Skup finansijskih posrednika koji djeluju u okviru jedinstvenog monetarnog mehanizma formira bankarski sistem zemlje. Bankarski sistem Ruske Federacije počeo se formirati kasnih 80-ih godina.

bankarski sistem - glavna finansijska osnova za razvoj tržišne ekonomije. Svrha njegovog funkcionisanja je da služi prometu kapitala u procesu proizvodnje i prometa dobara.

Osnovni zadatak bankarskog sistema je akumulacija sredstava privrednih subjekata i njihovo usmjeravanje za realizaciju isplativih projekata u različitim industrijama i sektorima privrede.

Bankarski sistem (“sistem” u prijevodu sa grčkog znači cjelina, veza koja se sastoji od dijelova) je uređen skup elemenata koji su međusobno u stabilnim odnosima, osiguravajući njihovo funkcioniranje i razvoj u cjelini.

U skladu sa Federalnim zakonom „O bankama i bankarstvo» bankarski sistem Ruske Federacije dvostepeni i uključuje Banku Rusije, kreditne institucije, kao i filijale i predstavništva stranih banaka.

Prvi nivo Bankarski sistem zemlje je Centralna banka Ruske Federacije (Banka Rusije). Centralna banka je emisioni centar zemlje, obavlja funkcije monetarne regulacije, bankarska supervizija i upravljanje sistemom plaćanja i obračuna u zemlji. Razvija i sprovodi jedinstvenu monetarnu politiku države. Jedan od ciljeva funkcionisanja Banke Rusije je razvoj i jačanje bankarskog sistema zemlje. S tim u vezi, Centralna banka vrši licenciranje, kontrolu i nadzor bankarskih poslova, metodološku podršku za obavljanje poslova, njihovo računovodstvo i obračun po njima, kako u domaćoj tako iu stranoj valuti.

Formiraju se kreditne organizacije, kao i filijale i predstavništva stranih banaka drugi nivo bankarskog sistema zemlje. Oni su ti koji sprovode monetarnu politiku Banke Rusije na terenu.

Kreditna organizacija- pravno lice koje radi ostvarivanja dobiti kao osnovnog cilja svoje djelatnosti, na osnovu posebne dozvole (licence) Centralne banke Ruske Federacije, ima pravo da obavlja bankarske poslove. Kreditna organizacija se formira na osnovu bilo kog oblika svojine kao privredni subjekt.

Banka- kreditna institucija koja ima isključivo pravo obavljanja Ukupno, sljedeće bankarske poslove:

privlačenje sredstava od fizičkih lica i pravna lica;

plasman ovih sredstava u svoje ime i o svom trošku po uslovima otplate, isplate, hitnosti;

otvaranje i vođenje bankovnih računa fizičkih i pravnih lica.

Nebankarska kreditna organizacija(NCO) - kreditna institucija koja ima pravo da obavlja određene bankarske operacije, čije dozvoljene kombinacije utvrđuje Banka Rusije.

Trenutno je Banka Rusije uspostavila dva tipa: nebankarske kreditne organizacije za poravnanje i nebankarske depozitne i kreditne organizacije. To uključuje: klirinške organizacije, klirinške kuće međubankarskih mjenjačnica, organizirane tržišne centre za poravnanje vredne papire, kreditna partnerstva, sindikati i zadruge itd.

Nebankarske kreditne organizacije (NCO) su pozvane da obavljaju one poslove koje zbog različitih okolnosti ne obavljaju bankarske kreditne organizacije. Po pravilu, nebankarske kreditne organizacije su orijentisane ili na servisiranje određenih vrsta klijenata, ili na obavljanje jedne ili dve vrste poslova. Za različite svrhe, NVO se mogu kreirati sa različitim skupom operacija. Na primjer, klirinški centri imaju zadatak da realizuju brza i pouzdana međusobna poravnanja učesnika u trgovanju i obračuna na berzi.

strana banka - banka priznata kao takva prema zakonima strane države na čijoj teritoriji je registrovana.

U elemente bankarskog sistema spada i bankarstvo infrastrukture- preduzeća, agencije, službe koje obezbjeđuju vitalnu djelatnost banaka. Bankarska infrastruktura obuhvata sledeće usluge:

informativni;

Bankarski sistem karakteriše sledeće znakovi:

Set elemenata. Ukupnost elemenata uključenih u bankarski sistem nije slučajna. Ona je podređena ciljevima monetarne politike države. Stoga nije moguće uključiti druge subjekte, kao što su pošte ili trgovinske organizacije.

Dovoljnost elemenata. Bankarski sistem nije apstraktan skup njegovih sastavnih elemenata, on je međusobno povezan skup koji osigurava jedinstvo i zajedništvo njegovog funkcionisanja. Bankarski sistem ima onoliko elemenata koliko je potrebno za obavljanje svojih funkcija.

Interakcija- svi elementi bankarskog sistema su međusobno povezani sistemom korespondentskih odnosa, jedinstvenom metodološkom osnovom. Veze između elemenata bankarskog sistema su fiksne i modernizovane. Svi su podređeni jednom centru, međusobno se nadopunjuju. Na primjer, likvidacija jedne banke neće dovesti do prestanka funkcionisanja bankarskog sistema u cjelini. Dolazi do preraspodjele funkcija likvidirane banke između preostalih elemenata bankarskog sistema.

Dinamičnost. Bankarski sistem je u stalnom pokretu, dopunjen novim komponentama, odnosno postoji stalan proces njegovog unapređenja. Ne menjaju se samo kvantitativne karakteristike razvoja bankarskog sistema, već i kvalitativne - novi proizvodi, tehnologije, vrste banaka itd. Poboljšavaju se komunikacije unutar bankarskog sistema - elektronsko plaćanje, bankovne kartice, međunarodne sistemi plaćanja, kao što su SWIFT i drugi.

bliskost. Ulazak u bankarski sistem bilo koje zemlje ograničen je nizom zahtjeva koje uspostavljaju centralne banke država i obavezni su za sve banke. Osim toga, postoji pojam bankarsku tajnu“, koji zabranjuje širenje informacija o svojim klijentima, osim u slučajevima predviđenim zakonom.

Samoregulacija. Bankarski sistem fleksibilno reaguje na promjene političkih i ekonomskih tržišnih uslova. Na primjer, rastuća potreba za stanovanjem i odgovarajući razvoj stambena izgradnja podsticao banke da uvedu u svoju praksu hipotekarni kredit. Kriza iz avgusta 1998. dugo ih je obeshrabrila da rade s državnim hartijama od vrijednosti. Nedostatak dugoročnih resursa doveo je do smanjenja uslova kreditiranja.

Upravljivost. Bankarski sistem funkcioniše u skladu sa saveznim zakonodavstvom i propisima Centralne banke.

Sadašnje stanje i pravci razvoja bankarskog sektora Ruske Federacije.

U institucionalnom smislu, banke igraju glavnu ulogu u sistemu finansijskog posredovanja u Ruskoj Federaciji, značajno nadmašujući druge učesnike na finansijskom tržištu u pogledu ekonomskog potencijala. Istovremeno, od trenutka svog nastanka krajem osamdesetih do danas, razvoj bankarskog sektora odvija se uglavnom u okviru ekstenzivnog modela. Kao rezultat toga, on još nije dostigao potreban nivo razvoja. konkurentsko okruženje i tržišne discipline, što negativno utiče na dostupnost i kvalitet usluga koje pružaju banke, usled čega je konkurentnost ruskih kreditnih institucija i bankarskog sektora u celini i dalje nedovoljna.

To je zbog različitih faktora, kako izvan tako i unutar bankarskog sektora.

Eksterni faktori uključuju, posebno, nedostatak diversifikacije privrede i opšti nedostatak njenih mogućnosti ulaganja, ograničenu i pretežno kratkoročnu prirodu kreditnih resursa, visok nivo neosnovnih (administrativnih) troškova kreditnih institucija, uključujući i one koje se odnose na provjeru poštovanja gotovinske discipline od strane kupaca i skladištenje velikih količina dokumenata u papirnoj formi. Prevara je i dalje vrlo česta pojava s kojom se moraju suočiti i banke i regulatori.

Kao interne nedostatke bankarskog sektora mogu se istaći: neodgovornost vlasnika i menadžmenta pojedinih banaka pri donošenju poslovnih odluka diktirana težnjom za kratkoročnom dobiti na štetu finansijske stabilnosti;

nezadovoljavajuće stanje upravljanja, uključujući korporativni aspekt i upravljanje rizicima;

postojanje netransparentnih oblika aktivnosti regulatora i tržišta;

netačno računovodstvo i izvještavanje, što dovodi do iskrivljavanja informacija o radu kreditnih institucija;

umiješanost pojedinačnih kreditnih institucija u nezakonite aktivnosti;

nedovoljna tehnološka pouzdanost informacionih sistema kreditnih institucija, zbog, između ostalog, poremećaja u oblasti primene informacionih tehnologija u bankarstvu, uključujući i daljinsko bankarske usluge.

Prisustvo neriješenih problema zahtijeva dodatne napore Vlade Ruske Federacije i Banke Rusije u cilju daljeg razvoja bankarskog sektora, u cilju kvalitativnih promjena u poslovanju banaka.

Za rješavanje navedenih problema, Strategijom razvoja bankarskog sektora Ruske Federacije za period do 2015. godine definisani su cilj, ciljevi i glavni pravci razvoja bankarskog sektora.

Glavni cilj razvoja bankarskog sektora Ruske Federacije u srednjem roku je aktivno učešće u modernizaciji privrede na osnovu značajnog povećanja nivoa i kvaliteta. bankarske usluge pruža organizacijama i javnosti i osigurava njegovu sistemsku održivost.

Vlada Ruske Federacije i Banka Rusije polaze od činjenice da model intenzivnog razvoja bankarskog sektora karakterišu sljedeće karakteristike:

visok nivo konkurencije na bankarskom tržištu i tržištu finansijskih usluga uopšte;

pružanje različitih i savremenih bankarskih usluga od strane kreditnih institucija stanovništvu i organizacijama;

stepen kapitalizacije bankarskog sektora, koji odgovara zadacima razvoja, povećanja konkurentnosti i efikasnosti bankarskog poslovanja;

napredni sistemi korporativno upravljanje i upravljanje rizicima, obezbeđivanje dugoročne efikasnosti bankarskog poslovanja, uravnoteženo donošenje upravljačkih odluka i blagovremeno identifikovanje svih rizika, konzervativnu procenu mogućih posledica njihovog sprovođenja i donošenje adekvatnih mera zaštite od rizika;

visok stepen transparentnosti i tržišne discipline kreditnih institucija i drugih učesnika na tržištu;

odgovornost direktora, članova odbora direktora (nadzornih odbora) i vlasnika banaka za fer i uravnoteženo poslovanje, kao i za tačnost informacija objavljenih i dostavljenih tijelima kontrole i nadzora.

Promjena modela razvoja bankarskog sektora zahtijevat će od Vlade Ruske Federacije i Banke Rusije da provedu niz mjera koje imaju za cilj:

poboljšati pravno okruženje, uključujući razvoj zakonodavstva Ruske Federacije i stvaranje drugih uslova koji pružaju mogućnosti za racionalno poslovanje, efikasniju zaštitu privatne svojine i razvoj konkurencije u svim segmentima finansijsko tržište;

o formiranju infrastrukture koja zadovoljava savremene zahtjeve i bazira se na korišćenju naprednih bankarskih tehnologija, razvoju sistema za registraciju zaloga, biroa kreditne istorije, plaćanje i sistemi naseljavanja, institucija centralne druge ugovorne strane i druge infrastrukturne institucije i uslovi, uključujući mjere za stvaranje međunarodnog finansijskog centra u Ruskoj Federaciji;

poboljšati kvalitet korporativnog upravljanja i upravljanja rizicima u kreditnim institucijama;

unaprijediti bankarsku regulativu i bankarsku superviziju, prvenstveno razvojem njihovog sadržaja i usklađivanjem zakonskih uslova i prakse njihove primjene sa međunarodnim standardima;

kako bi se osigurala finansijska stabilnost.

Rješavanje problema razvoja bankarskog sektora zahtijevaće značajnu promjenu uslova za njegovo funkcionisanje i može dovesti do transformacije njegove strukture.

Kao rezultat implementacije Strategije, ruski bankarski sistem mora biti usklađen sa međunarodnim standardima u svim važnijim aspektima.

Očekivani rezultati razvoja bankarskog sektora zasnovani su na odredbama Koncepta dugoročnog društveno-ekonomskog razvoja Ruske Federacije za period do 2020. godine i uzimaju u obzir potrebu unapređenja bankarskog modela poslovanja. Pretpostavlja se da će do 1. januara 2016. godine bankarski sektor ostvariti sljedeće agregatne pokazatelje:

aktiva/BDP - više od 90 posto;

kapital/BDP - 14 - 15 posto;

krediti nefinansijskim organizacijama i pojedincima/BDP - 55 - 60 posto.

je skup međusobno povezanih elemenata koji uključuje Centralnu banku, kreditne organizacije koje se sastoje od komercijalnih banaka i drugih kreditnih i institucija za poravnanje, ponekad kombinovane unutar holdinga, kao i bankarsku infrastrukturu i bankarsko zakonodavstvo. Savezni zakon od 2. decembra 1990. godine "O bankama i bankarskim aktivnostima" definiše koncept bankarskog sistema na sljedeći način: bankarski sistem Ruske Federacije uključuje Banku Rusije, kreditne institucije, kao i filijale i predstavništva stranih banaka. banke.

Bankarski sistem Ruske Federacije, njegovi nivoi

Ruski bankarski sistem ima strukturu na dva nivoa. Prvi nivo predstavlja Centralna banka Ruske Federacije. Drugi nivo obuhvata i nebankarske kreditne organizacije, kao i filijale i predstavništva stranih banaka.

Prvi nivo uključuje Centralnu banku Ruske Federacije, čija je vrsta funkcija i ovlaštenja razlikuju od drugih banaka. Prije svega, to je uspostavljanje i metodološka podrška pravila za izradu i računovodstvo bankarske operacije, izdavanje gotovog novca (emisija), organizacija platnog prometa, licenciranje bankarske djelatnosti i nadzor svih kreditnih organizacija, regulisanje poslovanja banaka i drugih kreditnih organizacija kroz računovodstvo, politike rezervi i uspostavljanje obaveznih ekonomskih standarda za njih. Zbog svoje funkcionalne namjene, Centralna banka Ruske Federacije zauzima posebno mjesto u bankarskom sistemu.

Drugi nivo bankarskog sistema obuhvata. Tu spadaju: banka i nebankarska kreditna institucija, Ruske banke sa stranim kapitalom ili filijalama stranih banaka. Osnovna svrha kreditnih organizacija je obavljanje bankarskih poslova za kreditne, gotovinske i depozitne usluge za klijente i privredne subjekte.

Rice. 1. Struktura bankarskog sistema Ruske Federacije

Sastav osnovnih elemenata bankarskog sistema Ruske Federacije uključuje: kreditne institucije, bankarsku infrastrukturu, bankarsko zakonodavstvo.

Kreditna organizacija - je pravno lice koje radi ostvarivanja dobiti kao osnovnog cilja svoje djelatnosti, na osnovu posebne dozvole (licence) Centralna banka Ruska Federacija (Banka Rusije) ima pravo da obavlja bankarske poslove predviđene Zakonom o bankama.

Banka je kreditna institucija koja ima ekskluzivno pravo obavlja sljedeće bankarske poslove u zbiru: privlačenje sredstava od fizičkih i pravnih lica na depozite, plasiranje ovih sredstava u svoje ime i o svom trošku po uslovima otplate, plaćanja, hitnosti, otvaranje i vođenje bankovnih računa fizičkih lica i pravna lica.

Nebankarska kreditna organizacija(NCO) - kreditna institucija ovlaštena za obavljanje određenih bankarskih poslova. Dozvoljene kombinacije bankarskih operacija za nebankarske kreditne institucije utvrđuje Banka Rusije. Podoficiri mogu obavljati poslove poravnanja, depozita, kreditiranja, kao i naplatu novčanih sredstava, mjenica, isprava za plaćanje i poravnanje.

bankarska grupa - ovo je udruženje kreditnih institucija u kojem jedna (matična) kreditna institucija direktno ili indirektno (preko trećeg lica) ima značajan uticaj na odluke organa upravljanja druge (druge) kreditne institucije.

Bankarski holding - udruženje pravnih lica sa učešćem kreditnih institucija, u kojem je pravno lice koje nije kreditna institucija ( glavna organizacija banka holding), ima mogućnost da direktno ili indirektno izvrši značajan uticaj na odluke koje donose organi upravljanja kreditne institucije.

Postupak otvaranja i rada filijala i predstavništava stranih banaka na teritoriji Ruske Federacije uređen je posebnim zakonskim aktima. Banka Rusije postavlja ograničenja na bankarsko poslovanje za filijale i predstavništva stranih banaka.

Ruske banke nisu izolovane od eksternog okruženja. Za obavljanje svojih ekonomskih funkcija zahtijevaju niz važnih usluga koje im pruža bankarska infrastruktura. Značaj bankarske infrastrukture poslednjih godina raste. Podrazumijeva se kao skup institucija koje formiraju neophodne uslove za obavljanje bankarskih aktivnosti i doprinose kreiranju i pružanju bankarskih usluga svojim potrošačima. To uključuje:

• sistem osiguranja depozita koji garantuje sigurnost depozita građana u bankama u okviru normi utvrđenih zakonom, koji sprovodi Agencija za osiguranje depozita (DIA), posebno kreirana od strane države;
• nezavisni platni sistemi koji pomažu u obračunima između organizacija i banaka, kao što je SWIFT, i platnim transakcijama od strane plastične kartice kao što je VISA. MasterCard, American Express;
• revizorske organizacije koje pružaju nezavisnu provjeru aktivnosti i komercijalnih banaka i Centralne banke Ruske Federacije i potvrđivanje njihovih finansijskih izvještaja;
• konsultantske i pravne organizacije koje pomažu bankama u razvoju njihovog poslovanja, zastupajući interese banaka u interakciji sa klijentima i nadležnima;
• organizacije - provajderi informacionih tehnoloških rešenja koji razvijaju i obezbeđuju bankama savremena bankarske tehnologije usmjerene na automatizaciju svojih poslovnih procesa i postizanje visokog nivoa sigurnosti;
• obrazovne organizacije koje osposobljavaju i dokvalifikaciju bankarskih specijalista, provode različite seminare i kurseve usavršavanja, bez kojih je, u uslovima složenosti savremenog bankarstva, nemoguće zamisliti normalno funkcionisanje banke.

Izvori bankarskog zakonodavstva Ruske Federacije su: Ustav Ruske Federacije; međunarodni bankarski zakon i međunarodnim ugovorima Ruske Federacije; odluke Ustavnog suda Ruske Federacije; Građanski zakonik (GZ) Ruske Federacije: Federalni zakon “O bankama i bankarskim aktivnostima”; Federalni zakon “O Centralnoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije)”; podzakonski normativni pravni akti (uputstva, propisi, cirkulari, itd.).

Trenutno stanje bankarskog sistema Rusije

Bankarski sistem Ruske Federacije uključuje Banku Rusije, kreditne institucije, kao i filijale i predstavništva stranih banaka.

U Rusiji je počela četvrta faza "strane intervencije" u bankarskom sektoru. Usvajanjem 1995. godine Federalnog zakona br. 65-FZ "O izmjenama i dopunama Zakona RSFSR-a "O Centralnoj banci RSFSR-a (Banka Rusije)"" postalo je moguće dalje razvijati bankarski sektor Rusija i sam sistem Centralne banke Ruske Federacije. Saveznim zakonom je utvrđen nezavisni status Banke Rusije i detaljno regulisani odnosi Centralne banke Ruske Federacije sa saveznim državnim organima. Bitna tačka novog zakona o bankama bila je uspostavljanje zabrane davanja kredita Vladi Ruske Federacije za finansiranje savezni budžet, kao i za kupovinu od strane Banke Rusije državnih hartija od vrednosti pri njihovom početnom plasmanu, osim u slučajevima kada je to predviđeno saveznim zakonom o budžetu (član 22).

Početkom 1996. godine usvojen je Savezni zakon „O izmenama i dopunama Zakona RSFSR „O bankama i bankarskoj delatnosti u RSFSR” (br. 17-FZ od 3. februara 1996.), koji je poslužio kao sledeća faza. u komercijalizaciji ruskog bankarskog sistema. Ovim saveznim zakonom uvedena je razlika između banke i nebankarske kreditne institucije, eliminišući ograničenje na veličinu udjela u odobrenom kapitalu koji može biti u vlasništvu jednog osnivača. Ranije je (prema zakonu od 2. decembra 1990. godine) takav udio za jednog člana kreditne institucije bio ograničen na 35%.

Sredinom 2002. godine usvojen je Federalni zakon “O Centralnoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije)” (br. 86-FZ), koji je pojačao transparentnost aktivnosti Centralne banke jačanjem državne kontrole. U ove svrhe formiran je Nacionalni bankarski savet - kolegijalni organ Banke Rusije, odgovoran za spoljnu kontrolu nad njenim aktivnostima bez prava mešanja u operativne aktivnosti banke (član 12).

Trenutno u Rusiji de jure postoji dvoslojni bankarski sistem, ali nakon usvajanja Saveznog zakona "O poljoprivrednoj saradnji" (1995) i Saveznog zakona "O kreditnim potrošačkim zadrugama" (2001), bankarski sistem zemlje je de facto počeo da dobija određene karakteristike modela na tri nivoa:

I nivo(gornji) sa imovinom od 15.482,6 milijardi rubalja. — Centralna banka Ruske Federacije i njene strukturne jedinice (centralni ured, Glavni inspektorat za kreditnu istoriju, 22 odjela i 3 glavna odjela, 1 Moskovski državni tehnički univerzitet Banke Rusije, 58 glavnih odjela, 20 nacionalnih banaka i 630 gotovine centri naselja);

II nivo(srednja) sa imovinom od 28.691,9 milijardi rubalja. — univerzalne komercijalne banke ovlaštene za obavljanje bankarskih poslova (1.015 banaka, uključujući 228 kreditnih institucija sa stranim učešćem) i 51 nebankarska kreditna institucija;

III nivo(niže) sa imovinom od oko 30 milijardi rubalja. - kreditna (potrošačka i poljoprivredna) saradnja Rusije, koja trenutno ima 680 hiljada akcionara.

Banka Rusije, de jure, nije organ javne vlasti, međutim, u smislu svojih zakonskih ovlašćenja, ogleda se u njenim ciljevima (zaštita i osiguranje stabilnosti rublje, razvoj i jačanje bankarskog sistema, osiguranje efikasnog i nesmetanog funkcionisanja). sistem plaćanja) i funkcije (sprovođenje izdavanja gotovine i refinansiranja kreditnih institucija, uspostavljanje pravila za sprovođenje obračuna i bankarskih poslova, organizacija valutne regulacije i kontrole (nadzora) nad aktivnostima kreditnih institucija i bankarskih grupa, itd. .), de facto se odnosi na državne organe, budući da ostvarivanje njegovih ciljeva i funkcija podrazumeva upotrebu mera državne prinude (tabela 1).

Tabela 1. Bilans Banke Rusije za 2006-2009, milijarde rubalja

Dobio je pravo upravljanja zlatnim i deviznim rezervama zemlje (međunarodnim rezervama Ruske Federacije), koje su od 1. januara 2010. iznosile 440,6 milijardi dolara, što je povećanje od 5,7 puta u odnosu na 1. januar 2004. (76,9 milijardi dolara). Istovremeno, samo 5% u strukturi zlatnih rezervi dato je monetarnom zlatu, koje se obračunava na tekućim kotacijama Banke Rusije. Od 30. juna 2009. godine najveći segment ruske imovine plasiran je u hartije od vrijednosti stranih emitenata sa rokom dospijeća kraćim od 1 godine (87,1%), zatim u obliku deviznih depozita i stanja na računima (7,7%), kao kao i kod obrnutih repo transakcija na rok do 6 mjeseci (5,2%).

Početak globalne finansijske krize i sprovođenje politike postepene devalvacije rublje od oktobra 2008. od strane Banke Rusije u vezi sa njom doveli su do toga da su ruske zlatne rezerve od 1. maja 2009. iznosile 383,9 milijardi dolara, tj. tokom 8 mjeseci smanjili su se za 212,7 milijardi dolara, ili za 35,7% svog maksimalnog nivoa (596,6 milijardi dolara).

Analiza indikatora učinka ruskog bankarskog sektora za 2006-2009. svjedoči o brzom razvoju bankarskog sektora u periodu 2006-2007. U globalu finansijska kriza Stope rasta su donekle usporile, ali su i dalje prilično stabilne. U pogledu stopa rasta ukupne aktive, kao i kredita i drugih sredstava datih nefinansijskim organizacijama i pojedincima, ruski bankarski sektor je jedno od najbrže rastućih tržišta u svijetu (Tabela 2).

Tabela 2. Makroekonomski pokazatelji učinka bankarskog sektora Ruske Federacije za 2006-2009.

Međutim, iza pozitivne dinamike makroekonomskih pokazatelja ruskog bankarskog sektora (ukupna aktiva i sopstvenih sredstava, krediti i druga plasirana sredstva koja su davana rezidentnim nefinansijskim organizacijama i rezidentnim pojedincima) prikrivale su najozbiljnije probleme koji su, u uslovima globalne finansijske krize, negativno uticali ne samo na aktivnosti većine kreditnih institucija u zemlji, ali i na rusku ekonomiju u cjelini.

Mikrofinansijske kreditne organizacije

Nakon 1930-ih. U zemlji su likvidirane mikrofinansijske organizacije kreditne saradnje i uzajamnog kreditiranja, interes za institucije ove vrste u Rusiji ponovo je počeo da se javlja tek u drugoj polovini 1990-ih. Prije svega, to su manifestirali ruski građani, čiji je pristup bankarskim kreditima bio ograničen. Tako je 2008. godine udio ekonomski aktivnih građana koji nisu imali pun pristup finansijskim uslugama u Rusiji iznosio oko 50%.

Kao rezultat toga, u zemlji su se pojavile takve kreditne institucije civilnog društva, kao što su potrošačke kreditne zadruge građana (KZ), potrošačke kreditne zadruge uz učešće pravnih lica (KZ), potrošačka društva (PO) i poljoprivredne potrošačke kreditne zadruge ( ACCC), čiji je ukupan kreditni portfelj u 2009. godini, koji je iznosio oko 30 milijardi rubalja, formiran uglavnom zahvaljujući dobrovoljnoj štednji dioničara.

Delatnost kreditnih zadruga trenutno nije predmet prudencijalnog nadzora Banke Rusije i regulisana je nizom zakonskih akata koji definišu uslove za organizaciju i delatnost kreditnih zadruga. Vlada Ruske Federacije je 4. marta 2010. godine Uredbom br. 123 povjerila Rosfinmonitoringu kontrolu nad potrošačkim kreditnim zadrugama građana, čime je licenciranje i kontrolu nad aktivnostima ovih finansijskih posrednika prenijela na Ministarstvo finansija Rusije. Federacija.

Poljoprivredne CPC obavljaju svoju djelatnost u skladu sa Zakonom o poljoprivrednoj saradnji. Istovremeno, njeni članovi moraju nužno učestvovati u privrednim aktivnostima zadruge. Osim toga. Zakonom su utvrđena ograničenja u broju članova ACCC-a koji nisu poljoprivredni proizvođači (njihov udio ne bi trebao biti veći od 20% od ukupnog broja članova zadruge).

SO, obavljajući štedno-kreditne poslove sa svojim akcionarima, uz tradicionalne aktivnosti potrošačke kooperacije (nabavka, trgovina i nabavka, marketing, snabdijevanje i dr.), obavljaju svoje aktivnosti u skladu sa Zakonom „O potrošačkoj saradnji (potrošačka društva, njihovi sindikati) u Ruskim Federacijama“ i nemaju gornje granice u pogledu broja i sastava svojih članova. Po pravilu se stvaraju na teritorijalnoj osnovi.

CCGT se formiraju u skladu sa Zakonom „O kreditno-potrošačkim zadrugama građana“ na osnovu bilo koje zajednice građana, zajedničkog mjesta stanovanja, radne djelatnosti, stručne pripadnosti itd. Za njih set gornja granica broj članova (osnivača) - ne više od 2 doo.

KPK koje nemaju posebnu zakonsku regulativu obavljaju svoju djelatnost na osnovu općih normi čl. 116 Građanskog zakonika Ruske Federacije i nemaju gornje granice u pogledu broja i sastava svojih članova.

AT moderna Rusija Glavni organizatori kreditnih institucija civilnog društva trenutno su Liga kreditnih unija Rusije, Nacionalna unija nekomercijalnih organizacija, Savez ruralnih kreditnih zadruga i Fond za razvoj ruralne kreditne saradnje. Stvoreni su radi promocije razvoja kreditne saradnje kao najvažnijeg pravca reformisanja finansijsko-kreditnog mehanizma poljoprivrede, sistema međusobnog finansiranja neprofitnih organizacija, kao i pružanja usluga u oblasti računovodstva, oporezivanja. , organizacija (upravljanje) aktivnostima, savjetodavni i edukativni programi.

Svaki tip kreditne institucije - KKKG, KPK, PO ili SKKK - izgrađen je u strogom hijerarhijskom nizu, koji predstavlja organizacionu strukturu na tri nivoa sljedećeg tipa:

I nivo (primarna karika) - kreditna zadruga. Trenutno u Rusiji posluje 760 KKG, 350 SKPK, 400 PO i KPK u 75 regiona zemlje. Ukupan broj akcionara je oko 680.000, obim odobrenih kredita je 30,0 milijardi rubalja;

II nivo (srednji) - regionalna udruženja KKKG, KPK, PO ili SKPK stvorena u 34 regije Ruske Federacije. Osnovni cilj njihovog djelovanja je promoviranje razvoja nižeg nivoa sistema kreditne saradnje;

III nivo (gornji) - takve strukture kao što su Liga kreditnih unija Rusije, Nacionalna unija nekomercijalnih organizacija, Savez ruralnih kreditnih zadruga, Fond za razvoj ruralne kreditne saradnje i Međuregionalna poljoprivredna kreditna potrošačka zadruga (MSCCP) " Narodni kredit".

Liga kreditnih unija Rusije(organizovano 1994. godine) je dobrovoljno udruženje kreditno potrošačkih zadruga građana i drugih neprofitnih organizacija za međusobnu novčanu pomoć i njihovih udruženja. Od 1. januara 2008. godine Liga je imala 238 zadruga, uključujući 46 kao samostalne zadruge i 192 kao pridružene (preko 12 regionalnih udruženja i 2 infrastrukturne organizacije). Istovremeno, zadruge i njihova udruženja uključena u Ligu obuhvataju: 238 odeljenja (filijala), 366.954 akcionara, 1.466 zaposlenih sa ukupnom bilansnom valutom od 6.480 miliona rubalja.

Nacionalna unija neprofitnih organizacija osnovan je 2001. godine sa ciljem stvaranja i razvoja sistema međusobnog finansiranja neprofitnih organizacija, kao i pružanja usluga iz oblasti računovodstva, oporezivanja i organizacije (upravljanja) djelatnosti. Sistem Nacionalne unije uključuje više od 160 zadruga, koje ujedinjuju više od 200 hiljada akcionara i kontrolišu više od 3 milijarde rubalja.

Fond za razvoj ruralne kreditne saradnje(FRS K K) (osnovana 1997.) - nedržavna neprofitna organizacija, čije su aktivnosti vezane za razvoj višestepenog sistema CCM u Rusiji kroz pružanje finansijske pomoći zadrugama, savjetodavne i obrazovne usluge. Na dan 01.01.2008. godine vlasnički kapital FMK iznosi 320,4 miliona rubalja, a veličina kreditnog portfelja 276,6 miliona rubalja. Istovremeno, za čitav period aktivnosti (uključujući 2008. godinu), preko FGCCM su obezbeđeni krediti u iznosu od 2,1 milijardu rubalja, koji su bili namenjeni za 14 hiljada seljačkih (farmerskih) domaćinstava, ličnih pomoćne farme i drugi mali i srednji oblici agrobiznisa.

Savez seoskih kreditnih zadruga(osnovana 1997. godine) je nevladina neprofitna organizacija čije su aktivnosti vezane za promicanje razvoja ruralne kreditne saradnje kao najvažnijeg pravca u reformi finansijsko-kreditnog mehanizma poljoprivrede. Trenutno, Savez SSK koordinira aktivnosti 220 kreditnih zadruga i kreditnih zadruga iz 50 regiona Rusije.

Nevladina neprofitna organizacija MSCC "Narodni kredit" (osnovan 2004. godine) bavi se privlačenjem finansijskih sredstava u sistem seoskih kreditnih zadruga, smanjenje finansijski rizici u aktivnosti regionalni sistemi kreditnu saradnju kroz stvaranje garantnih, osiguravajućih i rezervnih fondova, kao i pružanje savjetodavne i informativno-metodološke pomoći članicama ISCC-a.

Glavni akcionari MSKCC „Narodni kredit“ su 17 regionalnih zadruga 2. nivoa i 4 udružene organizacije (Fond za razvoj ruralne kreditne saradnje, ogranak neprofitne korporacije ACDI/OCA, Neprofitna fondacija za Promocija razvoja malog biznisa „Nemački fond za podršku malom biznisu“ i finansijska kompanija „Oikocrcdit, Holandija). Od 1. jula 2009. godine izdata su 264 kredita u ukupnom iznosu od 188,1 milion rubalja od MCCCP Narodnog kredita, sopstvena sredstva zadruge iznosila su 24,2 miliona rubalja, a kreditni portfelj 70,9 miliona rubalja.

Bankarski sistem Rusije u kontekstu globalne finansijske krize

Prvi znaci finansijske krize u ruskom bankarskom sistemu počeli su da se primećuju u avgustu 2007. Tako je za sedam meseci 2007. obim refinansiranja komercijalnih banaka povećan za 350 puta. Godinu dana kasnije (avgust-septembar 2008.) njegov dalji rast doveo je do masovnog neuspjeha banaka da ispune svoje obaveze po repo transakcijama. Već prve manifestacije krize u Rusiji pokazale su da se glavni mehanizam njenog razvoja razlikuje od onog uočenog u razvijene države. U Rusiji, neminovnost razvoja sistemska kriza bio je predodređen preovladavajućim 2000-ih. mehanizmi finansiranja banaka i preduzeća, ponuda novca, određivanje cijena na finansijskom tržištu. Banka Rusije je izdala sredstva u rubljama za akumulaciju devize u službenim rezervama. Smanjenje izvoznih zarada ruskih izvoznika kao rezultat pada svjetskih cijena nafte dovelo je do relativnog smanjenja novčane mase. Podići kamatne stope na globalnom finansijskom tržištu i ograničenje kreditiranja zajmoprimaca iz zemalja u razvoju dovelo je do povećanja troškova zaduživanja za najveće ruske banke. To je izazvalo kolaps ruskog međubankarskog kreditnog tržišta.

Zavisnost ruskog finansijskog tržišta i preduzeća od eksternog finansiranja ilustruju statistički podaci. Tako je od 1. oktobra 2008. spoljni dug ruskih banaka i korporacija (neučešće u kapitalu) iznosio 497,8 milijardi dolara (uključujući dug banaka 135,9 milijardi dolara, korporativnog sektora 299,0 milijardi dolara). Odlazak međunarodnih investitora sa ruskog tržišta (2008. je neto odliv privatnog kapitala iz Rusije iznosio 130,8 milijardi dolara, 2009. premašio 50 milijardi dolara) povezan je sa početkom krize likvidnosti u bankarskom sektoru zemlje.

Nabrojimo probleme koji su tipični za bankarski sektor savremene Rusije i naznačimo da u našoj zemlji nije završeno institucionalno formiranje bankarskog sistema tržišnog tipa.

1. Trenutno u Ruskoj Federaciji posluje veliki broj doslovno patuljastih banaka, kako u pogledu vlasničkog kapitala tako iu pogledu ukupne aktive. Od 1. decembra 2009. godine, 200 najvećih banaka (ukupno je bila 1.131 banka u registru ruskih kreditnih institucija i 1.015 operativnih banaka) kontrolisalo je preko 94,0% ukupne aktive i oko 90,0% akcijskog kapitala Rusije. banke. Istovremeno, na prvih pet banaka otpada 45% svih sopstvenih sredstava, oko 48,0% ukupne aktive i 50% svih kredita, depozita i ostalih plasiranih sredstava, a udeo samo jedne Sberbanke (SB) Rusije u strukturu bilansne operacije Od svih kreditnih institucija koje posluju u Rusiji 25% aktive, 20% sopstvenih sredstava, 30% kredita datih pravnim i fizičkim licima, 25% sredstava privučenih od pravnih lica i individualni preduzetnici, a 50% sredstava prikupljenih od fizičkih lica. O razmjerima aktivnosti Vijeća sigurnosti Rusije svjedoči stanje povećanja prometa na računima računovodstvo njegov finansijske transakcije(obrazac 101) za decembar 2008. godine:

za aktivne operacije:

• Stanja korespondentnih računa otvorenih kod Banke Rusije uvećana su za 64 milijarde rubalja;
• salda na korespondentskim računima koje je otvorio ruski Savjet bezbjednosti u nerezidentnim bankama povećana su za 67 milijardi rubalja;
• tereti račune filijala SB u Ruskoj Federaciji na 2717 milijardi rubalja više nego što je primljeno;
• krediti i depoziti plasirani kod nerezidentnih banaka povećani su za 143 milijarde rubalja;
• krediti dati nedržavnim komercijalnim organizacijama povećani su za 122 milijarde rubalja;
• krediti fizičkim licima uvećani za 9 milijardi rubalja;
• zaostale obaveze nedržavnih privrednih organizacija po kreditima smanjene za 2 milijarde rubalja;
• dospjeli dug fizičkih lica po datim kreditima je povećan za 2 milijarde rubalja;

za pasivne operacije:

• salda na računima nerezidentnih banaka u SB se povećala za 4 milijarde rubalja;
• salda na računima rezidentnih banaka u SB se povećala za 6 milijardi rubalja;
• sredstva (krediti, depoziti) terećena su sa korespondentnog računa SB u korist rezidentnih banaka za 39 milijardi rubalja;
• SB je dobio međubankarski kredit od nerezidentnih banaka za 6 milijardi rubalja;
• dospjeli dug fizičkih lica po datim kreditima je povećan za 2 milijarde rubalja;
• sredstva (uključujući depozite) nedržavnih komercijalnih organizacija uvećana za 176 milijardi rubalja;
• sredstva (uključujući depozite) fizičkih lica uvećana za 162 milijarde rubalja

2. Gustina bankarskih usluga u Rusiji u decembru 2009. u prosjeku je iznosila nešto više od 28 poslovnica na 100.000 stanovnika. Ovo je uporedivo sa gustinom bankarskih usluga u zemljama istočne Evrope. Međutim, ako su u Evropi bankarske divizije gotovo ravnomjerno raspoređene po cijeloj teritoriji, u Rusiji je, naprotiv, krajnje neravnomjerno. Tako je od 01.01.2010. godine oko 50% svih operativnih kreditnih institucija poslovalo u Moskvi. U njima je koncentrisano 86,6% ukupne aktive, 57,9% svih depozita pravnih i fizičkih lica i drugih prikupljenih sredstava i oko 35% kredita i ostalih plasiranih sredstava datih pravnim licima i fizičkim licima i fizičkim licima i preduzetnicima.

3. Nedovoljna kapitalizacija ruskih banaka nije im omogućila da adekvatno finansiraju najveća ruska preduzeća, a iracionalna politika Banke Rusije visokih kamatnih stopa u odsustvu kapitalnih ograničenja (ukinuta od sredine 2006. godine) dovela je do nekontrolisanog rasta spoljašnjeg ruski dug. Tako je spoljni dug bankarskog i korporativnog sektora na dan 1. septembra 2009. godine iznosio oko 33,5% BDP-a Rusije. U kontekstu brze devalvacije rublje, značajan dio ruskih zajmoprimaca suočit će se s problemom servisiranja svog vanjskog duga.

4. Monetarna politika nema za cilj podsticanje ekonomskog rasta i poboljšanje blagostanja stanovništva. U principu, odvojen je od potreba ruske privrede i toliko je kontradiktoran da ne dozvoljava privrednim subjektima da donose ekonomski ispravne odluke. Dakle, teoretski sprovedena u periodu prije krize, politika jačanja rublje trebala je doprinijeti modernizaciji ruskih preduzeća. Ali u uslovima visoke inflacije i u toku politika kamatnih stopa modernizacija proizvodnje bila je ograničena i fragmentirana. Tokom kriznog perioda, politika „glatke“ devalvacije rublje, uz politiku visokih kamata, stavlja tačku na planove za tehničko preopremanje proizvodnje i, osim toga, dovodi do sužavanja poslovnih aktivnosti u ruska ekonomija. Industrijski pad i, istovremeno, značajno povećanje novčane mase privrednih subjekata i stanovništva sa stabilnim očekivanjima dalje depresijacije ruska valuta i početak nove runde dolarizacije ruske privrede.

5. Aktivnosti banaka kao dirigenta monetarne politike usmjerene su isključivo na poštovanje formalizovanih standarda čiji je zahtjev često selektivan. Kako se kriza razvija, ruske banke, kao nezavisne komercijalne organizacije koje ostvaruju sopstvene interese, ograničavaju svoje aktivnosti u svim segmentima finansijskog tržišta, osim na deviznom, i transformišu svoje obaveze u rubljama u deviznu aktivu. Sredstva koja država izdvaja bankama, privučena u vidu kredita Banke Rusije, depozita pravnih i fizičkih lica, ne usmjeravaju se na finansiranje privrednih subjekata, već se bacaju na devizno tržište. Kao rezultat toga, finansijske mjere protiv krize povećavaju devalvacioni pritisak i ne dozvoljavaju prevazilaženje krize u privredi. Smanjenje likvidnosti u rubljama dovodi do kontrakcije domaće agregatne potražnje dodatno pogoršavaju ekonomsku krizu.

6. Investicije privučene unutar zemlje u periodu prije krize nisu iskorištene produktivno, već su bile usmjerene na finansijske špekulacije, što je dovelo do nekoliko balona, ​​uključujući i na nacionalnom tržištu hartija od vrijednosti. Rusko tržište hartija od vrijednosti u periodu prije krize odlikovalo se nekoliko karakteristika: niskim kapacitetom tržišta (samo mali dio hartija od vrijednosti najatraktivnijih emitenata bio je u slobodnom opticaju); ograničen broj investitora, među kojima su preovladavali veliki strani i domaći institucionalni investitori; široko rasprostranjena insajderska trgovina, koja je omogućila investitorima da manipulišu fluktuacijama kursa; decentralizovana tržišna infrastruktura. Visok investicioni rejting Rusije privukao je strane investicije, a ograničenost ponude, uz naznačene karakteristike tržišta, dovela je do brzog „zagrevanja“ ruskog tržišta akcija. Prije krize u maju 2008. njegova kapitalizacija bila je 1,6 biliona dolara, što je povećano u posljednje 3 godine za više od 3 puta. U to vrijeme, investitori su u brojnim slučajevima kupovali pjenasti papir po jasno naduvanim penima. Dakle, u smislu odnosa puni trošak kompanije prema prihodu, dionice ruske kompanije Severstal-Avto bile su 15-20% skuplje od dionica takvih svjetskih auto giganata kao što su Honda, Nissan, Toyota, itd., a u smislu takvog pokazatelja kao što je omjer kapitalizacije prema neto dobiti, dionice ruske kompanije za proizvodnju guma Amtel plasirale su se 2-2,5 puta više od dionica svjetskih industrijskih lidera Michelina i Bridgestonea.

Kao rezultat u velikoj mjeri izolovanog i uglavnom segmentiranog funkcionisanja bankarskog sistema i realnom sektoru strukturne disproporcije su intenzivirane u nacionalnoj ekonomiji. Stoga će za rusku ekonomiju izlazak iz trenutne krize biti izuzetno težak i zahtijevat će donošenje nestandardnih odluka.

Pošaljite svoj dobar rad u bazu znanja je jednostavno. Koristite obrazac ispod

Studenti, postdiplomci, mladi naučnici koji koriste bazu znanja u svom studiranju i radu biće vam veoma zahvalni.

Objavljeno na http://www.allbest.ru/

Uvod

Banke igraju značajnu ulogu u kreditnom sistemu, koji je kombinacija kreditne institucije. Kreditni sistem je zanimljiv po tome što su specifičnosti njegovog razvoja određene osobinama istorijskog puta razvoja zemlje.

U zapadnoj Evropi, na primjer, bankarstvo modernog tipa pojavio se kao rezultat proširenja djelatnosti mjenjača, koji su mijenjali jedan novčić za drugi, čuvali dragocjenosti i transakcije novčanicama. Do početka perioda istorije, nazvanog New Age, privatne banke su se pojavile kao posebna vrsta preduzetničku aktivnost. Kasnije postaju državne centralne banke izdavanja.

U Rusiji su dugo postojale samo državne i klasne banke, i to tek u drugoj polovini 19. veka. pojavile su se prve privatne poslovne banke.

Dakle, kao što je već pomenuto, veliko mjesto u kreditnom sistemu zauzima bankarski sistem, čije stanje zavisi od autoriteta države i uspješnosti svih tekućih ekonomskih reformi.

U zavisnosti od međuodnosa banaka, od prirode funkcija koje obavljaju, razlikuju se dva tipa izgradnje bankarskog sistema: jednostepena (distributivna, centralna) i dvostepena.

Za zemlje sa administrativno-komandnim režimom upravljanja, tipičan je bankarski sistem na jednom nivou. Njegova posebnost je u tome što sve banke, uključujući i centralnu, obavljaju slične funkcije kreditiranja i usluga poravnanja privrede.

U zemljama sa tržišnom ekonomijom postoji dvoslojni bankarski sistem koji karakteriše striktno razdvajanje funkcija centralne i komercijalne banke.

Dakle, predmet istraživanja je bankarski sistem. Proučavanje bankarskog sistema je važno, jer u savremenim uslovima normalizacija bankarskog sistema je ključ političke stabilizacije.

Proučavanje bankarskog sistema vršili su naučnici kao što su E.F. Žukov, S.V. Galitskaya, A.Yu. Korčagin, A.S. Seliščov, M.P. Vladimirova, A.I. Kozlov, A.Yu. Kazak, M.S. Maramigin, L.P. Krolivetskaya i drugi.

Autori koji su proučavali bankarski sistem pozivaju različitih elemenata uključeno u njen sastav. U međuvremenu, elementi bankarskog sistema čine jedinstvo bankarskog sistema, određuju njegove specifičnosti i djeluju kao nosioci svojstava bankarskog sistema. Ali uprkos razlikama u definiciji elemenata bankarskog sistema, autori se slažu da su osnovu bankarskog sistema komercijalne banke.

Pitanje šta je banka, kako funkcioniše blok bankarskog sistema nije tako jednostavno kao što se čini na prvi pogled. Stanovništvo banke doživljava uglavnom kao skladište novca. Ovo svjetovno shvatanje uloge banke neće pomoći da se otkrije njena suština i istinski značaj za nacionalnu ekonomiju. Još više zbunjuje pokušaj da se otkrije porijeklo riječi banka (od glavne riječi banka - klupa) i upotreba savremenih izraza, na primjer, banka podataka, banka biljaka, banka knjiga, koji imaju nema veze sa bankom kao takvom. Nespecijalistima je teško razumjeti karakteristike aktivnosti banke. Ali zbog činjenice da su banke izuzetno važne kako za privredu u cjelini tako i za lokalne zajednice, potrebno je definisati šta je banka.

U međuvremenu, banke služe kao glavni izvor kredita (zaduživanja) za milione domaćinstava (koja predstavljaju samci i porodice) i mnoge lokalne samouprave. Štaviše, za mala preduzeća - od bakalara do dilera automobila - banke su često glavni izvor kredita, koji se koriste za popunjavanje polica robom i izložbenih salona novim automobilima. Prilikom plaćanja kupljene robe ili usluga, preduzeća i potrošači vrlo često koriste bankovne čekove ili kreditne kartice. Kada su kompaniji ili klijentu potrebne finansijske informacije ili finansijski plan, najčešće se obraćaju bankaru za savjet i savjet.

I na domaćem i na globalnom tržištu banke svojim klijentima pružaju više potrošački krediti nego bilo koja druga finansijska institucija. Gotovo uvijek su oni glavni kupci obveznica i kratkoročnih vrijednosnih papira. Banke su najvažniji izvori kratkoročnog (obrtnog) dužničkog kapitala za preduzeća, a poslednjih godina sve češće nude dugoročne kredite preduzećima za kupovinu novih postrojenja i opreme. Bankovni depoziti su glavni izvor novca za transnacionalne transakcije i glavno oruđe koje država koristi u svojoj politici stabilizacije privrede. Zbog svih ovih i drugih razloga banke se mogu nazvati najvažnijim javnim institucijama čije se djelovanje mora poznavati i proučavati.

Treba napomenuti da je teško razumjeti karakteristike aktivnosti banke, ne samo ne samo nespecijalistima, već i stručnjacima za upravljanje atributima upravljanja moderna banka u jedno od najtežih oblasti delovanja. Ova izjava je dvostruko tačna za struju ruski uslovi: banke su objektivno u središtu mnogih kontradiktornih, kriznih i teško predvidljivih procesa koji se dešavaju u privredi, politici, društvenoj sferi.

Suština banke, funkcije i principi njenog djelovanja određuju njenu ulogu u privredi. Ulogu banke treba shvatiti kao njenu svrhu, radi koje ona nastaje, postoji i razvija se. Kao i funkcija, uloga banke je specifična, mora se posmatrati u okvirima privrede u cjelini i ne zavisi od toga kojem tipu banka pripada.

Od velikog značaja u određivanju uloge komercijalnih banaka u bankarskom sistemu i dijelu privrede je organizacija bankarskih aktivnosti. Organizacija aktivnosti banke ima niz karakteristika. Ove karakteristike proizilaze iz specifičnosti banke kao preduzeća.

Praksa pokazuje da unapređenje interakcije između pojedinih sektora banke ubrzava proces donošenja odluka, jača nadzor i kontrolu i doprinosi racionalizaciji bankarskih aktivnosti. Čak i jednostavna reorganizacija administrativnog aparata, povezana sa eliminacijom suvišnih veza, u konačnici ima pozitivan učinak na uštedu troškova. Naprotiv, stvaranje nekih centara (na primjer, upravljanje likvidnošću) omogućava izbjegavanje grešaka koje dovode do direktnih gubitaka resursa. U konačnici, ciljevi banke se ostvaruju ne samo na osnovu racionalizacije interakcije između pojedinih organizacionih struktura banke, već i uglavnom na osnovu poboljšanja odnosa svih elemenata organizacione strukture banke sa eksternim okruženjem.

Zadatak organizovanja bankarske delatnosti je promovisanje realizacije ciljeva banke kroz podelu rada, stvaranje organizacionih struktura (odeljenja, grupe, odeljenja, komisije, itd.). Zadatak organizacije je i da organizuje i koordinira rad osoblja organizacionih struktura u skladu sa postavljenim ciljevima. Za to su zadaci organizacije informatička podrška, razvoj pravila i procedura za sprovođenje različitih vrsta bankarskih aktivnosti. Dakle, funkcije organizacije su da obezbijedi efikasno funkcionisanje monetarne institucije kroz stvaranje organizacionih struktura, uspostavljanje njihovog rada.

Međutim, organizacija bankarskih poslova sa sobom nosi niz problema koji zahtijevaju hitna rješenja.

Za rješavanje problema koji se javljaju prilikom organizovanja djelatnosti komercijalnih banaka potrebno je razumjeti njihovu ulogu u privredi. Stoga smo za naše istraživanje odabrali temu: „Komercijalne banke kao karika u bankarskom sistemu i dio privrede“.

Svrha: utvrditi suštinu komercijalnih banaka kao karike u bankarskom sistemu i dijela privrede.

Analizirati karakteristike bankarskog sistema;

Opišite elemente koji čine bankarski sistem;

Razotkriti suštinu komercijalne banke analizom definicija ovog pojma, s obzirom na funkcije i principe komercijalnih banaka;

Razmotriti definicije koncepta bankarstva;

Identifikovati probleme organizovanja bankarskih aktivnosti u sadašnjoj fazi i pronađite načine da ih riješite.

Predmet je bankarski sistem.

Predmet istraživanja su komercijalne banke u bankarskom sistemu i dijelu privrede. komercijalna banka ekonomija

Ovaj rad može se prvenstveno odnositi na studente koledža i univerziteta koji studiraju ekonomske specijalnosti.

1. Bankarski sistem

1.1 Pojam i suština bankarskog sistema

L.G. Batrakova daje sljedeću definiciju:

Bankarski sistem je jedna od najvažnijih struktura tržišne ekonomije.

S.V. Galitskaya definiše bankarski sistem kao skup banaka.

U zakonodavstvu Ruske Federacije bankarski sistem je definiran na sljedeći način: "Bankarski sistem Ruske Federacije uključuje Banku Rusije, kreditne institucije, kao i filijale i predstavništva stranih banaka."

U knjizi "Finansije, kredit, banke" koju je priredio O.I. Lavrushin daje sljedeću definiciju:

Bankarski sistem je takva integralna cjelina koja osigurava njegov održivi razvoj.

L.P. Krolivetskaya smatra da:

Bankarski sistem je kombinacija različitih tipova banaka, bankarske institucije, kreditne institucije čiji odnosi čine jedinstvenu cjelinu.

Prema Kuznjecovoj V.V. i Larina O.I.:

Bankarski sistem je jedinstven i integralni skup banaka i nebankarskih kreditnih organizacija uključenih u ekonomski sistem zemlje, od kojih svaka obavlja svoje posebne funkcije, vodi svoju listu operacija, zbog čega se cjelokupni obim društva potrebe za relevantnim proizvodima zadovoljavaju u potpunosti i sa maksimalnim mogućim stepenom efektivnosti.

A. Yu Kazak i M.S. Maramygin ovako definiše bankarski sistem:

Bankarski sistem je skup banaka i nebankarskih kreditnih institucija koje djeluju u privredi u okviru jedinstvenog finansijskog, kreditnog i pravnog mehanizma.

Prema A.S. Selishchev:

Bankarski sistem je oblik organizovanja funkcionisanja specijalizovanih kreditnih institucija u zemlji, koji se istorijski razvijao i ukorijenjen u zakonu.

A. Seleznjev je u članku „Problemi unapređenja kreditnog i bankarskog sistema“ dao sledeću definiciju:

Bankarski sistem je jedinstvo funkcionalno nezavisnih, organski međusobno povezanih podsistema koji obezbeđuju emisiju novca, njihov promet, gotovinu i bezgotovinski promet, balans tražnja za novcem i prijedlozi, obračuni u gotovini i davanje kredita na osnovu izvršenja adekvatnih instrumenata i efektivne interakcije između Centralne banke, komercijalnih banaka i drugih infrastrukturnih veza ovog sistema.

U "Ekonomskom rječniku", koji je sastavio A.F. Nikitin, data je sljedeća definicija:

Bankarski sistem je sastavni dio kreditnog sistema, skup različitih vrsta nacionalnih banaka, bankarskih investitora i kreditnih institucija koje djeluju u okviru opšteg monetarnog mehanizma koji postoji u određenoj zemlji.

Iz ovih definicija proizilazi da bankarski sistem ima niz karakteristika:

Uključuje elemente koji su podređeni određenom jedinstvu, koji ispunjavaju zajedničke ciljeve;

Ima specifična svojstva;

Djeluje kao jedinica;

Je dinamičan;

Djeluje kao sistem "zatvorenog" tipa;

Ima karakter samoregulirajućeg sistema;

To je upravljani sistem.

1. Bankarski sistem, prije svega, nije slučajna varijanta, nasumična kolekcija elemenata. Ne može mehanički uključiti subjekte koji također djeluju na tržištu, ali su podređeni drugim ciljevima.

2. Bankarski sistem je specifičan, izražava svojstva koja su karakteristična za sebe, za razliku od drugih sistema koji djeluju u nacionalnoj ekonomiji. Specifičnost bankarskog sistema određena je njegovim elementima i odnosima koji se među njima razvijaju.

Kada se posmatra bankarski sistem, to prije svega znači da on uključuje banke kao element, koji kao monetarne institucije daju "boju" bankarskom sistemu.

Međutim, ovo ne treba shvatiti na način da je suština bankarskog sistema dodavanje suštine njegovih elemenata. Suština bankarskog sistema nije aritmetička operacija, već prodor u novu, širu suštinu, koja obuhvata suštinu ne samo pojedinih elemenata, već i njihov odnos.

Suština bankarskog sistema se ne odnosi samo na suštinu privatnih, sastavnih elemenata, već i na njihovu interakciju.

Iz ovoga proizilazi da suština bankarskog sistema utiče na sastav i suštinu njegovih elemenata.

3. Bankarski sistem se može predstaviti kao cjelina, kao niz dijelova podređenih jednoj cjelini. To znači da određeni dijelovi bankarskog sistema ( razne banke) spojeni su na način da mogu zamijeniti jedan drugog ako je potrebno.

4. Bankarski sistem nije u statičkom stanju, naprotiv, on je u dinamici. Važne su dvije tačke.

Prvo, bankarski sistem u cjelini je stalno u pokretu, dopunjuje se novim komponentama, a također i unapređuje.

Drugo, u bankarskom sistemu stalno se pojavljuju nove veze. Interakcija se formira kako između centralne banke i komercijalnih banaka, tako i između potonjih.

5. Bankarski sistem je sistem "zatvorenog" tipa. Po zakonu, banke nemaju pravo da daju podatke o stanju sredstava na računima, o njihovom kretanju.

6. Bankarski sistem je samoorganizovan, tj. samoregulatorna, budući da promjena privrednog ambijenta, politička situacija neminovno dovodi do "automatske" promjene politike banke.

7. Bankarski sistem djeluje kao kontrolirani sistem. Centralna banka, vodeći samostalnu monetarnu politiku, u raznim oblicima je odgovorna samo parlamentu ili organu izvršna vlast. Poslovne banke, kao pravna lica, posluju u skladu sa opštim i posebnim bankarskim zakonima, njihova delatnost je regulisana ekonomskih standarda osniva centralna banka, koja kontroliše rad kreditnih institucija (u nizu zemalja funkcije nadzora nad radom komercijalnih banaka dodijeljene su drugim posebnim državnim organima).

Bankarski sistem nije izolovan od okruženje naprotiv, usko je u interakciji s njim, podsistem je ekonomskog sistema. Kao dio opšteg, bankarski sistem funkcioniše u okviru opštih i posebnih zakona, podložni opštim pravnim normama društva; njegovi akti, iako izražavaju karakteristike bankarskog sektora, mogu biti uključeni u zajednički sistem, kao i sam bankarski sistem, samo ako nisu u suprotnosti sa opštim osnovama i principima i omogućavaju da se izgradi zajednički sistem u celini.

Kao što je već pomenuto, u ekonomskoj literaturi pitanje sadržaja pojma „bankarski sistem“ tumači se na različite načine. Na osnovu opštih odredbi možemo zaključiti da je bankarski sistem jedinstvena celina, čiji su delovi međusobno povezani i međusobno deluju, a sam sistem istovremeno zavisi od svojstava ovih delova.

1.2 Elementi bankarskog sistema

Specifičnost bankarskog sistema određena je njegovim sastavnim elementima i odnosima koji se među njima razvijaju.

A.S. Seliščov kao elemente bankarskog sistema identifikuje:

Centralna banka;

Organ za nadzor banaka (uslovno i sa određenim rezervama);

- "Državne", univerzalne, specijalizovane banke;

Nebankarske kreditne organizacije;

Filijale i predstavništva stranih banaka.

Elementi bankarskog sistema su banke, neke posebne finansijske institucije, koja obavlja posebne bankarske poslove, a nema status banke, kao i neke dodatne institucije koje formiraju bankarsku infrastrukturu i obezbjeđuju vitalnu djelatnost kreditnih institucija.

Prvi nivo bankarskog sistema predstavlja centralna banka zemlje. Ovo je emisiona banka, poseban organ državne uprave i ekonomske politike. Centralna banka je nezavisna kreditna institucija pod državnom kontrolom koja osigurava provođenje monetarne politike i efikasno funkcionisanje bankarskog sistema zemlje.

Glavne funkcije Centralne banke Ruske Federacije uključuju: monopolsko izdavanje i organizaciju gotovinskog prometa u zemlji; sprovođenje politike monetarne regulacije nacionalne privrede; sprovođenje bankarskih propisa i nadzor nad radom kreditnih institucija; valutna regulacija i kontrola; organizacija funkcionisanja sistema gotovinskog i bezgotovinskog plaćanja u privredi; finansijske usluge za nacionalnu vladu; vršenje analitičkih studija monetarne sfere. Cilj Banke Rusije je održivost nacionalnog novčana jedinica i bankarski sistem.

Osim toga, u mnogim zemljama prvi nivo bankarskog sistema često uključuje jednu ili drugu agenciju za kontrolu banaka. Dakle, u SAD-u - ovo je Federalna korporacija za osiguranje depozita, u Njemačkoj - Savezni ured za kontrolu banaka, u Francuskoj - Nacionalni kreditni savjet, Komitet kreditnih institucija i Komisija za bankarstvo, u Italiji - Međuministarski komitet o kreditima i štednji itd.

U skladu sa čl. 2 Zakona o bankama i bankarstvu, ruski bankarski sistem uključuje Centralnu banku Ruske Federacije (Banka Rusije), kreditne institucije, kao i filijale i predstavništva stranih banaka.

AT savezni zakon od 02.12. 1990. br. 395-I „O bankama i bankarskoj delatnosti“, kreditna institucija je definisana kao „pravno lice koje radi ostvarivanja dobiti kao osnovnog cilja svoje delatnosti, na osnovu posebne dozvole (licence) iz Banke Rusije, ima pravo obavljanja bankarskih poslova predviđenih zakonodavstvom Ruske Federacije."

U Ruskoj Federaciji, kreditna institucija se može formirati na osnovu bilo kojeg oblika vlasništva kao privredni subjekt.

Kreditne institucije mogu osnivati ​​sindikate i udruženja koja nemaju profitne svrhe da štite i zastupaju interese svojih članova, koordiniraju svoje aktivnosti, razvijaju međuregionalne i međunarodnih odnosa, zadovoljavanje naučnih, informacionih i stručnih interesa, izradu preporuka za sprovođenje bankarskih poslova i rešavanje drugih zajedničkih zadataka. S obzirom na nekomercijalnu prirodu djelovanja sindikata i udruženja, zabranjeno im je obavljanje bankarskih poslova.

Banka - kreditna institucija koja ima ekskluzivno pravo obavljanja sljedećih bankarskih poslova u zbiru: privlačenje sredstava od fizičkih i pravnih lica na depozite, plasman ovih sredstava u svoje ime i o svom trošku po uslovima plaćanja, otplata, hitnost, otvaranje i vođenje bankovnih računa fizičkih i pravnih lica.

Ako kreditna institucija ne obavlja barem jednu od ovih klasičnih operacija, onda ona pripada nebankarskim kreditnim institucijama.

Specifične potrebe vlasnika privatnih banaka ili njihovih klijenata mogu dovesti do stvaranja bankarskih grupa ili bankarskih holdinga. Bankarska grupa je udruženje kreditnih institucija u kojem jedna (matična) kreditna institucija ostvaruje direktan ili indirektan (preko trećeg lica) značajan uticaj na odluke organa upravljanja druge kreditne institucije (kreditne institucije). Bankarsko holding društvo - udruženje grupe pravnih lica uz učešće kreditne institucije (kreditne institucije), u kojem pravno lice koje nije kreditna institucija (matična organizacija bankarskog holdinga) ima mogućnost da direktno ili indirektno (preko trećeg lica), da izvrši značajan uticaj na odluke koje donose organi uprave kreditne institucije (kreditne institucije).

Istovremeno, na osnovu zakonodavstva Ruske Federacije, ni bankarska grupa ni bankarski holding nisu pravno lice.

Navedenim saveznim zakonom definisani su i pojmovi "nebankarska kreditna organizacija" i "strana banka".

Nebankarska kreditna institucija - kreditna institucija koja ima pravo da obavlja određene bankarske poslove predviđene ovim saveznim zakonom.

Dozvoljene kombinacije bankarskih operacija za nebankarske kreditne institucije utvrđuje centralna banka zemlje.

Strana banka - banka priznata kao takva prema zakonima strane države na čijoj je teritoriji registrovana.

Sa ekonomske tačke gledišta, danas ne postoji jedinstvena definicija "komercijalne banke". U različitim zemljama grupa komercijalnih banaka uključuje niz institucija sa različitim strukturama i različitim vlasničkim odnosima. Sam koncept "komercijalne banke" različito se tumači u različitim zemljama. Njihova glavna razlika od centralnih banaka je nedostatak prava na izdavanje novčanica.

Elementi bankarskog sistema obuhvataju bankarsku infrastrukturu. Uključuje različite vrste preduzeća, agencija i službi koje osiguravaju vitalnu aktivnost banaka. Bankarska infrastruktura obuhvata informacijsku, metodološku, naučnu, kadrovsku podršku, kao i sredstva komunikacije, komunikacije itd.

Dakle, elementi bankarskog sistema čine jedinstvo bankarskog sistema. Oni su u interakciji i međusobno se dopunjuju, čime se osigurava stabilnost bankarskog sistema. Što je efektivnija interakcija elemenata bankarskog sistema, to je bolje opšte stanje bankarskog sistema zemlje.

2. Uloga komercijalne banke u privredi

2.1 Suština komercijalne banke

Otkrivanju suštine banke može se pristupiti sa dvije strane:

Sa pravne tačke gledišta, tj. kako se koncept banke i bankarskog poslovanja tumači u zakonodavnim aktima zemlje.

Na primjer, banka je preduzeće koje je specijalizovano za prihvatanje od javnosti, u obliku depozita ili u drugim oblicima, sredstava kojima upravlja za računovodstvene, kreditne i druge finansijske transakcije.

Ova pravna definicija, pozajmljena iz zakona donesenog u Francuskoj 13. juna 1941. godine, ispravno naglašava kombinaciju dvije vrste operacija: upravljanje depozitima i davanje zajmova.

U skladu sa bankarskim zakonodavstvom, banka je kreditna organizacija koja obavlja depozitne, namire i kreditne poslove. Ovdje je osnovni zahtjev ne samo da obavljaju ove operacije, već i da ih banke obavljaju istovremeno (za razliku od, na primjer, organizacija koje mogu obavljati jednu od operacija). Važan dodatak sadržan je u njemačkom bankarskom zakonodavstvu, svodi se na to da bankarski poslovi nisu sporedna, već glavna djelatnost subjekta.

Sa ekonomske tačke gledišta, koja bi trebala dati predstavu o tome koje kvalitete banka treba da ima, kako ti kvaliteti izražavaju tu suštinu i na taj način izdvajaju banku od drugih finansijskih institucija.

Banka se može okarakterisati kao preduzeće koje se bavi određenim aktivnostima, usled kojih nastaje sopstveni specifičan proizvod, i to:

sredstva plaćanja koja se izdaju na makro i mikro nivou. Bez novca se proizvodi rada ne mogu razmjenjivati ​​i proces reprodukcije se ne može nastaviti. Emisija gotovog novca je monopol banke, proizvodi ga samo banka, što ga čini specifičnim proizvodom bankarskog sistema;

akumulirani besplatni, privremeno neiskorišteni resursi. Skretanje neradno gotovina u radu banke ta sredstva usmjeravaju u oblasti privrede u kojima nema dovoljno novca;

kredite date svojim klijentima kao kapital, kao sredstva koja se vraćaju zajmodavcu sa prirastom u vidu novostvorene vrednosti;

razne bankarske usluge.

Dakle, banka kao preduzeće proizvodi ne samo robu, već robu posebne vrste u obliku novca, sredstva plaćanja.

Da bi se otkrila suština banke, potrebno je otkriti glavni kvalitet banke. Na makro nivou, kredit je tako fundamentalna kvaliteta. Kreditno poslovanje je osnova banke, koja je, za razliku od ostalih kreditnih organizacija, velika kreditna institucija koja reguliše platni promet poslovnih subjekata u gotovini i bezgotovinskoj formi.

Osim toga, suština banke zahtijeva otkrivanje njene strukture (ali ne i strukture upravljanja bankom). Pod strukturom se podrazumijeva takav uređaj banke, sastav njenih elemenata koji su međusobno u bliskoj interakciji, što joj omogućava da funkcioniše kao banka. U ovom slučaju, banka se uslovno može podijeliti na 4 bloka.

Prvi blok je bankarski kapital, specifični kapital oslobođen od komercijalnog i industrijskog kapitala, koji uglavnom postoji u obliku zajma, koji se ne koristi za sebe, već je pozajmljen za druge. Bankarski kapital postoji samo u pokretu. Kontinuitet kretanja bankarskog kapitala povećava njegovu profitabilnost, konkurentnost i Tržišna vrijednost. Finansijska stabilnost banke, njena solventnost zavisi od stanja kapitala.

Drugi blok obuhvata samu djelatnost banke, koja se od djelatnosti drugih institucija i preduzeća razlikuje po prirodi samog proizvoda. Proizvod aktivnosti banke je, kao što je već napomenuto, izdavanje sredstava plaćanja, puštanje gotovog novca u opticaj, različiti poslovi i usluge, kao i kredit.

Treći blok obuhvata posebnu grupu ljudi sa posebnim znanjem iz oblasti bankarstva i upravljanja njime.

Četvrti blok je proizvodni blok, koji obuhvata bankarsku opremu, zgrade, objekte, sredstva komunikacije i komunikacije, interne i eksterne informacije, određene vrste proizvodnih materijala.

Dakle, banka se može definisati kao monetarna institucija koja reguliše platni promet u gotovom i bezgotovinskom obliku.

Ova definicija ne isključuje druge definicije banke u smislu njene suštine. Esencija je prilično prostrana kategorija; u jednoj definiciji često je nemoguće uzeti u obzir sve potrebne karakteristike. Stoga je moguće da postoje i druge definicije koje otkrivaju određene aspekte suštine banke i proširuju ideju banke kao specifične monetarne institucije.

AT modernog društva banke obavljaju razne djelatnosti. Oni ne samo da organizuju promet novca i kreditne odnose: preko njih se sprovode finansiranje nacionalne privrede, poslovi osiguranja, kupoprodaja hartija od vrednosti, au nekim slučajevima i posredničke transakcije i upravljanje imovinom. Kreditne institucije djeluju kao konsultanti, učestvuju u raspravi o nacionalnim ekonomskim programima, vode statistiku i stvaraju svoja pomoćna preduzeća.

Banka se najčešće definiše kao institucija, organizacija. Bankarske institucije i organizacije je raširena fraza, može se naći iu naučnoj i obrazovnoj literaturi, bankarskom zakonodavstvu, bankovnih dokumenata iu periodičnoj štampi. Podsjetimo da se riječ organizacija ne odnosi na suštinu fenomena, već na određeni skup ljudi. Organizacija (od franc. organizacija) - skup ljudi, grupa ujedinjenih da postignu cilj, riješe problem, zajednički implementiraju program ili postignu cilj i djeluju u skladu sa određenim pravilima i procedurama. Kakvo je to udruženje, šta radi po svojim pravilima, ostaje skriveno. Uostalom, postoje dobrotvorne organizacije, javne organizacije. Iako banka ima javnu misiju, ona ne pripada takvim organizacijama.

Banka je često okarakterisana kao organ ekonomskog upravljanja. Takva ideja nastala je u periodu kada su banke počele da se pretvaraju iz privatnih, zadružnih u državne i kada je uspostavljen državni monopol na bankarstvo; banka se "spojila" sa državom, postala dio državnog aparata za upravljanje, kontrolu ekonomska aktivnost. Funkcije nadzora i potreba da se signalizira loše upravljanje koje su počinila preduzeća donekle su postale njihova svrha. Otuda ideja banke kao elementa nadgradnje. Prelaskom na moderno tržište, položaj banke u privredi značajno se promijenio, te je nema potrebe definirati kao upravljački aparat (ili dio državnog upravljačkog aparata).

Banka se često smatra posredničkom organizacijom. Razlog tome je poseban prelijevanje resursa, koji se u nekima privremeno naseljavaju, a drugi zahtijevaju korištenje. Posebnost situacije je da zajmodavac, raspolažući određenim dijelom sredstava, želi da ga ustupi drugoj ugovornoj strani, zajmoprimcu, uz odgovarajuće garancije, na određeni period, uz kamatu. Interesi zajmodavca moraju se podudarati sa interesima zajmoprimca, koji se ne mora nužno nalaziti u regiji. U savremenoj monetarnoj ekonomiji takva podudarnost interesa nije slučajna. Konsolidirajuća karika ovdje je posrednička banka, koja pruža mogućnost izvršenja transakcije, uzimajući u obzir ponudu i potražnju.

Ovog stava imaju:

A. Seleznjev, koji je dao sljedeću definiciju:

Komercijalne (poslovne) banke, kao banke drugog reda, posrednici su u bankarskom sistemu – privlače sredstva klijenata na račune i u svoje ime ih pretvaraju u „radna“ sredstva koja ostvaruju prihod, a preuzimaju obaveze prema klijentima.

Lipsits I.V.:

Banka je finansijski posrednik koji obavlja poslove na: primanju depozita; odobravanje kredita; organizacija naselja; kupovina i prodaja vrijednosnih papira.

Generalno, posrednici su različite organizacije i pojedinci. Ulogu posrednika u raznim oblastima djelatnosti mogu preuzeti razne službe (pravne, komisione, poštanske i dr.), ali to ih ne čini bankama. Banka kao posrednik ima drugačiju prirodu, ne vezuje se za posredničke aktivnosti kao takve, već za posebnu vrstu djelatnosti.

Još jedna tačka je takođe važna. Ako uzmemo u obzir da je banka posrednik između zajmodavca i zajmoprimca, kako onda objasniti da je u svojim svakodnevnim aktivnostima i zajmodavac i zajmoprimac, jer svaki dan daje svoja sredstva, prima druge.

Paradoks je da banka, kao zajmodavac, zajmoprimac, posrednik između njih, ipak, sa stanovišta svoje suštine, nije ni jedno ni drugo, ni treće. Biti povjerilac, zajmoprimac, posrednik – samo su fragmenti aktivnosti banke, djelić njene suštine, koja ne pokazuje sve specifičnosti njenog položaja i karakteristike njenog djelovanja. Banka je poseban fenomen u ekonomskoj djelatnosti.

Djelatnost banke u sferi prometa dala je ideju o njoj kao agentu mjenjačnice još 20-ih godina XX vijeka. Razlog tome je što su banke nezaobilazni učesnici u berzi. Oni mogu organizovati berzanske operacije, obavljati poslove trgovanja hartijama od vrednosti. Međutim, ni istorijski, ni logično, to banku ne pretvara u dio mjenjačke organizacije. Privatne banke (bankarske kuće) pojavile su se mnogo prije razmjene, prije procesa kupovine i prodaje vrijednosnih papira. Značajno je i to da je trgovina hartijama od vrijednosti dio bankarskog poslovanja, a daleko od toga da je glavni.

Banka je postepeno postajala sve više kreditni centar, što je omogućilo da se definiše kao kreditno preduzeće. Međutim, "banka" i "kredit" nisu sinonimi.

Kredit je odnos između zajmodavca i zajmoprimca u pogledu mogućeg kretanja vrijednosti pozajmice. AT kreditni odnosi, dakle, jedna od strana je poverilac, neko je zajmoprimac. U svakoj kreditnoj transakciji, snimljenoj posebno, kao da je uslikana u određenom trenutku, uvijek postoje dvije strane, a kredit izražava poseban odnos među njima. Za razliku od kredita, banka je jedna od strana u odnosu, koja, iako može istovremeno da deluje i kao zajmodavac i kao zajmoprimac, u svakom trenutku u jednoj transakciji deluje ili kao zajmodavac ili kao zajmoprimac. Shodno tome, banka nije sam odnos, već jedan od subjekata odnosa, koji postaje jedna od strana koje se međusobno suprotstavljaju u kreditnoj transakciji. Osim toga, razlika između banke i kredita je u tome što je kredit odnos koji se odvija iu novčanom iu robnom obliku. Banka je koncentrisana i kroz nju teče samo gotovina. Kada se poredi banka i kredit, važno je sagledati i njihove istorijske korene. Banka je nastala tek kada se pojavio novac, kredit je funkcionisao prije pojave novca u svim njegovim manifestacijama. Banka je nastala kao rezultat razvoja kredita, koji je temelj banke.

Definicije banke koje smo dali i druge definicije banke, prihvaćene u ekonomskoj literaturi i poslovnoj upotrebi, imaju jedan zajednički nedostatak: one ne otkrivaju suštinu takvog fenomena kao što je banka, već samo pokazuju šta banke rade ili šta mogu da urade.

A.I. Arkhipov je dao sljedeću definiciju: „Banka je kreditna institucija koja ima isključivo pravo obavljanja sljedećih bankarskih operacija u zbiru: privlačenje sredstava od fizičkih i pravnih lica na depozite; plasiranje ovih sredstava u svoje ime i na svoj račun. vlastiti trošak po uslovima otplate, plaćanja, hitnosti; otvaranje i vođenje bankovnih računa fizičkih i pravnih lica“.

Prema T.N. Vinogradova:

Banka je komercijalna institucija koja je pravno lice, koja na osnovu dozvole Centralne banke ima sljedeća prava:

Privlači sredstva i hartije od vrijednosti i plasira ih u svoje ime pod uslovom otplate, hitnosti, plaćanja;

Pružanje usluga poravnanja i gotovine klijentima banke;

Finansirati kapitalne investicije u ime vlasnika;

Izdavanje, kupovina, prodaja i skladištenje platnih dokumenata i vrijednosnih papira;

Izdavanje garancija i garancija;

Vrši kupovinu i prodaju deviza, plemenitih metala, kamenja i proizvoda od njih;

Pružati posredničke, povjereničke i savjetodavne usluge.

Ekonomski rječnik daje sljedeću definiciju:

Komercijalna banka - banka specijalizovana za kratkoročno kreditiranje industrije i trgovine, kao i razne vrste bankarskih usluga za fizička lica (održavanje tekućih računa, davanje komercijalnih, potrošačkih i hipotekarnih kredita, itd.) Ove banke su osnovane na bazi podataka o poslovanju sa privatnim licima. dioničkom ili udjelnom osnovu i mogu se razlikovati: prema načinu formiranja odobrenog kapitala (sa učešćem države, stranog kapitala i sl.), prema teritoriji djelatnosti, vrsti poslova koje se obavljaju i sl.

Sam pojam komercijalne banke nastao je u ranim fazama razvoja bankarstva, kada su banke uglavnom služile trgovinu (trgovinu), trampe i plaćanja. Glavna klijentela banaka bili su trgovci. Komercijalne banke su finansirale transport, skladištenje i druge poslove vezane za robnu razmjenu. Razvojem industrijske proizvodnje nastaju kratkoročni kreditni poslovi za proizvodni ciklus: krediti za dopunu radni kapital, stvaranje zaliha sirovina i gotovih proizvoda, isplata zarada itd. Sada je izraz "komercijalni" u nazivu banke izgubio prvobitno značenje. Počeo je označavati poslovnu prirodu banke, njenu usmjerenost na servisiranje svih vrsta privrednih subjekata, bez obzira na njihovu vrstu djelatnosti. Trenutno se banke formiraju na bilo koji oblik vlasništva i posluju na principima trgovine.

Komercijalne banke su multifunkcionalne institucije koje svojim klijentima pružaju čitav niz finansijskih usluga, uključujući kredite, depozite, poravnanja itd. Po tome se razlikuju od specijalizovanih finansijskih institucija (osiguranje, hipoteka, itd.), koje imaju restriktivne funkcije.

Dakle, postoji veliko mnoštvo definicije pojma "komercijalna banka". Svaki od njih odražava karakteristike poslovne banke kao finansijskog posrednika, odnosno kao tijela ekonomska regulacija, ili kao preduzeće koje se bavi određenim aktivnostima, ili kao institucija, ili kao agent berze, ili kao kreditna institucija.

2.2 Funkcije poslovne banke

Razmatranje funkcija banke nastavak je analize njene ekonomske suštine.

Funkcija - specifična interakcija banke (općenito i pojedinačnih zajmoprimaca) sa eksternim okruženjem, u cilju održavanja banke kao integralnog entiteta.

Funkcija banke je ono što je karakteristično za banku, za razliku od privrednih subjekata.

Među funkcijama poslovne banke ističu se:

Akumulacija i mobilizacija privremeno slobodnih sredstava;

Posredovanje kredita;

Posredovanje u realizaciji plaćanja i poravnanja;

Kreiranje sredstava plaćanja.

Funkcija akumulacije i mobilizacije privremeno slobodnih sredstava jedna je od najvažnijih. Poslovne banke imaju vodeću ulogu u privlačenju slobodnih sredstava svih privrednih subjekata, tj. stanovništva, preduzeća i države, pretvarajući ih u kapital za profit. U početku su komercijalne banke za svoje aktivnosti koristile samo vlastita sredstva. U budućnosti su počeli da traže mogućnosti da prošire kanale za prikupljanje sredstava otvaranjem raznih depozita i računa, zainteresujući vlasnike sredstava za plaćanje odgovarajuće kamate. Kao rezultat toga, učešće pozajmljenih sredstava u odnosu na sopstvena sredstva je nemjerljivo poraslo i iznosilo je 80% ukupnog kapitala banke.

Važan uslov za uspješno privlačenje sredstava je nivo njihove sigurnosti. Deponent kreditne institucije mora biti siguran da će moći vratiti ne samo svoj depozit, već i primiti obećano prihod od kamata. Takve garancije treba da daje država koju predstavlja centralna banka, koja vrši licenciranje bankarskih aktivnosti i nadgleda rad kreditnih institucija.

Obavljajući funkciju prikupljanja sredstava, banke djeluju kao zajmoprimci. Akumulirajući značajna sredstva, banke, kao što je već rečeno, ne pohranjuju novac, već ga pretvaraju u kapital, ulažući u privredu, dajući kredite i kupujući hartije od vrijednosti.

Jedno vrijeme japanski ekonomsko čudo„U mnogim aspektima to je postalo moguće jer je bankarski sistem zemlje bio u stanju da mobiliše štednju stanovništva za ulaganje u ekonomiju zemlje. Naprotiv, u Rusiji, uz očiglednu podršku države, kao rezultat niza prevara poput „MMM“ i drugih „finansijskih piramida“ (apoteoza je „šok terapija“, kolaps GKO-a 1998. godine, kao zbog čega su milioni štediša izgubili svoje depozite), stanovništvo je izgubilo vjeru u pouzdanost domaćeg finansijskog sistema, što je postalo snažna kočnica ekonomski razvoj zemlje. Izgubivši povjerenje stanovništva, banke su izgubile glavni izvor mobilizacije štednje. Trebat će puno vremena i truda da se vrati povjerenje.

Obavljajući funkciju posredovanja u kreditu, poslovna banka djeluje kao posrednik između subjekata koji imaju slobodnu gotovinu i subjekata kojima je ona potrebna. Po pravilu, u privredi se često dešava situacija da jedni ljudi imaju novac, dok drugi imaju stvarnu potrebu za njim. Takav odnos se teoretski može ostvariti tako što se prvim subjektima obezbijede kreditna sredstva, ali je u praksi veoma teško iz cjelokupne mase privrednih subjekata pronaći upravo one koji raspolažu sredstvima u potrebnom iznosu i za traženi period. To radi komercijalna banka. Kao posrednik u zajmu, on, akumulirajući sredstva (prva funkcija), ima mogućnost da ta sredstva pruži subjektima kojima su potrebna u pravom iznosu i za potrebnog perioda. Tako se vrši kreditiranje preduzeća, industrije, države i stanovništva.

Prilikom obavljanja posredničke funkcije banke vrše transformaciju termina, tj. transformacija "kratkog" novca u "dug". Da ne bi narušila svoju likvidnost, banka u principu može davati dugoročne kredite samo na račun dugoročnih depozita i drugih izvora privučenih na duži period, dok kratkoročni depoziti („kratki“ novac) mogu služe samo kao izvor kratkoročnih kredita. Transformacija uslova postaje moguća jer, prvo, mnogi kreditori ostavljaju svoj novac u bankama duže nego što je to zakonski ugovoreno, a drugo, odlazeća sredstva se često zamjenjuju novim pristiglim, stoga ukupan iznos prikupljena sredstva ostaju nepromijenjena. Istovremeno, transformacija termina je povezana sa rizikom, s tim u vezi, uz internu kontrolu likvidnosti, uvijek postoji sistem eksterna regulacija bankarsku likvidnost i državnu kontrolu. Nesklad između kredita i depozita javlja se ne samo u terminima, već i u veličini. Često se krediti daju u većim količinama od depozita, pa banka vrši transformaciju veličina sume novca, tj. on je taj koji pretvara mnoge male depozite u mali broj velikih zajmova. Ako banke to ne učine, onda bi oni kojima je potreban kredit morali pregovarati sa mnogim štedišama, što bi bilo i skupo i neefikasno.

Podizanje kredita je uvijek rizičan posao. Uprkos svim provjerama solventnosti zajmoprimca, slučajevi kašnjenja kredita ne mogu se izbjeći. Banka, djelujući kao posrednik između zajmodavca i zajmoprimca, transformiše rizik zajmodavca i smanjuje ga. To je moguće jer su banke, obavljajući svoje poslovanje, u mogućnosti da raspodijele sredstva po djelatnostima, veličini, namjeni, regijama. Zbog toga se smanjuje ukupan rizik banke i njenih štediša. Osim toga, smanjenje rizika pojedinačnih transakcija postiže se pažljivim odabirom zajmoprimaca od strane banke koristeći sve informacije koje je prikupila, kao i stalnim praćenjem namjenske upotrebe kredita i njihove efektivnosti. Bankarski rizici su takođe predmet sistema eksterne regulacije i kontrole. Banke snose povećanu odgovornost prema klijentima i deponentima i preuzimaju rizike vezane za smanjenje vrijednosti ili gubitak neke od sredstava. Za razliku od drugih finansijskih posrednika, banke formiraju svoje resurse na osnovu dužničkih obaveza (depozita) utvrđenih u iznosima, pa stoga sopstveni kapital treba da pokrije gubitke prije nego što utiču na položaj štediša.

Obavljanje ove funkcije doprinosi proširenju proizvodnje, finansiranju industrije, olakšavanju stvaranja zaliha, širenju potražnje potrošača, olakšavanju finansijske aktivnosti vlade, smanjujući troškove distribucije.

Posrednici u platnom prometu i obračunima u privredi, komercijalne banke prenosom sredstava obezbjeđuju funkcionisanje platnog sistema. O visokoj efikasnosti korištenja sredstava plaćanja svjedoči postepeno smanjenje gotovinskog prometa i povećanje udjela bezgotovinskog plaćanja koje obavljaju komercijalne banke. U stranim zemljama bezgotovinska plaćanja čine preko 90% svih plaćanja, u Ruskoj Federaciji - oko 64%.

U savremenoj ekonomiji, cijeli sistem bezgotovinskog plaćanja podijeljen je na tri nivoa:

Poravnanja rezidentnih nefinansijskih subjekata u okviru nacionalnog ekonomskog sistema;

Međubankarska poravnanja;

Međunarodna poravnanja nefinansijskih nerezidentnih subjekata.

Svaki nivo uključuje svoje vlastite metode regulacije pravni okvir i kontrolni aparati. Ali imaju jedno zajedničko – banku, instituciju koja vrši ta plaćanja.

U cilju realizacije ove funkcije, poslovne banke otvaraju račune svojim klijentima i prenose sredstva. Značajno mjesto u transfernim poslovima zauzimaju sredstva koja se nalaze na depozitima po viđenju i koja se efikasnije koriste; poboljšanje tehnologije proračuna; poslovna klijentela nastoji da efikasnije koristi svoja sredstva.

Neophodan uslov za ostvarivanje ove funkcije banke je obaveza svih pravnih lica, bez obzira na organizacione i pravne oblike i obim djelatnosti, da u bankarskim institucijama drže slobodnu gotovinu. Sredstva se plasiraju pod ugovornim uslovima, uključujući i poštovanje interesa kako samih vlasnika računa tako i kreditnih institucija koje otvaraju ove račune.

Otpis sredstava sa računa klijenta banka vrši samo po nalogu vlasnika. Bez saglasnosti platioca, sredstva se mogu teretiti samo u slučajevima predviđenim zakonom ili posebnim ugovorom zaključenim između banke i klijenta. Banke ne mogu ograničavati prava vlasnika računa da raspolaže sredstvima na njemu i ometati ugovorne odnose koji se razvijaju između ostalih učesnika u privrednim transakcijama. Učesnici u poslovnim transakcijama imaju pravo da samostalno biraju oblik bezgotovinskog plaćanja i svoj izbor odražavaju u zaključenim ugovorima.

Banke su obavezne da izvrše uplate rokovi, strogo u skladu sa zaključenim sporazumima i instruktivnim i regulatornim dokumentima koji su na snazi ​​na teritoriji Ruske Federacije.

Klijenti su zainteresovani da banka preuzme izvršenje svih platnih transakcija od koncentracije gotovinske transakcije u bankama smanjuje odgovarajuće troškove, ubrzava poravnanja, povećava pouzdanost plaćanja i omogućava unapređenje tehnologije njihovog održavanja. Za to se uvode elektronski sistemi plaćanja, plastične kartice otvaraju korespondentne račune. Poslovne banke imaju posebnu ulogu u platnom mehanizmu privrede - samo one mogu voditi račune na koje se knjiže tekući prihodi i primanja i sa njih prenositi tekuće rashode za firme, pojedince i državu. Efikasno funkcionirajući mehanizam omogućava uštede u troškovima distribucije.

Poslovne banke obavljaju obračune kliringa koristeći klirinške sisteme velikih banaka sa velikim brojem filijala i ekspozitura. U nekim zemljama, poput Njemačke, u tu svrhu se koristi žiro sistem koji, uz komercijalne banke, uključuje i centralne banke, tzv. žiro centrale, kao učesnike u obračunima. Sistem elektronskog plaćanja - elektronski novac - se razvija. Centralizacija plaćanja u bankama pomaže u smanjenju troškova distribucije.

Razvojem se u komercijalnim bankama pojavila funkcija kreiranja sredstava plaćanja kreditni novac, povlačenje zlatnog novca iz opticaja i pretvaranje bankarske emisije u depozit i ček, što je omogućilo proširenje bezgotovinskog prometa i smanjenje emisije novčanica.

Ako je klijent doneo određeni iznos novca i naložio banci da ga kreditira na njegov tekući račun, tada će ukupan iznos novca biti konstantan. Promjene će se desiti u smislu povećanja obima novčanih stanja u bilansu aktive, u pasivi, depozit će se povećati za ovaj iznos. Doći će do prijenosa novca iz gotovine u bezgotovinsku. Ako je zajmoprimac primio kredit i banka ga uplatila na depozitni račun klijenta, tada se u ovom slučaju ukupan iznos novca uvećava za iznos kredita. To se desilo jer je banka u procesu kreditiranja kreirala nova sredstva plaćanja, tj. novac. Međutim, on ih može uništiti. Na primjer, ako se otplata kredita od strane zajmoprimaca vrši otpisom novca sa njihovih depozitnih računa, tada se u ovom slučaju ukupan iznos novca smanjuje.

Uz povećanje potražnje za kreditima savremeni mehanizam, na osnovu bezgotovinskog depozita i izdavanja kredita banaka, proširuje obim novčane mase, što vam omogućava nesmetano obavljanje sve većeg broja poslovnih transakcija zbog rasta obima proizvodnje. Klijenti banaka imaju puno pravo da upravljaju sredstvima stvorenim u procesu kreditiranja od strane banaka: šalju ih, plaćaju kupovine ili transakcije itd. Istovremeno, ukupan iznos novca u ekonomskom sistemu raste za iznos kredita. Centralna banka ne može monopolizovati pitanje bezgotovinskih sredstava plaćanja, već samo reguliše njihov obim utvrđivanjem normi obavezne rezerve.

Banke izdaju čekove, mjenice, plastične kartice, stvaraju novac u bezgotovinskom obliku u obliku bankovnih depozita.

Ciljevi bankarskog sistema su da obezbedi da količina novca u opticaju odgovara potrebama za njima, da održi normalne stope ekonomskog rasta i visok nivo zaposlenosti. Međutim, ekonomiji su potrebni neophodni, ali ne pretjerani tokovi gotovine. Ako se količina novca u opticaju povećava, onda raste inflacija i obrnuto. U ovom slučaju, centralna banka ograničava stvaranje novca mijenjajući vrijednost novčanog multiplikatora.

Pored 4 osnovne funkcije, često se izdvaja još jedna – funkcija organizacije izdavanja i plasmana vrijednosnih papira. Obavlja se kroz investicione operacije i od velikog je značaja u elastičnom kreditnom sistemu, što je neophodan uslov za održavanje relativno stabilne stope rasta privrede. Kada nije dostupno bankarski krediti proširenje proizvodnje postaje nemoguće ili će biti odloženo dok se ne akumuliraju potrebna sredstva. Nadalje, industrijska preduzeća biće prinuđene da drže velike količine novca, što je neekonomično, pa poslovne banke organizuju prodaju hartija od vrednosti na tržištu hartija od vrednosti, a to omogućava preraspodelu sredstava. Proširenje značaja ove funkcije dovelo je do toga da su banke od 20-ih godina prošlog vijeka. 20ti vijek postanu direktni konkurenti berze kroz koje se realizuje najveći deo maloprodaje hartija od vrednosti.

...

Slični dokumenti

Koncept i glavni pravci monetarne politike države. Karakteristike razvoja bankarskog sistema Ruske Federacije u sadašnjoj fazi. Uloga banaka u kreditnim odnosima, pojam i suština funkcija Centralne i komercijalne banke.

seminarski rad, dodan 03.10.2010


Teorijske i metodološke osnove bankarstva. Centralna banka je glavna karika u bankarskom sistemu. Glavne karakteristike i karakteristike funkcionisanja bankarskog sistema Rusije u sadašnjoj fazi, njegovi glavni problemi i modeli za njihovo rešavanje.

seminarski rad, dodan 11.10.2013


Karakteristike razvoja bankarskog sistema u Ruskoj Federaciji u sadašnjoj fazi. Glavne vrste banaka. Bankarski sistem u savremenim uslovima. Mehanizam regulacije banaka. Načini poboljšanja efikasnosti državne regulative.

seminarski rad, dodan 24.10.2012


Koncept i glavni pravci monetarne politike države. Karakteristike ruske monetarne politike. Uloga banaka u kreditnim odnosima, funkcije centralnih i komercijalnih banaka. Razvoj ruskog bankarskog sistema u sadašnjoj fazi.

seminarski rad, dodan 03.10.2010


Pojava i razvoj bankarstva. Funkcije komercijalnih banaka u tržišnoj ekonomiji, suština pasivnog i aktivnog poslovanja. Problemi funkcionisanja bankarskog sistema u sadašnjoj fazi i perspektive razvoja bankarskog sektora.

seminarski rad, dodan 11.12.2010


Bankarski sistem kao skup nacionalnih banaka i drugih kreditnih institucija kao dio državne privrede. Funkcije bankarskog sistema, njegovi elementi. Dvoslojni bankarski sistem u Rusiji. Kvantitativne karakteristike bankarskog sektora.

izvještaj, dodano 24.11.2014


Banka i bankarski sistem. Struktura bankarskog sistema Rusije. Razvoj bankarske aktivnosti u regionima. Učešće države u bankarskom sektoru. Učešće stranog kapitala. Perspektive i planovi razvoja bankarskog sistema.

seminarski rad, dodan 09.03.2005


Karakteristike banke kao elementa bankarskog sistema. Njihova uloga u regulisanju privrede. Odnosi Centralne banke Ruske Federacije i komercijalnih banaka. Struktura i razvoj bankarskog sistema. Principi rada komercijalnih banaka.

seminarski rad, dodan 02.04.2009


Elementi bankarskog sistema Ukrajine. Zakonska regulativa bankarske djelatnosti. Funkcije Narodne banke. Pravci za unapređenje bankarskog sistema. Promjene u poslovanju komercijalnih banaka, privlačenje stranog kapitala.

seminarski rad, dodan 12.11.2016


Bankarski sistem, njegova struktura i institucije. Funkcije banaka, karakteristike funkcionisanja bankarskog sistema u sadašnjoj fazi i njegova uloga u razvoju privrede. Monetarna politika Centralne banke Rusije i Narodne banke Kazahstana.

U zemljama sa tržišnom ekonomijom, bankarski sistem (BS) je strukturno podeljen na dva nivoa:

• Gornji. Centralizovana monobanka.
• Niže. Komercijalne institucije - specijalizirane, sektorske, univerzalne banke. Prvi, zauzvrat, uključuju hipoteku, štednju, maloprodaju, investicije. Neki autori u ovu grupu ubrajaju i druge institucije - penzioni fondovi, trust kompanije, zalagaonice i druge, iako ih je uobičajeno smatrati komponentom šireg koncepta – finansijskih institucija.

Glavni regulator savremenog bankarskog sistema je Centralna banka, njeni glavni zadaci su: emisija novca i regulisanje monetarne politike.

Vrste bankarskih sistema

Najvažnije svjetske prakse sledeće vrste BS:

• centralizovani monobankarski sistem;
• dvostepeni sistem;
• decentralizovani sistem.

Centralizovani monobank sistem

Tip vlasništva je državni, priroda sistema upravljanja je vertikalna. Institucije su podređene vladi. Priroda upravljanja je politika jedne banke. Poslovi izdavanja i pozajmljivanja koncentrisani su u jednoj banci (sa izuzetkom institucija koje ne emituju novčanu masu u opticaj). Imenovanje rukovodioca vrše organi vlasti, viši organi uprave. U Rusiji centralna banka zauzima posebno mjesto u finansijskom sistemu.

Decentralizovani bankarski sistem

Oblici svojine su raznovrsni, država se ne ponaša kao monopolista. Sistem upravljanja je horizontalan. Decentralizovani bankarski sistem karakteriše politika mnogih banaka. Postoji striktno razdvajanje kreditne i emisione funkcije, odnosno kreditno poslovanje i izdavanje novčane mase nisu koncentrisani u jednoj instituciji. Između finansijske institucije postoji velika konkurencija.

bankarsku infrastrukturu

Bankarski sistem karakteriše višestruka struktura. Uspješan razvoj banaka kao dijela bankarskog sistema nemoguć je bez prisustva osnovnih infrastrukturnih elemenata koji uključuju:

• struktura menadžmenta;
• interni standardi za obavljanje poslova;
• zakonodavne norme (ZN);
• izrada finansijski izvještaji. Informaciono-analitička baza.

ZN utvrđuje status institucije, listu dozvoljenih poslova, "koridore" poslovanja banaka i proceduru za njihovo licenciranje. Tako je naznačena lista usluga koje određena institucija može pružiti.

Funkcije bankarskog sistema

Davanjem bankarskih kredita bankarski sistem stvara uslove za normalan razvoj privrede i njeno funkcionisanje. Stabilnost bankarskog sistema i tržišta novca direktno utiče na stanje privrede zemlje. Bankarski sistem obavlja posredničku funkciju, akumulira sredstva, pa se njegovim posredovanjem reguliše cirkulacija finansija unutar privrednog sistema.

Pojam i zadaci bankarskog sistema

U svakoj modernoj državi, bankarski sistem je važna komponenta ekonomskog sistema zemlje.

Glavni zadaci bankarskog sistema su:

• akumulacija privremeno slobodnih resursa u državi;
• osiguranje normalnog funkcionisanja i razvoja privrede;
• posredovanje u odnosima između banke i klijenta;
• proizvodni kredit.

Elementi bankarskog sistema

Elementi bankarskog sistema su Centralna banka zemlje, poslovne banke, kao i nebankarske kreditne organizacije. Bankarska infrastruktura se često naziva elementima bankarskog sistema.

Bankarska infrastruktura je element organizacionog bloka cjelokupnog sistema. Utvrđuje ga kombinacija pravnih normi, društvenih institucija i tehnoloških resursa.

Pravne norme uspostavlja država, one pomažu da se utvrdi status kreditne institucije, kao i da se identifikuje potpuna lista usluga koje kreditna institucija pruža.

Društvene institucije koje obezbjeđuju funkcionisanje bankarske djelatnosti su: organi vlasti, obrazovne institucije, kao i kadrovske službe, organizacije usmjerene na proučavanje i unapređenje poslovnih procesa na nivou bankarskog sistema.

Tehnološki resursi mogu biti predstavljeni komunikacijskim linijama, softvera, specijalizovana za obradu bankarskih transakcija, kao i osnovnih sredstava kreditnih institucija.

Struktura bankarskog sistema

Bankarski sistem različitih država može biti jedan ili dva nivoa:

• Jednoslojni bankarski sistem. Ovaj sistem karakteriše prisustvo horizontalnih veza između kreditnih institucija. Ova struktura je primjenjiva u onim zemljama gdje postoji slabo razvijena ekonomska struktura, kao i totalitarni i administrativno-komandni režimi kontrole.
• Dvoslojni bankarski sistem. Ova vrsta bankarskog sistema zasniva se na horizontalnom i vertikalnom regulisanju odnosa između bankarskih organizacija. Vertikalna veza se gradi u odnosu na Centralnu banku sa nižim karikama sistema (komercijalnim bankama), dok Centralna banka djeluje kao vodeća karika.

Dvoslojni sistemi su tipični za zemlje u kojima je tržišna ekonomija dobro razvijena. Prvi nivo predstavlja Centralna banka, a na nižem nivou su komercijalne banke, koje se dijele na univerzalne i specijalizovane.

Napomena 1

Nebankarske kreditne i finansijske institucije, odnosno - investicione kompanije, fondovi (investicioni i penzioni), osiguravajuća društva, poverilačka društva itd., ne spadaju u drugi nivo bankarskog sistema. Ove organizacije čine posebnu grupu, koja zauzima određeno mjesto u kategoriji - finansijske institucije.

Univerzalne banke su one banke koje obavljaju ili cijeli niz bankarskih poslova, ili većinu njih.

To specijalizovane banke uključuju banke koje su usmjerene na obavljanje određenih vrsta poslova. Na primjer: ulaganje, hipoteka ili klijentski kredit itd.

Organizacija bankarskog sistema uzima u obzir sljedeće karakteristike njegove izgradnje:

1. Obavezna podređenost elemenata drugog nivoa prvom (Centralna banka je zakonodavni, kontrolni, nadzorni organ u odnosu na kreditne institucije).
2. Državna regulativa bankarske djelatnosti podliježe nezavisnosti komercijalnih organizacija predviđenih zakonom.
3. Između kreditnih institucija mora se stvoriti uslov fer konkurencije.
4. Aktivnosti kreditnih organizacija treba da budu otvorene.

Vrste bankarskih sistema

Međunarodna praksa razlikuje sljedeće vrste bankarskih sistema:

• distributivni bankarski sistem;
• tržišni bankarski sistem;
• bankarski sistem u tranziciji.

Distribucija, ili drugim riječima - centralizirani bankarski sistem. Njegova suština leži u činjenici da država djeluje kao monopol u formiranju kreditnih institucija. Ovaj sistem je, respektivno, na jednom nivou.

Sve kreditne organizacije koje postoje u državi su podređene vladi, a takođe su potpuno zavisne od njenih aktivnosti. Pravo izbora rukovodstva kreditne institucije i viših organa upravljanja centralnih ili lokalnih vlasti.

Bankarski sistem tržišnog tipa karakteriše odsustvo državnog monopola u odnosu na bankarske aktivnosti, što dovodi do bankarske konkurencije. Emisiju novca vrši centralna banka, a kreditiranje preduzeća i stanovništva vrše banke. Istovremeno, ni Centralna banka ni komercijalne banke ne bi trebale biti odgovorne za obaveze jedne druge.

Potonji tip bankarskog sistema uključuje komponente i distributivnog i tržišnog bankarskog sistema, odnosno nalazi se u fazi tranzicijskog sistema.

Principi bankarskog sistema

Principi bankarskog sistema uključuju sljedeće:

• dvostepena struktura bankarskog sistema.
• sprovođenje bankarske regulative i supervizije nižih komercijalnih organizacija od strane centralne banke;
• univerzalnost poslovnih banaka;
• aktivnosti kreditnih institucija treba da budu usmjerene na ostvarivanje dobiti iz bankarskog poslovanja.

---