Novac je najmisterioznije sredstvo koje posreduje u ljudskim odnosima. Unatoč činjenici da u znanstvenom svijetu ne postoji konsenzus o prirodi i suštini novca, ova supstanca se razvija, a njena uloga u ljudskoj zajednici neprestano raste. I svaki put, u nastojanju da podigne "zavjesu za budućnost", čovječanstvo je prinuđeno da analizira postignuto stanje novčanog prometa i predvidi njegov razvoj u doglednoj budućnosti. S tim u vezi, postoji hitna potreba da se prouči novac kao relativno nezavisna ekonomska kategorija, da se identifikuju trendovi u njegovom razvoju i uzmu u obzir u futurističkim prognozama.
Čim je u toku svoje evolucije novac počeo obavljati funkciju univerzalnog ekvivalenta i poprimio stvarni novčani oblik, potonji se počeo aktivno mijenjati. U početku je proces razmjene dobara služio samo metalnim novcem. Razvojem trgovinskog prometa i jačanjem državnosti, postepeno su zamijenjeni papirnim novcem (novčanicama) sa prisilnim kursom. Uporedo sa njihovim razvojem, kreditni novac je nastao u utrobi čisto tržišne (nepovezane sa državom) privrede. Potonji su, pak, prošli dug put razvoja: od mjenica - u srednjem vijeku, preko novčanica i čekova - u vrijeme njihovog procvata u zoru 20. stoljeća (što je zapravo dovelo do smrti metalni i papirni novac), na elektronski novac u obliku plastične kartice bodovi (kreditni i debitni) - trenutno.
Međutim, evolucija novca se tu nije završila. S vremenom je elektronski kreditni novac počeo u manjoj mjeri zadovoljavati potrebe svojih vlasnika. Prvo, autorizacija kartice pri bilo kojoj čak i vrlo beznačajnoj kupovini izlaže klijenta riziku presretanja informacija u komunikacijskim kanalima. Uprkos ozbiljnom razvoju softvera i hardvera i organizacionih metoda za zaštitu informacija u kompjuterske mreže, slučajevi „probijanja“ sigurnosnih kodova i vršenja lažnih transakcija sa korisničkim računima nisu rijetki. Drugo, kada plaćate robu ili usluge plastičnom karticom, nemoguće je garantirati anonimnost kupovine. A to ne odgovara uvijek kupcima.
4
S druge strane, danas postoje neriješeni problemi za banke i kompanije koje pružaju usluge elektronskog bankarstva. priliv novca. Prije svega, to je takozvani problem mikroplaćanja. Često cijena transakcije premašuje udio prihoda od servisiranja operacije kupovine proizvoda, a ponekad i cijenu samog proizvoda. To, zauzvrat, stavlja programere elektroničkih sistem plaćanja kada se traži kompromis između prihvatljive cijene transakcije i stepena njene sigurnosti.
Navedene okolnosti postale su osnovni uzrok dalje modifikacije novca. Početkom 90-ih godina prošlog vijeka pojavila se ideja o takozvanoj elektronskoj gotovini. Sa stanovišta evolucije novca, njihovom pojavom, zatvara se sljedeći krug Hegelove spirale koja opisuje evoluciju novca. S jedne strane, budući da se elektronski novčanik može puniti samo sa bankovnog računa, oni (elektronski novac) su, takoreći, nastavak kreditnog elektronskog novca, as druge strane, šema njihovog opticaja prilikom servisiranja akata. prodaja, pa čak i njihova količina u novčanom opticaju veoma podsjeća na klasični papirni novac. Ovakvo skladno „uklapanje“ u glavni filozofski model dijalektike još jednom potvrđuje da je pojava elektronske gotovine logična faza u evoluciji novca i novčanog opticaja, koju diktira cjelokupni tok ljudskog razvoja.
Sredinom 90-ih godina prošlog stoljeća završeno je teorijsko proučavanje koncepta elektronske gotovine i temeljni razvoj svih njenih komponenti. U člancima Davida Chauma (D. Chaum) predložen je koncept izgradnje elektronske cirkulacije gotovine kroz internet informacijsku mrežu. Na ovom konceptu izgrađen je pilot sistem elektronske cirkulacije gotovine, sistem eCash. Potonji je vrlo brzo postao klasičan i zahvaljujući njegovoj popularnosti počeli su se pojavljivati modificirani sistemi i novi koncepti elektronske gotovine.
Stekao se utisak da je era elektronske gotovine već blizu. Međutim, međunarodna kriza 1998. zaustavila je široki pohod ove tehnologije širom planete. Gotovo svi pilot projekti su propali.
5
Međunarodni standard u očekivanom obliku nije se pojavio. Postoji jaz između teorijske mogućnosti implementacije i praktične implementacije tehnologija koje zahtijeva čovječanstvo.
Veliki doprinos razvoju koncepta elektronskog gotovinskog opticaja, metoda kriptografske zaštite i drugih elemenata informacione tehnologije dali su istaknuti naučnici kao što su: D. Chaum, B. Schneier, M. Krameri, SG Panova, SG Petrov, V. Weinstein, A.A. Petrov, A. Ezdakov, A. Samushkova, V. Lopatin, D. Mode, K. Preobraženski, A. Lebedev, A. Demidov, L.J. Kamp, M Sirby, J. D. Tigar, D. O "Mahoney, M. Piers, X. Tevari, G. Medvinsky, A Furch, G. Vrigston, N. Ferposon, S. Brands, M. Blaze, B. Fitzman, W Weidner, A. Shipilov. Međutim, niko od njih nije pokrenuo problem izgradnje globalnog platnog sistema za gotovinski promet zbog složenosti njegove praktične implementacije. Ipak, čitav tok prirodne evolucije novca i novčanog prometa nas uvjerava da ovo je privremeni fenomen. Elektronska gotovina će se sigurno pojaviti u bliskoj budućnosti u svoj svojoj raznolikosti i pokrenuće sledeći krug u hegelijanskoj spirali razvoja novca.
S tim u vezi, sa visine dostignutog nivoa tehnološkog razvoja, potrebno je teorijski preispitati opšti koncept elektronske gotovine, izvršiti reviziju i neophodno „fino podešavanje“ njenih komponenti i na osnovu toga ponuditi jedinstven sistem elektronskog novca pogodan za sve učesnike na tržištu u pogledu sigurnosti, pouzdanosti i usluge. Ove okolnosti su odredile izbor teme, svrhu i strukturu ovog disertacijskog istraživanja.
Svrha i ciljevi studije. Svrha ove studije je da se sintetiše integrisani sistem plaćanja elektronskim novcem koji zadovoljava potencijalne učesnike na tržištu i ima izglede za široku praktičnu implementaciju.
Za postizanje ovog cilja u disertaciji su postavljeni i riješeni sljedeći zadaci:
istražiti evoluciju platnih sistema i odrediti smjer njihovog kretanja perspektivni razvoj;
klasifikovati i analizirati postojeće opcije za elektronski promet gotovine;
6
napraviti izbor sredstava formalizovanog predstavljanja tehnologije elektronskih sistema plaćanja, omogućavajući nam da analiziramo potonje u projekciji karakteristika koje su nam potrebne;
utvrditi razloge komercijalnog neuspjeha postojećih varijanti sistema elektronskog gotovinskog plaćanja, identifikovati uska grla u njihovim tehnološkim šemama i razviti funkcionalne specifikacije za globalni platni sistem koji uključuje elektronski promet gotovine kao komponentu podsistema;
formiranje ključnih specifikacija sistema elektronskog gotovinskog plaćanja;
razviti strukturno-algoritamsku šemu elektronskog opticaja gotovine i obrazložiti njenu praktičnu izvodljivost;
formulisati projektni zadatak za projektovanje podsistema elektronskog opticaja gotovine kao dela globalnog sistema elektronskog plaćanja.
Predmet i predmet istraživanja. Predmet istraživanja je sistem elektronske cirkulacije gotovine. Predmet istraživanja je teorijski koncept i informaciona tehnologija elektronskog gotovinskog prometa.
Teorijsko-metodološka osnova studije su radovi domaćih i stranih naučnika iz oblasti teorije novca, cirkulacije novca, kriptografije i drugih metoda informacione sigurnosti, informaciono-komunikacionih tehnologija i elektronskog poslovanja. Prilikom rješavanja postavljenih zadataka, temeljne odredbe teorije novca i novčanog prometa, SADT - metodologija strukturiranja predmetne oblasti i izgradnje informacionih modela, osnovne odredbe teorije informacionih ekonomskih sistema i teorije algoritama, elementi skupa korišćena je teorija, algebra logike i drugi delovi matematike.
Pouzdanost glavnih zaključaka rezultata disertacije osigurava se striktnim pridržavanjem naučne metodologije za proučavanje problema, uključujući posmatranje, generalizaciju, analizu i sintezu; oslanjanje na dobro testirane elemente informacione tehnologije koji se mogu koristiti u šemi
7
elektronički promet gotovine; logičke formulacije i pristupi rješavanju problema; pouzdanost izvorne baze.
Naučna novina istraživanja je u razvoju naučne, tehničke, softverske i metodološke osnove prometa elektronskog novca u smislu formiranja tehnološke šeme. globalni sistem elektronske gotovine, omogućavajući integraciju sa tradicionalnim platnim sistemima na plastičnim karticama i korišćenje njihove infrastrukture za sopstveni razvoj.
Elementi novosti sadržani su u sledeći rezultati istraživanje disertacije:
- metoda formalizovane prezentacije postojećih elektronskih gotovinskih sistema, omogućavajući analizu potonjeg u kontekstu odabranih indikatora;
- predložena opcija za prevazilaženje problema mikroplaćanja u elektronskim platnim sistemima, koja se sastoji u njihovoj implementaciji bez komunikacije sa procesnim centrom i naknadnoj kontroli formiranih pulova mikroplaćanja, čiji je iznos prihoda srazmeran ukupnim troškovima transakcija ;
- strukturno-algoritamski dijagram hipotetičkog sistema elektronske cirkulacije gotovine, uključujući tradicionalne plastične kartice, elektronska plaćanja na Internetu i elektronsku gotovinu.
Teorijski i praktični značaj istraživanja. Teorijski značaj studije leži u dalji razvoj naučne osnove za izgradnju sistema elektronske cirkulacije gotovine. Kritička analiza već postojećih sistema elektronskog plaćanja omogućila je da se identifikuju glavni nedostaci u osnovi šema za izgradnju nekih od njih, kao i greške u njihovom pozicioniranju na tržištu. finansijske usluge te na osnovu toga formulisati zahtjeve za funkcionalnim sadržajem, tehnološkom strukturom i komponentnim sastavom hipotetičkog sistema elektronskog novčanog prometa i izgraditi njegov strukturno-algoritamski model. Dalja ciljana potraga za nestalima
8
komponenta modela u srodnim i udaljenim oblastima primjene informacione tehnologije omogućila je provjeru njene tehnološke cjelovitosti i praktične izvodljivosti.
Praktični značaj rada leži u striktnoj orijentaciji njegovih glavnih odredbi i rezultata na implementaciju velikog projekta elektronskog sistema opticaja gotovine i njegovu integraciju sa postojećim sistemima za elektronsko plaćanje karticama. Nezavisnu praktičnu vrijednost ima tehnološki sistem napredna kontrola, implementirana dodatnim softverom na pametnoj kartici, koja omogućava poboljšanje sigurnosnih i pouzdanih karakteristika potonje, kao i ključne specifikacije za razvoj globalnog sistema elektronskog gotovinskog plaćanja.
Apromacija i implementacija rezultata. Glavni rezultati studije su više puta izvještavani i dobili odobravajuću ocjenu na naučno-metodološkom seminaru Odsjeka za matematičko modeliranje ekonomskih procesa Finansijske akademije pri Vladi Ruske Federacije. Strukturno-algoritamski model sistema elektronskog opticaja gotovog novca prebačen je u Nezavisnu razvojnu banku (Moskva) radi pripreme velikog projekta za njegovu praktičnu implementaciju. Određene odredbe i zaključci rada na disertaciji našle su primenu u obrazovnom procesu Finansijske akademije pri Vladi Ruske Federacije i koriste se u okviru disciplina "Ekonomsko-matematičko modeliranje" i "Modeliranje
makroekonomski procesi“.
Prvo poglavlje dosljedno prati evoluciju platnih sistema od primitivnih robnih odnosa "roba-roba", preko pojave simboličkog novca i njihove upotrebe u različitim platnim šemama. Sa stanovišta dijalektike prati se evolucija platnih sistema i daje se njegova smislena interpretacija. Prema potonjem, novac kao ekonomska kategorija podliježe zakonima dijalektike i razvija se po hegelijanskoj spirali. Nakon što je uspješno završio svoj prvi krug pojavom šeme za namirenje čekova (u različitim modifikacijama), novac je od druge polovine 20. vijeka zacrtao još jedan krug svog razvoja pojavom šema elektronskog plaćanja.
9
Zatim se vrši analiza tipičnih sistema elektronskog plaćanja. Razmatraju se njihove karakteristike, principi konstrukcije i tehnološki aspekti - praktične implementacije. Daje se kvalitativna ocjena pozitivnih i negativnih aspekata razmatranih sistema. Ključne tehnološke odluke su podvrgnute detaljnoj analizi, kao i rizici koji ih prate.
Model za analizu sistema elektronskog plaćanja zaokružuje prvo poglavlje. Zasnovan je na ideji švajcarskog naučnika Maria Cramerija o prostornom predstavljanju ključnih karakteristika platnih sistema, orijentisanom duž osa (pravaca) „tehnološki aspekti“, „ekonomski aspekti“ i „društveno pravni aspekti“. Primijenjeno na Ruska stvarnost U radu se predlaže skup kriterija koji čine svaki smjer modela i definiraju metode za izračunavanje njihovih vrijednosti. Time je, na kraju, pripremljena metodološka osnova za provođenje uporedne analize poznatih sistema elektronskog opticaja gotovine.
U drugom poglavlju analiziraju se glavna tehnološka rješenja ugrađena u poznate sisteme elektronskog plaćanja. U tu svrhu odabrana je metoda formalizovanog opisa tehnologije plaćanja u okruženju različitih sistema, koja omogućava strukturnu (operativnu) analizu čitavih tehnoloških šema i vrednovanje pojedinačnih projektnih rešenja.
Kao referentni sistem za elektronski promet gotovine izabran je E-Cash sistem. S tim u vezi, rad daje njegov detaljan opis i analizira razloge neuspješne promocije na tržištu. Tehnologije svih ostalih sistema elektronskog plaćanja razmatraju se u odnosu na E-Cash - tehnologiju. Posebna pažnja posvećena je specifičnostima domaćih sistema elektronskog plaćanja, koji se smatraju osnovnim u izgradnji globalnog elektronskog platnog sistema koji integriše sve funkcije elektronskog prometa gotovine. Istovremeno, u cilju odabira i naknadnog uključivanja u projektovani sistem najboljeg dizajnerska rješenja paragraf 2.3 daje njihovu detaljnu analizu i procjenjuje izglede za dalje poboljšanje.
10
Treće poglavlje razvija principe izgradnje globalnog elektronskog platnog sistema, koji je istovremeno simbioza i kompromis u razvoju elektronskog novca, i daje tehnološku šemu njegovog rada. Potonji uključuje kako poznata dizajnerska rješenja koja su se dokazala u drugim platnim sistemima, tako i originalna autorska rješenja. Konkretno, u radu se predlaže koncept kompatibilnosti sa drugim platnim sistemima i razvija se arhitektura kontrolora na pametnoj kartici, dizajnirana da osigura kontrolu nad legitimnošću transakcija. Na kraju poglavlja date su konkretne preporuke za organizaciju razvoja sistema i njegovu promociju na tržištu.
I
Poglavlje 1. Komparativna analiza sistema elektronskog plaćanja
1.1.Evolucija platnih sistema
Podjela rada u ljudskoj zajednici i kasniji razvoj, prvo trampe, a kasnije i trgovine, doveli su do pojave novca. Potonji je doživio određene metamorfoze u procesu ekonomskog razvoja. Da bismo analizirali trenutno stanje ove važne ekonomske kategorije, zadržimo se na njenoj evoluciji.
Klasična šema čina prodaje prikazana je na sl. 1.1. Prema ovoj šemi, novac se prenosi sa kupca na prodavca, a prodavac, shodno tome, daje kupcu robu. Transakcija uključuje običan papirni ili metalni novac kao mjeru vrijednosti.
Slika 1.1. Klasična shema "novac-roba".
Ova shema je daleko od savršene. Morate imati posla s gotovinom, što je bremenito ogromnim neugodnostima. Da bi se oni prevazišli, izmišljene su provere koje su tako široko opisane u literaturi. Kupac robu plaća čekom, koji se u bilo kom (teoretski) trenutku može unovčiti u banci koja izdaje čekove, ili iskoristiti za naknadna plaćanja (slika 1.2).
U ovom slučaju postoji dogovor između kupca, prodavca i banke da se čekovi smatraju sredstvom plaćanja jednakim običnom novcu. Čekovi su, kao i gotovina, zaštićeni od krivotvorina i potpisani od strane izdavaoca. Potpis je pravno obavezujući i služi kao garant plaćanja.
12
Slika 1.2. Provjerite šemu robnog prometa
Mnogo je praktičnije, pouzdanije i sigurnije plaćati takozvanim plastičnim (kreditnim i debitnim) karticama (slika 1.3). U ovom slučaju, plaćanja se vrše preko posebnih terminala koji provjeravaju autentičnost kartice, usklađenost sa vlasnikom, validnost, kreditnu sposobnost (za kreditnu karticu) i stanje bankovnog računa (ako je kartica debitna).
Prema funkcionalnoj namjeni razlikuju se sljedeće vrste kartica:
Kreditne kartice koje se koriste u sistemima kreditnog plaćanja;
debitne kartice - koriste se u sistemima debitnog plaćanja;
kartice prekoračenja.
Kreditne kartice se koriste za plaćanje raznih usluga i roba na teret kredita banke ili specijalizovane uslužne kompanije. Kako nema gotovine ni novca na računu u banci, potrebno je imati ugovor sa bankom, kojim se klijent obavezuje da će u određenom roku banci vratiti dug nastao uplatom. Debitne kartice služe za plaćanje roba i usluga, primanje gotovine od banaka direktnim zaduženjem novca sa računa platitelja. Klijent upravlja samo iznosom sa svog bankovnog računa. Debitne kartice se mogu koristiti za njihovu namjenu samo ako prodavac ima vezu sa procesnim centrom. Procesni centar platnog sistema je jezgro platnog sistema, koji obezbeđuje informacijsku i tehnološku interakciju između njegovih učesnika. Kartice prekoračenja omogućavaju plaćanje iznad iznosa koji je knjižen na račun vlasnika kartice. Ovo
13
relativno mali iznos se tretira kao automatski zajam bez posebnog ugovora o kreditu.
Slika 1.3. Šema poravnanja pomoću plastičnih kartica Banka izdavatelj, prilikom izdavanja kartica i garancije za ispunjenje finansijskih obaveza u vezi sa korištenjem plastične kartice koju je izdala kao sredstvo plaćanja, sama se ne bavi aktivnostima koje osiguravaju njeno prihvatanje od strane trgovine i usluga. preduzeća. Ove zadatke rješava banka preuzimatelj, koja obavlja čitav niz operacija za interakciju sa punktovima za servisiranje kartica. Tipične operacije Esquire banke uključuju sljedeće:
obrada zahtjeva za autorizaciju;
prijenos na račune za poravnanje bodova sredstava za robu i usluge pružene karticama;
prihvatanje, sortiranje i prosljeđivanje dokumenata (papirnih i elektronskih), fiksiranje transakcija uz korištenje kartica;
distribucija stop-lista (liste kartica, operacije na kojima su trenutno obustavljene iz ovog ili onog razloga).
Osim toga, banka preuzimatelj može izdavati gotovinu koristeći kartice kako u svojim filijalama tako i putem vlastitih bankomata. Banka može kombinovati i funkcije sticaoca i emitenta.
14
Gore navedene funkcije sticalac može delegirati specijalizovanim uslužnim organizacijama – procesnim centrima.
Obavljanje svojih funkcija od strane sticaoca podrazumeva obračune sa emitentima. Svaka banka primatelj prenosi sredstva na servisne tačke za plaćanja od strane korisnika kartica banaka izdavatelja uključenih u ovaj platni sistem. Dakle, odgovarajuća sredstva, kao i sredstva koja zamjenjuju izdatu gotovinu, tada ovi emitenti moraju prenijeti sticaocu. Operativna poravnanja između sticaoca i emitenata obezbeđuju se prisustvom u platnom sistemu banke za poravnanje (jedna ili više), u kojoj banke – članice sistema otvaraju korespondentne račune.
Razmotrite koncept platnog sistema. Platni sistem je skup metoda i subjekata koji ih implementiraju, a koji u okviru sistema obezbjeđuju uslove za korištenje bankovnih plastičnih kartica dogovorenog standarda kao sredstva plaćanja. Jedan od osnovnih zadataka koje treba riješiti prilikom kreiranja platnog sistema je razvoj i poštovanje općih pravila servisiranja kartica emitenata uključenih u sistem, za međusobna poravnanja i plaćanja. Ova pravila pokrivaju i čisto tehničke aspekte kartičnih transakcija (standardi podataka, procedure autorizacije, specifikacije za opremu koja se koristi) i finansijske aspekte servisiranja kartica - procedure za obračune sa trgovačkim i uslužnim preduzećima koja su dio mreže primatelja, pravila za međusobna poravnanja između banaka, tarife itd.
Dakle, sa organizacione tačke gledišta, srž platnog sistema je ugovorno udruživanje banaka. Platni sistem uključuje i trgovinska i uslužna preduzeća koja formiraju mrežu servisnih punktova. Za uspješno funkcionisanje platnog sistema potrebne su i specijalizovane nefinansijske organizacije koje pružaju tehničku podršku servisiranju kartica: procesni i komunikacioni centri, tehnički servisni centri itd.
Procesni centar je specijalizovana uslužna organizacija koja obezbeđuje obradu zahteva za autorizaciju i/ili transakcijskih protokola primljenih od preuzimača (ili direktno od servisnih tačaka).
15
Potonji predstavljaju podatke o plaćanju karticama i podizanju gotovine. Centar vodi bazu podataka koja sadrži podatke o bankama - članicama platnog sistema i vlasnicima kartica. Centar također čuva podatke o limitima korisnika kartica i ispunjava zahtjeve za autorizaciju ukoliko banka izdavatelj ne vodi vlastitu bazu podataka (off-line banka). Ako banka izdavatelj samostalno održava bazu na limitima svojih klijenata kartice (on-line banka), tada procesni centar prosljeđuje primljeni zahtjev banci izdavaocu ovlaštene kartice. Očigledno je da centar obezbjeđuje i prosljeđivanje odgovora banci preuzimaču.
Osim toga, na osnovu protokola transakcija akumuliranih tokom dana, procesni centar priprema i distribuira konačne podatke za međusobna poravnanja između banaka koje učestvuju u platnom sistemu, a takođe generiše i šalje stop liste bankama preuzimateljima (a ponekad i direktno servisu). bodova). Procesni centar može zadovoljiti i potrebe banaka izdavatelja novih kartica narudžbom u tvornicama i naknadnom personalizacijom. Treba napomenuti da ekstenzivni platni sistem može imati nekoliko procesnih centara, čija je uloga regionalnom nivou banke akvajderi također mogu obavljati.
Komunikacioni centri omogućavaju subjektima platnog sistema pristup mrežama za prenos podataka. Upotreba posebnih komunikacionih linija visokih performansi nastala je zbog potrebe prenosa velikih količina podataka između geografski raspoređenih učesnika platnog sistema prilikom autorizacije kartica na terminalima za trgovanje, prilikom servisiranja kartica na bankomatima, prilikom međusobnog obračuna između učesnika u sistemu i u drugim slučajevima.
Bliži se mogućnostima elektronskih sistema gotovinskog plaćanja, približava se četvrta šema obračuna plaćanja pomoću pametnih kartica (slika 1.4).
16
Slika 1.4. Šema obračuna plaćanja pomoću pametnih kartica Pametna kartica je plastična kartica sa ugrađenim mikročipom koju izdaje (izdaje) banka.
Pametne kartice se mogu podijeliti u sljedeće vrste:
memorijske kartice za pohranjivanje raznih vrsta numeričkih informacija, kao što su debitne i kreditne kartice.
jednostavnije ssing kartice koje obavljaju proračune, složenu obradu i implementiraju sigurnosne funkcije.
kontakt kartice koje omogućavaju čitanje informacija samo kada se kartica ubaci u čitač.
beskontaktne kartice koje vam omogućavaju čitanje informacija korištenjem određenih tehnologija bežičnog prijenosa podataka.
kombinovane kartice koje podržavaju kontaktne i beskontaktne metode čitanja.
Za međusobna poravnanja, također uz pomoć terminala, koriste se posebne, digitalno potpisane, transakcijske poruke. Sadrže iznos plaćanja, kao i identifikatore kupca, prodavca i izdavaoca. Terminal šalje ove informacije u procesni centar izdavaoca, a na osnovu podataka o ovoj transakciji banka naknadno prenosi potreban iznos sa računa kartice na račun prodavca. Sve promjene pomoću istog terminala odražavaju se u čipu pametne kartice. Banka ne može odbiti transakciju, jer kartice izdaje sama banka.
17
Zbog potpune automatizacije čitavog procesa, banka kao posrednička karika u transakciji je praktično isključena, a kupac i prodavac momentalno razmjenjuju novac. Istovremeno, nema troškova za gotovinski promet, transport i druge neugodnosti. tradicionalni tipovi plaćanja.
Jasno je da izvođenje transakcije između klijenata pomoću offline terminala (naime, to daje primjetan pad cijene transakcije) može dovesti do oštrog slabljenja zaštite. Sve što se dešava na ovaj ili onaj način je na dohvat ruke klijenta. Kartica pripada njemu, terminal nije povezan sa bankom i teoretski (ako zaboravite na kamere pored bankomata i obezbeđenje zgrade) može se prevariti, a „pametniji“ sistemi kontrole banke sam će saznati za ovo tek nakon što im pošalje niz transakcija. Ovi problemi su poznati i treba ih rješavati korištenjem šema u kojima bi takve prijevarne aktivnosti bile nemoguće ili neprofitabilne.
Pametne tehnologije u suštini uključuju mikročip na kartici kao nosilac informacija sa mogućnošću izvršavanja programa; terminal koji istovremeno obavlja 3 funkcije (ulazno-izlazni uređaj, transakcijski uređaj, uređaj za vođenje evidencije o svim izvršenim operacijama) i procesnu mrežu, kao sredstvo za osiguranje funkcionisanja sistema poravnanja ovog tipa.
Evolucija platnih sistema ide u pravcu povećanja broja učesnika u transakciji. Prvo su to bili samo kupac i prodavac, zatim im je dodata banka koja je izdala ček, pa njena procesna mreža, zatim mreža za obradu i banke koje s njom rade. Svaka dodatna faza dodaje mogućnost curenja informacija, mogućnost nedosljednosti, na primjer, gotovo svaki Rus u inostranstvu se suočio sa činjenicom da mu je, ako je imao novac na kartici, odbijena kupovina, pozivajući se na njihovo odsustvo. A banka je to kasnije objasnila kao “privremene probleme”. U prodavnici ili restoranu može naići nesavjesni prodavac i skinuti dodatni "slip" sa vaše kartice, a zatim pokušati krivotvoriti potpis i dobiti novac sa vašeg kartičnog računa. Jer Budući da je gotovo svaka tranzicija povezana s povećanjem rizika i često povezana sa smanjenjem jednostavnosti korištenja šeme plaćanja, tada se možete pokušati riješiti "dodatnih" sudionika u transakcijama, zadržavajući visoke tehnologije i njihove prednosti .

Gotovinski promet- kretanje gotovog novca u sferi prometa i njihovo obavljanje funkcija sredstva plaćanja i sredstva prometa. To je dio novčanog prometa, jednak zbiru svih plaćanja u gotovini za određeni vremenski period, to je proces kontinuiranog opticaja gotovog novca (novčanice, trezorske zapise, mjenjačnice). Ovaj promet služi primanju i rashodu većeg dijela gotovinski prihod stanovništva. U ruskoj stvarnosti, gotovina takođe služi većina privredni odnosi pravnih lica, posebno privatnih preduzetnika.

Gotovina se koristi:

- za ostvarivanje prometa roba i usluga;

– za obračune o isplati zarada i ekvivalentnih isplata;

- za plaćanje vredne papire i isplate prihoda na njih;

- za plaćanje domaćinstva za javna komunalna preduzeća. Gotovinski promet u Ruska Federacija u organizaciji države koju predstavlja Centralna banka.

Prihvatanje i isplata gotovine centrima za obračun gotovine u teritorijalnim glavnim odeljenjima Banke Rusije, koja formiraju obrtnu kasu za ovu svrhu, kao i rezervna sredstva. Rezerve sredstava novčanice i kovani novac predstavljaju zalihe novčanica koje nisu izdate u opticaj radi regulisanja novčanih sredstava.

Gotovinu stavlja u opticaj Banka Rusije na osnovu dozvole za izdavanje - dokumenta koji Banci Rusije daje pravo da podržava opticaj gotovine na račun rezervnih sredstava novčanica i kovanog novca. Ovaj dokument izdaje Upravni odbor Banke Rusije u okviru direktive o izdavanju, tj. e) maksimalno izdavanje novca u opticaj, koje je utvrdila Vlada Ruske Federacije.

Važnu ulogu u stabilizaciji cirkulacije novca u Rusiji odigrala je Uredba „O pravilima organizovanja gotovinskog prometa na teritoriji Ruske Federacije“, koju je odobrila Banka Rusije, a koja je obavezna za sprovođenje teritorijalnih filijala Banke. Rusije, centri za gotovinsko poravnanje, kreditne institucije i njihove filijale, uključujući institucije štedionica Ruska Federacija, kao i organizacije, preduzeća i institucije na teritoriji Ruske Federacije.

Osnovni principi organizovanja gotovinskog prometa u Ruskoj Federaciji su kako slijedi:

– sva preduzeća i organizacije moraju držati gotovinu u poslovnim bankama (izuzev iznosa utvrđenog limita banka za servisiranje);

- banke utvrđuju limite stanja gotovine za preduzeća svih oblika svojine;

- preko limita, gotovina se može držati u preduzećima za izdavanje sredstava za plate, isplate društveni karakter ne više od tri dana;

– promet gotovine služi kao objekt prediktivnog planiranja;

- upravljanje novčanim prometom vrši se na centralizovan način;

- organizacija opticaja gotovine ima za cilj da obezbijedi stabilnost, elastičnost i ekonomičnost novčanog prometa. Teritorijalne institucije Banke Rusije kontrolišu rad bankarskih institucija u organizovanju gotovinskog opticaja, poštovanje od strane preduzeća procedure za održavanje gotovinske transakcije i rad sa gotovinom u skladu sa navedenom Uredbom.

Ispod opticaj novca Uobičajeno je da se proces neprekidnog kretanja novca u gotovom i bezgotovinskom obliku shvata kao sredstvo opticaja i sredstvo plaćanja.

Novčani promet je istorijski odredio nastanak monetarni sistem,što je model, tip organizacije opticaja novca, utvrđen zakonom. Strukturno se sastoji od sljedećeg elementi:

- službena valuta;
- vrste novčanica;
- postupak izdavanja novčanica i njihova sigurnost;
- metode regulacije novčanog prometa;
- organizacija opticaja novca.

Monetarni sistem može sadržati i još dva elementa: postupak za uspostavljanje službenog kurs i skalu cijena.

Zvanična valuta- ovo je državna i zakonski fiksirana novčanica, koja je zakonsko sredstvo plaćanja u cijeloj zemlji. U skladu sa dijelom 1 čl. 75. Ustava Ruske Federacije, valuta u Ruskoj Federaciji je rublja. Jedna rublja se sastoji od 100 kopejki.

Vrste novčanica razlikuju se u zavisnosti od materijalnog nosioca (novčanice, kovani novac), njihove sigurnosti, kao i lica ovlašćenog za puštanje novčanica u opticaj. Trenutno postoje dvije vrste novčanica u opticaju u Ruskoj Federaciji:

a) novčanice od 5, 10, 50, 100, 500, 1000 i 5000 rubalja;
b) metalni novčić apoena od 1,5,10,50 kopejki, 1, 2, 5, 10 rubalja.

Postupak izdavanja novčanica je zakonom utvrđena pravila za izdavanje i povlačenje novca iz opticaja. Jedini izdavalac novčanica je država. Direktna emisija se može dodijeliti banci izdavaocu ili trezoru.

Procedura osnivanja zvanični kurs je skup pravila za određivanje odnosa cijena nacionalna valuta na cijenu drugih stranih valuta.

Skala cijena određuje koliko je valutnog metala sadržano u monetarnoj jedinici. Trenutno, zvanični odnos između rublje i zlata nije utvrđen.

Do glavnog metode regulacije opticaja novca vezati:

- monetarna reforma - radikalna, kvalitativna transformacija monetarnog sistema, sprovedena u cilju stabilizacije nacionalne monetarne valute i monetarnog opticaja uopšte;
- denominacija (od lat. - preimenovanje) - promjena nominalne vrijednosti novčanica, proizvedena zamjenom starog novca za novi po određenom kursu. Denominacija ne podrazumijeva kvalitativnu transformaciju monetarnog sistema;
- emisija - izdavanje novčanica u opticaj. Za razliku od monetarna reforma i apoenima koji se drže u isto vrijeme, emisija je pravac finansijske aktivnosti stanje, sprovodi se stalno;
- poništavanje (od lat. - uništenje) - proglašenje novčanica nevažećim. Poništavanjem se stari novac povlači iz opticaja uz naknadno puštanje novog, ali u manjem iznosu;
- devalvacija (od lat. - smanjiti i imati vrijednost, trošak) - smanjenje vrijednosti novčane jedinice. Ekonomski značaj devalvacija se sastoji u tome što država deprecijacijom sopstvene valute na taj način smanjuje izvoznu cenu robe, stvarajući povoljan ambijent za razvoj industrije;
- revalvacija - obrnuti proces devalvacije, koji se sastoji u povećanju vrijednosti novca;
- deflacija - smanjenje novčana masa vrši povlačenjem viškova novčanica iz opticaja.

Promet novca uključuje dva glavna elementa: gotovinski i bezgotovinski obrt novca.

opticaj gotovine, ili gotovinski promet, je proces kretanja Novac u gotovini. Postoji niz bitnih karakteristika opticaja gotovine:

1) dio je novčanog toka. Kao jedna od komponenti gotovinskog prometa, gotovinski promet je usko povezan sa bezgotovinskim prometom. To se manifestuje u činjenici da, kao što je već pomenuto, novac, u stalnom kretanju, prelazi iz gotovinskog u bezgotovinski oblik i obrnuto;
2) je usko povezan sa bankarski sistem. Dakle, u skladu sa stavom 2 čl. 4 savezni zakon"O Centralnoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije)" organizacija opticaja novca povjerena je Centralnoj banci Ruske Federacije. Za obavljanje ove funkcije, Centralna banka Ruske Federacije ovlaštena je za izdavanje novca, zamjenu starih i oštećenih novčanica, odlučivanje o izdavanju novčanica i kovanog novca novog uzorka, o povlačenju novčanica i kovanog novca starog uzorka. iz opticaja, odobrava apoene i uzorke novčanica, kao i vrši druga ovlaštenja koja su mu data zakonodavstvom Ruske Federacije;
3) uključuje ponovnu upotrebu novčanica. Ovo svojstvo se manifestuje u tome što se u toku opticaja gotovina, novčanice i kovani novac, služeći kao sredstvo opticaja i plaćanja, fizički kreću "iz ruke u ruku". Stoga novčanice moraju biti izdržljive i zaštićene od krivotvorenja;
4) odvija se uglavnom u sferi privatnih prihoda i rashoda stanovništva. Ova imovina nastala je zbog želje države da minimizira troškove vezane za organizaciju monetarnog prometa, kao i da spriječi prikrivanje sredstava od oporezivanja. S tim u vezi uvode se ograničenja vezana za promet gotovine, koja se odnose prvenstveno na organizacije i individualni preduzetnici;
5) podliježe zakonskoj regulativi od strane države.

Do glavnog principi organizacije gotovinskog prometa vezati:

1) princip obaveznog skladištenja novčanih sredstava pravnih lica u kreditnim institucijama. Država je obavezala sve institucije, organizacije i preduzeća, bez obzira na organizaciono-pravnu formu, da svoj novac drže u kreditnim institucijama. Ovaj princip je uspostavljen radi kontrole cirkulacije sredstava, suzbijanja njihovog pranja, kao i osiguranja sigurnosti novca;
2) princip preferencijalnog bezgotovinskog poravnanja organizacija za svoje obaveze, čije je uvođenje određeno željom države da ograniči obračune gotovinom;
3) princip ograničenja gotovine u blagajni. Pravna lica mogu imati gotovinu u blagajni samo u utvrđenim granicama, tj. određeni iznos potreban za normalno funkcionisanje organizacija;
4) princip obavezna dostava banci svih gotovina prekoračenje utvrđenih limita na stanju gotovine na blagajni;
5) princip hitnosti dostave gotovine u kreditne institucije. Takvi uslovi su utvrđeni zakonom i zavise od specifičnosti preduzeća, kao i od udaljenosti kreditnih institucija. Posebni uslovi se dogovaraju sa institucijama banaka;
6) princip preograničenja gotovine koja se izdvaja za zarade i druga socijalna davanja. Dakle, organizacije imaju pravo da na svojim blagajnama drže gotovinu iznad utvrđenih limita samo za naknadu, isplatu naknada za socijalno osiguranje, stipendije, penzije i to samo za period ne duži od tri radna dana, uključujući i dan prijema novca u instituciji banke;
7) princip dokumentacije gotovinske transakcije. Prema ovom principu, sva sredstva primljena i isplaćena iz blagajne podliježu obaveznoj dokumentaciji. Registracija takvih transakcija se obično vrši prikupljanjem prihoda i rashoda gotovinski nalozi, u određenim slučajevima mogu biti izdati i drugim dokumentima;
8) princip obezbjeđivanja sigurnosti gotovine koja se drži na blagajni. Svaka organizacija je dužna da ima utvrđenu prostoriju posebno dodijeljenu za blagajnu, kao i da obučava svoje zaposlene; neobučenim radnicima nije dozvoljeno da rade sa gotovinom;
9) princip neograničenosti naseljavanja stanovništva. U skladu sa čl. 861 Građanskog zakonika Ruske Federacije, poravnanja uz učešće pojedinaca, koja nisu povezana s njihovom provedbom preduzetničku aktivnost, vrše se u gotovini bez ograničenja, što, međutim, ne znači da su takva plaćanja nekontrolisana.

Dakle, pravno uređenje prometa gotovine, zasnovano na svim navedenim principima, ima za cilj ograničavanje gotovinskog plaćanja. Restriktivna orijentacija zakonske regulative u ovoj oblasti prvenstveno se manifestuje u uspostavljanju mjera zabrane gotovinskog plaćanja u obavljanju preduzetničkih aktivnosti. Na primjer, odobrena je Procedura za obavljanje gotovinskih transakcija u Ruskoj Federaciji. Odluka Upravnog odbora Banke Rusije od 22. septembra 1993. br. 40 „predviđeno je uglavnom bezgotovinsko poravnanje preduzeća za njihove obaveze. Prema tački 1. Procedure za obavljanje gotovinskih transakcija, sva preduzeća, udruženja, organizacije a institucije su, bez obzira na organizaciono-pravne forme i djelokrug, dužne držati slobodnu gotovinu u bankama.

Banka Rusije je postavila maksimalan iznos gotovinskih obračuna za pravna lica i individualne preduzetnike. U skladu sa Direktivom Centralne banke Ruske Federacije od 20. juna 2007. br. 1843-U „O maksimalnom iznosu gotovinskih obračuna i trošenja gotovine koju prima blagajna pravnog lica ili kasa individualnog preduzetnika “, maksimalni iznos gotovinskih obračuna je 100 hiljada rubalja.

Druga restriktivna mjera u oblasti gotovinskog prometa su limiti na stanje gotovine u blagajni. Gotovina koja prelazi limit se mora predati servisu ovo preduzeće banke za kreditiranje računa. Limite banke postavljaju godišnje u dogovoru sa rukovodiocima preduzeća. Ako je potrebno, limiti stanja gotovine se mogu revidirati.

Ograničenje salda gotovine utvrđuje se na osnovu obima gotovinskog prometa preduzeća, uzimajući u obzir posebnosti načina njegove delatnosti, procedure i uslove deponovanja gotovine u bankarskim institucijama, obezbeđujući sigurnost i smanjenje šalterskog transporta preduzeća. dragocjenosti.

Za obavljanje gotovinskih obračuna svako preduzeće mora imati blagajnu i čuvanje blagajna knjiga u propisanom obliku. U skladu sa ali. 29. Procedura za obavljanje gotovinskih transakcija u svakom preduzeću, za blagajnu treba izdvojiti posebnu izolovana prostoriju koja je predviđena za prijem, izdavanje i privremeno skladištenje gotovine. Sav novac i hartije od vrijednosti u preduzećima se po pravilu čuvaju u vatrostalnim metalnim ormanima ili sefovima. Osiguravanje sigurnosti novca u prostorijama blagajne, kao i prilikom njihove dostave iz institucije banke i prilikom predaje u banku, odgovornost je rukovodioca organizacije.

bezgotovinski promet, kao i gotovinski promet, usko je povezan sa bankarskim sistemom, ali ne uključuje fizičko kretanje novca i uglavnom je uobičajen u oblasti obračuna organizacija, individualnih preduzetnika, kao i lica javnog prava;

Zakonsko regulisanje bezgotovinskog plaćanja odvija se fiksiranjem oblika bezgotovinskog plaćanja, određivanjem vremena plaćanja i računa koji se koriste za obračune, utvrđivanjem postupka zaduživanja sredstava sa računa, kao i utvrđivanjem postupka plaćanja na specifične forme.

Oblik proračuna je inherentno određeni način izrade takvih proračuna. U skladu sa stavom 1. čl. 862 Građanskog zakonika Ruske Federacije, prilikom bezgotovinskog plaćanja, poravnanja platnim nalozima, akreditiva, čekova, obračuna naplatom, kao i obračuna u drugim oblicima predviđenim zakonom, bankarskim pravilima utvrđenim u skladu sa uz to su dozvoljene i poslovne prakse koje se primjenjuju u bankarskoj praksi. Ostali oblici obuhvataju namirenja planiranim plaćanjem, poravnanja koja se vrše prebijanjem međusobnih potraživanja, poravnanja mjenicama i mjenicama, kao i poravnanja platnim karticama.

Oblici bezgotovinskog plaćanja klijenti banke biraju samostalno i predviđeni su ugovorima koje zaključuju sa drugim ugovornim stranama. Dakle, u odnosima o izboru oblika plaćanja sprovodi se načelo ravnopravnosti stranaka, te su stoga građanskopravni.

Ukupan rok za plaćanje bankovnim transferom ne bi trebao biti duži od dva radna dana, ako navedeno plaćanje izvršeno na teritoriji subjekta Ruske Federacije, a pet radnih dana na teritoriji Ruske Federacije (član 80. Federalnog zakona "O Centralnoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije)").

U Ruskoj Federaciji operacije poravnanja koje uključuju prijenos sredstava preko kreditnih institucija (filijala) mogu se obavljati pomoću:

1) korespondentni računi (podračuni) otvoreni kod Banke Rusije;
2) korespondentne račune otvorene kod drugih kreditnih institucija;
3) račune učesnika u poravnanjima otvorenim kod nebankarskih kreditnih institucija koje obavljaju poslove poravnanja;
4) račune međugranskih poravnanja otvorene u okviru jedne kreditne institucije.

Dokument o poravnanju je dokument sastavljen u obliku isprave o tvrda kopija ili u utvrđeni slučajevi elektronski platni dokument:

- nalog platioca (klijenta ili banke) da otpiše sredstva sa njegovog računa i prenese ih na račun primaoca sredstava;
- nalog primaoca sredstava (inkasatora) za otpis sredstava sa računa platioca i prenos na račun koji je odredio primalac sredstava (inkasator)1.

Glavni oblici dokumenata za poravnanje su nalozi za plaćanje, akreditivi, čekovi, zahtjevi za plaćanje i nalozi za naplatu.

Nalog za plaćanje je nalog vlasnika računa (platioca) banci koja ga uslužuje, sastavljen ispravom o poravnanju, da prenese određeni iznos novca na račun primaoca sredstava otvoren u ovoj ili drugoj banci. U suštini, nalozi za plaćanje su bankovni transferi.

Izvršenje naloga za plaćanje mora se izvršiti u roku predviđenom zakonom, odnosno u kraćem roku ako je to utvrđeno ugovorom o bankovnom računu ili utvrđeno običajima poslovanja. Prijem naloga za plaćanje se dešava bez obzira na raspoloživost sredstava na računu platitelja, međutim njegovo izvršenje postaje moguće samo ako na odgovarajućem računu postoji dovoljan iznos sredstava.

Prilikom izračunavanja za akreditiv banka koja u ime platioca otvara akreditiv (banka izdavalac) obavezuje se da će vršiti plaćanja u korist primaoca sredstava uz predočenje dokumenata koji ispunjavaju sve uslove akreditiva, odnosno da ovlasti druga banka (izvršna banka, koja može biti banka izdavalac, sredstva banke korisnika ili druga banka) da izvrši takva plaćanja. Dakle, do plaćanja dolazi tek kada se obezbede potrebni dokumenti, usled čega platilac dobija garanciju da će plaćanje biti izvršeno samo ako ga izvrši druga strana po građanskopravnom ugovoru - primalac sredstava svih uslove takvog ugovora, a primaocu zauzvrat garantuje plaćanje.

Akreditiv se otvara na osnovu zahtjeva platitelja. Banka izdavalac obaveštava primaoca sredstava o otvaranju akreditiva i njegovim uslovima preko izvršne banke ili preko banke primaoca sredstava uz saglasnost ove banke.

Za izvršenje akreditiva primalac sredstava dostavlja banci izvršiocu dokumenta koja potvrđuju ispunjenost svih uslova akreditiva. Istovremeno, izvršna banka provjerava primljene dokumente prema njihovim vanjskim karakteristikama i, u slučaju njihove nedosljednosti, može odbiti da ih prihvati. Plaćanje po akreditivu se vrši bezgotovinskim putem.

Izračuni provjere više karakterističan za anglosaksonsku pravnu porodicu. Takvi proračuni su posebno popularni u Velikoj Britaniji i SAD-u. U Rusiji se čekovi ne koriste tako često.

Ček je hartija od vrijednosti koja sadrži bezuvjetni nalog od ladice čeka do bicikla da izvrši uplatu iznosa navedenog u njemu imaocu čeka. Mora sadržavati obavezne podatke utvrđene čl. 878 Građanskog zakonika Ruske Federacije.

Ček plaća platilac na teret sredstava trasanta. Priznaje se kao pravno lice koje ima sredstva u banci kojima ima pravo raspolaganja izdavanjem čekova. Zauzvrat, imalac čeka je pravno lice u čiju je korist ček izdat, a platilac je banka u kojoj se nalaze sredstva trasanta. Trasant nema pravo povući ček prije isteka utvrđenog roka za njegovo iznošenje na isplatu.

Naplata prikupljanja - ovo Poslovanje banke, preko kojeg banka izdavalac, u ime i o trošku klijenta, na osnovu isprava o poravnanju, preduzima radnje primanja uplate od platioca. Banka izdavalac koja je primila nalog klijenta ima pravo da za njegovo izvršenje angažuje drugu banku (izvršenu banku).

Nalog za naplatu se izdaje:

a) potraživanja za plaćanje, čija se isplata može izvršiti:
- - po nalogu platioca (sa akceptom);
- - bez njegovog naloga (nenaglašenim redom). Takav otpis je dozvoljen u slučajevima kada zakonski, kao iu slučajevima predviđenim od strane ugovornih strana u glavnom ugovoru, pod uslovom da se banci koja opslužuje uplatitelja odobri pravo na zaduživanje sredstava sa računa platioca bez njegovog naloga;
b) nalozi za naplatu čije se plaćanje vrši bez naloga platioca (na nesporan način).

zahtjev za plaćanje, koji se koristi u obračunima za isporučenu robu, obavljene radove, izvršene usluge, kao iu drugim slučajevima predviđenim glavnim ugovorom, je dokument o poravnanju koji sadrži potraživanje povjerioca (primaoca sredstava) po glavnom ugovoru prema dužniku (platiocu). ) za isplatu određenog suma novca preko banke.

Ispod nalog za naplatu je dokument o poravnanju, na osnovu kojeg se na nesporan način zadužuju sredstva sa računa platiša.

Primjenjuju se nalozi za preuzimanje:

1) u slučajevima kada je zakonom utvrđen nesporan postupak prikupljanja sredstava, uključujući i naplatu sredstava od strane organa koji obavljaju kontrolne funkcije;
2) za naplatu po izvršnim ispravama;
3) u slučajevima koje su ugovorne strane odredile glavnim ugovorom, pod uslovom da je banci koja opslužuje platioca dato pravo da tereti sredstva sa računa platioca bez njegovog naloga.

U dokumentu koji se dostavlja banci navode se podaci naloga za naplatu čija se naplata mora obustaviti. Kada se otpis sredstava po nalogu za naplatu nastavi, njegovo izvršenje se vrši uz očuvanje u njemu naznačene prioritetne grupe i kalendarskog redosleda prijema dokumenta unutar grupe.

Promet novca je proces koji je najvažnija ekonomska komponenta u svakoj državi.

Definicija

Složeno preplitanje raznih industrijskih, komercijalnih i investicioni procesi, uključujući akumulaciju i ulaganje kapitala koji je čvrsto povezan s njima, kao i formiranje i korištenje kreditna sredstva možda zahvaljujući ovome ekonomski fenomen poput opticaja novca.

To je kretanje novca koje se dešava u unutrašnjem opticaju države, kao iu sistemu ekonomske odnose sa inostranstvom. Može biti u gotovinskom ili bezgotovinskom obliku. Ovo se razlikuje od finansija. Novčani promet služi procesu prodaje usluga, robe, ekonomskih plaćanja nerobne prirode.

Međutim, ima i drugu definiciju. Drugim riječima, ovo je proces kretanja novca u kojem se obavljaju njihove funkcije.

Istovremeno, promet novca je kretanje novca koje se dešava između tri glavne grupe agenata u privredi: potrošača, preduzeća i državnih organa.

Ako uzmemo u obzir promet novca, uzimajući u obzir posljednju definiciju, onda se promet novca može predstaviti kao zbir svih plaćanja privrednih subjekata u bezgotovinskom i gotovinskom obliku.

Faktori koji utiču na cirkulaciju novca

Na cirkulaciju novca mogu uticati sljedeći faktori:

Šta je uključeno u novčani tok?

Gotovinski promet uključuje promet gotovinskog i bezgotovinskog novca.

Gotovinski novac je u obliku novčanica i kovanica.

Bezgotovinski novac - to su sredstva koja se nalaze na računima u raznim kreditnim institucijama.

U tom smislu postoje dva osnovna tipa novčanog prometa: gotovinski i bezgotovinski.

Gotovinski promet

Promet gotovine je proces kretanja gotovine radi obavljanja dvije glavne funkcije – sredstva plaćanja i sredstva prometa. Servis ovu žalbu Obezbeđuje se putem novčanica, metalnih kovanica i novca u papirnom obliku.

Ovaj oblik cirkulacije novca koristi se u prometu robe, za plaćanje usluga, za isplatu plata i tako dalje.

Veličina obrta

Veličina takvog prometa direktno zavisi od nivoa tržišnih cijena u državi, od obima usluga i roba, od broja veza koje čine sistem poravnanja.

Udio gotovinskog opticaja čini mali dio, prema nekim procjenama - oko 10% ukupnog novčanog opticaja. Štaviše, analitičari govore o trendu smanjenja obima ove vrste prometa u vezi sa brzim razvojem sistema bezgotovinskog poravnanja.

Principi opticaja gotovine

U vrijeme organizacije gotovinski promet treba uzeti u obzir sljedeće principe:

1. Centralizovana organizacija i regulisanje opticaja novca. S obzirom na ovaj princip, Centralna banka ima isključivo pravo da organizuje i reguliše kretanje gotovine. To omogućava postizanje tako važnih faktora kao što su stabilnost i neprekidan promet novca. Osim toga, uzima u obzir kupovna moć državna valuta. Ovaj princip se može postići pravila, koji regulišu vođenje gotovinskog prometa u svim privrednim subjektima i kreditnim institucijama.

2. Profitabilnost, elastičnost opticaja novca. I gotovinski i bezgotovinski novac zasnivaju se na istoj kreditnoj osnovi. Stoga se lako mogu transformirati jedni u druge, što omogućava elastični pomak između gotovinskog i bezgotovinskog prometa, ovisno o zahtjevima privrede. Prema ovom principu, država može promijeniti gotovinski promet u bezgotovinski promet, koji je sam po sebi jeftiniji.

3. Princip složenosti u organizaciji novčanog prometa. Odnosno, obje vrste prometa (gotovinske i bezgotovinske) treba posmatrati kao cjelinu. Ovaj princip se zakonodavno implementira utvrđivanjem jedinstvene procedure za obračune preko komercijalnih banaka. Promet novca i kredit su usko povezani.

4. Snabdijevanje privrede gotovinom treba da bude redovno i neprekidno. U skladu sa ovim principom, Centralna banka mora izdavati blagovremeno papirni novac, kao i regulišu aktivnosti raznih poslovnih banaka i kreditnih organizacija. Svrha ovakvog uticaja je regulisanje blagovremenog servisiranja obračuna između privrednih subjekata.

5. Uspostavljanje jasne regulative o obavljanju poslova koji uključuju gotovinu. IN ovaj slučaj država, uz pomoć relevantnih propisa, jasno reguliše implementaciju sledeće operacije: knjiženje gotovine, izdavanje na blagajni banke, dokumentarna podrška gotovinskog prometa.

Bezgotovinski promet

Bezgotovinski promet novca je proces kretanja novca koji ne uključuje njihovo učešće u papirnom obliku. U ovom slučaju, kretanje vrijednosti se vrši prijenosom između računa kreditnih organizacija. Rezultat bezgotovinskog prometa je promjena stanja sredstava za lične račune bankarski klijenti. Ova vrsta tretmana zasniva se na korišćenju različitih kreditnih instrumenata. To uključuje čekove, mjenice, kreditne kartice.

Uz pomoć bezgotovinskog prometa mogu se servisirati sljedeće vrste odnosa:

između pravnih lica.

Između kreditnih organizacija i pravnih lica.

Između fizičkih i pravnih lica.

Između pojedinaca i organizacija kreditnog tipa.

Između države i pravnih lica. Regulacija novčanog prometa pripada državi.

Uz gotovinu, bezgotovinski promet se može koristiti za razna plaćanja i transfere, za svakodnevno plaćanje roba i usluga.

Prednosti bezgotovinskih transakcija

Za razliku od gotovinskog prometa, obim bezgotovinskog prometa je mnogo veći - čini do 90% ukupnog prometa sredstava. Ovaj omjer nije slučajan, jer bezgotovinsko plaćanje ima niz prednosti:

1. Omogućava vam da uštedite gotovinu.

2. Pomaže u smanjenju troškova distribucije, jer su troškovi štampanja novca i njihovog slanja značajno smanjeni.

3. Značajno povećava brzinu kojom novac cirkuliše.

U skladu sa Građanskim zakonikom Ruske Federacije, može se koristiti nekoliko oblika bezgotovinskog plaćanja:

Obračun putem naloga za plaćanje.

Plaćanja čekovima.

Obračun putem zahtjeva-naloga za plaćanje.

Poravnanja sa akreditivima.

Finansije, kredit i novčani promet - ovi koncepti su od velikog značaja u ekonomiji države.

Principi organizovanja bezgotovinskog plaćanja

Bezgotovinsko plaćanje ima svoje principe organizacije.

Prvi princip podrazumeva sprovođenje bezgotovinskog plaćanja preko bankovnih računa koje klijenti otvaraju za prenos i skladištenje sredstava.

Drugi princip pretpostavlja da banka treba da vrši plaćanja između računa samo po nalogu njihovog vlasnika i na način koji je utvrdila. Sva bezgotovinska plaćanja mogu se izvršiti samo u granicama stanja koje je dostupno na računu. Ovo načelo utvrđuje pravo subjekta da samostalno odredi redoslijed plaćanja.

Treći princip organizacija novčanog prometa podrazumijeva slobodu izbora između oblika bezgotovinskog plaćanja. Odnosno, subjekt tržišta može samostalno odrediti koji mu je oblik bezgotovinskog plaćanja pogodniji i svrsishodniji.

Četvrti princip nazvan princip hitnosti. To podrazumijeva da se proračuni moraju izvršiti u strogom skladu sa rokovi koji su definisani i utvrđeni zakonom ili drugim pravila. Drugim riječima, ovaj princip se može opisati na sljedeći način: nesumnjivo je primalac novca zainteresiran za njihov prijenos, ali ništa manje zainteresiran za činjenicu da se prijenos odvija u točno određeno vrijeme. U praksi je veoma važan princip hitnosti – omogućava preduzećima da racionalno izgrade sopstveni promet novca, na osnovu stepena hitnosti određenih plaćanja.

Peti princip je sigurnost plaćanja. Načelo sigurnosti je neraskidivo povezano sa prethodnim, jer obveznik mora imati likvidna sredstva da bi se pridržavao principa hitnosti.

Zakon o valuti

Ovaj zakon vam omogućava da odgovorite na pitanje koliko novca treba da bude u opticaju da bi obavljali svoje funkcije. U stvari, zakon odražava neophodnu količinu novca, dovoljnu da im omogući obavljanje svojih osnovnih funkcija.

Tri su glavna faktora koji određuju količinu novca koja vam je potrebna:

Obim robe i usluga koje se prodaju na tržištu (direktan odnos).

Nivo cijena usluga i robe, kao i tarife (direktan odnos).

Brzina kojom novac cirkuliše (obrnuti odnos).

Svi ovi faktori zavise od uslova proizvodnje. Odnosno, obim robe i usluga prodatih na tržištu direktno zavisi od nivoa razvoja takvog pokazatelja kao što je podjela rada. Troškovi usluga i robe su u obrnutoj proporciji sa nivoom produktivnosti rada: nivo produktivnosti je veći - cene su niže.

Zakon kruženja novca može se zapisati kao:

D \u003d T * C / v,

Gdje je D ponuda novca u opticaju, T je masa robe, C je cijena, v je brzina kojom se novac okreće.

Dakle, zakon cirkulacije novca direktno odražava odnos koji postoji između mase robe koja cirkuliše na tržištu, nivoa cena ove robe i brzine kojom se novac okreće.

odgovor:

Organizacija novčanog prometa je održavanje optimalnog odnosa između gotovinskog i bezgotovinskog prometa, racionalizacija i postizanje potrebnog kontinuiteta procesa vezanih za kretanje gotovog novca. Efikasna organizacija opticaja novca pretpostavlja uspostavljanje stroge procedure za puštanje novčanica u opticaj.

Promet novca je organizovan na osnovu sledećih principa:

1. Centralizacija organizacija i regulisanje monetarnog prometa. Centralna banka ima isključivu prerogativnost da organizuje i reguliše kretanje gotovine kroz sve kanale opticaja i između svih subjekata. Takva centralizacija omogućava postizanje stabilnosti monetarne cirkulacije, njeno sprovođenje u bliskoj vezi sa osiguranjem ukupne stabilnosti nacionalne valute, njene kupovne moći.

Elastičnost i ekonomičnost monetarnog opticaja. Gotovina i bezgotovinski novac imaju jedinstvenu kreditnu osnovu i stoga su u bliskoj vezi, lako se prenose jedan u drugi. Ovaj odnos vam omogućava da pomjerite granice između gotovinskog i bezgotovinskog prometa novca i omogućava vam da postignete uštede zamjenom skupe gotovine jeftinijim bezgotovinskim novcem.

3. Složenost organizacije opticaja novca. Dizajniran da upravljanje novcem učini ekonomičnijim i praktičnijim.

4. Redovnost i kontinuitet obezbjeđivanje novčanih sredstava privrednim subjektima i stanovništvu u skladu sa njihovim stvarnim ekonomskim potrebama.

5. Uređenje procedura za obavljanje gotovinskih transakcija. Propisi u gotovini sljedećih poslovnih subjekata podliježu regulaciji: a) banaka i drugih kreditnih institucija; b) ruska pravna lica, uključujući preduzeća za komunikacije; c) ruska pravna lica koja primaju gotovinska plaćanja direktno od javnosti; d) nerezidenti Ruske Federacije.

Datum objave: 26.01.2015; Pročitano: 518 | Povreda autorskih prava stranice

Tema 1.2 Novčani promet i promet novca

Promet novca i njegova struktura
Promet bezgotovinskog novca, njegove vrste
Ponuda novca, njena struktura
Zakoni opticaja novca

1 Novčani tok i njegova struktura

Promet novca- ovo je kretanje novca u gotovom i bezgotovinskom obliku, koji služi prodaji robe, kao i nerobnim plaćanjima i obračunima u privredi. Njegova objektivna osnova je robna proizvodnja. Uz pomoć novca vrši se promet robe, kretanje kredita i fiktivnog kapitala.

Promet novca predstavlja skup svih plaćanja u gotovom i bezgotovinskom obliku, koji služi kao sredstvo prometa i sredstvo plaćanja za određeni vremenski period. Uključuje robni promet, nerobni promet i operacije preraspodjele, raspoređene na nekoliko novčanih tokova: robni, radni, finansijski i kreditni.

Gotovinski promet se dijeli na gotovinski i bezgotovinski promet. Gotovinski promet se obavlja uz pomoć raznih vrsta gotovine: novčanica, metalnog novca, drugih kreditnih instrumenata (mjenice, bankovni zapisi, čekovi, kreditne kartice.) Emisiju gotovog novca vrši Centralna banka. Gotovina se koristi za promet dobara i usluga, za obračune za izdavanje plata, beneficija, penzija, prilikom plaćanja hartija od vrijednosti i plaćanja od strane stanovništva za komunalije.

Bezgotovinski promet novca dolazi do izražaja u bezgotovinskom plaćanju evidentiranim bankovnim računima. Bezgotovinsko (depozitno) izdavanje obavljaju komercijalne banke. na vrhu

2 Bezgotovinski promet novca i njegove vrste

Bezgotovinsko plaćanje - to su plaćanja koja se vrše prometom dokumenata u obliku pisanih dokumenata i elektronskim putem.

Principi organizacije bezgotovinskog plaćanja:

vrši se samo na bankovnim računima;
obračuni se vrše samo uz saglasnost platioca (prihvatanje, pismeno);
obračuni se vrše samo ako na računu postoje sredstva;
kontrolu vrše svi učesnici;
hitna priroda plaćanja;
sloboda izbora subjekata oblika bezgotovinskog plaćanja i njihovo fiksiranje u ugovorima.

Oblik bezgotovinskog plaćanja je kombinacija sljedećih elemenata:

Dokumenti o poravnanju:

nalog za plaćanje;
nalog za naplatu;
zahtjev za plaćanje;
akreditiv.

Šema toka dokumenata.

Način plaćanja:

planirano - vrši transfere u određeno vrijeme;
direktno - prema platnom dokumentu;
garantovano - ako ima sredstava na bankovnom računu.

Prema Uredbi 2P (od 03.102002, sa izmjenama i dopunama 22.01.2008.) „O bezgotovinskim obračunima u Ruskoj Federaciji“, bezgotovinski obračuni se obavljaju u sljedećim oblicima: poravnanja nalozima za plaćanje, akreditivom, putem čekovi, naplatom.

Obračun po nalozima za plaćanje.

Nalog za plaćanje- ovo je nalog vlasnika računa banke u kojoj mu je račun otvoren da od njega zaduži novac i pripiše ga na račun primaoca za plaćanje robe ili usluga.
Slika 1 - Poravnanja po nalozima za plaćanje

2- izdavanje naloga za plaćanje vašoj banci;

3- otpis sredstava sa računa kupca;

4- obavještenje o terećenju sredstava sa računa;

5- prenos sredstava na račun dobavljača;

6- upućivanje sredstava na račun dobavljača;

7- obavještenje o uplati sredstava na račun.

Nalog za obračun za primljenu robu banka prihvata na izvršenje ako na računu platioca postoje sredstva.

Prednosti: jednostavan tok dokumenata, niski troškovi transakcije.

Nedostaci: po prijemu proizvoda, dobavljač ne garantuje blagovremeno plaćanje za iste.

Plaćanja čekovima.

Potvrda- pismeni nalog uplatitelja svojoj banci da uplati naznačeni iznos novca sa računa imaocu čeka. Postoje provjere sledeće vrste: a) novčane; b) poravnanje;
Slika 2 - Poravnanja čekovima

1- podnošenje zahtjeva za otvaranje tekućeg računa;

2- otvaranje tekućeg računa;

3- izdavanje čekovne knjižice;

4- prijem robe ili usluga;

5- prijenos plaćanja čekom za robu ili usluge;

6- prenos čeka u banku dobavljača;

7- prijenos čeka u banku kupca radi identifikacije;

8 - prenos sredstava na račun trasata;

9 - obavještenje dobavljača o prijemu sredstava.

Prednosti: nema rizika od neplaćanja; objedinjuje trenutak prijema robe i prijema novca; niske transakcijske troškove

Nedostaci: mogućnost lažnih čekova.

Poravnanja po akreditivima

Akreditiv- ovo je obaveza banke platioca da u ime klijenta i o njegovom trošku izvrši plaćanja određenom licu ili pravno lice unutar iznosa navedenog u narudžbi.

Račun akreditiva se može otvoriti u banci dobavljača ili platioca. Akreditiv otvara sopstvenih sredstava ili putem kredita. Za otvaranje akreditiva, kupac podnosi zahtjev banci koja ga uslužuje. Ako je akreditiv prihvaćen za izvršenje, tada se sredstva kupca rezervišu na posebnom računu, o čemu banka izdavalac obaveštava izvršnu banku. Polaganjem sredstava platioca za obračune sa određenim dobavljačima garantuje se blagovremenost plaćanja otpremljene robe i izvršenih usluga.

Vrste akreditiva:

opozivi akreditiv se može poništiti po nalogu platioca);
neopoziv - ne može se otkazati bez saglasnosti primaoca;
obnovljivi (revolving) na kraju novca na računu, stalno se dopunjuju;
nije obnovljiv kada se koristi gotovina, nije obnovljiv.

Slika 3 - Poravnanja po akreditivima

1- podnošenje banci zahtjeva za otvaranje akreditiva;

2- povlačenje sredstava sa tekućeg računa kupca;

3 - prijenos sredstava u banku dobavljača i njihovo odobrenje na račun "Akreditiva";

4- poruka dobavljaču o otvaranju akreditiva;

5- snabdijevanje robom i pružanje usluga;

6- prezentacija dokumenata za poravnanje banci;

7- poruka banci kupca o korištenju akreditiva;

8 - poruka o korištenju akreditiva kupcu.

Prednosti: zagarantovana su blagovremena plaćanja dobavljaču.

Nedostaci: izdavanje akreditiva je povezano sa preusmjeravanjem sredstava iz opticaja tokom dugoročno i može dovesti do privremenih finansijskih poteškoća; kašnjenje u prometu tereta; slabljenje kontrole kupca nad ispunjavanjem uslova isporuke od strane dobavljača.

Naselja za naplatu.

Kolekcija- bankarski posao kojim se banka obavezuje da će primiti u ime i o trošku klijenta i (ili) prihvatiti plaćanje od trećeg lica prema dokumentima predatim na naplatu. U osnovi naplatnih poslova, prema zakonu većine zemalja, postoji ugovor o posredovanju.

Postoji nekoliko vrsta operacija prikupljanja:

Jednostavna (čista) kolekcija- transakcije, po kojima se banka obavezuje da će primiti novac od trećeg lica na osnovu zahteva za plaćanje koji nije priložen komercijalnim dokumentima i koji klijent podnosi preko banke. Koristi se za nekomercijalna naselja.

Dokumentarna (komercijalna) zbirka- radnja u kojoj banka mora predočiti trećem licu dokumente primljene od svog klijenta, po pravilu, vlasničke isprave i izdati ih tom licu samo uz plaćanje u gotovini (u roku od 30 dana od dana podnošenja dokumenata).

Osnovni principi organizacije novčanog prometa

Poravnanja za naplatu se vrše na osnovu zahteva za plaćanje čije se plaćanje može izvršiti po nalogu platioca (sa akceptom) ili bez njegovog naloga (bez akcepta), a nalozi za naplatu, za koje se plaćanje vrši u nalogu za neprihvatanje.

Naplata naplate korištenjem zahtjeva za plaćanje.

Zahtjev za plaćanje je dokument o poravnanju koji sadrži zahtjev povjerioca dužniku (platiocu) da plati određeni iznos novca preko banke.
Slika 4 - Poravnanja po zahtjevima za plaćanje

1- otprema proizvoda sa pratećim dokumentima;

2- prijenos zahtjeva za plaćanje u banku;

3- slanje zahtjeva za plaćanje banci kupca;

4- slanje zahtjeva za prihvatanje;

5- potvrda o prijemu;

6- otpis sredstava sa računa kupca;

7- prenos sredstava u banku dobavljača;

8 - upućivanje sredstava na račun dobavljača;

9 - poruka klijentu o prijemu sredstava na njegov račun.

Prednosti: kupcu se pruža mogućnost da brzo prati ispunjenje uslova ugovora u pogledu isporuka i poravnanja; kupac ne mora preusmjeravati sredstva iz opticaja kako bi osigurao plaćanje unaprijed;

Nedostaci: kod ovog oblika plaćanja postoji povreda interesa dobavljača, nema garancije plaćanja; dugotrajan proces plaćanja (do 10-15 dana). na vrhu

3 Zaliha novca

Najvažniji kvantitativni indikator monetarni promet je novčana masa.

novčana masa je ukupan obim gotovinskog i bezgotovinskog novčanog prometa.

Novčana masa uključuje razna sredstva plaćanja i kupovine koja imaju visok stepen likvidnosti. Novčana masa je podijeljena na aktivni i pasivni dio.

aktivni dio su gotovinski i bezgotovinski novac uključen u plaćanja.

Pasivni dio- to su sredstva koja drže stanovništvo i koja ne učestvuju u prometu.

novčana baza je iznos gotovine u opticaju, tj. novčanice i kovani novac koje drži stanovništvo i na blagajnama banaka, bankarska sredstva deponovana kod Centralne banke u obliku obavezne rezerve, te stanja na korespondentnim računima CB kod Centralne banke.

Za procjenu omjera gotovinskog i bezgotovinskog prometa koristi se cash ratio, koji se utvrđuje dijeljenjem novčane mase M0 sa monetarnim agregatom M2:

K1 = M0/M2, (1)

Omjer monetizacije:

K2 \u003d M2 / BDP, (2)

Vrijednost ovog koeficijenta služi za karakterizaciju relativne sigurnosti prometa platnim instrumentima.

Za analizu i kvantificiranje obima novčane mase koriste se različiti monetarni agregati:

M0 - gotovina u opticaju (kovanice, papirni novac, blagajna na blagajnama preduzeća i organizacija);

M1 = M0 + sredstva na transakcionim računima (sredstva na računima za poravnanje, korespondentnim i tekućim računima);

M2 = M1 + depoziti građana i pravnih lica;

M3= M2 + certifikati o depozitu i državne obveznice;

M4 = M3 + sredstva u strana valuta fizička i pravna lica.

Osnova novčanog prometa zemlje je robni promet, što je razvijeniji tržišnih odnosa u zemlji, tj. GNP, koji pokreće ponudu novca u zemlji. na vrhu

4 Zakoni opticaja novca

Promet novca mora biti stabilan, a za to novac mora dugo zadržati svoju kupovnu moć i imati stabilan kurs.

Za opticaj metalnog novca, K. Marx je formulisao zakon koji glasi:

Količina novca potrebna za opticaj izračunava se kao zbir cijena robe podijeljen sa prometom novca.

KD = ∑ C roba / V, (1)

KD \u003d ∑ C robe + P - V - K / V, (2)

gdje je P - plaćanja po obavezama;

B - uzajamno otplaćujuća plaćanja;

K - roba prodata na kredit.

V = BDP / M = PQ / M, (3)

gdje je BDP bruto domaći proizvod;

M je količina novca u opticaju.

gdje je V brzina cirkulacije novca;

M je količina novca u opticaju;

P je trošak puštene robe;

Q je broj puštene robe.

U okviru zlatnog standarda, kada su zlatnici bili u opticaju, spontano je funkcionisao zakon o količini novca potrebnog za opticaj i višak novca je napuštao sferu opticaja i odlazio u blaga. Ako bi se robni promet proširio, onda su se ingoti pretopili u kovanice i vratili u sferu prometa. U uslovima kada su se pojavile novčanice koje su se menjale za zlato, njihova kupovna moć zavisila je od količine zlatnog novca koji su predstavljali. na vrhu

Osnovni pojmovi i pojmovi: novčani promet, novčani promet, bezgotovinski promet, gotovinski promet, akreditiv, naplata, ček, nalog za plaćanje, novčana masa, novčani agregat.

1.2 Principi organizacije gotovinskog prometa

Sastavio: A.Yu.Kazanskaya
Finansije i kredit
Nastavno pomagalo za samoobuku praktična obuka(u pitanjima i odgovorima).
Taganrog: SFU, 2007

2. MONETARNI SISTEM

Na osnovu kojih osnovnih principa je organizovan promet novca?

Promet novca je organizovan na osnovu sledećeg osnovni principi.

1. Centralizacija organizacije i regulisanja monetarnog prometa. Centralna banka ima isključivu prerogativnost da organizuje i reguliše kretanje gotovine kroz sve kanale opticaja i između svih subjekata. Takva centralizacija omogućava postizanje stabilnosti monetarne cirkulacije, njeno sprovođenje u bliskoj vezi sa osiguranjem ukupne stabilnosti nacionalne valute, njene kupovne moći.

2. Elastičnost i ekonomičnost monetarnog opticaja. Gotovina i bezgotovinski novac imaju jedinstvenu kreditnu osnovu, te su stoga u bliskoj vezi, gotovina se lako može prebaciti u bezgotovinski i obrnuto. Takva međusobna pregovaračnost omogućava elastično pomicanje granica između gotovinskog i bezgotovinskog prometa novca, ovisno o potrebama privrede i stanovništva u novcu ove ili one vrste, te ostvarivanje stvarne uštede zamjenom skupog gotovinskog prometa znatno jeftinijim. bezgotovinski promet. Osim toga, postupno zamjenjivanje gotovine bezgotovinskim omogućava vam da preciznije regulirate promet novca i predvidite njegovu dinamiku.

3. Složenost organizacije opticaja novca. Jedinstvo novčanog prometa i elastičnost novčanog prometa određuje potrebu integrisani pristup na organizaciju novčanog prometa u jedinstvu sa organizacijom i regulisanjem kretanja bezgotovinskih sredstava.

4. Redovno i nesmetano snabdijevanje privrednih subjekata i stanovništva gotovinom u skladu sa njihovim realnim ekonomskim potrebama. U tom cilju Centralna banka uređuje i uređuje rad komercijalnih banaka, drugih kreditnih organizacija i komunikacijskih preduzeća, odnosno svih organizacija koje se bave servisiranjem ovih lica.

5. Uređenje procedura za obavljanje gotovinskih transakcija.

Promet novca(Money Circulation, Money Turnover) je kretanje novca u gotovom i bezgotovinskom obliku, koje služi prometu roba i usluga u procesu proširene proizvodnje. IN savremenim uslovima novac ulazi u opticaj kroz mehanizam bankarskog kreditiranja privrednih subjekata. Služeći razne radnje kupoprodaje robe i drugih plaćanja, novac se neprestano udaljava od mjesta gdje je ušao u sferu prometa, krećući se iz jednog privredni subjekt drugome. Bezgotovinski novac se povlači iz opticaja prilikom otplate bankarskih kredita, a gotovinske institucije centralna banka nakon što se istroše.

Gotovinski promet se klasifikuje prema sledećim kriterijumima:

U obliku novca: gotovinski i bezgotovinski.
Subjekti ekonomska aktivnost:
između privrednih subjekata u vezi sa plaćanjem roba i usluga;
između privrednih subjekata i institucija monetarnog sistema u vezi sa kreditnim i finansijskim transakcijama;
između privrednih subjekata i institucija monetarne sfere, s jedne strane, i centralna banka s druge strane, u vezi sa monetarnim operacijama;
između pravnih i fizičkih lica o platnom i kreditnom poslovanju;
između svih pravnih i fizičkih lica, s jedne strane, i finansijskih organa (lokalni i državni budžeti) s druge, u vezi sa raspodjelom, preraspodjelom i korištenjem BDP-a (nerobne isplate, penzije, subvencije, subvencije itd. );
između pojedinaca o robnim, kreditnim i ličnim transakcijama (naslijeđe, darivanje, plaćanje alimentacije).
Po subjektima monetarnog sistema:
između komercijalne banke(međubankarski promet);
između centralnih i komercijalnih banaka;
između komercijalnih banaka i njihovih klijenata (bankovni promet).
U zavisnosti od prirode odnosa kojima služi novčani promet, deli se na novčano poravnanje, novčani i novčani i finansijski promet.

Novčani promet služi prodaji roba i usluga, nerobnim transakcijama, kao i djelimično kretanju kredita i fiktivnog kapitala. U zavisnosti od funkcija koje novac obavlja, u strukturi novčanog prometa razlikuju se novac i platni promet.

Platni promet je ukupnost svih plaćanja koja koriste novac kao sredstvo plaćanja. Pokriva promet bezgotovinskog novca. Gotovinski promet nije u potpunosti uključen u platni promet, već samo u onoj mjeri u kojoj gotovina funkcionira kao sredstvo plaćanja.

Uloga i karakteristike organizacije opticaja novca su u:

osiguranje stabilnosti opticaja novca;
konzistentnost privrednog prometa i sistema plaćanja i poravnanja;
osiguranje ravnoteže ponude i potražnje na tržištu roba;
prirodu i stepen uticaja novčane mase na inflaciju i obezbeđivanje privrednog rasta;
snabdijevanje tržišnih subjekata gotovinom.

Glavni principi organizacije opticaja novca su:

Složenost organizacije opticaja novca je skup mjera za organizovanje i predviđanje veličine emisije gotovog novca, utvrđivanje obima novčane mase u opticaju, bezgotovinsko plaćanje, utvrđivanje postupka korištenja sredstava u obračunima za obaveze privrednih subjekata, kao i razvijanje procedura za bezgotovinsko plaćanje u monetarnom sistemu zemlje.
Regulisanje prometa novca zasnovano na regulisanju gotovinskog prometa od strane centralne banke, sprovođenje mera za obezbeđenje stabilnosti nacionalne valute, regulisanje i organizacija bezgotovinskog plaćanja i funkcionisanje platnih sistema.
Kontinuitet novčanog prometa obezbjeđuje redovnost i nesmetano snabdijevanje privrednih subjekata sredstvima u skladu sa njihovim potrebama.
Efikasnost novčanog toka. Poravnanja i plaćanja treba da se vrše uz minimalne troškove, obezbeđujući prenos sredstava iz jednog oblika u drugi, u zavisnosti od potreba privrede, finansijskog sistema i privrednih subjekata u gotovini ili bezgotovinska sredstva, kao i održavanje stabilnosti cjelokupnog monetarnog sistema zemlje.

Najvažnija karakteristika novčanog prometa je njegov kontinuitet.

Kontinuitet kretanja novca određen je njihovim unutrašnjim jedinstvom, što vam omogućava da istovremeno obavljate različite funkcije i prelazite iz jednog oblika u drugi, osiguravajući poslovnim subjektima potrebna sredstva.

18. Gotovinski promet i principi njegovog organizovanja.

Na osnovu oblika u kojem postoji novac, novčani promet se dijeli na gotovinski i bezgotovinski.

Gotovinski promet je kretanje gotovog novca u procesu obavljanja funkcije sredstva prometa i dijelom sredstva plaćanja. Može se poslužiti novčanicama, kovanicama i trezorskim novčanicama.

Bezgotovinski promet novca služi kretanju vrijednosti bez učešća gotovine i ostvaruje se prenosom sredstava sa računa (na račune) privrednih subjekata otvorenih u god. bankarske institucije, na osnovu obračuna međusobnih obaveza korištenjem naloga za plaćanje, čekova, mjenica, kreditnih kartica i drugih instrumenata plaćanja.

Postoji međuzavisnost između gotovinskog i bezgotovinskog prometa novca: novac se neprestano kreće iz jednog oblika opticaja u drugi.

Sistem organizacije opticaja novca predviđa:

Obavezno skladištenje sredstava preduzeća, organizacija i ustanova, osim za male količine, u bankama na odgovarajućim računima pod ugovornim uslovima.
Obavljanje preko banaka većine gotovinskih obračuna u gotovini i bezgotovinskom obliku.
Potrošnja gotovine prvenstveno na plate i određene nabavke dobara.
Vođenje računa preduzeća i organizacija kod banaka, obavljanje bezgotovinskih i gotovinskih obračuna po osnovu njih uz odgovarajuću kontrolu, kao i prijem i čuvanje gotovinske uštede stanovništva, njihovo izdavanje na zahtjev u gotovini ili korištenje za bezgotovinska plaćanja.
Samo u unutarbankarskom prometu dokumenti o poravnanju utvrđenom obliku iu nebankarskim državnim novčanicama.
Izdavanje gotovine preduzećima plate i plaćanja socijalne prirode, vrši se u rokovima ugovorenim sa servisnim institucijama banaka. U cilju ravnomjernog korištenja novčanih sredstava i racionalizacije izdavanja gotovine, banke godišnje sastavljaju kalendar izdavanja gotovine.
Kontrolu rada banaka u organizaciji gotovinskog prometa vrše teritorijalni odjeli Narodna banka, a kontrolu pridržavanja od strane preduzeća procedure za obavljanje gotovinskih transakcija vrše finansijske i kreditne institucije.

(Cm. Valuta jedinica, Monetarni sistem, Monetarni agregati).

Promet novca- promet novca, obavljanje funkcija gotovinskog i bezgotovinskog plaćanja u vezi sa kupovinom i prodajom dobara i usluga, te vršenje drugih plaćanja: zarada, poreza, obaveza po kreditima i kamata.

Sfera opticaja novca se deli na:

bezgotovinski transfer - bankovni računi koji odražavaju plaćanja;
gotovina - novčanice i kovani novac.

U oblasti novčanog prometa pojedinci, razne organizacije i pravne stranke, institucije koje se finansiraju iz državni budžet i van bankarskog sistema.

Novčani tok prestaje ako se prikupe sredstva finansijski sistem(banke) neko vrijeme ili su u budžetu zemlje.

Sfere monetarne cirkulacije- različita cirkulacija sredstava. Gotovina je stalno u opticaju, a eliminiše se iz nje u slučaju deprecijacije novčanica. Bankovni transfer cirkuliše jednom prilikom zaduženja novca sa jednog računa na drugi.

Sfere prometa- različiti učesnici. priliv novca novac - stanovništvo, bezgotovinski - subjekti koji obavljaju poduzetničku djelatnost.

Bezgotovinsko plaćanje je lakše kontrolisati.

Vrste prometa novca

Postoje dvije vrste novčanih tokova.

Apel je povezan sa stalnom prodajom proizvoda i obračunima na tržištu:

trgovina;
plaćanja za usluge javnih komunalnih preduzeća, komercijalnih institucija, usluge transporta i druga plaćanja;
kapitalna izgradnja;
kupovina i prodaja na berzi.

Promet se odvija u gotovinskim obračunima za nerobne svrhe:

nadnica;
kamate i dividende;
porezi, naknade i socijalni doprinosi uplaćeno u državni budžet;
novčani tok poslovanja banke, osiguravajućih društava i drugih finansijskih institucija.

Cirkulacija sredstava

Promet novca u privredi odvija se prema različitim prometima: privrednim subjektima i stanovništvu zemlje koji učestvuju u prodaji i kupovini dobara i usluga, plaćanju raznih resursa i drugim obračunima.
Promet između privrednih subjekata je protok resursa za proizvodnju proizvoda. Resursi mogu pripadati stanovništvu, razmjenjujući ih od preduzeća za gotove usluge i dobra. Barter - posrednik u razmjeni, isključujući korištenje novca.

Resursi za proizvodnju robe - radna snaga, materijalne vrijednosti, sposobnost organizovanja direktora kompanije. Tok resursa je uravnotežen troškom plata, plaćanja rente i prihoda od kamata, rente i drugih profita.

Promet novca između stanovništva- potok gotovih proizvoda prodaju preduzeća. Tok je uravnotežen ukupnim plaćanjima i troškovima građana za kupljenu robu i usluge.

Zakon i karakteristike novčanog prometa

Zakon o novcu reguliše broj novčanica u opticaju neophodan za obavljanje funkcije sredstva plaćanja.

Principi organizacije gotovinskog prometa

Broj novčanica zavisi od faktora:

broj proizvoda koji se prodaju na tržištu;
cijene robe i njihove tarife;
stopa obrta novca.

Uslovi proizvodnje određuju faktore broja novčanica: visoka podjela rada - veliki obim prodatih proizvoda. Visok stepen produktivnosti rada - niska cena robe i usluga.

Zakon o opticaju novca- ekonomski odnos između mase proizvedene robe, nivoa cijena i brzine opticaja novčanica.

Faktori utiču na količinu novca u opticaju.

Količine tržišnih proizvoda- što je više potrebno je više novca. Za razmjenu potreban je asortiman robe.

Nivo cijene- niska cijena dovodi do veće proizvodnje i novca.

Brzina cirkulacije novca- broj prometa za određeni period. Zemlje sa razvijenom ekonomijom - do 3 poziva, u Ruskoj Federaciji - do 8, au periodima hiperinflacije (krize) - do 20 okreta.

Regulacija opticaja novca

Promet novca je regulisan na zakonodavnom nivou, Poglavlje 6 Federalnog zakona „O Centralnoj banci Ruske Federacije“. Created monetarni sistem, koji uključuje nacionalnu novčanicu, emisiju gotovine i njene organizacije u opticaju.

Zvanična novčanica je rublja od 100 kopejki. Zabranjeno je uvođenje drugih jedinica i surogata sredstava plaćanja na teritoriji države.

Papirne novčanice i kovanice- obaveze Centralne banke, koje su osigurane njenom imovinom i moraju biti prihvaćene u cijeloj zemlji po nominalnoj vrijednosti.

U sferi regulisanja opticaja novca jedino Centralna banka zemlje ima pravo da dodatno izdaje nove novčanice i kovani novac, ona je obdarena pravom izdavanja gotovog novca.

Monetarna reforma (transformacija sistema) i denominacija, zamjena starih novčanica novim novčanicama, pomažu u regulisanju cirkulacije novca.