaocu inkasantima upakovanih u vreće, vrši šef blagajne kreditne organizacije - primaoca, blagajnik interne strukturne jedinice prema natpisima na etiketama za vrećice sa provjerom integriteta vrećica, prisutnost cijelih i jasnih otisaka pečata, podudarnost broja vrećica sa brojem naznačenim u inventaru. Nakon predočenja sakupljača vreće koja ima oštećenje, šef blagajne, blagajnik unutrašnje strukturne jedinice primaju gotovinu i dragocjenosti po tabačnom (komadnom) preračunu gore navedenim redoslijedom.

Koji podaci se daju prilikom zatvaranja torbe s gotovinom?

Potrebno je zapečatiti vreću za prikupljanje gotovinom na način da pečat ima jasan otisak sa obje strane. Krajevi užeta koji izlaze iz pečata ne bi trebali biti duži od dva centimetra.

Deset minuta prije vremena dolaska sakupljača, osoba odgovorna za prikupljanje mora ući u sabirnu prostoriju, zatvarajući vrata bravom, i sačekati dolazak sakupljača.

Po dolasku sakupljača, prije ulaska Samo za osoblje(ako sakupljači ulaze kroz trgovački centar) ili na ulazu sakupljača kroz servisni izlaz, viši stražar ili stražar koji ga zamjenjuje dužan je provjeriti potvrdu inkasatora i punomoćje za prijem inventarnih predmeta, nakon kojom ga on otprati do sobe za prikupljanje.

Osoba odgovorna za sakupljanje kroz prozor na vratima, odnosno kroz odškrinuta vrata na lancu, dužna je kod sakupljača provjeriti sljedeću dokumentaciju:

lična karta kolekcionara,

Punomoćje za prijem inventara,

karta izlaznosti

Kolekcionarska torba (čiji broj mora odgovarati broju koji je dodijeljen radnji).

U prisustvu svih dokumenata i vreće za prikupljanje sa odgovarajućim brojem koji je dodijeljen radnji, osoba odgovorna za prikupljanje pušta sakupljača u prostoriju za prikupljanje.

Ukoliko dođe do nestašice u vrećici za prikupljanje koja sadrži nedostatak, šteta će biti nadoknađena o trošku osobe odgovorne za preuzimanje u trgovini.

Direktor prodavnice/teritorijalni rukovodilac za upravljanje maloprodajnom mrežom dužan je da obezbedi naplatu sredstava u prodavnici koja izveštava, kako je predviđeno odgovarajućim ugovorom o naplati. Ugovor o sakupljanju mora biti zaključen najkasnije do datuma otvaranja radnje, pod uslovom da je sakupljačka organizacija izvršila provjeru usklađenosti prostorija sa sigurnosnim zahtjevima najkasnije dvije sedmice prije očekivanog datuma otvaranja. U suprotnom, datum početka prikupljanja može biti pomjeren za odgovarajući broj dana kašnjenja.

Pravo predaje naplate gotovine ima samo direktor/zamjenik direktora/administrator trgovačkog centra/viši blagajnik/blagajnik koji je zaključio ugovor o potpunoj individualnoj odgovornosti.

Zaposleni koji predaje naplatu dužan je da proveri da li ovlašćenja lica koja primaju naplatu pripadaju ovlašćenim inkasantima banke sa kojom je zaključen ugovor o naplati.

Upravnik radnje je dužan da selektivno prisustvuje predaji naplate najmanje 3 puta sedmično i uskladi gotovinu sa podacima iz blagajničkog izvještaja.

Ako se kolekcija predaje korištenjem običnih vreća za sakupljanje (ne sigurnosnih paketa), direktor trgovine daje odjelu za prikupljanje uzorke otisaka pečata koji će se koristiti za zaptivanje vreća. Otisak pečata sadrži broj i skraćeni naziv organizacije ili njen brend. Uzorke otisaka pečata ovjerava rukovodilac jedinice za prikupljanje.

Jedan primjerak ovjerenog uzorka pečata se prenosi u prodavnicu radi prezentacije sakupljačima kada dobiju vreće sa dragocjenostima, drugi primjerak se šalje u blagajnu banke radi kontrole prilikom prijema novca od sakupljača.

Za svaku prodavnicu za naplatu gotovine mjesečno se izdaje sigurnosna kartica sa dodjelom broja navedenog u listi.

Broj vreća koje sakupljač-sakupljač izdaje prodavnici određuje se iznosom prikupljenog prihoda. Svaka torba je označena serijskim brojem.

Rukovodilac jedinice za naplatu gotovine izrađuje rute i rasporede dolazaka inkasatora u organizaciju. Vrijeme prijave i učestalost bankarskih usluga po dogovoru sa odgovornim službenikom Finansijskog odjela i direktorom trgovine

Viši blagajnik/blagajnik radnje ispisuje tri prateća dokumenta za svaku vreću gotovine predatu sakupljačima: izvod za torbu, račun za torbu i račun.

Prvi primjerak tovarnog lista je uključen u torbu; drugi primjerak - tovarni list do vreće - prenosi se sakupljaču po prijemu torbe; treći primjerak - priznanica za torbu sa pečatom i potpisom sakupljača - ostaje u prodavnici i prilaže se uz odgovarajući novčani nalog.

Viši blagajnik/Blagajnik trgovine zapečati vrećicu za gotovinu na način da se spriječi otvaranje.

Prije prijema dragocjenosti, inkasant-inkasator predaje Višem blagajniku/blagajniku lični dokument, punomoć za prijem dragocjenosti, sigurnosnu karticu i praznu torbu. Viši blagajnik/Blagajnik daje uzorak otisaka pečata, torbu sa gotovinom i dva primjerka pratećeg izvoda.

Sakupljač-sakupljač preuzima kesu sa gotovinom, provjerava integritet paketa, prisutnost cijelih i jasnih otisaka pečata, njihovu usklađenost sa postojećim uzorkom, provjerava ispravnost popunjavanja prijenosnog lista i predaje praznu vreću i sigurnosnu karticu blagajniku organizacije radi popunjavanja. Zatim inkasant provjerava usklađenost iznosa (ciframa i riječima) naznačenog na sigurnosnoj kartici od strane blagajnika sa iznosima na fakturi i priznanici za torbu. Provjerava i usklađenost broja torbe navedenog u sigurnosnoj kartici i pratećim dokumentima sa brojem primljene torbe, nakon čega potpisuje račun za torbu, stavlja pečat i datum prijema torbe.

Ispravke prilikom popunjavanja izlazne karte nisu dozvoljene. Pogrešno izvršen upis se precrtava, u slobodnom polju sigurnosne kartice vrši se novi unos, ovjeren potpisom Višeg blagajnika/Blagajnika.

Sakupljaču nije dozvoljeno unositi u sigurnosnu karticu.

U slučaju narušavanja integriteta torbe ili neispravnog popunjavanja pratećih dokumenata, prijem gotovine se prekida. U prisustvu sakupljača otklanjaju se samo one greške i nedostaci, čijim ispravljanjem se ne krši raspored rada tima sakupljača.

U drugim slučajevima, prijem dragocjenosti u prodavnici vrši se ponovljenim dolaskom u vrijeme pogodno za brigadu sakupljača, o čemu se vrši odgovarajući upis u sigurnosnu karticu. U tom slučaju kompanija plaća kaznu za ponovni dolazak. Iznos kazne može se naplatiti od materijalno odgovorne osobe trgovine.

U slučaju odbijanja predaje gotovine, glavni blagajnik/blagajnik vrši upis u sigurnosnu karticu „Odbijanje“ i to svojim potpisom ovjerava.

AT opšti poredak sve trgovine se prikupljaju dnevno, međutim, za neke trgovine se postavlja mjesečni nalog za gotovinski limit minimalni iznos dostava naplate. Ako se na kraju dana, do trenutka predloženog preuzimanja, ovaj minimalni iznos ne može dostići, prodavnica je dužna da unapred odbije naplatu. U tu svrhu, kako bi se izbjeglo izricanje novčanih kazni kompaniji, zaposleni u radnji mora nazvati dežurnog 3 sata prije dospijeća naplate i prijaviti odbijanje. U ovom slučaju se ne vrši upis u kartu izlaznosti.

Odmah nakon predaje gotovine inkasantima, /Viši blagajnik/Blagajnik mora generirati i evidentirati u 1C sistem odlazni nalog za gotovinu za iznos naplate gotovine.

Uposlenik odjela trezora provjerava iznose namirenja gotovine sa vrstom operacije „Naplata“ i iznose koje na tekući račun preduzeća doznačuje odjel banke. U slučaju neslaganja između njih, obavještava direktora prodavnice putem e-pošte sa kopijom teritorijalnog menadžera za upravljanje maloprodajnom mrežom i višeg revizora maloprodajne mreže o potrebi kreiranja korektivnih naloga za gotovinu u 1C sistemu prodavnice.

U slučaju otkrivanja viška/manjka od strane službenika blagajne banke, direktor je dužan da obezbijedi izradu korektivnog izlaznog/prilaznog naloga za gotovinu, na osnovu kojeg se naznačava: “Ispravka za naplatu” i datum prikupljanja za koji je potrebno napraviti ispravku. Za prodavnice u Moskvi i Sankt Peterburgu - ispravna kasa / kasa mora biti kreirana i učitana na kancelarijski sistem u roku od 3 dana od prijema informacije od jedinice trezora. Za radnje u drugim gradovima - u roku od 3 dana od trenutka otkrivanja neslaganja, na koju radnja treba da postane svjesna kao rezultat svakodnevnih poziva naplatnoj banci. Uz nalog priložiti kopiju potvrde banke o utvrđenom neslaganju i dopis sa objašnjenjima blagajnika.

Prodavnice u Moskvi mogu podići propratnu dokumentaciju banke o identifikovanoj neskladu u odgovarajućoj kutiji u moskovskoj kancelariji. Za prodavnice u Sankt Peterburgu, odgovorni službenik Ministarstva finansija šalje propratnu dokumentaciju e-poštom na adresu prodavnice. Prodavnice u drugim gradovima mogu samostalno podići prateću dokumentaciju u poslovnicama Banke.

Direktori regionalnih prodavnica, sa izuzetkom Moskve i Sankt Peterburga, organizuju i kontrolišu svakodnevne telefonske pozive naplatnoj banci iu cilju utvrđivanja prisustva/odsustva neslaganja u prijemu naplaćenih iznosa novca od strane banke. Teritorijalni upravnik maloprodaje telefonom poziva banku kada vrši redovnu provjeru radnje.

U slučaju neusklađenosti u naplati gotovine, direktor prodavnice je dužan da obezbedi formiranje korektivnih naloga za gotovinu na dan prijema obaveštenja o odstupanjima.

Na finansijsku odgovornost za utvrđeni nedostatak (uključujući i pri identifikaciji falsifikovane novčanice) u naplatu je uključen zaposlenik radnje, koji je bio direktno uključen u proces predaje naplate i potpisao se u rubrici "blagajnik" na obrascu otpremničkog lista. Ukoliko zaposleni ne može odgovarati zbog svog otpuštanja, direktor prodavnice je dužan da o danu otkrivanja odstupanja u naplati gotovine obavesti Višeg revizora maloprodajne mreže radi donošenja dalje odluke.

Po prijemu informacije o činjenici otkrivanja krivotvorenih novčanica, menadžer prodavnice mora

osigurati podnošenje prijave agencijama za provođenje zakona nakon otkrivanja lažiranja,

prati status krivičnog predmeta,

u slučaju otpisa iznosa krivotvorenih sredstava na teret preduzeća, po okončanju slučaja pošaljite fotografiju odgovornim službenicima računovodstva i revizije na e-mail sudski nalog\ odluka o zatvaranju krivičnog predmeta (u zavisnosti od ishoda postupka).

Zaduživanje iznosa krivotvorenih novčanica na teret preduzeća moguće je samo ako prodavnica ima ispravne detektore valute osim modela DORS 1200 i DoCash DVM BIG, kao i detektore drugih modela sličnih tehničkih mogućnosti.

Otpis se ne vrši ako prodavnica nije imala ispravne detektore u trenutku prijema lažnog novca.

Ako se donese odluka o otpisu količine krivotvorenih novčanica na teret preduzeća, jedan od modela detektora navedenih u tački 13.1 i.

Ukoliko postoji osnov za otpis količine krivotvorenih novčanica na teret preduzeća, direktor prodavnice, u roku od tri dana od prijema informacije o identifikaciji krivotvorenih novčanica, putem Email osigurava da se odgovornim zaposlenima računovodstva i revizije obezbijedi:

fotografije akta iz banke koje moraju sadržati indikaciju visokog stepena krivotvorenja identifikovanih novčanica, kao i da se na opremi prodavnice ne može otkriti falsifikat ovog kvaliteta (naziv opreme);

kupon-obavještenje o pokretanju krivičnog predmeta \ drugi dokument koji potvrđuje činjenicu pokretanja krivičnog predmeta nakon otkrivanja falsifikata;

fotografije dopisa o potrebi otpisa sredstava od teritorijalnog upravnika za upravljanje maloprodajnom mrežom.

Revizor maloprodajne mreže, prije davanja odobrenja, utvrđuje činjenicu provjere autentičnosti novčanica prilikom svakog obračuna sa kupcima na dan otkrivanja falsifikata, nakon čega se donosi jedinstvena odluka, dogovorena sa računovodstvenim osobljem, o otpisu novčanica. kolicina.

Komercijalne banke vrše naplatu i isporuku svog novca i dragocjenosti, kao i novca i vrijednih stvari klijenata samostalno ili pod ugovornim uslovima putem specijalizovanih usluga naplate koje imaju licencu Banke Rusije za obavljanje poslova naplate.

Zaposleni u sabirnim jedinicama moraju biti opremljeni posebnom ličnom zaštitnom opremom. Rukovodilac jedinice za sakupljanje je odgovoran za organizaciju dostave dragocjenosti, stvaranje uslova koji osiguravaju sigurnost prevezenih dragocjenosti i sigurnost tima za preuzimanje.

Kvantitativni sastav brigade sakupljača zavisi od obima i složenosti operacija. Rukovodilac jedinice za naplatu gotovine izdaje punomoćje za prijem i predaju dragocjenosti, pečat, sigurnosne kartice, prazne kese uz račun višem timu inkasiranja.

Novčana podrška svojih filijala i operativne kase izvan kase komercijalna banka proizvodi na osnovu njihovih zahtjeva. Za gotovinu i druge vrijednosti koje se šalju preko inkasatora sastavljaju se posebni popisi u tri primjerka, ovjereni potpisom blagajnika i pečatom banke. Prvi primjerak inventara šalje se primaocu, drugi ostaje u banci pošiljaocu, treći se nakon izvršenog zadatka prenosi u jedinicu za naplatu. Potom se gotovina i druge dragocjenosti pakuju u vreće i zatvaraju pod kontrolom upravitelja blagajne. Prilikom primanja novca i dragocjenosti, prijavljuje se viša brigada sakupljača troškovnik i na drugom primjerku inventara.

Prijem novca i drugih dragocjenosti koje dostavljaju inkasatori vrši šef blagajne primaoca uz provjeru ispravnosti i integriteta ambalaže i pečata. Ako je ambalaža oštećena, gotovina se ponovo prebrojava u prisustvu sakupljača. O rezultatu ponovnog prebrojavanja sastavlja se odgovarajući akt koji potpisuju sve osobe koje su bile prisutne prilikom prijema i ponovnog brojanja novca i dragocjenosti. Na kraju prijema novca i dragocjenosti, šef kase primaoca i viši sastav inkasatora potpisuju prvi i treći primjerak inventara. Prihvaćeni novac se upisuje u blagajnu primaoca prema nalogu za prijem.

Blagajne banaka primaju prihode klijenata od sakupljača u vrećama za naplatu gotovine. U odeljenju za naplatu za rad sa klijentima vodi se lista organizacija koje servisiraju sakupljači. Organizacije dostavljaju uzorke otisaka pečata u banku, koji će se koristiti za pečatiranje vreća. Broj numerisanih vreća koje se izdaju kupcima određuje se iznosom prikupljenog prihoda. Učestalost usluge i vrijeme dolaska određuje banka u dogovoru sa klijentima. Blagajnik klijenta banke za svaku vreću gotovine koju predaje inkasant ispisuje otpremnicu u tri primjerka. Prvi primjerak ove izjave stavlja se u vreću, vreća se zatvara; drugi primjerak - tovarni list do vreće - prenosi se sakupljaču po prijemu torbe; klijentu ostaje treći primjerak - kopija prijenosnog lista, u koju nakon provjere ispravnosti popunjavanja dokumenata i integriteta ambalaže, sakupljač potpisuje i stavlja pečat sakupljača.

U slučajevima narušavanja integriteta torbe ili neispravnog izvršenja dokumenata, prijem dragocjenosti se prekida. U prisustvu kolektora otklanjaju se samo one greške i nedostaci čije ispravljanje ne narušava raspored rada sakupljača. U drugim slučajevima, preuzimanje novca i dragocjenosti od organizacije vrši se po ponovnom dolasku. Naplata gotovine iz filijala, poslovnih kasa van blagajne banke vrši se na osnovu otpremnice na gore navedeni način. Na kraju prijave, inkasatori predaju torbe sa gotovinom i blagajnu banke na propisan način.

Prijem od strane blagajnika večernje kase banke kesa sa novcem i dragocjenostima od inkasanata vrši se u njihovom prisustvu. Prihvaćene torbe se registruju poseban časopis, poredi se broj izdatih i primljenih vreća. Zatim se drugi primjerak tovarnog lista - tovarni list, zajedno sa torbom, predaje na blagajnu za preračun. Novac se preračunava i priprema za predaju na blagajnu prometa. Račun se predaje operateru, tovarni list ostaje u kutiji. Ako se prilikom otvaranja torbe nađu nestašice ili viškovi gotovine, tada se sastavlja akt, poziva se klijent koji potpisuje akt.

Za iznos novca i dragocjenosti koje su sakupljači predali tokom radnog dana, a kreditno pismo. Vreće sa gotovinom i drugim dragocjenostima koje se na kraju radnog dana predaju u banku predaju se u večernju blagajnu ili se, u nedostatku, čuvaju na odgovornost inkasanta.

Jedan od načina na koji organizacije i preduzetnici mogu da se prijave gotovinski računi banci je prikupljanje sredstava. Ovu uslugu pružaju banke u kojima privrednici imaju otvoren tekući račun ili posebne organizacije koje imaju odgovarajuću dozvolu. U članku ćemo razmotriti što je naplata, kao i postupak pružanja i cijenu takve usluge.

Zašto je potrebno prikupljanje gotovine?

Glavne svrhe prikupljanja sredstava uključuju sljedeće:

Usklađenost sa pravilima za isporuku sredstava banci, u skladu sa propisima Banke Ruske Federacije "O postupku obavljanja gotovinskih transakcija na teritoriji Ruske Federacije". Ovaj zahtjev zbog činjenice da je skoro svaka kompanija odobrila određena granica kasa, odnosno količina novca koja se može pohraniti u kasu. Sva sredstva koja prelaze ovaj iznos moraju biti deponovana na bankovni račun.
Očuvanje materijalne imovine preduzeća i osiguranje njene sigurnosti. Svaka kompanija samostalno osigurava sigurnost novca koji zarađuje. Da bi to učinili, u svoje osoblje uvode zaštitare, čuvare, a također obezbjeđuju sigurnosne mjere poput alarma i video nadzora. Međutim, držanje velikih suma novca na bankovnom računu je najsigurniji način pohranjivanja sredstava, koji kompanijama omogućava i bezgotovinsko plaćanje.

Načini polaganja novca u banci

Gotovinu možete prebaciti na žiro račun kompanije na jedan od sljedećih načina:

Nezavisno na blagajni banke (sama organizacija polaže gotovinu). U tom slučaju, kompanija je dužna da obezbijedi prevoz za zaposlene odgovorne za isporuku gotovine, kao i da preduzme dodatne mjere sigurnosti.
Preko savezne pošte. U posebne sefove (terminale), koji služe kao blagajne, ulažu novac i označavaju račun na koji treba da se knjiže.
Uz pomoć posebne organizacije koja je dio sistema Banke Rusije (na primjer, služba za prikupljanje gotovine). Takva služba je obično strukturna jedinica banke u kojoj kompanija ima račun ili posebna organizacija koja ima dozvolu za usluge sakupljača.

Bitan! Zakonodavstvo ograničava listu lica koja mogu položiti gotovinu kompanije kod banke. Međutim, bilo bi prikladnije da organizacija kao takvu osobu imenuje blagajnika, koji je zaposlenik koji je finansijski odgovoran za sigurnost novca.

Koje usluge pružaju usluge prikupljanja?

Bez obzira ko će tačno pružati usluge naplate gotovine (usluga banke ili treća organizacija), može se koristiti za obavljanje sljedećih radnji:

isporuka gotovine kompanije banci;
transport sredstava iz poslovnica kompanije do glavne kancelarije radi naknadne dostave u banku;
prevoz sredstava do mesta kupovine materijalnih sredstava;
prikupljanje sredstava od strukturnih podjela preduzeća i njihovo transportovanje u banku;
pratnja radi obezbjeđenja sigurnosti predstavnika preduzeća koji prevoze sredstva ili vrijednosne papire do mjesta skladištenja;
dostava sredstava iz banke u poslovnicu ili posebno odjeljenje kompanije u svrhu njihovog korištenja (za plate, za gotovinska poravnanja sa drugim ugovornim stranama);
isporuka po narudžbi token coin kompanija.

Troškovi usluga prikupljanja

Troškovi usluga naplate gotovine mogu značajno varirati u zavisnosti od određenih uslova, koji uključuju:

Šta određuje cenu usluga	Više
Količina novca koju će kolekcionari morati da prevezu	Obično se plaćanje obračunava kao određeni procenat iznosa koji treba naplatiti (0,1-2%). Kako velika suma prenosivi, to je manji procenat koji će kompanija platiti.
Udaljenost punkta preduzeća, sa kojeg sakupljači prikupljaju sredstva do banke, gde se sredstva deponuju	Što je duža ruta od punkta do banke, to će uplata biti veća
Učestalost prikupljanja	Ako su kompaniji potrebne samo jednokratne usluge sakupljača, onda one koštaju više. Prilikom sklapanja ugovora o trajnom servisu trošak će biti znatno manji (npr. sklapa se ugovor o dnevnom prikupljanju sredstava i njihovoj dostavi banci).
Mere predostrožnosti	Cena usluga naplate gotovine zavisiće i od toga koje mere bezbednosti klijent želi da primi. Standardni uslovi će biti jeftiniji, a ukoliko klijent želi da pojača mere bezbednosti, onda će cena biti veća.
Vrsta pruženih usluga	Na primjer, da li će organizacija za naplatu obezbijediti samo pratnju zaposlenih u kompaniji ili će u potpunosti pružiti usluge prikupljanja.
Iz regije u kojoj se nalazi firma i služba naplate	U zavisnosti od regiona mesta preuzimanja, zavisi i cena usluga

Popunjavanje izlaznih kartica

Prilikom naplate vrši se mjesečno izdavanje sigurnosnih kartica (0402303), čiji sadržaj mora biti u skladu sa zahtjevima Pravilnika Banke Rusije. Kartice sadrže sljedeće informacije:

brojevi vreća sakupljača u kojima se prevozi novac (za svako mjesto sa kojeg se preuzimaju sredstva dodjeljuje se nekoliko vreća, od kojih jednu preuzimaju sakupljači, a druga ostaje u preduzeću);
naziv i adresu kompanije od koje se sredstva prikupljaju;
telefon za kontakte;
radno vrijeme (označava raspored rada radnim danima i vikendom, kao i pauze za ručak);
vrijeme u kojem sakupljači prikupljaju sredstva (vidi također članak ⇒).

Postupak polaganja gotovine preko inkasatora

Prilikom prijenosa sredstava u službu za naplatu, blagajnik treba pripremiti potreban dan, staviti ih u posebnu vrećicu i popuniti sljedeće dokumente:

otpremni list;
tovarni list do torbe;
račun za vreću.

Zaposlenik kompanije izvod mora staviti u kesu za gotovinu, koja se zatim zapečaćuje na način da se ne može nenametljivo otvoriti tokom transporta. Torba, u kojoj već leži novac, prenosi se do inkasantice i popunjava se sigurnosna kartica. Prihvatajući iznos, sakupljač će morati da potpiše račun, kao i da stavi pečat na njega. Potvrda se zatim predaje predstavniku kompanije.

Sljedeći korak je da djelatnik banke djeluje. Po prijemu sredstava, blagajnik banke ih upoređuje sa iznosom navedenim u oglasu za doprinos. Ako se iznosi poklapaju, onda se svi dokumenti potpisuju i izdaje se potvrda o polaganju sredstava.

Bitan! Ako se iznosi navedeni u dokumentu i navedeni u obliku gotovine ne poklapaju, onda se ponovo izdaje oglas za novčane priloge. I pogrešan dokument mora biti precrtan, a stvarni iznos i potpis su naznačeni na poleđini.

Ako zaposlenik banke pronađe sumnjiv račun, blagajnik će ga morati poslati na pregled. Istovremeno sastavlja sljedeća dokumenta:

čin otvaranja torbe i brojanja gotovine;
nalog za prenos dragocenosti;
potvrda o prihvatanju novčanica na pregled.

Mogući problemi pri predaji gotovine inkasatoru

Dolazak službe preuzimanja mora se izvršiti u strogo dogovoreno vrijeme. Istovremeno, ako blagajnik nema vremena za pripremu gotovine unaprijed, može doći do kvara u rasporedu transporta naplate. U tom slučaju mogu izreći novčanu kaznu kompaniji, a kompanija može naplatiti iznos ove kazne od odgovornog blagajnika koji je kriv za ono što se dogodilo.

Bitan! Ako zaposlenik službe za naplatu gotovine utvrdi da je narušen integritet vrećice ili pečata, tada će odbiti primiti gotovinu.

Ako inkasant uoči netočnosti ili greške u pratećem izvodu, onda će blagajnik morati sastaviti novi izvod, ako to ne oduzima puno vremena i ne krši raspored rada inkasatora. Ako sakupljači moraju izvršiti drugi dolazak, onda se odgovarajuća oznaka mora staviti na sigurnosnu karticu. Ako vrećica s novcem nije predata sakupljaču, na kartici se stavlja oznaka „odbijanje“, kao i razlog odbijanja. Ova oznaka mora biti ovjerena potpisom odgovorne osobe kompanije (na primjer, blagajnika). Ako nekog dana gotovina nije deponovana u banci (npr. na dan isplate plate), onda se služba za naplatu gotovine mora o tome unaprijed upozoriti telefonom.

Bankarske dragocjenosti za transport se pakuju u posebne sabirne vreće, vreće ili pakete.

Torba za prikupljanje je izrađena od izdržljive tkanine. Ima specijalnu metalnu bravu, koja se nakon ulaganja dragocjenosti zatvara, na bravu se pričvršćuje etiketa koja se fiksira metalnom plombom. Na etiketi se navodi naziv i broj odjeljenja banke koja je izvršila pakovanje bankovnih dragocjenosti. Prilikom otvaranja vrećice, konopac se presiječe kako se ne bi oštetio pečat.

Torbe se koriste za transport značajnih količina vrijednih stvari. Vrat torbe je vezan kanapom. Na njega je pričvršćena naljepnica koja je pričvršćena metalnim pečatom.

Vreće sa bankovnim dragocjenostima formira i zapečati šef blagajne pod nadzorom nadzornog službenika.

Blagajnik koji je formirao torbu odgovoran je za potpunost ulaganja u nju bankovnih dragocjenosti.

Rad sa uslugom naplate gotovine počinje kada je potrebno poslati preko inkasatora iznose koji prelaze limit utvrđen za ovaj VSP ili, ako je potrebno, primiti gotovinsko pojačanje.

Prilikom transporta bankovnih vrijednosti za svaku vrstu se sastavljaju inventari određenog uzorka:

1) f. 320 - za gotovinu;

2) f. 236 - o vrijednostima;

3) f. 312 na kovanice iz plemeniti metali;

4) f. 262 - za ingote plemenitih metala.

Izvoz bankovnih vrijednosti iz VSP

Prilikom slanja dragocjenosti kod inkasanta, blagajnik mora provjeriti:

1) servisni list i pasoš sakupljača:

2) prisustvo punomoćja za izvoz dragocenosti; njen mandat.

Sakupljač provjerava integritet torbe, provjerava detalje torbe sa 1. i 3. primjerkom inventara, potpisuje 2. primjerak inventara i pečatira put na njemu, a zatim ga vraća upravitelju blagajne. Ako sakupljač pronađe nedostatke na vrećici, ne preuzima vreću dok se ti nedostaci ne otklone.

Torbe za slanje sa sakupljačima mogu se formirati uoči dana njihovog izvoza. Pripremljene vreće se čuvaju u sefu u skladištu VSP.

Za sve poslate dragocjenosti GSP je:

1) za gotovinu - troškovi gotovinski nalozi;

2) za dragocjenosti - spomenice. Primanje bankovnih vrijednih pojačanja u VSP

Po dolasku sakupljača, identitet sakupljača se provjerava na servisnoj potvrdi i pasošu.

Po prijemu vrećice, blagajnik provjerava integritet vrećice ili pakovanja: odsustvo tragova pokidanja na kanapu, prisutnost jasnog otiska sladoleda na pečatu, podudarnost broja sladoleda sa broj naveden u inventaru, korespondencija iznosa naznačenog na etiketi i na inventaru.

Šef blagajne prima iznos na osnovu 1. i 3. primjerka inventara, potpisuje ih zajedno sa inkasantom.

Treći primjerak se vraća kolekcionaru, na koji se stavlja pečat GSP.

Otvaranje vreće vrši se u odsustvu sakupljača, ali pod nadzorom nadzornog radnika.

Bankarske vrijednosti se provjeravaju: paketi - prema natpisima na preklopima uz provjeru broja korijena, uz provjeru integriteta svih paketa, uz provjeru detalja, pojedinačni listovi se broje prebrojavanjem listova, a kovanice - po kružićima.

Na prihvaćenoj banci sastavite vrijednosti:

1) za gotovinski novac Banke Rusije i stranim državama- dolazni gotovinski nalozi;

2) za dragocjenosti - spomenice.

Rukovanje vrećom za povratak

Povratna torba se formira u slučaju da VSP ne može da obezbedi pouzdano skladištenje vrednosti banke (kvar alarma, polomljena brava na vratima trezora itd.).

U vreću za vraćanje formiraju se samo vrijedne stvari. Gotovina se u ovom slučaju uzima iz VSP-a na uobičajen način. Povratnu torbu formira šef blagajne pod nadzorom nadzornog radnika. Prilikom formiranja povratne vreće, popis f. 270.

Opis f. 270 izdaje se u tri primjerka. Torba se isporučuje sa etiketom.

Prilikom predaje torbe inkasantu, šef blagajne mora provjeriti kod inkasanta:

1) pasoš, službeni list;

2) punomoćje za prijem dragocenosti;

3) putni list (f. 239 u dva primjerka).

Blagajnik popunjava tračni list, prenosi inventar f. 270.

kolekcionar:

1) proverava integritet torbe;

2) znakovi u dva primjerka f. 270, markira rutu, vraća je upravitelju blagajne;

3) preuzima povratnu torbu, 1. i 3. primjerak inventara, putni list.

Ako će povratna vreća biti pohranjena pod odgovornošću sakupljača, tada se 1. primjerak rutnog lista ostavlja u VSP-u.

Sledećeg dana inkasant donosi torbu za povrat, koju blagajnik prihvata na uobičajen način: pregleda da li ima oštećenja, potpisuje se na 3. primerku inventara f. 270, stavlja na njega pečat GSP-a.

Povratna vreća se otvara u odsustvu sakupljača. U prisustvu sakupljača, povratna vreća se otvara samo ako se na njoj pronađu oštećenja.

U VSP-u sa jednim zaposlenim, vreće sa isporučenim bankovnim dragocjenostima moraju se otvoriti u prisustvu inkasanta.

U svim slučajevima prihvatanja neispravne vrećice, ona se mora otvoriti u prisustvu sakupljača, a na osnovu rezultata otvaranja vrećice sastavlja se akt bilo kojeg oblika u tri primjerka. U aktu se navodi: datum prijema i otvaranja torbe, njen broj, razlog otvaranja torbe, koja su oštećenja konstatovana, ko je, u kojoj prostoriji i u čijem prisustvu su prebrojane bankovne vrijednosti, u kom paketu je banka dragocjenosti su, iznos naveden u inventaru, i stvarni iznos uloženog novca ili dragocjenosti. Akt potpisuju sve osobe prisutne na prijemu i preračunu vrijednosti. Prvi primjerak akta ostaje u VSP-primaocu, drugi primjerak se prenosi u odjeljenje banke VSP-pošiljaoca, treći se predaje inkasatoru.

Banke