1. Organi i agenti valutne kontrole i njihovi službenici u okviru svoje nadležnosti iu skladu sa zakonom Ruska Federacija imaju pravo:

1) vrši inspekciju poštivanja akata valutnog zakonodavstva Ruske Federacije od strane rezidenata i nerezidenata i akata tijela za regulaciju valute;

2) provjerava potpunost i pouzdanost računovodstva i izvještavanja o deviznom prometu rezidenata i nerezidenata;

3) traži i prima dokumenta i informacije u vezi sa valutne transakcije, otvaranje i vođenje računa. Obavezni termin za podnošenje dokumenata na zahtjev organa i agenata valutne kontrole ne može biti kraće od sedam radnih dana od dana podnošenja zahtjeva.

2. Organi valutne kontrole i njihovi službenici, u okviru svoje nadležnosti, imaju pravo:

1) izdaje naloge za otklanjanje uočenih povreda akata valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i akata organa za valutnu regulaciju;

2) primijeniti mjere odgovornosti utvrđene zakonodavstvom Ruske Federacije za kršenje akata valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i akata tijela za regulaciju valute.

3. Utvrđuje se postupak za dostavljanje pratećih dokumenata i podataka od strane rezidenata i nerezidenata prilikom obavljanja deviznih poslova:

1) za podnošenje saveznim organima izvršne vlasti koje ovlasti Vlada Ruske Federacije - Vlada Ruske Federacije;

2) za podnošenje agentima valutne kontrole - centralna banka Ruska Federacija.

4. Za potrebe vršenja valutne kontrole, agenti za kontrolu valute, u okviru svoje nadležnosti, imaju pravo da od rezidenata i nerezidenata traže i primaju sljedeću dokumentaciju (kopije dokumenata) u vezi sa obavljanjem deviznih transakcija, otvaranjem i održavanjem računa:

1) isprave kojima se dokazuje identitet lica;

2) dokument o državna registracija fizičko lice kao samostalni preduzetnik;

3) isprave o statusu pravnog lica - za nerezidente, ispravu o državnoj registraciji pravnog lica - za rezidente;

4) potvrdu o registraciji kod poreskog organa;

5) isprave kojima se potvrđuju prava lica na nepokretnostima;

6) isprave kojima se potvrđuju prava nerezidenta na obavljanje deviznih poslova, otvorenih računa (depozita), koje sastavljaju i izdaju organi države prebivališta (mesta registracije) nerezidenta, ako je potvrda od nerezident takvog dokumenta je predviđen zakonodavstvom strane države;

7) obaveštenje poreskog organa u mestu registracije rezidenta o otvaranju računa (depozita) u banci i (ili) drugoj organizaciji finansijsko tržište nalazi se izvan teritorije Ruske Federacije;

8) registracioni dokumenti u slučajevima kada je predviđena preliminarna registracija u skladu sa ovim saveznim zakonom;

9) dokumenti (nacrti dokumenata) koji su osnov za obavljanje deviznih poslova, uključujući ugovore (sporazume, ugovore) i njihove dopune i (ili) izmjene, punomoćja, izvode iz zapisnika. generalna skupština ili drugi organ upravljanja pravnog lica; dokumenti koji sadrže informacije o rezultatima aukcije (ako ih ima); dokumente koji potvrđuju prenos dobara (izvođenje radova, pružanje usluga), informacije i rezultate intelektualne aktivnosti, uključujući ekskluzivna prava o njima akti državnih organa; fakture; mjenice;

10) isprave koje sastavljaju i izdaju kreditne institucije, uključujući izvode kontrola banke, Izvodi iz banke; dokumenti koji potvrđuju obavljanje deviznih transakcija, uključujući i one izdate od banaka koje se nalaze izvan teritorije Ruske Federacije;

11) carinske deklaracije, dokumenti koji potvrđuju uvoz u Rusku Federaciju i izvoz iz Ruske Federacije robe, valute Ruske Federacije, strane valute i strane i domaće vredne papire u dokumentarnom obliku;

12) transakcijski pasoš.

13) isprave kojima se potvrđuje da su osobe supružnici ili bliski srodnici, uključujući isprave matične službe (izvod iz matične knjige vjenčanih, izvod iz matične knjige rođenih), sudske odluke koje su stupile na snagu o utvrđivanju činjenice porodičnog ili srodničkog odnosa, usvojenje (usvajanje), utvrđivanje očinstvo, kao i upisi u pasoše o djeci, o supružniku i drugim dokumentima predviđenim zakonodavstvom Ruske Federacije;

14) dokumenti koji potvrđuju činjenicu boravka fizičkih lica - stanovnika van teritorije Ruske Federacije, dokumenti koji potvrđuju činjenice ulaska u Rusku Federaciju i (ili) izlaska iz Ruske Federacije;

15) ugovori o finansiranju ustupanja novčanog potraživanja (faktoring) iz stava 4. člana 9. ovog saveznog zakona i (ili) ugovori o naknadnom ustupanju novčanog potraživanja;

16) pismena obaveštenja o ustupanju (naknadnom ustupanju) novčanog potraživanja finansijskom agentu (faktoru);

17) dokumente koji potvrđuju izvršenje transakcija i poravnanja u skladu sa stavom 5. člana 19. ovog saveznog zakona;

18) dokumenti koji potvrđuju činjenicu privremenog boravka u stranoj državi zaposlenih (zaposlenih) diplomatskih misija, konzularnih predstavništava Ruske Federacije, stalnih misija Ruske Federacije pri međunarodnim (međudržavnim, međuvladinim) organizacijama, drugih zvaničnih predstavništava Ruske Federacije Ruska Federacija i predstavništva saveznih organa izvršne vlasti koja se nalaze izvan teritorije Ruske Federacije, članovi njihovih porodica koji su otišli zajedno sa njima (muž, žena, deca mlađa od osamnaest godina, deca starija od ove godine koja su postala invalidna pre nego što su napunio osamnaest godina), kao i državljani Ruske Federacije koji su zaposleni u međunarodnim (međudržavnim, međuvladinim) organizacijama koje izdaju nadležni državni organi Ruske Federacije i međunarodne organizacije;

19) ugovore o osiguranju iz dela 4. člana 19. ovog saveznog zakona, dokumente koji potvrđuju zaključenje transakcija iz člana 19. člana 19. ovog saveznog zakona i druge srodne dokumente, uključujući i one kojima se potvrđuju transakcije i poravnanja;

20) isprave kojima se potvrđuje pravo rezidentnog lica da obavlja preduzetničke delatnosti bez osnivanja pravnog lica na teritoriji strane države njegovog prebivališta, izdate u skladu sa zakonodavstvom te strane države;

21) isprave kojima se potvrđuje ispunjenje ili prestanak obaveza nerezidenata po spoljnotrgovinskim ugovorima (ugovorima) zaključenim između rezidenata i nerezidenata, u skladu sa članom 24. dela 4. ovog saveznog zakona;

22) ugovori zaključeni između rezidenata a koji se odnose na zaključivanje i izvršenje spoljnotrgovinskih ugovora (ugovora) o prenosu robe na nerezidente, obavljanju poslova za njih, pružanju usluga njima, prenosu informacija i rezultata intelektualne aktivnosti, uključujući i ekskluzivna prava na njih, prilikom poravnanja pomoću prenosivog (prenosivog) akreditiva; dokumenti koji definišu uslove takvog prenosivog (prenosivog) akreditiva, uključujući obaveštenje banke koja je otvorila prenosivi (prenosivi) akreditiv koji sadrži uslove prenosivog (prenosivog) akreditiva, instrukciju rezidentnog primaoca sredstava za prenos akreditiva u korist drugog primaoca sredstava - rezidenta (drugog primaoca sredstava - rezidenata) kome (koji) treba da izvrši prenosivi (prenosivi) akreditiv u skladu sa uslovima ugovora zaključen između rezidenta koji je primalac sredstava i drugog primaoca sredstava (drugog primaoca sredstava), obaveštenje ovlašćene banke koja je ovlašćena za prenos prenosivog (prenosivog) akreditiva (izvršna banka), o prenosu sredstava. akreditiv u korist drugog primaoca sredstava - rezidenta (drugog primaoca sredstava - rezidenta).

5. Organi i agenti valutne kontrole imaju pravo da zahtijevaju podnošenje samo onih dokumenata koji su direktno povezani sa tekućim valutnim transakcijama.

Svi dokumenti moraju biti važeći na dan podnošenja organima i agentima valutne kontrole. Na zahtjev organa za valutnu kontrolu ili agenta za kontrolu valute, dostavljaju se uredno ovjereni prijevodi na ruski jezik dokumenata koji su u cijelosti ili u bilo kojem dijelu sačinjeni na stranom jeziku. Dokumenti izdati od strane državnih organa stranim zemljama, kojim se potvrđuje status pravnih lica - nerezidenata, moraju biti legalizovani u u dogledno vrijeme. Strani službeni dokumenti mogu se podnijeti bez njihove legalizacije u slučajevima predviđenim međunarodnim ugovorom Ruske Federacije.

Dokumenti se dostavljaju organima i agentima valutne kontrole u originalu ili u obliku propisno ovjerene kopije. Ako je samo dio dokumenta relevantan za obavljanje devizne transakcije ili otvaranje računa, može se dostaviti ovjereni izvod iz istog.

Ovlašćene banke će odbiti da izvrše valutnu transakciju ako se tom transakcijom krše odredbe člana 9. i (ili) člana 12. i (ili) člana 14. ovog saveznog zakona, odredbe drugih akata valutnog zakonodavstva Republike Srpske. Ruske Federacije, pozivajući se na relevantnu odredbu zakona o valutnom zakonodavstvu Ruske Federacije, koja je u suprotnosti sa takvom transakcijom, kao iu slučaju da lice ne dostavi dokumente tražene na osnovu dijela 4. Ovaj članak i ovog dijela, odnosno podnošenje nevjerodostojnih dokumenata od njega, ili podnošenje dokumenata koji ne ispunjavaju uslove iz ovog saveznog zakona. Odluka o odbijanju izvršenja devizne transakcije dostavlja se licu u pisanoj formi najkasnije narednog radnog dana od dana donošenja odluke o odbijanju.

Originalna dokumenta primaju organi i agenti devizne kontrole na upoznavanje i vraćaju se licima koja su ih dostavili. U tom slučaju, kopije ovjerene od strane organa valutne kontrole ili agenta za kontrolu valute stavljaju se u materijale za kontrolu valute.

Ista dokumenta rezidenti i nerezidenti podnose organu valutne kontrole, teritorijalnom odjeljenju tijela za kontrolu valute, agentu za kontrolu valute koji je direktno zatražio relevantne dokumente, jednokratno i ne podliježu ponovnom podnošenju dok se ne preciziraju podaci. u dostavljenim dokumentima promjene. Ova odredba se ne odnosi na slučajeve gubitka dostavljenih dokumenata zbog više sile. U slučaju promjene podataka navedenih u dostavljenim dokumentima, rezident ili nerezident je dužan da o tome obavijesti nadležni organ valutne kontrole, teritorijalno odjeljenje organa valutne kontrole, agenta za kontrolu valute, dostavljanjem Potrebni dokumenti potvrđujući odgovarajuće promjene. Za potvrdu činjenica od rezidenta i nerezidenata, samo oni dokumenti koje koriste subjekti preduzetničku aktivnost, uključujući i računanje njihovih poslovne transakcije prema pravilima računovodstvo i poslovne prakse. U ovom slučaju nije potrebna priprema zasebnih dokumenata posebno za potrebe kontrole valute, osim ako je drugačije propisano zakonodavstvom Ruske Federacije.

6. Istekao. - Federalni zakon od 6. decembra 2011. N 406-FZ.

6.1. Carinskim organima se predaju u elektronskom formatu podatke o deklaracijama za robu koje registruju carinski organi, kao i o statističkim obrascima za evidentiranje kretanja robe koje je utvrdila Vlada Ruske Federacije u skladu sa članom 278 „O carinskoj regulativi u Ruskoj Federaciji i o izmenama i dopunama određenih zakonskih propisa akta Ruske Federacije", Centralnoj banci Ruske Federacije i ovlaštenim bankama na način koji utvrdi Vlada Ruske Federacije u dogovoru sa Centralnom bankom Ruske Federacije.

Carinski organi dostavljaju u elektronskom obliku informacije predviđene ovim dijelom ovlaštenim bankama najkasnije tri radna dana od dana koji slijedi od dana puštanja (uslovnog puštanja) robe od strane carinskih organa Ruske Federacije.

7. Agenti za kontrolu valute i njihovi službenici dužni su:

1) vrši kontrolu nad poštovanjem akata valutnog zakonodavstva Ruske Federacije od strane rezidenata i nerezidenata i akata tijela za regulaciju valute;

2) pruža tijelima valutne kontrole informacije o valutnim transakcijama koje se obavljaju uz njihovo učešće, na način propisan aktima valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i aktima tijela za valutnu regulaciju.

8. Organi i agenti valutne kontrole i njihovi službenici dužni su, u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije, da poštuju poslovne, bankarske, poreske i druge tajne zaštićene zakonom, kao i da štite druge informacije u vezi sa uspostavljen je zahtjev da se osigura njegova povjerljivost i koji im je postao poznat u vršenju svojih ovlaštenja.

8.1. Dostavljanje i prenos dokumenata i informacija u vezi sa obavljanjem deviznih transakcija rezidenata i nerezidenata, otvaranjem i vođenjem računa, od strane jednog organa devizne kontrole drugom organu valutne kontrole, od strane organa valutne kontrole agentu za kontrolu valute, agenti devizne kontrole organima valutne kontrole ne krše komercijalne, bankarske, poreske, druge zakonom zaštićene tajne, kao ni kršenje obaveze osiguranja povjerljivosti u odnosu na druge podatke koji su im postali poznati u vršenju svojih ovlaštenja. .

8.2. Dostavljanje i prenos dokumenata i informacija od strane agenata valutne kontrole carinskim i poreskim organima i carinskim i poreskim organima agentima valutne kontrole u obimu i na način utvrđen u delovima 13-16. poreske, druge zakonom zaštićene tajne, kao i povredu obaveze obezbjeđivanja povjerljivosti u odnosu na druge podatke koji su postali poznati carinskim i poreskim organima i agentima za kontrolu valute u vršenju svojih ovlaštenja.

9. Organi i agenti valutne kontrole, ako postoje informacije o kršenju akata valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i akata tijela za regulaciju valute od strane osobe koja obavlja valutne transakcije, ili o otvaranju računa (depozita) u banka i (ili) druga organizacija finansijskog tržišta koja se nalazi izvan teritorije Ruske Federacije, protiv kojih se u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije primjenjuju drugi organi valutne kontrole, prenose se na tijelo za kontrolu valute koje ima pravo primijeniti sankcije na ova osoba, sljedeće informacije:

1) u odnosu na pravno lice - naziv, identifikacioni broj poreski obveznik, mjesto državne registracije, njegove pravne i poštanske adrese, sadržaj prekršaja koji ukazuje na povrijeđeni regulatorni pravni akt, datum i iznos nezakonite valutne transakcije ili povrede;

2) u odnosu na fizičko lice - prezime, ime, patronime, podatke iz ličnog dokumenta, adresu prebivališta, sadržaj prekršaja koji ukazuje na povredu regulatornog pravnog akta, datum i iznos nezakonite valutne transakcije ili navedenog. kršenje.

9.1. Ovlašćene banke i državna razvojna korporacija "VEB.RF" kao agenti valutne kontrole, ako postoje informacije o kršenju uslova iz člana 19. ovog federalnog zakona od strane rezidentnog pravnog lica, prenijet će organu za kontrolu valute koji je pravo na primjenu sankcija prema ovom licu, relevantna izjava bankarske kontrole na dan kada je povreda otkrivena.

10. Ovlašćene banke, državna razvojna korporacija "VEB.RF" i profesionalni učesnici na tržištu hartija od vrijednosti prenose informacije u skladu sa dijelovima 9. i 9.1. ovog člana na način utvrđen od strane Centralne banke Ruske Federacije.

11. Organi i zastupnici za valutnu kontrolu dostavljaju tijelu za kontrolu valute koje je ovlastila Vlada Ruske Federacije dokumente i informacije potrebne za obavljanje njegovih funkcija u obimu i postupku koji utvrđuje Vlada Ruske Federacije u saglasnosti sa Centralna banka Ruske Federacije.

12. Organi i agenti valutne kontrole i njihovi službenici snose odgovornost, predviđenu zakonodavstvom Ruske Federacije, za neispunjavanje funkcija utvrđenih ovim Federalnim zakonom, kao i za kršenje prava rezidenata i nerezidenti.

13. Radi vršenja valutne kontrole nad valutnim transakcijama koje obavljaju rezidenti, otvaranje i vođenje računa, ovlašćene banke i državna razvojna korporacija "VEB.RF" kao agenti valutne kontrole prenose carinskim i poreskim organima, na njihov zahtev , propisno ovjerene kopije dokumenata kojima raspolažu pod uslovom da se tražena dokumenta nalaze na listi dokumenata iz stava 4. ovog člana.

14. Zahtjev carinskog ili poreskog organa za dostavu kopija dokumenata iz dijela 13. ovog člana mora sadržavati informacije o sadržaju navodnog kršenja akata valutnog zakonodavstva Ruske Federacije ili akata tijela za regulaciju valuta , sa naznakom relevantnog regulatornog pravnog akta i dovoljno informacija poznatih carinskom, odnosno poreskom organu da identifikuje konkretnu valutnu transakciju (navodni prekršaj), kao i informacije potrebne za identifikaciju rezidenta, kao i rok za izvršenje zahtjeva, koji ne može biti kraći od sedam radnih dana od narednog dana od dana prijema zahtjeva.

15. Savezni organ izvršne vlasti nadležan za poslove carine prebacuje se na ovlašćene banke i državnu razvojnu korporaciju "VEB.RF" kao agente za kontrolu valute na njihov zahtev radi vršenja devizne kontrole nad deviznim poslovima koje obavlja informacije o rezidentima o usklađenosti (neusklađenosti) podataka u carinskim deklaracijama koje su rezidenti podnijeli ovlaštenoj banci ili državnoj razvojnoj korporaciji "VEB.RF" za robu koja se uvozi u Rusku Federaciju i izvozi iz Ruske Federacije, informacije o performansama carinskih operacija u vezi sa robom na raspolaganju carinskim organima. Vrijeme izvršenja zahtjeva savezna agencija izvršne vlasti, ovlašćene u oblasti carine, ne može biti duže od 14 radnih dana od narednog dana od dana prijema zahteva. Razmjena informacija iz ovog dijela vrši se u elektronskom obliku na način koji utvrdi savezni organ izvršne vlasti nadležan za poslove carine.

16. Savezni izvršni organ nadležan za kontrolu i nadzor u oblasti poreza i naknada vrši transfere ovlašćenim bankama i Državnoj razvojnoj korporaciji "VEB.RF" kao agentima valutne kontrole na njihov zahtjev radi vršenja valutne kontrole nad valutnim transakcijama. koje obavljaju rezidenti, otvaranje i vođenje računa, informacije koje potvrđuju obavještenje (neobavještavanje) poreskog organa u mjestu registracije rezidenta o otvaranju računa (depozita) u banci i (ili) drugoj finansijskoj organizaciji tržište koje se nalazi izvan teritorije Ruske Federacije. Rok za izvršenje zahtjeva saveznog organa izvršne vlasti nadležnog za poslove kontrole i nadzora u oblasti poreza i naknada ne može biti duži od 14 radnih dana od narednog dana od dana prijema zahtjeva. Razmjena informacija predviđenih ovim dijelom vrši se u elektronskom obliku na način koji utvrdi savezni organ izvršne vlasti nadležan za kontrolu i nadzor u oblasti poreza i naknada.

17. Prilikom razmjene informacija u elektronskoj formi u skladu sa ovim Federalnim zakonom, tijela i agenti za kontrolu valute dužni su osigurati zaštitu informacija u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije.

RUSKA FEDERACIJA

FEDERALNI ZAKON
od 10.12.03 N 173-FZ

O VALUTNOJ REGULACIJI I KONTROLI VALUTE

(sa izmjenama i dopunama saveznih zakona
od 10. decembra 2003. N 173-FZ (sa izmjenama i dopunama od 26. jula 2006.), od 29. juna 2004. N 58-FZ,
od 18.07.2005 N 90-FZ, od 26.07.2006 N 131-FZ,
od 30.12.2006 N 267-FZ, od 17.05.2007 N 83-FZ,
od 05.07.2007. N 127-FZ)

Svrha ovog saveznog zakona je da obezbijedi sprovođenje jedinstvene države monetarna politika, kao i stabilnost valute Ruske Federacije i stabilnost domaćeg deviznog tržišta Ruske Federacije kao faktora progresivnog razvoja nacionalna ekonomija i međunarodna ekonomska saradnja.

Poglavlje 1. OPŠTE ODREDBE

Član 1. Osnovni pojmovi koji se koriste u ovom saveznom zakonu

1. Za potrebe ovog saveznog zakona koriste se sledeći osnovni pojmovi:

1) valuta Ruske Federacije:

a) novčanice u obliku novčanica i kovanog novca Banke Rusije koje su u opticaju kao legalno sredstvo plaćanja gotovine na teritoriji Ruske Federacije, kao i navedene novčanice povučene ili povučene iz opticaja, ali podložne zamjeni ;

b) sredstva na bankovnim računima i bankarski depoziti;

2) devize:

a) novčanice u obliku novčanica, trezorskih zapisa, kovanog novca koje su u opticaju i zakonito su sredstvo plaćanja u gotovini na teritoriji relevantne strane države (grupe stranih država), kao i navedene novčanice povučene ili povučene iz opticaja , ali podliježu zamjeni;

b) sredstva na bankovnim računima i bankarski depoziti u novčane jedinice strane države i međunarodne monetarne ili računovodstvene jedinice;

3) domaće hartije od vrijednosti:

a) emisione hartije od vrijednosti čija je nominalna vrijednost naznačena u valuti Ruske Federacije i čija je emisija registrovana u Ruskoj Federaciji;

b) druge hartije od vrijednosti koje potvrđuju pravo na primanje valute Ruske Federacije, izdate na teritoriji Ruske Federacije;

4) eksterne hartije od vrednosti - hartije od vrednosti, uključujući i one u nedokumentarnoj formi, koje se, u skladu sa ovim saveznim zakonom, ne klasifikuju kao interne hartije od vrednosti;

5) valutne vrijednosti - devize i strane hartije od vrijednosti;

6) stanovnici:

a) pojedinci koji su državljani Ruske Federacije, osim državljana Ruske Federacije koji su priznati kao stalni stanovnici strane države u skladu sa zakonodavstvom te države;

b) stalno nastanjen u Ruskoj Federaciji na osnovu dozvole boravka predviđene zakonodavstvom Ruske Federacije, Strani državljani i lica bez državljanstva;

c) pravna lica osnovana u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije;

d) filijale, predstavništva i druge jedinice rezidenata navedene u podstavu "c" ovog stava koje se nalaze van teritorije Ruske Federacije;

e) diplomatska predstavništva, konzularna predstavništva Ruske Federacije i druga zvanična predstavništva Ruske Federacije koja se nalaze van teritorije Ruske Federacije, kao i stalna predstavništva Ruske Federacije pri međudržavnim ili međuvladinim organizacijama;

f) Ruska Federacija, subjekti Ruske Federacije, općine koji postupaju u odnosima uređenim ovim saveznim zakonom i drugim saveznim zakonima i drugim podzakonskim aktima donetim u skladu sa njim;

7) nerezidenti:

a) lica koja nisu rezidenti u skladu sa tač. "a" i "b" stava 6. ovog dela;

b) pravna lica osnovana u skladu sa zakonodavstvom stranih država i koja se nalaze van teritorije Ruske Federacije;

c) organizacije koje nisu pravna lica, osnovane u skladu sa zakonodavstvom stranih država i koje se nalaze van teritorije Ruske Federacije;

d) diplomatska predstavništva akreditovana u Ruskoj Federaciji, konzularna predstavništva stranih država i stalna predstavništva ovih država pri međudržavnim ili međuvladinim organizacijama;

e) međudržavne i međuvladine organizacije, njihove podružnice i stalna predstavništva u Ruskoj Federaciji;

f) filijale, stalna predstavništva i drugi zasebni ili nezavisni subjekti koji se nalaze na teritoriji Ruske Federacije strukturne jedinice nerezidenti navedeni u podstavovima "b" i "c" ovog stava;

g) druga lica koja nisu navedena u stavu 6. ovog dela;

8) ovlašćene banke - kreditne organizacije stvorena u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije i ovlaštena na osnovu licenci Centralna banka Ruska Federacija za obavljanje bankarskih poslova sa sredstvima u strana valuta, kao i filijale kreditnih institucija koje posluju na teritoriji Ruske Federacije u skladu sa dozvolama Centralne banke Ruske Federacije, osnovane u skladu sa zakonodavstvom stranih država, koje imaju pravo obavljanja bankarskih poslova sa sredstvima u strana valuta;

9) valutne transakcije:

a) sticanje od strane rezidenta od rezidenta i otuđenje od strane rezidenta u korist rezidenta valutnih vrijednosti na dan pravne osnove, kao i korištenje valutnih vrijednosti kao sredstva plaćanja;

b) sticanje od strane rezidenta od nerezidenta ili od strane nerezidenta od rezidenta i otuđenje od strane rezidenta u korist nerezidenta ili od strane nerezidenta u korist rezidenta valutnih vrijednosti, valute od Ruske Federacije i domaće hartije od vrijednosti na zakonskim osnovama, kao i korištenje valutnih vrijednosti, valute Ruske Federacije i domaćih hartija od vrijednosti kao sredstva plaćanja;

c) sticanje od nerezidenta od nerezidenta i otuđenje od strane nerezidenta u korist nerezidenta valutnih vrijednosti, valute Ruske Federacije i domaćih hartija od vrijednosti na zakonskim osnovama, kao i korištenje valutne vrijednosti, valuta Ruske Federacije i domaće vrijednosne papire kao sredstvo plaćanja;

d) uvoz na carinsko područje Ruske Federacije i izvoz sa carinskog područja Ruske Federacije valutnih vrijednosti, valute Ruske Federacije i domaćih hartija od vrijednosti;

e) prenos strane valute, valute Ruske Federacije, internih i eksternih hartija od vrijednosti sa računa otvorenog van teritorije Ruske Federacije na račun istog lica otvoren na teritoriji Ruske Federacije, te sa računa otvorenog u teritoriju Ruske Federacije na račun te iste osobe, otvoren van teritorije Ruske Federacije;

f) transfer od strane nerezidenta u valuti Ruske Federacije, internih i eksternih hartija od vrijednosti sa računa (iz odjeljka računa) otvorenog na teritoriji Ruske Federacije na račun (odjeljak računa) istog lica otvoren dana teritoriju Ruske Federacije;

10) važio je do 1. januara 2007. godine. - stav 1. dela 3. člana 26. ovog saveznog zakona;

11) mjenjačnice - pravna lica osnovana u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije, čija je jedna od djelatnosti organizacija berzansko trgovanje stranoj valuti na način i pod uslovima koje utvrđuje Centralna banka Ruske Federacije.

2. Institucije, koncepti i termini građanskog i administrativnog zakonodavstva Ruske Federacije i drugih grana zakonodavstva Ruske Federacije koji se koriste u ovom federalnom zakonu primjenjuju se u smislu u kojem se koriste u ovim granama zakonodavstva. Ruske Federacije, osim ako ovim saveznim zakonom nije drugačije određeno.

Član 2. Delokrug ovog saveznog zakona i odnosi uređeni ovim saveznim zakonom

Ovaj savezni zakon utvrđuje pravni okvir i principe valutne regulacije i kontrole valute u Ruskoj Federaciji, ovlašćenja organa za regulisanje valute, a takođe se utvrđuju prava i obaveze rezidenata i nerezidenata u vezi sa posedovanjem, korišćenjem i raspolaganjem valutnim vrednostima, prava i obaveze nerezidenata u vezi sa posedovanjem, korišćenjem i raspolaganjem valutom Ruske Federacije i domaćim hartijama od vrednosti, pravima i obavezama organa valutne kontrole i agenata za kontrolu valute (u daljem tekstu: tela i agenti valutne kontrole) .

Član 3. Načela valutne regulacije i valutne kontrole

Glavni principi valutne regulacije i kontrole valute u Ruskoj Federaciji su:

1) prioritet ekonomskih mjera u implementaciji javna politika u oblasti valutne regulacije;

2) isključenje neopravdanog mešanja države i njenih organa u devizne transakcije rezidenata i nerezidenata;

3) jedinstvo spoljne i unutrašnje monetarne politike Ruske Federacije;

4) jedinstvo sistema valutne regulacije i valutne kontrole;

5) staranje o zaštiti prava i ekonomskih interesa rezidenata i nerezidenata u obavljanju deviznih poslova.

Član 4

1. Valutno zakonodavstvo Ruske Federacije sastoji se od ovog Federalnog zakona i saveznih zakona donesenih u skladu s njim (u daljem tekstu: akti valutnog zakonodavstva Ruske Federacije).

Organi za valutno regulisanje donose normativno-pravne akte o pitanjima valutnog regulisanja (u daljem tekstu: akti organa za valutno regulisanje) samo u slučajevima predviđenim ovim saveznim zakonom.

2. Međunarodni ugovori Ruske Federacije primjenjuju se direktno na odnose navedene u članu 2. ovog Federalnog zakona, osim u slučajevima kada iz međunarodnog ugovora Ruske Federacije proizilazi da je za njegovu primjenu potrebno izdavanje internog akta valutnog zakonodavstva. Ruske Federacije.

Ako se međunarodnim ugovorom Ruske Federacije utvrđuju drugačija pravila od onih predviđenih ovim saveznim zakonom, primjenjuju se pravila navedenog međunarodnog ugovora.

3. Akti valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i akti tijela za regulisanje valute primjenjuju se na odnose koji su nastali nakon stupanja na snagu navedenih akata, osim u slučajevima izričito predviđenim ovim federalnim zakonom ili drugim saveznim zakonima.

Na odnose koji su nastali prije stupanja na snagu relevantnih akata valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i akata tijela za regulisanje valute, ovi akti se primjenjuju u smislu prava i obaveza koje su nastale nakon njihovog stupanja na snagu.

4. Akti valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i akti tijela za regulaciju valute kojima se uspostavljaju nove obaveze za rezidente i nerezidente ili pogoršavaju njihov položaj nemaju retroaktivno dejstvo.

Akti valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i akti tijela za regulaciju valute koji ukidaju ograničenja za provođenje valutnih transakcija ili na drugi način poboljšavaju položaj rezidenata i nerezidenata mogu imati retroaktivno dejstvo ako to izričito predviđaju.

Akti valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i akti tijela za regulaciju valute podliježu zvaničnom objavljivanju.

Neobjavljeni akti valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i akti tijela za regulaciju valute neće se primjenjivati. Zahtjevi ovog stava se ne primjenjuju na akte ili posebne odredbe akata tijela za regulaciju valute koji sadrže informacije koje predstavljaju državnu tajnu u skladu sa Zakonom Ruske Federacije od 21. jula 1993. N 5485-1 "O državnim tajnama".

5. Organi valutne kontrole mogu izdavati akte o kontroli valute o pitanjima iz svoje nadležnosti (u daljem tekstu: akti organa valutne kontrole) samo u slučajevima iu granicama predviđenim valutnim zakonodavstvom Ruske Federacije i aktima tijela za valutnu regulaciju. Akti organa valutne kontrole ne bi trebalo da sadrže odredbe koje se odnose na regulisanje deviznog prometa.

6. Sve neotklonjive sumnje, kontradiktornosti i nejasnoće u aktima valutnog zakonodavstva Ruske Federacije, aktima tijela za regulaciju valute i aktima tijela za kontrolu valute tumače se u korist rezidenata i nerezidenata.

Poglavlje 2. VALUTNA REGULACIJA

Član 5. Organi valutne regulacije

1. Organi valutnog regulisanja u Ruskoj Federaciji su Centralna banka Ruske Federacije i Vlada Ruske Federacije.

2. Za sprovođenje funkcija predviđenih ovim Federalnim zakonom, Centralna banka Ruske Federacije i Vlada Ruske Federacije, u okviru svoje nadležnosti, izdaju akte organa za regulisanje valute koji su obavezujući za rezidente i nerezidente.

Ako postupak za obavljanje deviznih transakcija, postupak korišćenja računa (uključujući i uspostavljanje uslova za korišćenje posebnog računa) nisu uspostavljeni od strane organa za regulisanje valute u skladu sa ovim Saveznim zakonom, obavljaju se devizne transakcije, otvaraju se računi i transakcije po računima se obavljaju bez ograničenja. Prilikom utvrđivanja uslova za korišćenje posebnog računa, organi za valutnu regulativu nemaju pravo da nameću ograničenja koja nisu predviđena ovim saveznim zakonom.

3. Nije dozvoljeno nadležnim tijelima za valutnu regulaciju da utvrde zahtjev da rezidenti i nerezidenti primaju individualne dozvole.

Organima za regulisanje valute nije dozvoljeno utvrđivanje uslova za preliminarnu registraciju, osim u slučajevima utvrđenim delom 3 člana 12, delom 5 člana 15 ovog saveznog zakona.

4. Centralna banka Ruske Federacije uspostavlja jedinstvene oblike računovodstva i izvještavanja o deviznim transakcijama, proceduru i uslove za njihovo podnošenje, a takođe priprema i objavljuje statističke podatke o deviznim transakcijama.

5. Centralna banka Ruske Federacije, Vlada Ruske Federacije, kao i federalni organi izvršne vlasti posebno ovlašteni za to od Vlade Ruske Federacije, obavljaju sve vrste valutnih transakcija regulirane ovim Federalnim zakonom, bez ograničenja.

Član 6. Valutni promet između rezidenata i nerezidenata

Valutni poslovi između rezidenata i nerezidenata obavljaju se bez ograničenja, osim valutnih transakcija, predviđeno u čl 7, 8 i 11 ovog Federalnog zakona, u pogledu kojih se uspostavljaju ograničenja kako bi se spriječilo značajno smanjenje zlatnih i deviznih rezervi, oštre fluktuacije deviznog kursa Ruske Federacije, kao i za održavanje stabilnosti platnog bilansa Ruske Federacije. Ova ograničenja su nediskriminatorne prirode i ukidaju se od strane nadležnih za valutnu regulativu pošto se eliminišu okolnosti koje su dovele do njihovog uspostavljanja.

Član 7. Važi do 1. jula 2006. godine. - Stav 3. dijela 3. člana 26. ovog saveznog zakona.

Član 8. Važi do 1. januara 2007. godine. - Stav 1. dijela 3. člana 26. ovog saveznog zakona.

Član 9. Valutni promet između rezidenata

1. Zabranjene su valutne transakcije između rezidenata, osim:

1) transakcije iz st. 2. i 3. ovog člana, 6. člana 12. i 3. člana 14. ovog saveznog zakona;

2) transakcije u vezi sa obračunima u bescarinskim prodavnicama, kao i sa obračunima pri prodaji robe i pružanju usluga putnicima na putu Vozilo za međunarodni transport;

3) transakcije između komisionara (agenta, punomoćnika) i nalogodavca (kominata, nalogodavaca) kada komisionari (agenti, punomoćnici) pružaju usluge u vezi sa zaključivanjem i izvršavanjem ugovora sa nerezidentima o prenosu robe, obavljanju poslova , pružanje usluga, prijenos informacija i rezultata intelektualne djelatnosti, uključujući ekskluzivna prava na njih;

4) poslovi po ugovorima o transportnoj ekspediciji, prevozu i čarteru (čarter) kada špediter, prevoznik i čarter obavljaju usluge u vezi sa prevozom robe izvezene iz Ruske Federacije ili uvezene u Rusku Federaciju, tranzitnog prevoza robe preko teritorije Ruske Federacije, kao i prema ugovorima o osiguranju određene terete;

5) transakcije sa eksternim hartijama od vrednosti koje se obavljaju preko organizatora trgovine na tržištu hartija od vrednosti Ruske Federacije, pod uslovom da se prava na tim hartijama od vrednosti vode računa u depozitarima osnovanim u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije;

6) transakcije sa eksternim hartijama od vrednosti, pod uslovom da su prava na te hartije od vrednosti evidentirana u depozitarima osnovanim u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije, a poravnanja se vrše u valuti Ruske Federacije;
(sa izmjenama i dopunama Saveznog zakona br. 90-FZ od 18. jula 2005.)

7) poslovi u vezi sa sprovođenjem obavezna plaćanja(porezi, naknade i druga plaćanja) u savezni budžet, budžet subjekta Ruske Federacije, lokalni budžet u stranoj valuti u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije;

8) poslovi koji se odnose na plaćanja po eksternim hartijama od vrednosti (uključujući hipoteke), izuzev menica;
(klauzula 8 uvedena je Saveznim zakonom br. 90-FZ od 18. jula 2005.)

9) poslovi plaćanja i (ili) naknade troškova lica u vezi sa službenim putovanjem van teritorije Ruske Federacije, kao i poslovi vraćanja neutrošenog avansa izdatog u vezi sa službenim putovanjem;
(klauzula 9 uvedena je Saveznim zakonom br. 90-FZ od 18. jula 2005.)

10) poslovi u vezi sa obračunima i transferima u toku izvršenja budžeta budžetski sistem Ruska Federacija u skladu sa budžetsko zakonodavstvo Ruska Federacija;
(klauzula 10 uvedena je saveznim zakonom br. 90-FZ od 18. jula 2005.)

11) transakcije obračuna i transfera za obavljanje poslova diplomatskih misija, konzularnih predstavništava Ruske Federacije i drugih zvaničnih predstavništava Ruske Federacije koja se nalaze van teritorije Ruske Federacije, kao i stalnih predstavništava Ruske Federacije na adresi međudržavne ili međuvladine organizacije;
(klauzula 11 uvedena je Saveznim zakonom br. 90-FZ od 18. jula 2005.)

12) transferi rezidentnog lica iz Ruske Federacije u korist drugih rezidentnih fizičkih lica na njihove račune otvorene kod banaka koje se nalaze van teritorije Ruske Federacije, u iznosima koji ne prelaze u roku od jednog radnog dana preko jedne ovlašćene banke iznos jednak protivvrijednosti 5.000 američkih dolara zvanični kurs osnovana od strane Centralne banke Ruske Federacije na dan terećenja sredstava sa računa rezidentnog lica, osim u slučajevima navedenim u tački 17. ovog dijela;
(klauzula 12 uvedena je saveznim zakonom br. 90-FZ od 18. jula 2005. godine, sa izmjenama i dopunama saveznog zakona br. 127-FZ od 5. jula 2007.)

13) prenose fizičkih lica rezidenta u Rusku Federaciju sa računa otvorenih kod banaka van teritorije Ruske Federacije u korist drugih fizičkih lica rezidenta na njihove račune u ovlašćenim bankama;
(klauzula 13 uvedena je saveznim zakonom br. 90-FZ od 18. jula 2005.)

14) transakcije za plaćanje i (ili) nadoknadu troškova u vezi sa službenim putovanjima van teritorije Ruske Federacije zaposlenih čiji stalni rad obavlja na putu ili ima putni karakter;
(klauzula 14 uvedena je Saveznim zakonom br. 90-FZ od 18. jula 2005.)

15) poslove predviđene ovim delom i delom 3. ovog člana koje obavljaju poverenici;
(klauzula 15 uvedena je Saveznim zakonom br. 90-FZ od 18. jula 2005.)

16) transakcije u vezi sa obračunima između transportnih organizacija i onih koje se nalaze van teritorije Ruske Federacije pojedinci, kao i filijale, predstavništva i druge jedinice pravnih lica osnovane u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije, po ugovorima o prevozu putnika.
(Tačka 16 uvedena je Saveznim zakonom br. 267-FZ od 30. decembra 2006.)

17) prenose rezidentnih fizičkih lica sa svojih računa otvorenih kod ovlašćenih banaka u korist drugih rezidentnih fizičkih lica koji su njihovi bračni drugovi ili bliski srodnici (rođaci u direktnoj uzlaznoj i silaznoj liniji (roditelji i deca, djed, baka i unučad), punokrvni i polukrvnih (koji imaju zajedničkog oca ili majke) braće i sestara, usvojitelja i usvojenika), na račune ovih lica otvorene u ovlaštenim bankama ili u bankama koje se nalaze van teritorije Ruske Federacije.
(klauzula 17 uvedena je saveznim zakonom br. 127-FZ od 5. jula 2007.)

2. Valutne transakcije u transakcijama između ovlaštenih banaka, koje one obavljaju u svoje ime i o svom trošku, obavljaju se na način koji je utvrdila Centralna banka Ruske Federacije.

3. Bez ograničenja, obavljaju se devizni poslovi između rezidenata i ovlašćenih banaka koji se odnose na:

1) uz prijem i otplatu kredita i pozajmica, plaćanje kamata i penala po odgovarajućim ugovorima;

2) polaganjem sredstava rezidenata na bankovne račune (u bankovni depoziti) (na zahtjev i za određeni period) i primanje sredstava sa bankovnih računa rezidenata (bankovni depoziti) (na zahtjev i za određeni period);

3) sa bankarske garancije, kao i sa ispunjavanjem obaveza rezidenata po ugovorima o garanciji i zalozi;

4) pribavljanjem od strane rezidenta mjenica koje izdaju ove ili druge ovlaštene banke od ovlaštenih banaka, njihovim iznošenjem na isplatu, primanjem plaćanja na njih, uključujući i regres, naplatom penala na njih, kao i otuđenjem od strane rezidenta. rezidenti ovih mjenica ovlaštenim bankama u postupku utvrđenom Federalnim zakonom od 11. marta 1997. N 48-FZ "O prijenosu i mjenici";

5) kupovinom i prodajom fizičkih lica gotovine i bezgotovinske strane valute i čekova (uključujući putničke čekove), čija je nominalna vrijednost naznačena u stranoj valuti, za valutu Ruske Federacije i stranu valutu, kao i uz zamjenu, zamjenu novčanica strane države (grupe stranih država), prihvatanje, za slanje na naplatu bankama van teritorije Ruske Federacije, devize u gotovini i čekove (uključujući putničke čekove), nominalne vrijednosti koji je iskazan u stranoj valuti, a ne za potrebe obavljanja preduzetničke delatnosti od strane fizičkih lica;

6) uz plaćanje provizije ovlašćenim bankama;

7) sa drugim valutnim transakcijama u vezi sa bankarske operacije u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije.

Član 10. Valutni promet između nerezidenata

1. Nerezidenti imaju pravo, bez ograničenja, da prenose devize između sebe sa računa (iz depozita) u bankama van teritorije Ruske Federacije na bankovne račune (na bankarske depozite) u ovlašćenim bankama ili bankovne račune (banke depoziti) u ovlaštenim bankama na račune (u depozitima) u bankama izvan teritorije Ruske Federacije ili u ovlaštenim bankama.

2. Nerezidenti imaju pravo da obavljaju devizne transakcije sa domaćim hartijama od vrednosti na teritoriji Ruske Federacije, u skladu sa zahtevima utvrđenim antimonopolskim zakonodavstvom Ruske Federacije i zakonodavstvom Ruske Federacije o tržištu hartija od vrednosti.

3. Valutne transakcije između nerezidenata na teritoriji Ruske Federacije u valuti Ruske Federacije obavljaju se preko bankovnih računa (bankovnih depozita) otvorenih na teritoriji Ruske Federacije na način propisan članom 13. ovog Federalnog Zakon.

Član 11. Domaće devizno tržište Ruske Federacije

1. Kupovina i prodaja deviza i čekova (uključujući putničke čekove), čija je nominalna vrijednost izražena u stranoj valuti, u Ruskoj Federaciji obavlja se samo preko ovlaštenih banaka.

2. Centralna banka Ruske Federacije utvrđuje za kreditne institucije zahtjeve za sastavljanje dokumenata za kupovinu i prodaju strane valute u gotovini i čekovima (uključujući putne čekove), čija je nominalna vrijednost naznačena u stranoj valuti.

Utvrđivanje zahtjeva za identifikaciju lica prilikom kupovine i prodaje stranih valuta od strane fizičkih lica u gotovini i čekovima (uključujući putničke čekove), čija je nominalna vrijednost izražena u stranoj valuti, nije dozvoljeno, osim u slučajevima predviđenim saveznim zakonima.

Lični identifikacioni podaci mogu biti uključeni u dokumente koje je fizičko lice sastavilo prilikom prodaje i kupovine deviza u gotovini i čekovima (uključujući putničke čekove), čija je nominalna vrijednost naznačena u stranoj valuti, na zahtjev pojedinca.

3 - 6. Važi do 01.07.2006. - Stav 3. dijela 3. člana 26. ovog saveznog zakona.

Član 12. Računi rezidenata u bankama koje se nalaze van teritorije Ruske Federacije

1. Rezidenti otvaraju bez ograničenja račune (depozite) u stranoj valuti u bankama koje se nalaze na teritoriji stranih država koje su članice Organizacije za ekonomsku saradnju i razvoj (OECD) ili Grupe za razvoj finansijske mjere pranje novca (FATF).

2. Rezidenti su dužni da obaveste poreske organe u mestu svoje registracije o otvaranju (zatvaranju) računa (depozita) navedenih u delu 1. ovog člana najkasnije u roku od mesec dana od dana zaključenja (raskida) ugovora. o otvaranju računa (depozita) kod banke koja se nalazi van teritorije Ruske Federacije, na obrascu koji je odobrio savezni izvršni organ ovlašćen za kontrolu i nadzor u oblasti poreza i naknada.
(sa izmjenama i dopunama Saveznog zakona br. 90-FZ od 18. jula 2005.)

3. Važi do 01.01.2007. - Stav 1. dijela 3. člana 26. ovog saveznog zakona.

4. Rezidenti imaju pravo da prenose na svoje račune (depozite) otvorene kod banaka van teritorije Ruske Federacije, sredstva sa svojih računa (iz depozita) u ovlašćenim bankama ili svoje druge račune (depozite) otvorene kod banaka van teritorije Ruske Federacije. Ruska Federacija.

Prenosi sredstava rezidenata na svoje račune (depozite) otvorene kod banaka van teritorije Ruske Federacije, sa njihovih računa (iz depozita) u ovlaštenim bankama, vrše se uz predočenje ovlaštenoj banci pri prvom prijenosu obavještenja od strane poreski organ u mjestu registracije rezidenta o otvaranju računa (depozita) sa naznakom o prihvatanju navedenog obavještenja, osim za transakcije koje se zahtijevaju u skladu sa zakonodavstvom strane države, a odnose se na uslove za otvaranje navedenog računi (depoziti).

5. Uz slučajeve iz stava 4. ovog člana, sredstva primljena u slučajevima iz st. 10-12, 16. i 17. stava 1. mogu se uplatiti na račune (depozite) rezidenata otvorenih kod banaka van teritorije Republike Srpske. Ruska Federacija član 9, stav šest, dio 2 člana 14, kao i tačke 1-3 i 6 dijela 2 člana 19 ovog federalnog zakona.
(sa izmjenama i dopunama saveznih zakona br. 90-FZ od 18.07.2005., br. 267-FZ od 30.12.2006., br. 127-FZ od 05.07.2007.)

Na račune rezidenata otvorene u bankama koje se nalaze na teritoriji stranih država koje su članice OECD-a ili FATF-a mogu se odobravati iznosi kredita i zajmova u stranoj valuti primljenih po osnovu ugovori o zajmu i ugovore o zajmu sa nerezidentnim organizacijama koje su agenti stranih vlada, kao i po ugovorima o zajmu i ugovorima o zajmu zaključenim sa rezidentima zemalja članica OECD-a ili FATF-a na period duži od dvije godine.

6. Pravna lica rezidentna imaju pravo da bez ograničenja obavljaju valutne transakcije sa sredstvima koja se u skladu sa ovim Federalnim zakonom odobravaju na račune (depozite) otvorene kod banaka van teritorije Ruske Federacije, sa izuzetkom valutnih transakcija između rezidenata, sa osim valutnih transakcija, navedenih u delu 6.1 ovog člana.
(sa izmjenama i dopunama Saveznog zakona br. 90-FZ od 18. jula 2005.)

Fizička lica - rezidenti imaju pravo da obavljaju valutne transakcije bez ograničenja koje se ne odnose na prenos imovine i pružanje usluga na teritoriji Ruske Federacije, koristeći sredstva koja se u skladu sa ovim Federalnim zakonom odobravaju na otvorene račune (depozite). sa bankama van teritorije Ruske Federacije.

6.1. Sa sredstvima iz stava 6. ovog člana između rezidenata se bez ograničenja obavljaju sljedeće valutne transakcije:

1) platni promet plate zaposlenici diplomatskih misija, konzularnih predstavništava Ruske Federacije i drugih zvaničnih predstavništava Ruske Federacije koji se nalaze izvan teritorije Ruske Federacije, kao i stalnih predstavništava Ruske Federacije pri međudržavnim ili međuvladinim organizacijama;

2) transakcije za isplatu zarada zaposlenima u predstavništva pravnog lica - rezidenta, koje se nalazi van teritorije Ruske Federacije;

3) transakcije plaćanja i (ili) naknade troškova u vezi sa službenim putovanjem zaposlenih iz st. 1. i 2. ovog dela na teritoriju zemlje u kojoj se nalaze predstavništva, ustanove i organizacije iz st. 2. ovog dijela i izvan njenih granica, sa izuzetkom teritorije Ruske Federacije;

4) transakcije iz tač. 10, 11. i 16. stava 1. člana 9., kao i stava 6. dela 2. člana 14. ovog saveznog zakona.
(sa izmjenama i dopunama Saveznog zakona br. 267-FZ od 30. decembra 2006.)

(Dio šest.1 uveden je Saveznim zakonom br. 90-FZ od 18. jula 2005.)

7. Rezidenti, sa izuzetkom fizičkih lica rezidenta, podnose poreskim organima na mestu registracije izveštaje o kretanju sredstava na računima (depozitima) u bankama van teritorije Ruske Federacije sa potvrdom bankarski dokumenti na način koji utvrđuje Vlada Ruske Federacije u dogovoru sa Centralnom bankom Ruske Federacije. Fizička lica rezidenti dužna su da podnesu poreskim organima na mestu registracije samo izveštaj o stanju sredstava na računima (u depozitima) u bankama van teritorije Ruske Federacije na početku svake kalendarske godine.

8. Uslovi za postupak otvaranja računa (depozita) u bankama van teritorije Ruske Federacije, obavljanje deviznih transakcija na navedenim računima (depozita), kao i podnošenje izveštaja o kretanju sredstava po tim računima (depoziti). ), utvrđene ovim članom, ne primjenjuju se na ovlaštene banke i mjenjačnice koje otvaraju račune (depozite) u bankama van teritorije Ruske Federacije, obavljaju devizne transakcije na njima i podnose izvještaje na način utvrđen od strane Centralne banke Ruska Federacija.

Član 13. Računi (depoziti) nerezidenata otvoreni na teritoriji Ruske Federacije

1. Nerezidenti na teritoriji Ruske Federacije imaju pravo otvarati bankovne račune (bankovne depozite) u stranoj valuti i valuti Ruske Federacije samo u ovlaštenim bankama.

2. Postupak za otvaranje i vođenje bankovnih računa (bankovnih depozita) nerezidenata otvorenih na teritoriji Ruske Federacije, uključujući posebne račune, utvrđuje Centralna banka Ruske Federacije, osim ako ovim saveznim zakonom nije drugačije određeno. .

3. Nerezidenti imaju pravo prenijeti devize i valute Ruske Federacije bez ograničenja sa svojih bankovnih računa (iz bankovnih depozita) u bankama van teritorije Ruske Federacije na svoje bankovne račune (u bankovne depozite) u ovlaštenim banke.

4. Nerezidenti imaju pravo da bez ograničenja prenose devize sa svojih bankovnih računa (sa bankarskih depozita) u ovlaštenim bankama na svoje račune (u depozite) u bankama van teritorije Ruske Federacije.

Član 14. Prava i obaveze rezidenata u obavljanju deviznih poslova

1. Rezidenti imaju pravo da otvaraju bankovne račune (bankovne depozite) u stranoj valuti u ovlaštenim bankama bez ograničenja, osim ako ovim saveznim zakonom nije drugačije određeno.

2. Osim ako nije drugačije određeno ovim Federalnim zakonom, poravnanja u toku deviznih transakcija obavljaju rezidentna pravna lica preko bankovnih računa u ovlašćenim bankama, postupak otvaranja i održavanja kojih utvrđuje Centralna banka Ruske Federacije. Poravnanja u okviru deviznih transakcija mogu vršiti rezidentna pravna lica preko računa otvorenih u skladu sa članom 12. ovog Federalnog zakona kod banaka van teritorije Ruske Federacije, na teret sredstava koja su odobrena ovim računima u skladu sa ovim Savezni zakon.

Rezidentna pravna lica mogu, bez korišćenja bankovnih računa u ovlašćenim bankama, obavljati obračune sa nerezidentnim fizičkim licima u gotovini Ruske Federacije po ugovorima o maloprodaji robe, kao i obračune prilikom pružanja transportnih, hotelskih i drugih usluga za nerezidentne osobe u Ruskoj Federaciji usluge koje se pružaju stanovništvu.
(paragraf je uveden saveznim zakonom br. 90-FZ od 18. jula 2005.)

Pravna lica - rezidenti mogu obavljati obračune sa nerezidentima u gotovini u stranoj valuti i valuti Ruske Federacije bez korištenja bankovnih računa u ovlaštenim bankama za servisiranje aviona strane države na aerodromima, brodovi stranih država u riječnim i morskim lukama, kao i kada nerezidenti plaćaju zračnu plovidbu, aerodromske i lučke pristojbe na teritoriji Ruske Federacije.
(Stav je uveden Saveznim zakonom br. 90-FZ od 18.07.2005.; izmijenjen i dopunjen Saveznim zakonom br. 267-FZ od 30.12.2006.)

Rezidentna pravna lica mogu, bez korišćenja bankovnih računa u ovlašćenim bankama, vršiti obračune u gotovini u stranoj valuti i gotovini Ruske Federacije sa nerezidentima za servisiranje vazduhoplova tih pravnih lica na aerodromima stranih država, brodova tih pravnih lica u rekama i morske luke stranih država, druga vozila tih pravnih lica za vreme njihovog boravka na teritoriji stranih država, kao i kada ta pravna lica plaćaju zračnu plovidbu, aerodromske, lučke i druge obavezne dažbine na teritoriji stranih država u vezi sa obezbjeđivanje djelatnosti takvih pravnih lica.

Pravna lica - rezidenti mogu obavljati, bez korištenja bankovnih računa u ovlaštenim bankama, obračune u stranoj valuti i valuti Ruske Federacije sa fizičkim licima koja se nalaze izvan teritorije Ruske Federacije - rezidenti, kao i filijalama, predstavništvima i drugim odjelima pravnih lica osnovanih u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije, i fizičkih lica - nerezidenata po ugovorima o prevozu putnika, kao i poravnanja u stranoj valuti i valuti Ruske Federacije sa fizičkim licima koja se nalaze van teritorije Ruske Federacije - rezidenti i fizička lica - nerezidenti po ugovorima o prevozu robe koju prevoze pojedinci za lične, porodične, kućne i druge potrebe koje nisu vezane za obavljanje preduzetničkih aktivnosti.
(stav uveden Federalnim zakonom br. 267-FZ od 30. decembra 2006.)

3. Poravnanja u toku deviznih transakcija obavljaju fizička lica rezidenti preko bankovnih računa u ovlašćenim bankama, postupak otvaranja i održavanja kojih utvrđuje Centralna banka Ruske Federacije, sa izuzetkom sledećih deviznih transakcija sprovedeno u skladu sa ovim saveznim zakonom:

1) prenos deviznih vrednosti kao poklon od strane rezidentnog fizičkog lica iz Ruske Federacije, entiteta Ruske Federacije i (ili) opštine;

2) donacije novčanih vrednosti supružniku i bliskim srodnicima;

3) zaveštanje novčanih vrednosti ili njihovo primanje po pravu nasleđivanja;

4) sticanje i otuđenje od strane fizičkog lica rezidenta radi prikupljanja pojedinačnih novčanica i kovanog novca;

5) prenos od strane rezidentnog lica iz Ruske Federacije i prijem u Ruskoj Federaciji od strane rezidentnog lica transfera bez otvaranja bankovnih računa, izvršenog u skladu sa procedurom koju je utvrdila Centralna banka Ruske Federacije, koja može da obezbedi samo za ograničenje iznosa transfera, kao i poštanskog transfera;
(sa izmjenama i dopunama Saveznog zakona br. 90-FZ od 18. jula 2005.)

6) kupovinu od ovlašćene banke ili prodaju ovlašćenoj banci od strane fizičkog lica rezidenta gotovine u stranoj valuti, zamenu, zamenu novčanica strane države (grupe stranih država), kao i prijem gotovine deviza na naplatu u banke izvan teritorije Ruske Federacije;

7) naseljavanja fizičkih lica - rezidenata u stranoj valuti u bescarinskim prodavnicama, kao i pri prodaji robe i pružanju usluga fizičkim licima - rezidentima na trasi kretanja vozila u međunarodnom prevozu;
(klauzula 7 uvedena je Saveznim zakonom br. 90-FZ od 18. jula 2005.)

8) naselja koja vrše fizička lica rezidentna lica u skladu sa tačkom 16. dela 1. člana 9. ovog saveznog zakona.
(klauzula 8 uvedena je saveznim zakonom br. 267-FZ od 30. decembra 2006.)

4. Poravnanja u toku deviznih transakcija mogu vršiti fizička lica rezidenti preko računa otvorenih u skladu sa članom 12. ovog Federalnog zakona kod banaka van teritorije Ruske Federacije, na teret sredstava koja su odobrena ovim računima u skladu sa ovog saveznog zakona.

5 - 6. Važi do 01.07.2006. - Stav 3. dijela 3. člana 26. ovog saveznog zakona.

7. Po potrebi rezidenti mogu izvršiti obračune preko svojih bankovnih računa u bilo kojoj stranoj valuti operacija konverzije po kursu dogovorenom sa ovlašćenom bankom, bez obzira na valutu u kojoj je bankovni račun otvoren.

8. Profesionalni učesnici na tržištu hartija od vrijednosti otvaraju posebne brokerske račune u ovlaštenim bankama za obračun sredstava nerezidenata.

Ovlašćene banke koje su profesionalni učesnici na tržištu hartija od vrijednosti samostalno otvaraju i vode posebne brokerske račune za obračun sredstava svojih klijenata nerezidenata. Proceduru za otvaranje i vođenje posebnih brokerskih računa za obračun sredstava nerezidenata utvrđuje Centralna banka Ruske Federacije i može predvidjeti uspostavljanje zahtjeva za obavezno potpuno ili djelomično održavanje od strane ovlaštenih banaka u kojima se ti računi nalaze. otvoren, stanje sredstava na korespondentnom računu kod Centralne banke Ruske Federacije, jednako ukupnom stanju sredstava na posebnim brokerskim računima.

Član 15

1. Uvoz u Rusku Federaciju strane valute i (ili) valute Ruske Federacije, kao i putničkih čekova, stranih i (ili) domaćih vrijednosnih papira u dokumentarnom obliku, obavljaju rezidenti i nerezidenti bez ograničenja, podliježe zahtjevima carinskog zakonodavstva Ruske Federacije.

U slučaju jednokratnog uvoza u Rusku Federaciju od strane fizičkih lica - rezidenata i fizičkih lica - nerezidenata gotovine u stranoj valuti i (ili) valuti Ruske Federacije, kao i putničkih čekova, eksternih i (ili) internih hartija od vrijednosti u dokumentarnom obliku u iznosu većem od 10.000 američkih dolara, uvezena gotovina u stranoj valuti i (ili) valuti Ruske Federacije, kao i putnički čekovi, eksterne i (ili) interne hartije od vrijednosti u dokumentarnom obliku podliježu prijavi carinskom organu podnošenjem pisane carinske deklaracije za cjelokupni iznos uvezene gotovine u stranoj valuti i (ili) valuti Ruske Federacije, kao i putničkih čekova, eksternih i (ili) internih hartija od vrijednosti u dokumentarnom obliku.
(prvi dio sa izmjenama i dopunama Saveznog zakona br. 90-FZ od 18. jula 2005.)

2. Fizička lica - rezidenti i fizička lica - nerezidenti imaju pravo da iz Ruske Federacije izvoze devize, valutu Ruske Federacije, putničke čekove, eksterne i (ili) interne hartije od vrednosti u dokumentarnom obliku, prethodno uvezene ili prenete u Ruska Federacija, u skladu sa zahtjevima carinskog zakonodavstva Ruske Federacije u granicama navedenim u carinskoj deklaraciji ili drugom dokumentu koji potvrđuje njihov uvoz ili prijenos u Rusku Federaciju.
(sa izmjenama i dopunama Saveznog zakona br. 90-FZ od 18. jula 2005.)

3. Pojedinci - rezidenti i pojedinci - nerezidenti imaju pravo da istovremeno izvoze iz Ruske Federacije gotovinu stranu valutu i (ili) valutu Ruske Federacije u iznosu jednakom 10.000 američkih dolara ili koji ne prelazi ovaj iznos . Istovremeno, nije potrebno dostaviti carinskom organu dokumente koji potvrđuju da je izvezena gotovinska devize i (ili) valuta Ruske Federacije prethodno uvezena ili prebačena u Rusku Federaciju ili kupljena u Ruskoj Federaciji.
(sa izmjenama i dopunama Saveznog zakona br. 90-FZ od 18. jula 2005.)

U slučaju jednokratnog izvoza iz Ruske Federacije od strane fizičkih lica - rezidenta i pojedinaca - nerezidenata gotovinske strane valute i (ili) valute Ruske Federacije u iznosu jednakom 3.000 američkih dolara ili ne prekoračenje ovog iznosa, izvezena gotova strana valuta i (ili) valuta Ruske Federacije ne podliježe deklaraciji carinskom organu.
(sa izmjenama i dopunama Saveznog zakona br. 90-FZ od 18. jula 2005.)

U slučaju jednokratnog izvoza iz Ruske Federacije od strane fizičkih lica - rezidenta i fizičkih lica - nerezidenata gotovinske strane valute i (ili) valute Ruske Federacije u iznosu većem od 3.000 američkih dolara, izveze se gotovina u stranoj valuti i (ili) valuti Ruske Federacije podliježe prijavi carinskom organu podnošenjem pisane carinske deklaracije za cjelokupni iznos izvezene gotovinske strane valute i (ili) valute Ruske Federacije.
(sa izmjenama i dopunama Saveznog zakona br. 90-FZ od 18. jula 2005.)

Nije dozvoljen jednokratni izvoz iz Ruske Federacije od strane fizičkih lica - rezidenata i fizičkih lica - nerezidenata gotovinske strane valute i (ili) valute Ruske Federacije u iznosu većem od 10.000 američkih dolara, osim slučajevima predviđenim delom 2. ovog člana.
(sa izmjenama i dopunama Saveznog zakona br. 90-FZ od 18. jula 2005.)

3.1. U slučaju jednokratnog izvoza putničkih čekova iz Ruske Federacije od strane fizičkih lica - rezidenta i pojedinaca - nerezidenata u iznosu većem od 10.000 američkih dolara, izvezeni putnički čekovi moraju se prijaviti carinskom organu podnošenjem pisanu carinsku deklaraciju.
(Deo treći.1 uveden je Saveznim zakonom br. 90-FZ od 18. jula 2005.)

4. U slučaju jednokratnog izvoza iz Ruske Federacije od strane rezidenata i nerezidenata strane valute, valute Ruske Federacije, putnih čekova, eksternih i (ili) internih hartija od vrijednosti u dokumentarnom obliku, osim u slučajevima iz 2., 3. i 3.1. ovog člana, izvezena devize, valuta Ruske Federacije, putnički čekovi, eksterne i (ili) interne hartije od vrednosti u dokumentarnom obliku podležu prijavi carinskom organu podnošenjem pismene carinske isprave. deklaracija.
(sa izmjenama i dopunama Saveznog zakona br. 90-FZ od 18. jula 2005.)

5. U slučajevima navedenim u dijelovima 1, 3 i 3.1 ovog člana, preračunavanje strane valute, valute Ruske Federacije, putnih čekova, eksternih i (ili) internih hartija od vrijednosti u dokumentarnom obliku u američke dolare vrši se u službeni kurs utvrđen od strane Centralne banke Ruske Federacije na dan prijave carinskom organu. Za potrebe prijavljivanja stranih i (ili) domaćih hartija od vrijednosti u dokumentarnom obliku carinskom organu, prihvata se:

1) za emitivne hartije od vrednosti - nominalnu vrednost hartija od vrednosti;

2) za druge hartije od vrednosti koje potvrđuju pravo na primanje valute Ruske Federacije ili strane valute - odgovarajući iznos u valuti Ruske Federacije ili stranoj valuti, čije je pravo na prijem overeno navedenom hartijom od vrednosti.

(Peti dio sa izmjenama i dopunama Saveznog zakona br. 90-FZ od 18. jula 2005.)

Član 16. Na snazi do 1. januara 2007. godine. - Stav 1. dijela 3. člana 26. ovog saveznog zakona.

Član 17. Na snazi do 1. jula 2006. godine. - Stav 3. dijela 3. člana 26. ovog saveznog zakona.

Član 18. Na snazi do 1. januara 2007. godine. - Stav 1. dijela 3. člana 26. ovog saveznog zakona.

Poglavlje 3. REPATIRANJE OD REZIDENATA DEVIZNE VALUTE I VALUTE RUJSKE FEDERACIJE I OBAVEZNA PRODAJA DIJELA VALUTA

Član 19. Repatrijacija od strane rezidenata strane valute i valute Ruske Federacije

1. Prilikom obavljanja spoljnotrgovinske delatnosti, rezidenti, osim ako ovim saveznim zakonom nije drugačije određeno, dužni su da u rokovima utvrđenim spoljnotrgovinskim ugovorima (ugovorima) obezbede:

1) primanja od nerezidenata na njihove bankovne račune u ovlašćenim bankama u stranoj valuti ili valuti Ruske Federacije, dospeva u skladu sa uslovima ove ugovore(ugovore) za robu koja se prenosi na nerezidente, radove koji se za njih obavljaju, usluge koje su im pružene, informacije i rezultate intelektualne aktivnosti koji su im preneseni, uključujući ekskluzivna prava na njih;

2) vraćanje u Rusku Federaciju sredstava isplaćenih nerezidentima za robu koja nije uvezena na carinsko područje Ruske Federacije (nije primljena na carinskom području Ruske Federacije), posao koji nije obavljen, usluge koje nisu pružene, informacije i rezultati intelektualnih aktivnosti koje nisu prenesene, uključujući i ekskluzivna prava na njih.

2. Rezidenti imaju pravo da ne kreditiraju svoje bankovne račune kod ovlaštenih banaka u stranoj valuti ili valuti Ruske Federacije u sljedećim slučajevima:

1) prilikom upisa devizne zarade na račune rezidentnih pravnih lica ili trećih lica kod banaka van teritorije Ruske Federacije - radi ispunjavanja obaveza rezidentnih pravnih lica po ugovorima o kreditu i kreditima sa nerezidentnim organizacijama koje su agenti stranih vlada, kao i kao po ugovorima o zajmu i ugovorima o zajmu zaključenim sa rezidentima zemalja članica OECD-a ili FATF-a na period duži od dvije godine;

2) kada plaćaju kupci (nerezidenti) lokalna potrošnja rezidenti povezani sa izgradnjom objekata od strane rezidenata na teritoriji stranih država - za period izgradnje, nakon čega se preostala sredstva prenose na račune rezidenata otvorene kod ovlašćenih banaka;

3) pri korišćenju deviza koje su rezidenti primili od održavanja izložbi, sportskih, kulturnih i drugih sličnih manifestacija van teritorije Ruske Federacije, za pokriće troškova njihovog održavanja - za period ovih manifestacija;

4) prilikom prebijanja protivpotraživanja za obaveze između rezidenata koji se bave ribolovom van carinskog područja Ruske Federacije i nerezidenata koji tim rezidentima pružaju usluge van carinskog područja Ruske Federacije po ugovorima zaključenim sa njima; agencijskim ugovorima(sporazumi), kao i između rezidentnih i nerezidentnih transportnih organizacija koje obavljaju usluge izvan carinskog područja Ruske Federacije navedenim rezidentima na osnovu ugovora (sporazuma) zaključenih sa njima, kao i prilikom prebijanja protivtužbi za obaveze između rezidenta i nerezidentne transportne organizacije u ako se obračuni između njih obavljaju putem specijalizovanih organizacije naselja, koje su stvorile međunarodne organizacije u oblasti međunarodnog saobraćaja, čiji su članovi takve rezidentne transportne organizacije;
(sa izmjenama i dopunama saveznih zakona br. 90-FZ od 18.07.2005., br. 267-FZ od 30.12.2006.)

5) prilikom prebijanja protivpotraživanja obaveza po osnovu ugovora o reosiguranju ili ugovora o pružanju usluga u vezi sa zaključenjem i izvršenjem ugovora o reosiguranju između nerezidenta i rezidenta koji su društva za osiguranje ili posrednici u osiguranju;
(klauzula 5 uvedena je Saveznim zakonom br. 90-FZ od 18. jula 2005.)

6) prilikom knjiženja devizne zarade na račune transportne organizacije- rezidenti u bankama van teritorije Ruske Federacije - radi plaćanja troškova koje takve transportne organizacije imaju izvan teritorije Ruske Federacije u vezi sa plaćanjem zračne navigacije, aerodromskih, lučkih pristojbi i drugih obaveznih naknada na teritorijama stranih država, troškovi koji se odnose na servisiranje onih koji se nalaze van teritorije Ruske Federacije vazdušnih, rečnih, morskih plovila i drugih vozila tih transportnih organizacija i njihovih putnika, kao i troškovi za obezbeđivanje delatnosti filijala, predstavništava i druge divizije takvih transportnih organizacija koje se nalaze izvan teritorije Ruske Federacije.
(klauzula 6 uvedena je Saveznim zakonom br. 267-FZ od 30. decembra 2006.)

3. Deviza uplaćena u skladu sa stavovima 1. i 3. dijela 2. ovog člana na račune rezidenata ili trećih lica u bankama van teritorije Ruske Federacije mora se koristiti u svrhu ispunjavanja obaveza rezidenata iz st. 1. i 3. stava 2. ovog člana, odnosno prenosi na račune rezidenata otvorene kod ovlašćenih banaka.

Član 20. Transakcioni pasoš

1. Kako bi se osiguralo računovodstvo i izvještavanje o deviznim transakcijama u skladu sa ovim Federalnim zakonom, Centralna banka Ruske Federacije može uspostaviti jedinstvena pravila za rezidente da izdaju pasoše za transakcije u ovlaštenim bankama prilikom obavljanja deviznih transakcija između rezidenata i drugih -stanovnici.

2. Transakcioni pasoš mora sadržavati podatke neophodne za osiguranje računovodstva i izvještavanja o deviznim transakcijama između rezidenata i nerezidenata. Navedene informacije se odražavaju u pasošu transakcije na osnovu pratećih dokumenata dostupnih rezidentima.

3. Transakcioni pasoš mogu koristiti organi i agenti valutne kontrole za potrebe vršenja valutne kontrole u skladu sa ovim saveznim zakonom.

Član 21. Na snazi do 1. januara 2007. godine. - Stav 1. dijela 3. člana 26. ovog saveznog zakona.

Poglavlje 4. KONTROLA VALUTE

Član 22

1. Kontrolu valute u Ruskoj Federaciji sprovode Vlada Ruske Federacije, organi za kontrolu valute i agenti u skladu sa ovim saveznim zakonom i drugim saveznim zakonima.

2. Organi valutne kontrole u Ruskoj Federaciji su Centralna banka Ruske Federacije, savezni organ (savezni organi) izvršne vlasti ovlašten (ovlašćen) od strane Vlade Ruske Federacije.

3. Agenti valutne kontrole su ovlaštene banke koje podnose izvještaje Centralnoj banci Ruske Federacije, državnoj korporaciji „Banka za razvoj i inostrane ekonomske aktivnosti(Vnesheconombank)“, kao i profesionalni učesnici na tržištu hartija od vrijednosti koji nisu ovlaštene banke, uključujući nosioce registra (registrare) koji podnose izvještaj saveznom organu izvršne vlasti za tržište hartija od vrijednosti, Carina i poreske vlasti.
(Treći dio sa izmjenama i dopunama Saveznog zakona br. 83-FZ od 17. maja 2007.)

4. Centralna banka Ruske Federacije vrši kontrolu nad obavljanjem valutnih transakcija kreditnih institucija, kao i mjenjačnica.

5. Kontrolu izvršenja deviznih transakcija rezidenata i nerezidenata koji nisu kreditne institucije ili mjenjačnice u okviru svoje nadležnosti vrše savezni organi izvršne vlasti koji su organi valutne kontrole i agenti devizne kontrole.

6. Vlada Ruske Federacije obezbjeđuje koordinaciju aktivnosti u oblasti valutne kontrole saveznih organa izvršne vlasti koji su organi valutne kontrole, kao i njihovu interakciju sa Centralnom bankom Ruske Federacije. Vlada Ruske Federacije osigurava interakciju profesionalnih učesnika na tržištu vrijednosnih papira, carine i poreske vlasti kao agenti valutne kontrole kod Centralne banke Ruske Federacije.

Centralna banka Ruske Federacije ostvaruje interakciju sa drugim tijelima za kontrolu valute i osigurava interakciju s njima, kao i sa carinskim i poreskim organima ovlaštenih banaka kao agentima za kontrolu valute u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije.
(sa izmjenama i dopunama saveznih zakona br. 58-FZ od 29.06.2004., br. 90-FZ od 18.07.2005.)

Ovlaštene banke, kao agenti za kontrolu valute, prenose informacije carinskim i poreskim organima radi obavljanja funkcija agenata valutne kontrole u iznosu i na način utvrđen od strane Centralne banke Ruske Federacije.
(Stav je uveden Saveznim zakonom br. 58-FZ od 29.06.2004., sa izmjenama i dopunama Saveznog zakona br. 90-FZ od 18.07.2005.)

Član 23. Prava i obaveze organa i organa devizne kontrole i njihovih službenih lica

1. Organi i agenti valutne kontrole i njihovi službenici, u okviru svoje nadležnosti iu skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije, imaju pravo:

1) vrši inspekciju poštivanja akata valutnog zakonodavstva Ruske Federacije od strane rezidenata i nerezidenata i akata tijela za regulaciju valute;

2) provjerava potpunost i pouzdanost računovodstva i izvještavanja o deviznom prometu rezidenata i nerezidenata;

3) traži i prima dokumente i informacije u vezi sa obavljanjem deviznih poslova, otvaranjem i vođenjem računa. Obavezni rok za podnošenje dokumenata na zahtjev organa i agenata valutne kontrole ne može biti kraći od sedam radnih dana od dana podnošenja zahtjeva.

2. Organi valutne kontrole i njihovi službenici, u okviru svoje nadležnosti, imaju pravo:

1) izdaje naloge za otklanjanje uočenih povreda akata valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i akata organa za valutnu regulaciju;

2) primijeniti mjere odgovornosti utvrđene zakonodavstvom Ruske Federacije za kršenje akata valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i akata tijela za regulaciju valute.

3. Utvrđuje se postupak za dostavljanje prateće dokumentacije i podataka od strane rezidenata i nerezidenata pri obavljanju deviznih poslova agentima devizne kontrole:

1) za podnošenje agentima valutne kontrole, izuzev ovlašćenih banaka, - od strane Vlade Ruske Federacije;

2) za prezentaciju ovlašćenim bankama - Centralna banka Ruske Federacije.

1) isprave kojima se dokazuje identitet lica;

2) dokument o državnoj registraciji fizičkog lica kao individualnog preduzetnika;

3) isprave o statusu pravnog lica - za nerezidente, ispravu o državnoj registraciji pravnog lica - za rezidente;

4) potvrdu o registraciji kod poreskog organa;

5) isprave kojima se potvrđuju prava lica na nepokretnostima;

7) obaveštenje poreskog organa u mestu registracije rezidenta o otvaranju računa (depozita) u banci van teritorije Ruske Federacije;

8) isprave o registraciji u slučajevima kada je predviđena prethodna registracija u skladu sa ovim saveznim zakonom;

9) dokumenti (nacrti dokumenata) koji su osnov za obavljanje deviznih poslova, uključujući sporazume (ugovore, ugovore), punomoćja, izvode iz zapisnika skupštine ili drugog organa upravljanja pravnog lica; dokumenti koji sadrže informacije o rezultatima aukcije (ako ih ima); dokumenti koji potvrđuju prenos dobara (obavljanje poslova, pružanje usluga), informacije i rezultati intelektualne aktivnosti, uključujući isključiva prava na njih, akti državnih organa;

10) dokumentaciju koju sastavljaju i izdaju kreditne institucije, uključujući izvode iz banke; dokumenti koji potvrđuju izvršenje deviznih transakcija;

11) carinske deklaracije, isprave koje potvrđuju uvoz u Rusku Federaciju valute Ruske Federacije, deviza i spoljnih i internih hartija od vrednosti u dokumentarnom obliku;

12) transakcijski pasoš;

5. Agenti za kontrolu valute imaju pravo da zahtijevaju podnošenje samo onih dokumenata koji su direktno povezani sa tekućim valutnim transakcijama.

Svi dokumenti moraju biti važeći na dan predaje agentima za kontrolu valute. Na zahtjev agenta za kontrolu valuta, dostavljaju se uredno ovjereni prijevodi na ruski jezik dokumenata koji su u cijelosti ili u bilo kojem dijelu izrađeni na stranom jeziku. Dokumenta koja izdaju državni organi stranih država, a kojima se potvrđuje status pravnog lica - nerezidenta, moraju biti legalizovana na propisan način. Strani službeni dokumenti mogu se podnijeti bez njihove legalizacije u slučajevima predviđenim međunarodnim ugovorom Ruske Federacije.

Dokumenti se dostavljaju agentima valutne kontrole u originalu ili u obliku propisno ovjerene kopije. Ako je samo dio dokumenta relevantan za obavljanje devizne transakcije ili otvaranje računa, može se dostaviti ovjereni izvod iz istog.

Ovlašćene banke odbijaju da izvrše deviznu transakciju ako lice ne dostavi dokumentaciju traženu na osnovu stava 4. ovog člana i ovog dela, ili ako dostavi lažna dokumenta.
(sa izmjenama i dopunama Saveznog zakona br. 90-FZ od 18. jula 2005.)

Originalne dokumente agenti valutne kontrole prihvataju na upoznavanje i vraćaju licima koja su ih dostavila. U tom slučaju, kopije ovjerene od strane agenta valutne kontrole stavljaju se u materijale za kontrolu valute.

6. Poreski organi koji vrše prethodnu registraciju u skladu sa ovim saveznim zakonom u okviru svoje nadležnosti razmatraju zahtjeve rezidenata za prethodnu registraciju propisanu ovim saveznim zakonom i donose odluku o prethodnoj registraciji ili o odbijanju prethodne registracije.
(sa izmjenama i dopunama Saveznog zakona br. 90-FZ od 18. jula 2005.)

7. Agenti za kontrolu valute i njihovi službenici dužni su:

1) vrši kontrolu nad poštovanjem akata valutnog zakonodavstva Ruske Federacije od strane rezidenata i nerezidenata i akata tijela za regulaciju valute;

8. Organi i agenti valutne kontrole i njihovi službenici dužni su da čuvaju, u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije, poslovne, bankarske i službene tajne koje su im postale poznate u vršenju njihovih ovlaštenja.

9. Organi i agenti valutne kontrole, ako postoje informacije o kršenju akata valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i akata tijela za valutnu regulaciju od strane osobe koja obavlja valutne transakcije, ili o otvaranju računa (depozita) u banka van teritorije Ruske Federacije, protiv koje se u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije primjenjuju sankcije od strane drugog tijela za kontrolu valute, prenosi sljedeće informacije tijelu za valutnu kontrolu koje ima pravo primijeniti sankcije na ovu osobu:

1) u odnosu na pravno lice - naziv, matični broj obveznika, mjesto državne registracije, njegovu pravnu i poštansku adresu, sadržaj prekršaja koji ukazuje na povredu regulatornog pravnog akta, datum i iznos nezakonite devizne transakcije ili povrede; ;

10. Ovlašćene banke prenose informacije u skladu sa članom 9. ovog člana na način utvrđen od strane Centralne banke Ruske Federacije.

Član 24. Prava i obaveze rezidenata i nerezidenata

1. Rezidenti i nerezidenti koji obavljaju valutne transakcije u Ruskoj Federaciji imaju pravo na:

1) upoznaje se sa aktima inspekcijskih nadzora organa i organa devizne kontrole;

2) žaliti se na odluke i radnje (nečinjenje) organa i agenata valutne kontrole i njihovih službenika na način utvrđen zakonodavstvom Ruske Federacije;

3) za naknadu stvarne štete prouzrokovane nezakonitim radnjama (nečinjenjem) organa i agenata valutne kontrole i njihovih službenika, u skladu sa postupkom utvrđenim zakonodavstvom Ruske Federacije.

2. Rezidenti i nerezidenti koji obavljaju valutne transakcije u Ruskoj Federaciji dužni su:

1) dostavlja dokumente i informacije organima i agentima devizne kontrole, koji su predviđeni članom 23. ovog saveznog zakona;

2) vode evidenciju i sastavljaju izveštaje o svom deviznom poslovanju u skladu sa utvrđenom procedurom, obezbeđujući sigurnost relevantne dokumentacije i materijala najmanje tri godine od dana izvršenja predmetne devizne transakcije, ali ne ranije od dana izvršenje ugovora;

3) pridržavati se uputstava organa valutne kontrole za otklanjanje uočenih povreda akata valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i akata tijela za valutnu regulaciju.

Član 25

Rezidenti i nerezidenti koji su prekršili odredbe akata valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i akata tijela za regulisanje valute odgovorni su u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije.

Poglavlje 5. ZAVRŠNE ODREDBE

Član 26. Stupanje na snagu ovog saveznog zakona

1. Ovaj savezni zakon stupa na snagu šest meseci od dana zvaničnog objavljivanja, sa izuzetkom:

1) deo 2 člana 22 ovog saveznog zakona, koji stupa na snagu danom zvaničnog objavljivanja ovog saveznog zakona;

2) deo 3 člana 5, član 12, stav 2, deo 2 člana 14 ovog saveznog zakona u vezi sa postupkom otvaranja i korišćenja računa rezidentnih pravnih lica u bankama van teritorije Ruske Federacije, koji dolaze u na snagu u odnosu na navedeni postupak nakon godinu dana od dana stupanja na snagu ovog saveznog zakona.

2. Pre stupanja na snagu 3. dela člana 5. člana 12. stav 2. dela 2. člana 14. ovog saveznog zakona u vezi sa postupkom otvaranja i korišćenja računa pravnih lica - rezidenata u bankama van teritorije. Ruske Federacije, pravna lica - rezidenti otvaraju račune u bankama van teritorije Ruske Federacije na način propisan stavom prvi stav 2 člana 5 i članom 6.1 Zakona Ruske Federacije od 9. oktobra 1992. N. 3615-1 „Uključeno valutna regulacija i kontrolu valute.

3. Stav 10 dijela 1 člana 1, dijelovi 1 - 4, 8, 9 i 11 člana 8, dio 3 i stav četiri dijela 4 člana 12, dijelovi 1, 8 - 10, 12, 13 i 15 od Član 16., čl. 18. i 21. ovog saveznog zakona važe do 1. januara 2007. godine.
(Izmjena i dopuna Saveznog zakona br. 131-FZ od 26. jula 2006.)

Od 1. januara 2007. godine, dio 2. člana 12. ovog Federalnog zakona stupa na snagu u odnosu na sve račune koje rezidenti otvaraju u bankama van teritorije Ruske Federacije.

Član 7, delovi 5 - 7 i 10 člana 8, delovi 3 - 6 člana 11, stav drugi dela 4 člana 12, delovi 5 i 6 člana 13, delovi 5 i 6 člana 14, delovi 2 - 5 , 7, 11. i 14. čl. 16., čl. 17. ovog saveznog zakona važe do 1. jula 2006. godine.
(stav uveden Saveznim zakonom br. 131-FZ od 26. jula 2006.)

Član 27

1) tačka 2 člana 11 Zakona Ruske Federacije od 9. oktobra 1992. N 3615-1 "O valutnoj regulaciji i kontroli valute" (Bilten Kongresa narodnih poslanika Ruske Federacije i Vrhovnog saveta Ruske Federacije Federacija, 1992, N 45, član 2542);

2) Stav četiri člana 5. člana 1. Federalnog zakona br. 72-FZ od 31. maja 2001. godine "O uvođenju izmjena i dopuna Zakona Ruske Federacije "O valutnoj regulativi i kontroli valute" (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2001, broj 23, član 2290).

2. Od dana stupanja na snagu ovog saveznog zakona, priznati nevažećim:

1) Zakon Ruske Federacije od 9. oktobra 1992. N 3615-1 "O valutnoj regulaciji i kontroli valute" (Bilten Kongresa narodnih poslanika Ruske Federacije i Vrhovnog vijeća Ruske Federacije, 1992., N 45, član 2542), sa izuzetkom stava 2 stava 2 člana 5, člana 6.1 u vezi sa pravilima koja regulišu postupak otvaranja računa pravnih lica - rezidenata u bankama van teritorije Ruske Federacije;

2) Član 20. Saveznog zakona od 29. decembra 1998. N 192-FZ „O prioritetnim mjerama u oblasti proračuna i poreska politika(Sobraniye zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 1999, N 1, čl. 1);

3) Federalni zakon br. 128-FZ od 5. jula 1999. godine "O izmjenama i dopunama Zakona Ruske Federacije "O valutnoj regulativi i kontroli valute" (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 1999, br. 28, čl. 3461);

4) stavovi 1 - 3, 5 i 6 člana 1 Federalnog zakona od 31. maja 2001. N 72-FZ "O uvođenju izmjena i dopuna Zakona Ruske Federacije "O valutnoj regulativi i kontroli valute" ( Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2001, N 23, član 2290);

5) Federalni zakon br. 130-FZ od 8. avgusta 2001. godine "O izmjenama i dopunama određenih zakonskih akata Ruske Federacije koji utiču na valutnu regulativu" (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2001, br. 33, čl. 3432);

6) stavovi četrnaest-osamnaest člana 3. Federalnog zakona od 30. decembra 2001. N 196-FZ „O stupanju na snagu Kodeksa Ruske Federacije o upravni prekršaji(Sobraniye zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2002, N 1, čl. 2);

7) Član 5 Saveznog zakona od 31. decembra 2002. N 187-FZ "O izmjenama i dopunama drugog dijela poreski broj Ruske Federacije i neki drugi akti zakonodavstva Ruske Federacije" (Sobraniye zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2003, N 1, tačka 2);

8) Federalni zakon br. 192-FZ od 31. decembra 2002. "O izmjenama i dopunama člana 5. Zakona Ruske Federacije "O valutnoj regulativi i kontroli valute" (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2003, br. 1, član 7) ;

9) Federalni zakon br. 28-FZ od 27. februara 2003. „O izmjenama i dopunama članova 6. i 8. Zakona Ruske Federacije „O valutnoj regulativi i kontroli valute“ (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2003., br. 9). , član 804) ;

10) Federalni zakon br. 116-FZ od 7. jula 2003. "O izmjenama i dopunama člana 6. Zakona Ruske Federacije "O valutnoj regulativi i kontroli valute" (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2003., br. 28, član 2885) .

3. Od dana stupanja na snagu 3. člana 5. člana 12. stav 2. stava 2. člana 14. ovog saveznog zakona u pogledu postupka otvaranja i korišćenja računa rezidentnih pravnih lica u bankama van teritorije. Ruske Federacije, proglašava se nevažećim:

2) Dekret Vrhovnog saveta Ruske Federacije od 9. oktobra 1992. N 3616-1 "O ponovnom razmatranju Zakona Ruske Federacije "O valutnoj regulaciji i kontroli valute" (Bilten Kongresa narodnih poslanika Ruske Federacije). Federacija i Vrhovni savet Ruske Federacije, 1992, N 45, član .2543);

3) Dekret Vrhovnog saveta Ruske Federacije od 9. oktobra 1992. N 3617-1 "O donošenju Zakona Ruske Federacije "O valutnoj regulativi i kontroli valute" (Bilten Kongresa narodnih poslanika Ruske Federacije). Federacija i Vrhovni savet Ruske Federacije, 1992, N 45, član 2544);

4) Federalni zakon br. 72-FZ od 31. maja 2001. "O uvođenju izmjena i dopuna Zakona Ruske Federacije "O valutnoj regulativi i kontroli valute" (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2001, br. 23, čl. 2290). ).

Član 28

1. Ograničenja utvrđena u skladu sa ovim Federalnim zakonom ne primjenjuju se na devizne transakcije, račune (uključujući njihov režim) rezidenata u bankama izvan teritorije Ruske Federacije, kao i na slučajeve nekreditiranja strane valute. primio na račune rezidenta u ovlaštenim bankama, ako radi obavljanja deviznih transakcija, otvaranje takvog računa, kao i nekreditiranje stranog novca od strane rezidenta prije stupanja na snagu ovog saveznog zakona godine, dobijene su dozvole tijela valutne kontrole.

U ovom slučaju, stanovnici tokom perioda važenja ovih dozvola moraju se rukovoditi svojim uslovima, uzimajući u obzir specifičnosti utvrđene ovim članom.

Dozvole koje su rezidenti stekli prije stupanja na snagu ovog Federalnog zakona ne primjenjuju se na devizno poslovanje, postupak otvaranja bankovnih računa van teritorije Ruske Federacije i obavljanje poslova na njima, kao i slučajeve ne- kreditiranje u stranoj valuti, osim ako je to izričito predviđeno ovim dozvolama.

2. Ovaj član se primenjuje na dozvole koje su rezidenti stekli pre stupanja na snagu ovog saveznog zakona, ako u dozvolama ostane nepromenjeno:

1) stanovnik koji je dobio dozvolu (osim slučajeva kada pojedinac promijeni prezime, ime i (ili) patronimiju na način propisan zakonodavstvom Ruske Federacije, druge podatke iz ličnog dokumenta, promjene u nazivu, organizaciono-pravnom obliku, drugi podaci o pravnom licu, uključujući podatke o državnoj registraciji, identifikacioni broj obveznika, šifre obrazaca saveznog državnog statističkog posmatranja);

3) iznos valutne transakcije;

4) uslove obavljanja valutne transakcije ili otvaranja računa;

5) način brojanja;

6) ugovorne strane rezidenta navedene u dozvoli (osim u slučajevima kada pojedinac promijeni svoje prezime, ime i (ili) patronimiju na način utvrđen zakonodavstvom Ruske Federacije ili strane države, drugi podaci o identitetu dokument, promjene naziva, organizaciono-pravnog oblika, drugi podaci o pravnom licu, uključujući podatke o državnoj registraciji, identifikacioni broj obveznika, šifre obrazaca saveznog državnog statističkog posmatranja);

7) uslove za nekreditiranje na račune rezidenta u ovlašćenim bankama u stranoj valuti koju je primio.

3. Podatke predviđene dozvolama rezident je dužan dostaviti na način propisan ovim dozvolama.

4. Prava i (ili) obaveze prema dozvolama navedenim u ovom članu ne mogu se prenositi na treća lica.

5. Organi valutne kontrole nemaju pravo da vrše izmjene ili dopune izdatih dozvola, uključujući produžavanje njihovog važenja, od dana stupanja na snagu ovog saveznog zakona.

6. Prilikom promene nekog od uslova navedenih u dozvoli, u slučajevima dozvoljenim u skladu sa stavom 2. ovog člana, stanovnik kome je dozvola izdata dužan je da u roku od 10 radnih dana prijavi nove podatke organu koji je izdao dozvolu. od datuma njihovih izmjena uz prilaganje kopija relevantnih dokumenata.

7. Tumačenje uslova i odredbi dozvola navedenih u ovom članu vrši se u skladu sa regulatornim pravnim aktima koji su na snazi na dan izdavanja ovih dozvola.

8. Po isteku dozvola, ograničenja utvrđena u skladu sa ovim saveznim zakonom primenjuju se na devizne transakcije i postupak korišćenja računa koji će se obavljati ili koristiti u budućnosti.

Dozvole, čija važnost nije utvrđena, važe do datuma utvrđenog stavom 1. dijela 3. člana 26. ovog saveznog zakona.
(paragraf je uveden saveznim zakonom br. 90-FZ od 18. jula 2005.)

9. Kada rezident obavlja devizne transakcije, otvara račune u bankama van teritorije Ruske Federacije, obavlja poslove sa njima, kao i kada devize nisu uplaćene na račune rezidenta kod ovlašćenih banaka u suprotnosti sa odredbama čl. ovog člana i uslovima dozvole dobijene do stupanja na snagu ovog saveznog zakona, organ devizne kontrole svojim aktom, koji je doneo, između ostalog, na predlog drugog organa devizne kontrole, ukida ovu dozvolu.

Uz slučajeve iz stava 1. ovog dijela, važenje dozvole može se prestati aktom organa valutne kontrole na osnovu zahtjeva rezidenta koji je dobio ovu dozvolu.

U slučajevima predviđenim ovim dijelom, akt o prestanku važenja dozvole donosi tijelo za kontrolu valute koje je izdalo ovu dozvolu ili tijelo za valutnu kontrolu ovlašteno od Vlade Ruske Federacije. Dozvole koje izdaje Centralna banka Ruske Federacije ili njen teritorijalni ured prestaju da važe na osnovu akta Centralne banke Ruske Federacije.

U slučaju prestanka važenja dozvola u skladu sa ovim delom, primenjuju se pravila utvrđena delom 8. ovog člana.

(Deveti dio sa izmjenama i dopunama Saveznog zakona br. 90-FZ od 18. jula 2005.)

10. Nakon prestanka važenja dozvole rezidentu za otvaranje računa u banci van teritorije Ruske Federacije i obavljanje poslova na njoj, osim u slučajevima prestanka važenja dozvola navedenih u dijelu 9. ovog člana, rezident ima pravo da nastavi poslovanje na tom računu u skladu sa članom 12. ovog saveznog zakona.

U ovom slučaju, rezident je dužan da o postojanju takvog računa prijavi poresku upravu na mjestu registracije najkasnije u roku od mjesec dana od dana prestanka važenja navedene dozvole na obrascu koji je odobrio nadležni savezni organ izvršne vlasti. za kontrolu i nadzor u oblasti poreza i naknada, uz obavezno dostavljanje kopije odgovarajuće dozvole za otvaranje bankovnog računa van teritorije Ruske Federacije i obavljanje poslova na njemu.

U slučaju da rezident zatvori račun u skladu sa uslovima dozvole za otvaranje računa u banci van teritorije Ruske Federacije i obavlja poslove na njemu, rezident ne mora o tome obavještavati porezne organe.

Zakon ima za cilj liberalizaciju valutnog zakonodavstva i predviđa značajno olakšanje procedura državna regulativa i kontrolu nad deviznim transakcijama.

Precizirani su koncepti strane valute i valute Ruske Federacije, rezidenti, nerezidenti, ovlaštene banke. Uvode se pojmovi internih i eksternih hartija od vrijednosti, posebnog računa, rezervacije i mjenjačnice.

Utvrđeno je da sastav valutnih vrijednosti uključuje samo stranu valutu i vanjske vrijednosne papire. Dakle, iz liste vrsta imovine priznate kao valutne vrijednosti, isključene su plemenitih metala i kamenje.

Daje se nova definicija pojma valutne transakcije: takve transakcije uključuju radnje koje imaju za cilj ispunjenje ili drugi raskid obaveza sa valutnim vrijednostima i njihovu upotrebu kao sredstva plaćanja, kao i u drugim slučajevima koji uključuju prijenos vlasništvo. Takve radnje sa valutom Ruske Federacije i domaćim hartijama od vrednosti takođe se smatraju valutnim transakcijama, pod uslovom da se izvode uz učešće nerezidenata.

Novi zakon ne predviđa diferencijaciju valutnih transakcija na tekuće i vezane za kretanje kapitala. Ako postupak za obavljanje deviznog poslovanja i korišćenje računa nije utvrđen od strane organa deviznog regulisanja, onda se devizni poslovi obavljaju, računi se otvaraju i poslovi po računima obavljaju bez ograničenja. Valutne transakcije između rezidenata i nerezidenata obavljaju se bez ograničenja, s izuzetkom niza valutnih transakcija, za koje se uspostavljaju ograničenja kako bi se spriječilo značajno smanjenje zlatnih i deviznih rezervi, oštre fluktuacije na kursu. stopa Ruske Federacije, kao i za održavanje stabilnosti platnog bilansa Ruske Federacije. Ova ograničenja su nediskriminatorne prirode i ukidaju se od strane nadležnih za valutnu regulativu pošto se eliminišu okolnosti koje su dovele do njihovog uspostavljanja. Rok njihove radnje - 01.01.2007

Vlastima za regulaciju valuta nije dozvoljeno da utvrde zahtjeve za rezidente i nerezidente da dobiju pojedinačne dozvole. Osim toga, nije dozvoljeno da devizne vlasti utvrde zahtjeve za prethodnu registraciju, osim u jednom broju slučajeva.

Zakon sadrži opšte pravilo zabrana deviznih transakcija između rezidenata; istovremeno je uspostavljena lista deviznih transakcija koje se mogu obavljati između rezidenata. Po prvi put je i zakonski utvrđena lista valutnih transakcija koje se obavljaju bez ograničenja između rezidenata i ovlaštenih banaka, koja nije zatvorena i može je dopuniti Banka Rusije.

Pravo rezidenata da otvaraju, bez ograničenja, račune u bankama koje se nalaze na teritoriji stranih država koje su članice Organizacije za ekonomsku saradnju i razvoj (OECD) ili Grupe za finansijsku akciju protiv pranja novca (FATF) obezbjeđuje se nakon obavještenja. , u drugim slučajevima - na način utvrđen Bankom Rusije, koja može predvideti prethodnu registraciju. Za pravna lica ovo pravo će biti priznato tek godinu dana nakon stupanja zakona na snagu.

Detaljno je opisan postupak predregistracije, uključujući iscrpnu listu dokumenata koje podnose rezidenti i nerezidenti i rok za razmatranje zahtjeva za predregistraciju, kao i razlozi za odbijanje predregistracije.

Zahtjev za repatrijaciju devizne zarade i njenu naknadnu obaveznu prodaju, u kombinaciji sa mogućnošću regulisanja postupka kupovine i prodaje deviza u domaćem devizno tržište. Veličina obavezne prodaje dijela devizne zarade nije promijenjena.

Od 1. januara 2007. godine na sve račune rezidenata u bankama u inostranstvu primjenjivaće se pravilo o postupku obavještavanja za otvaranje/zatvaranje računa.

Savezni zakon stupa na snagu nakon 6 mjeseci od dana zvaničnog objavljivanja, uz neke izuzetke.

Vidi Generalizaciju prakse primjene propisa Banke Rusije o specifičnim pitanjima valutne regulative

Vidi komentare na ovaj savezni zakon

Svrha ovog federalnog zakona je da obezbijedi sprovođenje jedinstvene državne monetarne politike, kao i stabilnost valute Ruske Federacije i stabilnost domaćeg deviznog tržišta Ruske Federacije kao faktora progresivnog razvoja nacionalne ekonomije i međunarodne ekonomske saradnje.

Poglavlje 1. Opšte odredbe

Pogledajte dijagram "Opće odredbe. Osnovni pojmovi i pojmovi"

Član 1 Osnovni pojmovi koji se koriste u ovom saveznom zakonu

1. Za potrebe ovog saveznog zakona koriste se sledeći osnovni pojmovi:

1) valuta Ruske Federacije:

b) sredstva na bankovnim računima i bankarski depoziti;

2) strana valuta:

b) sredstva na bankovnim računima i bankarski depoziti u novčanim jedinicama stranih država i međunarodnim monetarnim ili računovodstvenim jedinicama;

3) domaće hartije od vrijednosti:

a) emisione hartije od vrijednosti čija je nominalna vrijednost naznačena u valuti Ruske Federacije i čija je emisija registrovana u Ruskoj Federaciji;

b) druge hartije od vrijednosti koje potvrđuju pravo na primanje valute Ruske Federacije, izdate na teritoriji Ruske Federacije;

O konceptu vrijednosnog papira, vidjeti i Građanski zakonik Ruske Federacije

4) eksterne hartije od vrednosti- hartije od vrijednosti, uključujući one u nedokumentarnoj formi, koje se, u skladu sa ovim saveznim zakonom, ne kvalifikuju kao domaće hartije od vrijednosti;

5) valutne vrijednosti- devize i strane hartije od vrijednosti;

6) stanovnika:

Informacije o promjenama:

Saveznim zakonom br. 406-FZ od 6. decembra 2011. preformulisan je podstav "a" stava 6. dijela 1. člana 1. ovog federalnog zakona.

a) pojedinci koji su državljani Ruske Federacije, osim državljana Ruske Federacije koji stalno borave u stranoj državi najmanje godinu dana, uključujući i one koji imaju boravišnu dozvolu izdatu od strane nadležnog državnog organa relevantnog stranog države, ili koji privremeno borave u stranoj državi najmanje godinu dana na osnovu radne vize ili studijske vize sa rokom važenja od najmanje jedne godine ili na osnovu kombinacije takvih viza sa ukupnim rokom važenja od najmanje godinu dana;

b) koji stalno borave u Ruskoj Federaciji na osnovu dozvole boravka predviđene zakonodavstvom Ruske Federacije, strani državljani i lica bez državljanstva;

c) pravna lica osnovana u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije;

d) filijale, predstavništva i druge jedinice rezidenata navedene u podstavu "c" ovog stava koje se nalaze van teritorije Ruske Federacije;

f) Ruska Federacija, konstitutivni subjekti Ruske Federacije, opštine koje djeluju u odnosima uređenim ovim saveznim zakonom i drugim saveznim zakonima i drugim regulatornim pravnim aktima donesenim u skladu sa njim;

7) nerezidenti:

a) lica koja nisu rezidenti u skladu sa tač. "a" i "b" stava 6. ovog dela;

b) pravna lica osnovana u skladu sa zakonodavstvom stranih država i koja se nalaze van teritorije Ruske Federacije;

c) organizacije koje nisu pravna lica, osnovane u skladu sa zakonodavstvom stranih država i koje se nalaze van teritorije Ruske Federacije;

d) diplomatska predstavništva akreditovana u Ruskoj Federaciji, konzularna predstavništva stranih država i stalna predstavništva ovih država pri međudržavnim ili međuvladinim organizacijama;

e) međudržavne i međuvladine organizacije, njihove podružnice i stalna predstavništva u Ruskoj Federaciji;

f) filijale, stalna predstavništva i druge zasebne ili nezavisne strukturne jedinice nerezidenata koje se nalaze na teritoriji Ruske Federacije, navedene u podstavovima "b" i "c" ovog stava;

g) druga lica koja nisu navedena u stavu 6. ovog dela;

Informacije o promjenama:

Saveznim zakonom br. 29-FZ od 14. marta 2013. izmijenjena je tačka 8. dijela 1. člana 1. ovog saveznog zakona.

Vidite tekst pasusa u prethodnom izdanju

8) ovlašćene banke- kreditne institucije osnovane u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije i koje imaju pravo, na osnovu dozvola Centralne banke Ruske Federacije, da obavljaju bankarske poslove sa sredstvima u stranoj valuti;

9) valutne operacije:

a) sticanje od strane rezidenta od rezidenta i otuđenje od strane rezidenta u korist rezidenta valutnih vrijednosti po zakonskom osnovu, kao i korištenje valutnih vrijednosti kao sredstva plaćanja;

Informacije o promjenama:

Saveznim zakonom br. 409-FZ od 6. decembra 2011. izmijenjen je podstav "d" stava 9. dijela 1. člana 1. ovog saveznog zakona

Vidi tekst podparagrafa u prethodnom izdanju

d) uvoz u Rusku Federaciju i izvoz iz Ruske Federacije valutnih vrijednosti, valute Ruske Federacije i domaćih vrijednosnih papira;

Informacije o promjenama:

Saveznim zakonom br. 155-FZ od 2. jula 2013. dopunjena je tačka 9. dijela 1. člana 1. ovog saveznog zakona podtačkom "g"

g) prijenos valute Ruske Federacije sa računa rezidenta otvorenog van teritorije Ruske Federacije na račun drugog rezidenta otvoren u Ruskoj Federaciji i sa računa rezidenta otvorenog u Ruskoj Federaciji na račun drugog rezidenta otvoren van teritorije Ruske Federacije Ruske Federacije;

Informacije o promjenama:

Savezni zakon br. 155-FZ od 2. jula 2013. dopunio je tačku 9. dijela 1. člana 1. ovog federalnog zakona podtačkom "h"

h) prenos valute Ruske Federacije sa računa rezidenta otvorenog van teritorije Ruske Federacije na račun drugog rezidenta otvoren van teritorije Ruske Federacije;

Informacije o promjenama:

Saveznim zakonom br. 155-FZ od 2. jula 2013. dopunjena je tačka 9. dijela 1. člana 1. ovog saveznog zakona podtačkom "i"

i) prenos valute Ruske Federacije sa računa rezidenta otvorenog van teritorije Ruske Federacije na račun istog rezidenta otvorenog van teritorije Ruske Federacije;

Informacije o promjenama:

Videti tekst stava 10. dela 1. člana 1

Informacije o promjenama:

Videti tekst tačke 11. dela 1. člana 1

Vidi komentare na član 1. ovog saveznog zakona

Informacije o promjenama:

Saveznim zakonom br. 218-FZ od 21. jula 2014. izmijenjen je član 2. ovog saveznog zakona

Tekst članka pogledajte u prethodnom izdanju

Član 2. Djelokrug ovog saveznog zakona i odnosi uređeni ovim saveznim zakonom

Ovaj savezni zakon utvrđuje pravni okvir i principe valutne regulacije i kontrole valute u Ruskoj Federaciji, ovlaštenja tijela za regulaciju valute, a također utvrđuje prava i obaveze rezidenata u vezi sa posjedovanjem, korištenjem i raspolaganjem valutom Ruske Federacije i domaće vrijednosne papire izvan teritorije Ruske Federacije, kao i valutne vrijednosti, prava i obaveze nerezidenata u vezi sa posjedovanjem, korištenjem i raspolaganjem valutnim vrijednostima na teritoriji Ruske Federacije, kao i valuta Ruske Federacije i domaće hartije od vrijednosti, prava i obaveze organa valutne kontrole i agenata valutne kontrole (u daljem tekstu: tijela i agenti valutne kontrole).

Vidi komentare na član 2. ovog saveznog zakona

Član 3. Principi valutne regulacije i valutne kontrole

Glavni principi valutne regulacije i kontrole valute u Ruskoj Federaciji su:

1) prioritet ekonomskih mera u sprovođenju državne politike u oblasti valutnog regulisanja;

2) isključenje neopravdanog mešanja države i njenih organa u devizne transakcije rezidenata i nerezidenata;

3) jedinstvo spoljne i unutrašnje monetarne politike Ruske Federacije;

4) jedinstvo sistema valutne regulacije i valutne kontrole;

5) staranje o zaštiti prava i ekonomskih interesa rezidenata i nerezidenata u obavljanju deviznih poslova.

Vidi komentare na član 3. ovog saveznog zakona

Član 4. Valutno zakonodavstvo Ruske Federacije, akti tijela za regulaciju valute i akti tijela za kontrolu valute

1. Valutno zakonodavstvo Ruske Federacije sastoji se od ovog Federalnog zakona i saveznih zakona donesenih u skladu s njim (u daljem tekstu: akti valutnog zakonodavstva Ruske Federacije).

Ako se međunarodnim ugovorom Ruske Federacije utvrđuju drugačija pravila od onih predviđenih ovim saveznim zakonom, primjenjuju se pravila navedenog međunarodnog ugovora.

Akti valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i akti tijela za regulaciju valute podliježu zvaničnom objavljivanju.

Neobjavljeni akti valutnog zakonodavstva Ruske Federacije i akti tijela za regulaciju valute neće se primjenjivati. Zahtjevi ovog stava ne primjenjuju se na akte ili posebne odredbe akata tijela za regulaciju valute koji sadrže informacije koje predstavljaju državnu tajnu u skladu sa Zakonom Ruske Federacije od 21. jula 1993. N 5485-I "O državnim tajnama".

Vidi komentare na član 4. ovog saveznog zakona

Regulacija valute u Ruskoj Federaciji provodi se uzimajući u obzir ekonomski korisne zadatke zemlje. Vlada se drži liberalne politike u oblasti regulisanja odnosa u vezi sa novcem.

Za regulisanje deviznih transakcija kreiran je Savezni zakon br. 173 “O deviznom regulisanju i deviznoj kontroli”.

Šta je FZ 173?

Državna duma Ruske Federacije 21. novembra 2003. godine usvojila je Federalni zakon br. 173 "O valutnoj regulaciji i kontroli valute", a 5 dana kasnije odobrio ga Vijeće Federacije. Takođe, u to vrijeme, izvršene su izmjene i dopune zakona o Centralnoj banci. Detalji

Svrha Saveznog zakona br. 173- sprovođenje jedinstvene državne politike u oblasti valute i kontrola njene stabilnosti na ekonomskom tržištu.

Dodatni zadatak Saveznog zakona 173 je stabilizacija unutrašnjeg tržište novca Ruska Federacija i razvoj privrede na nacionalnom i međunarodnom nivou.

Opšte odredbe zakona o deviznom poslovanju

Sažetak saveznog zakona 173:

Poglavlje 1 - Otkriva opšte odredbe Savezni zakon br. 173;
Poglavlje 2 - navodi metode kontrole valutnih odnosa;
Poglavlje 3 - opisuje metode repatrijacije strane valute i obaveznu prodaju dijela prihoda;
Poglavlje 4 - otkriva metode kontrole valute;
Poglavlje 5 – opisuje završne odredbe.

Posljednje izmjene i dopune Federalnog zakona izvršene su 29.12.2017.
Takođe u 2017. godini izvršene su izmjene Federalnog zakona br. 131. Više

Koje promjene su napravljene?

Kako se navodi u članku, posljednje izmjene i dopune Federalnog zakona br. 173 izvršene su 29. decembra 2017. godine. Promjene su uticale na sljedeće članke:

Član 7 Saveznog zakona 173

Član 7 je izmijenjen. U njoj u pitanju o odredbama Saveznog zakona i dr pravila, koji se odnose na državnu asocijaciju pod nazivom "Banka za razvoj i spoljnoekonomske poslove". Odredbe ovog člana primenjuju se samo ako privredno društvo obavlja funkciju predviđenu ovim zakonom.

Ch 1. 11

Tokom nedavne promjene, izvršene su izmjene i dopune 1. dijela člana 11. Prilikom stjecanja deviza u vidu čekova, građanin mora izvršiti ovu operaciju preko banke.

Slijede važni članci koji nisu promijenjeni od posljednje revizije:

Član 9

Član 9 opisuje monetarne transakcije između stanovnika. Zakon navodi da su novčane transakcije između stanovnika zabranjene. Izuzetak su sljedeći slučajevi:

Prilikom obračuna bescarinske trgovine;
Transakcije između komisionara;
Transakcije po ugovorima transportne organizacije;
Sa eksternim hartijama od vrednosti;
U slučaju obaveznih plaćanja;
Uz plaćanja u vezi s vanjskim vrijednosnim papirima;
Transakcije u vezi sa transferima i obračunima valute iz inostranstva;
Transferi između pojedinaca, ako je jedno od njih rezident strane države;
Poslovi plaćanja i nadoknade troškova;
Radnje u vezi sa vraćanjem i isplatom kolektivnog, individualnog ili drugog obezbeđenja;
Drugi slučajevi.

Valutni poslovi se obavljaju bez ograničenja sa licima sa kojima su povezani računi za poravnanje u stranoj valuti u okviru zaključenih ugovora.

Član 19. Saveznog zakona 173

Član 19. opisuje repatrijaciju strane ili domaće valute od strane rezidenata.

Ako se obavljaju spoljnotrgovinski poslovi, rezidenti su dužni da obezbede u uslovima navedenim u ugovoru:

Prijem sredstava u stranoj valuti od rezidenata na sopstvene bankovne račune;
Povratak gotovina nazad u Rusku Federaciju za robu koja nije uvezena, usluge koje nisu pružene ili posao nije obavljen.

Preuzmite trenutnu verziju 173 FZ

Odredbama zakona utvrđuju se principi i pravni okvir neophodni za regulisanje prometa domaćih i stranih valuta na teritoriji Ruske Federacije. Dodatno su naznačena prava i obaveze organa valutne regulative i obim dozvoljenih radnji. Da biste saznali više o Federalnom zakonu br. 173 "O valutnoj regulativi i kontroli valute", trebate ga preuzeti na adresi.

Devizni kursevi