koncept bankovni kredit i klasifikacija bankarski krediti

Bankarski kredit je kredit koji banke daju pravnim i fizičkim licima. Subjekti bankarskog kredita prikazani su na sl.

Rice. 32. Subjekti bankovno kreditiranje

Kao što je gore spomenuto, karakteristika bankarskih kredita (prema članu 819 Građanskog zakonika Ruske Federacije) je da se daju samo u novčani oblik. Bankarski krediti se izdaju na određeno vrijeme i uključuju plaćanje kamate. Takođe su uvek u pisanoj formi. ugovor o zajmu).

Već smo dali opštu klasifikaciju kredita, pa ćemo sada detaljnije obratiti pažnju na klasifikaciju bankarskih kredita, koja je data u nastavku (Tabela 16).

Tabela 15

Klasifikacija bankarskih kredita

Znak klasifikacije	Vrste kredita
cije
1. Za ekonomske svrhe	Cilj (hipoteka, investicija, itd.) Neciljani (potrošači)
2. Po obliku odredbe	Gotovina - mogu se dati samo krediti pojedincima u rubljama Bezgotovinski transfer na račun - svi krediti se mogu obezbijediti na ovaj način
3. Prema tehnici pružanja (prema odredbi 54-P Centralne banke Ruske Federacije)	Jednokratno obezbjeđenje cjelokupnog iznosa kredita Kreditna linija (revolving i non-revolving) Prekoračenja sindicirano kreditiranje
4. Po područjima djelatnosti i djelatnostima	Krediti stanovništvu Poslovni krediti (po djelatnostima) Državni zajmovi
5. Do roka	Na zahtjev (krediti na poziv, otplaćeni
	na prvi zahtjev povjerioca)
Znak klasifikacije	Vrste kredita
cije
	hitno: Kratkoročno - do 1 godine Srednjoročno - od 1 do 3 godine Dugoročno - preko 3 godine
6. Osiguranje	Osigurano Neosigurani (prazno zajmovi)
7. Davanjem valute	U rubljama
	IN strana valuta
8. Po veličini	Veliko Srednje
9. Metodom otplate	Jednaki udjeli ( diferencirano plaćanje) Jednake isplate (isplata anuiteta) Nejednake dionice Može se iskoristiti na kraju roka

Od opisanih klasifikacija, sa ekonomske tačke gledišta, najzanimljivija je klasifikacija po tehnici pozajmljivanja (prema propisu 54-P Centralne banke Ruske Federacije). Razmotrimo to detaljnije.

Jednokratno obezbjeđenje cjelokupnog iznosa kredita. Najčešća metoda, koja ima svoje prednosti i nedostatke. Između banke i zajmoprimca zaključuje se ugovor o kreditu, prema kojem zajmoprimac odmah dobija cjelokupan iznos kredita. Međutim, od sljedećeg dana, nakon prijema kredita, počinje obračunavanje kamate na cjelokupan iznos kredita. Ovaj način kreditiranja preporučljivo je primijeniti ako se očekuje jednokratni trošak cjelokupnog iznosa kredita.

Kreditna linija je fleksibilniji pristup kreditiranju zajmoprimaca. Kao dio ugovora o otvaranju kreditna linija banka određuje kreditni limit (maksimalni iznos duga po kreditima) zajmoprimca. Unutar ovog ograničenja, zajmoprimac može po potrebi posuditi bilo koji iznos kredita. Na iznos neizmirenog duga po kreditu, koji može biti manji od limita, obračunava se kamata.

Kreditna linija može biti:

Obnovljivo, kada se maksimalno dozvoljeno ograničenje duga vrati kada se zajam otplati (na primjer: ograničenje duga je bilo 10 miliona rubalja, zajmoprimac je prvo uzeo 3 miliona rubalja, zatim još 4 miliona rubalja, a zatim otplatio 2 miliona rubalja - limit duga bit će: 10 - 3 - 4 + 2 = 5 miliona rubalja);

Neobnovljivo - kada se zajam otplati, ograničenje se ne vraća - za gornji primjer, dobijamo: 10 - 3 - 4 = 3 miliona rubalja, uprkos činjenici da je otplaćeno 2 miliona rubalja.

Kreditna linija se koristi kada se kreditna sredstva ne troše odjednom, već u fazama, na primjer, prilikom izgradnje objekata, stvaranja novih industrija itd. Ovdje se ostvaruje ušteda na kamatama u odnosu na jednokratnu vremensko izdavanje celokupnog iznosa kredita, jer se kamata obračunava samo na iznos kredita, a ne na ceo limit.

Prekoračenje je veoma čest način kreditiranja, koji se koristi kako u kreditiranju fizičkih lica, tako i kod kreditiranja pravna lica. Takođe se očekuje da će se utvrditi limit prekoračenja za zajmoprimca. Prekoračenje je pozajmica banke na tekući račun zajmoprimca u slučaju nedostatka ili odsustva Novac za isplatu isprava o poravnanju izdatih na račun. Prednosti prekoračenja:

Niske kamate (s obzirom da je rok kredita 1 mjesec);

Minimalni uslovi i iznosi kreditiranja - prekoračenje se daje u iznosu koji klijent nije imao dovoljno da plati izložene dokumente, a kada se novac uplati na račun klijenta, prekoračenje se automatski otplaćuje.

Nedostaci prekoračenja:

Kratkoročni kredit - prekoračenje se mora otplatiti u roku od 1 mjeseca;

Mali iznos limita, koji obično ne prelazi prosječna mjesečna primanja zajmoprimca (tako da ima od čega otplatiti prekoračenje).

Prekoračenje se obično koristi za pokrivanje kratkoročnih manjkova gotovine.

Sindicirano kreditiranje je davanje velikog iznosa kredita od strane nekoliko banaka jednom velikom zajmoprimcu. Jedna banka ne rizikuje izdavanje cjelokupnog iznosa kredita, pa se nekoliko banaka udružuju kako bi smanjile rizike i zajednički izdale takav kredit.

Ugovor o kreditu

Pravna registracija kreditni odnosi između banke i zajmoprimca odvija se zaključivanjem ugovora o kreditu. Pravna priroda ugovora o zajmu određena je građanskim zakonodavstvom Ruske Federacije (Građanski zakonik Ruske Federacije, dio 2, član 819). Ugovorom o kreditu je navedeno:

Imena stranaka;

Period važenja ugovora o kreditu (od dana zaključenja do dana potpune otplate kredita);

Predmet i uslovi kreditne transakcije (iznos kredita, rok, kamatna stopa, kolateral, postupak otplate kredita i sl.);

Prava i obaveze stranaka.

Ugovor o zajmu u pravilu sadrži sljedeće dijelove:

1. Opšte odredbe.

2. Prava i obaveze zajmoprimca.

3. Prava i obaveze banke.

4. Odgovornost strana.

5. Postupak rješavanja sporova.

6. Trajanje ugovora.

7. Pravne adrese stranaka.

Pored ugovora o kreditu, prilikom izdavanja kredita sastavljaju se i drugi ugovori: ugovori o jemstvu, ugovori o zalozi, ugovori o osiguranju, ugovori o procjeni vrijednosti itd.

Prilikom potpisivanja ovih dokumenata, odgovorni zaposleni u banci (obično kreditni službenik) moraju identifikovati klijenta i uveriti se u njegovu poslovnu sposobnost.

Kreditna sposobnost zajmoprimca: pojam, tekuća i investiciona kreditna sposobnost

Kreditna sposobnost zajmoprimca podrazumijeva se kao sposobnost i spremnost zajmoprimca da rokovi izvrši sve uplate po primljenom kreditu. Kreditna sposobnost pravnih lica se, u zavisnosti od vrste traženog kredita, deli na tekuće i investicione. Karakteristike utvrđivanja tekuće i investicione kreditne sposobnosti prikazane su u nastavku (Tabela 17).

Tabela 16

Osobine određivanja tekuće i investicione kreditne sposobnosti

sign	Trenutna kreditna sposobnost	Investiciona kreditna sposobnost
Vrsta kredita	Krediti za finansiranje tekućih aktivnosti su obično kratkoročni, do 1 godine	Projektno (investiciono) kreditiranje, najčešće dugoročno, na period od 3 do 7 godina
Šta se procjenjuje	Fokus je na trenutnom finansijskom stanju zajmoprimca	Fokus je na investicioni projekat, poslovni plan, budući da otplata kredita treba da bude zbog prihoda od projekta, a u njima - realnost obima prihoda i njihova marketinška opravdanost
Za koji preduzeća odlučan	Za sva preduzeća	visoki rizici, stoga se praktično ne procjenjuje za mala preduzeća
Period obračuna	Stabilnost i pouzdanost preduzeća utvrđuje se u kratkom roku prema tekućim pokazateljima	Potrebna prognoza finansijski pokazatelji preduzeća za cijelo vrijeme trajanja projekta
Sigurnosni zahtjevi	Fokus je na trenutnom stanju kolaterala kredita	Povećani sigurnosni zahtjevi. Kolateral ne smije gubiti vrijednost tokom cijelog trajanja kredita. Kao zalog je poželjno uzeti nekretnine, državne hartije od vrijednosti itd.

Uzimajući u obzir ove karakteristike, banke razvijaju metode za procjenu tekuće i investicione kreditne sposobnosti zajmoprimaca.

Metode za procjenu kreditne sposobnosti zajmoprimca

U toku procene kreditne sposobnosti klijenta, kreditni službenik banke mora da utvrdi koliki kredit se može dati zajmoprimcu kako bi naknadno mogao blagovremeno otplatiti kredit. Svaka banka ima pravo da razvije i koristi sopstvenu metodologiju za procenu kreditne sposobnosti zajmoprimca. Zbog toga različite banke koristeći različite metode i različite kriterije evaluacije. Centralna banka Ruske Federacije uređuje samo proces procjene već izdatih kredita i metodologiju za obračun rezerve za moguće gubitke po kreditima (Uredba br. 254-P). Ova rezerva se tereti za gubitke banke. Očigledno je da banke vode računa o zahtjevima ovog dokumenta, jer su zainteresovane za izdavanje "standardnih kredita" za koje se ne kreira rezerva.

Postoje tri grupe metoda za procjenu kreditne sposobnosti zajmoprimca:

Formalizovane metode zasnovane na formalizovanim (kvantitativnim) indikatorima. Ove brojke su izračunate iz podataka finansijsko izvještavanje zajmoprimac (koeficijent likvidnosti, finansijsku stabilnost, pokazatelji profitabilnosti). Ako govorimo o procjeni kreditne sposobnosti pojedinaca, onda je to prosječni mjesečni prihod zajmoprimca, umanjen za iznos obaveznih plaćanja (komunalije, porezi i drugo).

Neformalizovane metode se zasnivaju na kvalitativnim pokazateljima koji karakterišu parametre unutrašnjeg i eksternog okruženja zajmoprimca. To su indikatori kao što su: vrijednost zajmoprimca za banku, kvalitet upravljanja u preduzeću zajmoprimca, itd. Ova grupa uključuje metode bodovanja za procjenu kreditne sposobnosti. Procjena za svaki indikator se vrši u bodovima, a u zavisnosti od osvojenih bodova utvrđuje se i iznos kredita.

Ove tehnike u svom čistom obliku koriste se relativno rijetko;

Sveobuhvatne metode za procjenu kreditne sposobnosti zajmoprimca, kombinirajući kvantitativne i kvalitativne kriterijume. Najčešći u bankarskom poslovanju.

Prilikom procjene kreditne sposobnosti zajmoprimca uzima se u obzir veliki spisak i kvantitativnih i kvalitativnih faktora. Uzeti u obzir kao opšti ekonomski faktori (faza poslovni ciklus, procjena perspektiva razvoja industrije zajmoprimca, stanje svjetske ekonomije, itd.), kao i faktori koji karakteriziraju samog zajmoprimca.

Jedna od tipičnih i sveobuhvatnih metoda za procjenu kreditne sposobnosti zajmoprimca je metodologija „Pravilo šest C“, u okviru koje se za svakog zajmoprimca procjenjuju sljedeće:

1. Priroda zajmoprimca (karakter) - stepen odgovornosti zajmoprimca i spremnost (želja) da se otplati kredit, kreditna istorija zajmoprimca, posebno njegovo ponašanje.

2. Solventnost (kapacitet) - procjena finansijski položaj dužnik, pokazatelji likvidnosti, dinamika bilansnih stavki i finansijski pokazatelji.

3. Kapital (Kapital) - procjena kapitala i imovine zajmoprimca, odnos pozajmljenih i vlastitih sredstava, kvaliteta imovine.

4. Kolateral - procena obezbeđenja koje se može dati za kredit i njegove likvidnosti.

5. Uslovi - Opći ekonomskim uslovima u zemlji, svijetu, industriji u kojoj zajmoprimac posluje, te prognozi njihovih promjena na rok trajanja kredita, trendovima razvoja tržišta i promjenama u nivou potražnje za proizvodima korisnika kredita.

6. Gotovina (valuta) - predviđanje novčanog toka zajmoprimca za cijeli period kreditiranja.

Takođe napominjemo da banke pri ocjeni kreditne sposobnosti klijenata koriste koncept „stop faktora“.

Stop faktori su takve informacije o zajmoprimcu, nakon kojih se kreditni rejting ukida, a zajmoprimcu se odbija kredit. Stop faktori uključuju:

Zajmoprimac ima nepokrivene gubitke;

Prisustvo docnji po ranije izdatim kreditima, prije poreske vlasti ili dobavljači;

Pronalaženje dužnika u postupku stečaja, likvidacije ili reorganizacije;

Prisutnost tužbi protiv zajmoprimca, što može pogoršati njegovu finansijsku situaciju;

Pružanje svjesno lažnih informacija i lažna dokumenta itd.

Izvori informacija o zajmoprimcu koje banke koriste za procjenu kreditne sposobnosti:

1. Podaci dobijeni od samog zajmoprimca. Prilikom odlučivanja da li da daju kredit, banke imaju pravo da od zajmoprimca zahtevaju sve informacije koje su im potrebne. U slučaju odbijanja ili odredbe lažne informacije zajmoprimcu može biti odbijen zajam.

2. Podaci dostupni u arhivi banke, ako je klijent duže vrijeme uslužan u banci (podaci o otplati ranije datih kredita, karakteristike zajmoprimca i sl.).

3. Podaci koje su prijavili oni koji su imali poslovne kontakte sa klijentom (kontrastranke, dobavljači, kupci, druge banke povjerioci, Osiguravajuća društva, žiranti itd.). Banka može pozvati glavne ugovorne strane klijenta i raspitati se o kvalitetu svojih proizvoda i blagovremenosti ispunjavanja obaveza.

4. Izveštaji i drugi materijali privatnih i javnih institucija (podaci kreditnih biroa, poreska služba, statističke agencije itd.).

Obezbeđenje kredita, procena i osiguranje

Glavne vrste kolaterala za kredit su prikazane u nastavku (Tabela 18).

Tabela 17

Vrste kolaterala kredita _____________

Vrsta kolaterala	Kolateralna karakteristika
Rukohvati autoritet	Obezbeđuje fizičko ili pravno lice. Garant se obavezuje da će otplatiti kredit o svom trošku u slučaju kašnjenja od strane zajmoprimca. Banka ocjenjuje solventnost žiranta na isti način kao i zajmoprimca. Garant mora biti solventan. Ako po ugovoru o kreditu postoji više žiranata, svaki od njih solidarno odgovara banci. Odnosno, u slučaju kašnjenja zajmoprimca, banka može po sopstvenom nahođenju tražiti povraćaj celokupnog iznosa kredita bilo kom od žiranata.
Zakletva	Obezbeđivanje imovine zajmoprimca ili trećih lica kao obezbeđenje otplate kredita. Banka u ovim odnosima nastupa kao zalogoprimac, a vlasnik založene imovine - kao zalogodavac. Za vrijeme trajanja ugovora o kreditu, na založenu nekretninu se nameće teret - ne može se prodati drugom licu. Ukoliko se kredit ne otplati, banka dobija pravo da proda nekretninu i da prihod iskoristi za otplatu kredita. Tu su i:
Vrsta kolaterala	Kolateralna karakteristika
	- zalog, kada imovina ostaje vlasniku i može je koristiti; Zalog, kada je imovina deponovana kod banke. Banke kao kolateral prihvataju: Plemeniti metali; Državne hartije od vrijednosti i likvidne hartije od vrijednosti preduzeća, hartije od vrijednosti same banke; Otvoreni depoziti kod banke kreditora; Imovina zajmoprimca i trećih lica: nekretnine, vozila, oprema, roba u prometu, zalihe sirovina, lična imovina građana i preduzetnika; Prava svojine - prava na površinama u izgradnji, prava zakupa, prava potraživanja po ugovoru (vidi faktoring)
Garancija	Građansko zakonodavstvo Ruske Federacije razmatra koncept "bankovne garancije" - kada treća banka garantuje otplatu kredita od strane zajmoprimca, a u slučaju nevraćanja, spremna je da ga otplati o svom trošku. bankarska garancija se plaća, dok banka koja izdaje garanciju procjenjuje kreditnu sposobnost zajmoprimca. Nadležni za preduzeća koja su za njih značajna takođe mogu delovati kao žiranti. U ovom slučaju garancija se daje besplatno, ali na konkurentskoj osnovi. U svakom slučaju, banka povjerilac procjenjuje solventnost žiranta i samo na osnovu te procjene prihvata garanciju kao obezbjeđenje.

Zaloga kao kolateral za banku je poželjnija, jer pouzdano štiti banku od rizika neispunjenja kredita. Međutim, to znači dodatni troškovi zajmoprimac. Ako zajmoprimac daje kolateral kao kolateral za kredit, onda ga o svom trošku mora procijeniti i osigurati u kompanijama akreditovanim od banke. Osiguranje se vrši tokom čitavog perioda otplate kredita. U tom slučaju, korisnik po ugovoru o osiguranju može naznačiti:

Banka - u slučaju osigurani slučaj banka prima naknadu od osiguravajućeg društva i otplaćuje kredit zajmoprimca;

Zajmoprimac ili hipotekar - isplate osiguranja uplaćuju se na račun klijenta otvoren u banci i dok se ne obezbijede novi kolaterali neće ih moći koristiti.

Osim toga, kao kolateral za kredit izdat fizičkom licu, mnoge banke zahtijevaju životno i invalidsko osiguranje zajmoprimca za cijelo vrijeme trajanja ugovora o kreditu.

Aktuelni trendovi u razvoju bankarskog kreditiranja u Rusiji

Pošto ekonomske reforme bankarski krediti u Rusiji doživjeli su nekoliko faza rasta i pada. Jedna od tipičnih prekretnica je avgustovska kriza 1998. Prije krize banke su počele aktivnije da odobravaju kredite stanovništvu i privredi. U vrijeme krize kreditiranje je potpuno prestalo – banke nisu imale dovoljno novca ni da vrate sredstva štedišama. Mnoge su banke bankrotirale, a preživjele su zamrznule dugoročne programe kreditiranja (iz straha od ponovnog naleta depozita) i obustavile devizne kredite zbog visokih valutni rizici(rizik deprecijacije rublje).

Naredni period kreditnog razvoja započeo je 2001. godine i ubrzao se 2004. i 2006-2007. Ruska ekonomija je bila u fazi oporavka, cijene nafte su rasle i gotovinski prihod stanovništva i poslovanja rasla su stanja na računima klijenata u bankama. Kurs dolara je postepeno opadao u periodu 2001-2007. a bankama je bilo neisplativo da ulažu u stranu valutu, profitabilnost države vredne papire bila znatno niža od stope prinosa na kredite. U tom periodu ruske banke idu u međunarodna tržišta kapital i dobiti priliku da dobijete jeftine međubankarske kredite u stranoj valuti (po 5 - 6% godišnje).

Trendovi razvoja bankarskog kreditiranja u ovom periodu:

Postepeni pad od strane banaka kamatne stope za sve vrste kredita - kako se inflacija smanjuje, konkurencija između banaka za zajmoprimce se povećava, stopa refinansiranja Centralne banke Ruske Federacije se smanjuje;

Povećanje uslova i obima kreditiranja za skoro sve vrste kredita i smanjenje zahteva za zajmoprimce - fizička i pravna lica;

Nadmašuje i stalno ubrzava rast kreditiranja stanovništva;

Razvoj hipotekarnog kreditiranja - povećanje uslova kreditiranja do 50 godina, smanjenje zahtjeva za zajmoprimca i iznosa vlastitih sredstava, brzo povećanje obima izdanih kredita hipotekarni krediti;

Pojava i brzi razvoj dugoročnog investicionog kreditiranja malih preduzeća. Ovaj proces je posebno intenziviran od 2005. do 2006. godine, kada su banke počele aktivno da reklamiraju ovu vrstu kredita. Rok otplate kredita je do 7 godina, preduslov je iskustvo na tržištu (najmanje 1 godina), mogućnost davanja kredita bez kolaterala (za kupljenu opremu i nekretnine);

Razvoj kreditiranja u stranoj valuti, te stope na devizne kredite bile su niže nego na kredite u rubljama, a kurs dolara je u stalnom padu.

Aktivno kreditiranje banaka realnom sektoru privrede, malim preduzećima i stanovništvu podstaklo je dalji rast efektivne tražnje i povećanje makroekonomskih pokazatelja (BDP, nacionalni dohodak, budžetski prihodi).

Međutim, finansijska kriza koja je nastala u jesen 2008. godine suspendovala je, a verovatno i na duži period, nastajuće trendove u razvoju kreditiranja i nesumnjivo intenzivirala pad ruske privrede. Zbog skoro trostrukog pada cijena nafte, pali su prihodi stanovništva i efektivna tražnja, mnoga preduzeća su bila na ivici bankrota, mnogi radnici su otpušteni.

Tokom krize na tržištu bankarskih kredita dogodile su se sljedeće promjene:

Povećanje kamatnih stopa za 4 - 5% državne banke i 10% ili više - od strane privatnih banaka;

Smanjenje uslova kreditiranja i pooštravanje uslova za zajmoprimca i obezbeđenog obezbeđenja, produženje vremena za razmatranje zahteva klijenta;

Redukcija kreditni programi banke; posebno su mnoge banke zaustavljene hipotekarni kredit, a obim izdatih hipotekarnih kredita je deset puta smanjen. Shodno tome, banke su postale izuzetno nevoljne da kreditiraju građevinarstvo;

Smanjenje poslovnih oblasti koje finansiraju banke; lista kreditnih industrija za mnoge banke ograničena je na industriju nafte i gasa, prehrambenu industriju i trgovinu;

Jedna od oblasti kreditiranja je postala i restrukturiranje „loših“ kredita, kada se zajmoprimcu nudi novi kredit po povoljnijim uslovima (dugoročni, itd.) za otplatu starog kredita. Gde kreditni portfolio banka se ne povećava.

Prilično je teško govoriti o prognozama u ovom trenutku. S jedne strane, u savremeni svet ekonomski razvoj se ubrzava, faze privrednog ciklusa se brže smjenjuju, vlade aktivno intervenišu u ekonomiji i pokušavaju da ublaže efekte kriza. S druge strane, ovo je prva u istoriji globalne finansijske (a sada i ekonomske) krize ovakvih razmjera i njene posljedice i vrijeme, niko se ne obavezuje da predviđa. Drugo važno pitanje je da li je ova kriza razotkrila sve probleme ili će se pred svjetskom ekonomijom u bliskoj budućnosti pojaviti novi problemi (nestabilnost dolara i nekontrolirani rast američkih dužničkih obaveza, snažna ovisnost ruske Rusije o nafti). ekonomija itd.). Ako se pojave novi krizni faktori, situacija se može još više pogoršati, a vrijeme završetka krize će biti značajno odgođeno.

Banke pod ovim uslovima, s jedne strane, moraju plasirati sredstva primljena od klijenata kako bi plaćale kamatu na depozite i ostvarivale profit. Ali, s druge strane, banke su stalno u opasnosti od gubitka likvidnosti. Prema Građanskom zakoniku Ruske Federacije, depozit se može povući u bilo koje vrijeme na prvi zahtjev deponenta. Isto važi i za račune za poravnanje pravnih lica. Kredit će zajmoprimac otplatiti tek nakon isteka roka navedenog u ugovoru o kreditu. Svaka ekonomska nestabilnost stvara rizik od nagomilavanja depozita i prisiljava banke da pozajmljuju s velikim oprezom, preferirajući kratkoročne kredite nego dugoročne.

Sadržaj

Uvod……………………………………………………………………………………3
Poglavlje 1. Teorijska osnova pozajmljivanje……………..5
1.1 Uloga i suština bankarskog kreditiranja preduzeća ...... .5
1.2 Vrste i oblici komercijalnog kredita……………………………………..13

1.3 Značaj i uloga komercijalnog kredita u djelatnostima ruske kompanije……..………………… ……………………….…16

Poglavlje 2. Kreditiranje preduzeća u privredi Ruske Federacije……………………………………………………………………………...19

2.1 Kratak opis finansijskih i ekonomskih aktivnosti Phoenix doo…………………………………………….19

2.2 Procjena uticaja kreditiranja na finansijsku poziciju
Phoenix LLC…………………………………………………………………… ...24
Zaključak………………………………………………………………………….32
Reference…………………………………………………………..36

Uvod
Danas krediti igraju značajnu ulogu u funkcionisanju savremenih preduzeća. Na sadašnjoj fazi teško je zamisliti postojanje i uspješan razvoj preduzeća bez korištenja kreditnog sistema.
Pokušajmo dublje proučiti sam kreditni sistem, kako uopšte, tako i kod nas, kako bismo identifikovali aspekte njegovog uticaja na funkcionisanje preduzeća i načine dalji razvoj. Da bismo to uradili, pogledajmo istoriju.
U modernoj ekonomskoj literaturi postoje dva glavna tumačenja porijekla riječi "kredit". Neki ekonomisti smatraju da ovaj koncept potiče od latinske riječi kredit, što znači “on vjeruje” (ili od riječi credo – vjerujem). Drugi njenu pojavu povezuju sa latinskim izrazom creditum, što se prevodi kao zajam (dug).
U praksi, kreditni odnosi su prijenos na korištenje materijalnih vrijednosti u novčanom ili robnom obliku pod uslovima otplate, hitnosti i plaćanja, koji se obavlja u vidu specifičnih kreditnih transakcija, čiji su oblici i uslovi veoma raznoliki. .
Suština zajma je uvijek stabilna i nepromijenjena: zajam je ekonomski odnos između zajmodavca i zajmoprimca u pogledu povratnog kretanja vrijednosti u robnom ili novčanom obliku.
Izum kredita nakon novca je briljantno otkriće čovječanstva. Zahvaljujući kreditu, smanjeno je vrijeme za podmirenje kućnih i ličnih potreba. Preduzeće zaduživanje je, zbog dodatnog privlačenja resursa, moglo da ih umnoži, proširi privredu i ubrza postizanje proizvodnih ciljeva. Koristeći zajam, svaka osoba dobija priliku da dodatna sredstva koja je dobila usmjeri na proširenje svog poslovanja ili približavanje ostvarenju svojih potrošačkih ciljeva, radije da im na raspolaganje stavi stvari, predmete, vrijednosti koje bi bez kredita mogao samo sopstveni u budućnosti.
Ako preduzeće ima priliku da iskoristi povoljno eksterno okruženje, odnosno kada je moguće na tržištu promovisati konkurentan proizvod ili neku vrstu usluge, neophodno je da se veoma brzo razvija ekstenzivno. Bez ekstenzivnog rasta, nažalost, nemoguće je zauzeti vodeću poziciju na tržištu. Shodno tome, one kompanije koje zbog određenih ograničenja ne koriste pozajmljeni kapital u svom razvoju, mogu izgubiti vrijeme i mogu izgubiti svoje pozicije na tržištu, odnosno, utjecaj konkurencije se može uporediti sa širenjem plina u slobodnom prostoru, odnosno konkurenti će zauzeti sve slobodne pozicije na tržištu. A kasnije će kašnjenje, koje je uzrokovano nedovoljnim kapitalom preduzeća, odigrati okrutnu šalu kada će kompanija biti primorana da se takmiči sa konkurentima koji su ojačali i iskoristili spoljne uslove.
Nažalost, značajan dio domaćih kompanija se i dalje oslanja sopstvenih sredstava u trenutku kada postoji prilika da se efikasno privuče pozajmio novac, kako bi se ubrzao tempo ekonomski rast preduzeća. IN savremeni uslovi Ruska preduzeća suočena su sa akutnim problemom privlačenja resursa za finansiranje procesa ažuriranja osnovnih sredstava, proširenja proizvodnje i poboljšanja nacionalna ekonomija općenito.

Poglavlje 1. Teorijske osnove kreditiranja.
1.1 Uloga i suština bankarskog kreditiranja preduzeća.
Prije svega, pozajmljena sredstva su potrebna za financiranje rastućih poduzeća, kada stopa rasta vlastitih izvora zaostaje za stopom rasta poduzeća, za modernizaciju proizvodnje, razvoj novih vrsta proizvoda, proširenje tržišnog udjela, sticanje drugog posla itd. Inflacija i nedostatak sopstvenog obrtnog kapitala primoravaju većinu preduzeća da pozajmljuju novac za finansiranje obrtnog kapitala. Prednost finansiranja iz izvora duga je nespremnost vlasnika da povećaju broj akcionara, akcionara, kao i relativno niži trošak kredita u odnosu na cenu kredita. akcijski kapital, što se izražava u efektu finansijske poluge.
Pozajmljeni kapital je skup pozajmljenih sredstava koja donose profit preduzeću. Jedan od izvora formiranja dužničkog kapitala je bankarski kredit.
Pozajmljeni kapital karakteriše sredstva ili druge vrijednosti imovine privučene za finansiranje razvoja preduzeća na povratnoj osnovi. Svi oblici pozajmljenog kapitala koje koristi preduzeće predstavljaju njegove finansijske obaveze koje podležu otplati u predviđenom roku.
Trenutno je uloga kredita i zajmova dramatično porasla. Značaj kredita i pozajmica kao dodatnog izvora finansiranja komercijalnih aktivnosti posebno je evidentan u fazi formiranja preduzeća koje koristi kreditna sredstva u realizaciji dugoročnih investicija u cilju stvaranja nove imovine. U ovoj fazi, dugoročni bankarski krediti su od velikog značaja.
Kratkoročni krediti pomažu kompaniji da stalno održava potreban nivo obrtnog kapitala, pomažu da se ubrza obrt sredstava kompanije.
U trenutnim uslovima globalne finansijske krize, preduzeća moraju pažljivo birati instrumente za privlačenje pozajmljenog kapitala i njihove parametre, odnosno naučiti kako da upravljaju pozajmljenim kapitalom za rešavanje zadataka u teškim uslovima. Efikasno upravljanje pozajmljeni kapital u strukturi kapitala preduzeća može obezbediti dodatni prihod njegovom poslovnom prometu, povećati profitabilnost samog procesa proizvodnje i povećati tržišnu vrednost preduzeća.
Bankarski kredit je jedan od najčešćih oblika kreditnih odnosa u privredi, čiji je predmet proces prenosa sredstava na kredit po hitnosti, otplati i otplati.
Bankarski kredit izražava ekonomske odnose između zajmodavaca (banke) i kreditnih subjekata (zajmoprimaca), koji mogu biti i pravna i fizička lica.
Bankovni oblik kredita je najčešći oblik, jer banke najčešće daju kredite subjektima kojima je potrebna privremena finansijska pomoć.
Bankarski kredit daju isključivo kreditne i finansijske institucije koje imaju dozvolu za obavljanje takvih poslova.
Glavni principi kreditiranja, uključujući i bankarstvo, koji se moraju poštovati u procesu davanja i otplate kredita su:

hitnost povratka;
sigurnost;
ciljni karakter;
plaćanje.

Hitnost povraćaja podrazumeva vraćanje datog kredita u utvrđenim obimima iu navedenom roku.
Sigurnost kredita povezuje njegovo izdavanje i otplatu sa materijalnim procesima koji garantuju povraćaj datih sredstava. Kolateral mora biti likvidan i potpun. Čak i kada banka daje kredit na povjerenje (blanko kredit), mora imati apsolutno povjerenje da će kredit biti otplaćen na vrijeme. Neosigurani krediti mogu se dati u velikim iznosima samo velikim preduzećima, tj. prvoklasni zajmoprimci sa kvalifikovanim menadžmentom i odličnom istorijom razvoja.
Ciljna priroda kredita predviđa izdavanje i otplatu kredita u skladu sa ciljevima navedenim pri zaključivanju kreditne transakcije, na primjer, kredit za dopunu osnovnog kapitala.
Plaćanje kredita određuje plaćanje za njegovo korišćenje, posebno u vidu kamate na kredit.
Pod uslovima kreditiranja podrazumijevaju se zahtjevi koji se odnose na određene (osnovne) elemente kreditiranja: subjekte, objekte i kolaterale kredita. Drugim riječima, banka ne može kreditirati nijednog klijenta i da predmet kreditiranja može biti samo potreba zajmoprimca, koja je povezana sa njegovim privremenim poteškoćama u plaćanju, sa potrebom razvoja proizvodnje i prometa proizvoda.
Uslovi kredita su sljedeći:

podudarnost interesa obe strane kreditne transakcije;
dostupnost, kako banke kreditora, tako i zajmoprimca, sposobnosti da ispune svoje obaveze;
mogućnost realizacije zaloga i dostupnost garancija;
osiguranje komercijalnih interesa banke;
zaključivanje ugovora o kreditu.

Bankarski kredit se klasifikuje prema nekoliko kriterijuma:

po zrelosti:

Kratkoročni krediti se daju da bi se popunio privremeni nedostatak sopstvenih obrtnih sredstava zajmoprimca. Do godinu dana. Kamatna stopa na ove kredite je obrnuto proporcionalna dospijeću kredita. Kratkoročni kredit služi sferi prometa. Najrasprostranjeniji kratkoročni krediti za berza, u trgovini i uslugama, u načinu međubankarskog kreditiranja.
Srednjoročni krediti se daju na period od jedne do tri godine za proizvodne i komercijalne svrhe. Najrasprostranjeniji u sektoru poljoprivrede, kao iu kreditiranju inovativnih procesa sa prosječnim iznosom potrebnih ulaganja.
Dugoročni krediti se koriste u svrhe ulaganja. Oni služe kretanju osnovnih sredstava, razlikuju se u velikim količinama prenesenih kreditnih resursa. Koriste se za kreditiranje rekonstrukcije, tehničkog opremanja, novogradnje u preduzećima svih sfera delatnosti. Dugoročni krediti dobili su poseban razvoj u kapitalnoj izgradnji, energetskom i energetskom kompleksu. Prosječan rok otplate je 3 do 5 godina.
Krediti na poziv , otplate u određenom roku nakon prijema službene obavijesti od zajmodavca (period otplate nije prvobitno određen). Trenutno se praktično ne koriste ne samo u Kazahstanu, već iu većini drugih zemalja, jer zahtijevaju relativno stabilne uslove na tržištu kreditnog kapitala i u privredi u cjelini.

načinom plaćanja:

Krediti koje zajmoprimac otplaćuje u paušalnom iznosu. Ovaj tradicionalni oblik otplate kratkoročnih kredita je optimalan, jer. ne zahtijeva korištenje mehanizma diferenciranih kamata.
Krediti se otplaćuju u ratama tokom cijelog trajanja ugovora o kreditu. Konkretni uslovi za povraćaj su određeni ugovorom. Uvijek se koristi za dugoročne kredite.
3) prema načinu naplate kamate na kredit:
Krediti na koje se kamata plaća u trenutku njihove ukupne otplate. Tradicionalno za tržišnu ekonomiju oblik plaćanja za kratkoročne kredite, koji ima najfunkcionalniji karakter sa stanovišta lakoće obračuna.
Krediti, na koje kamatu plaća zajmoprimac u jednakim ratama tokom čitavog trajanja ugovora o kreditu. Tradicionalni oblik plaćanja za srednjoročne i dugoročne kredite, koji se dosta razlikuje u zavisnosti od dogovora strana (npr. za dugoročne kredite, otplata kamata može početi i na kraju prve godine korišćenja kredita i nakon dužeg perioda).
Krediti na koje banka zadržava kamatu u trenutku direktnog izdavanja kredita zajmoprimcu. Za razvijenu tržišnu ekonomiju ovaj oblik je apsolutno nesvojstven i koristi ga samo lihvarski kapital.
4) prema načinu odobravanja kredita:
Kompenzacijski zajmovi usmjereni na tekući račun zajmoprimca da bi se nadoknadili njegovi vlastiti troškovi, uključujući i one avansne prirode.
Plaćeni krediti. U ovom slučaju, krediti se primaju direktno za plaćanje namirenja i novčanih dokumenata koji se dostavljaju zajmoprimcu na otplatu.
5) metodama kreditiranja:
Jednokratne pozajmice date na vrijeme iu iznosu koji je predviđen ugovorom koji su strane zaključile.
Kreditna linija je zakonski izvršena obaveza banke prema zajmoprimcu da mu u određenom roku u ugovorenom roku omogući kredite.
Kreditne linije su:
Revolving - ovo je čvrsta obaveza banke da izda kredit klijentu koji ima privremeni nedostatak obrtnih sredstava. Zajmoprimac, nakon što je otplatio dio kredita, može očekivati ​​da dobije novi kredit u okviru utvrđenog limita i roka trajanja ugovora.
Sezonsku kreditnu liniju obezbjeđuje banka ako firma ima periodične potrebe radni kapital povezana sa sezonskom ciklinošću ili potrebom za formiranjem zaliha u skladištu.
Prekoračenja - radi se o kratkoročnom kreditu, koji se obezbjeđuje zaduživanjem sredstava sa računa klijenta iznad stanja na računu. Kao rezultat, formira se stanje zaduženja na računu klijenta. Prekoračenje je negativno stanje na tekućem računu klijenta. Prekoračenje se može dozvoliti, tj. prethodno dogovoreno sa bankom i neovlašćeno, kada klijent izda ček ili platni dokument bez dozvole banke za to. Kamata na prekoračenje se obračunava dnevno na neizmireni iznos, a klijent plaća samo iznose koji je stvarno koristio.

6) Po vrstama kamatnih stopa:

Krediti sa fiksnom kamatnom stopom, koja se utvrđuje za ceo period trajanja kredita i ne podleže reviziji. U ovom slučaju, zajmoprimac preuzima obavezu plaćanja kamate po konstantnoj ugovorenoj stopi za korišćenje kredita, bez obzira na promene tržišnih uslova za kamatne stope. Za kratkoročne kredite važe fiksne kamatne stope.
Krediti sa promjenjivom kamatnom stopom. Promjenjive stope nazivaju se takve stope, koje se stalno mijenjaju ovisno o situaciji na kreditnom i financijskom tržištu.
Krediti sa stepenastom kamatnom stopom. Ove kamatne stope se periodično revidiraju. Koristi se u periodima visoke inflacije.
7) Po broju kredita:
Krediti koje daje jedna banka .
Sindicirani zajmovi koje daju dva ili više zajmodavaca, udruženih u sindikat, jednom zajmoprimcu.
Paralelne kredite, u ovom slučaju, svaka banka posebno pregovara sa klijentom, a zatim se, nakon usaglašavanja uslova transakcije sa zajmoprimcem, zaključuje opšti ugovor.
8) Po dostupnosti kolaterala:
Poverenički krediti, jedini oblik obezbeđenja za povratak je ugovor o kreditu. Ova vrsta kredita nema poseban kolateral i stoga se daje, po pravilu, prvoklasnim klijentima po kreditnoj sposobnosti, sa kojima banka ima dugoročne veze i nema potraživanja po ranije datim kreditima.
Ugovorni kredit. Čekovni kredit se izdaje putem tekućeg računa, koji se otvara klijentima sa kojima banka ima dugogodišnji odnos povjerenja, kompanijama sa izuzetno visokom kreditnom reputacijom.
Ugovor o zalozi. Zaloga imovine (pokretne i nepokretne) znači da povjerilac-hipotekarni dužnik ima pravo prodati tu imovinu ako nije ispunjena obaveza obezbjeđena zalogom. Zaloga mora osigurati ne samo otplatu kredita, već i plaćanje odgovarajućih kamata i penala po ugovoru predviđenih u slučaju neizvršenja.
Ugovor o jemstvu. Ovim ugovorom jemac se obavezuje povjeriocu drugog lica (zajmoprimca, dužnika) da odgovara za ispunjenje njegove obaveze. Zajmoprimac i jemac odgovaraju poveriocu kao solidarni dužnici .
Garancija. Ovo je posebna vrsta ugovora o jemstvu za osiguranje obaveze između pravnih lica. Jamac može biti svako finansijski stabilno pravno lice.
Osiguranje kreditnog rizika. Zajmoprimac sa osiguravajućim društvom zaključuje ugovor o osiguranju kojim je predviđeno da u slučaju kašnjenja kredita u utvrđenom roku, osiguravač banci koja je izdala kredit plaća naknadu u iznosu od 50 do 90% iznosa kredita. nije otplaćen od strane zajmoprimca, uključujući kamatu za korišćenje kredita.
9) Po namjeni kredita:
Opšti krediti , koristi zajmoprimac po sopstvenom nahođenju da zadovolji sve potrebe za finansijskim sredstvima. U savremenim uslovima imaju ograničenu upotrebu u oblasti kratkoročnog kreditiranja, praktično se ne koriste u srednjoročnom i dugoročnom kreditiranju.
Ciljani krediti koji podrazumijevaju potrebu da zajmoprimac koristi sredstva koja banka izdvaja isključivo za rješavanje zadataka utvrđenih uslovima ugovora o kreditu (npr. plaćanje kupljene robe, plaćanje plate kadrovi, razvoj kapitala, itd.). Kršenje ovih obaveza podrazumijeva primjenu na zajmoprimca ugovorom utvrđenih sankcija u vidu prijevremenog povlačenja kredita ili povećanja kamatne stope.
Potreba i mogućnost privlačenja bankarskog kredita je zbog pravilnosti kruženja i obrta kapitala u procesu reprodukcije: na nekim mjestima se oslobađaju privremeno slobodna sredstva koja služe kao izvor kredita, na drugim mjestima postoji potreba za kredit, na primjer, za proširenje proizvodnje. Dakle, kredit doprinosi ekonomskom rastu: zajmodavac prima plaćanje zajma, a zajmoprimac povećava i obnavlja svoja proizvodna sredstva.
Uz bankarski kredit, potrebno je istaći i ulogu komercijalnog kredita, koji je relativno nedavno postao raširen.

1.2 Vrste i oblici komercijalnog kredita.
U ekonomskoj literaturi možete pronaći sljedeće definicije pojma "komercijalni kredit".

1) Komercijalni kredit je poseban oblik kredita koji u robnoj formi daju prodavci kupcima u vidu odgode plaćanja novca za prodatu robu.

2) Komercijalni kredit je odlaganje ili obročno plaćanje prodate robe, utvrđeno ugovorom. Transakcija zajma ovdje je povezana s transakcijom prodaje robe.

3) Komercijalni kredit se često smatra robnim kreditom, jer se zasniva na nabavci dobara ili pružanju usluga. Davanje kredita u obliku robe obično se povezuje sa nemogućnošću prodaje robe uz njeno istovremeno plaćanje, borbom za tržišta.

Osnova za komercijalni kredit je različito trajanje proizvodnje i prodaje robe različitih proizvođača.
Nastaje situacija kada neka preduzeća već imaju gotove proizvode za prodaju, dok druga - njihovi potencijalni kupci još nisu prodali svoju robu i stoga ne mogu platiti tuđu robu. IN ovaj slučaj kretanje industrijskog kapitala ide paralelno sa kretanjem zajmova. Komercijalni kredit podstiče prodaju dobara i profit koji je ugrađen u njihovu vrijednost. Iz tog razloga je nivo kreditne kamate ovdje niži nego kod bankarskog kredita.
Komercijalni kredit ima određena ograničenja primjene. Ograničen je po veličini, jer svaki preduzetnik može dati komercijalni zajam samo u granicama svog robnog i novčanog kapitala. Komercijalni kredit mogu koristiti samo preduzeća koja kupuju relevantnu robu. Konačno, komercijalni zajam je kratkoročni, a preduzeću zajmoprimcu može biti potreban dugoročni zajam.
Za izdavanje komercijalnog kredita koristi se mjenica - dužnička obaveza kupca prema dobavljaču. U računu je preciziran iznos duga, kamata na kredit, rok i rokovi otplate računa. Koristi se ne samo za primanje sredstava prema kreditoru, već i kao instrument plaćanja. Promet mjenica proširuje mogućnosti za davanje komercijalnog kredita, jer može promijeniti vlasnika. Istovremeno se vrši indosament na menici – indosament. Što je više indosamenta na menici, to je širi krug njenog opticaja i više garancija za njeno plaćanje.
Međutim, opticaj blagajničkih zapisa ne eliminiše u potpunosti ograničenja komercijalnog kredita. Želja za prevazilaženjem uskih granica komercijalnog kredita dovodi do pojave bankarskog kredita, a istovremeno i do modifikacije samog komercijalnog kredita.
Dakle, u savremenim uslovima sve je rasprostranjenija upotreba komercijalno kreditiranje u obliku novca, preduzeća pozajmljuju novac jedni drugima. Preduzeća nastoje da izdaju i plasiraju kratkoročne komercijalne račune kod drugih preduzeća kako bi osigurala privlačenje pozajmljenih sredstava. No, komercijalni kredit se nije u potpunosti iscrpio, u ovom trenutku postoji tendencija povećanja njegove uloge i povećanja udjela u obimu datih kredita.
Kada je transakcija između zajmodavca i zajmoprimca zakonito izvršena, naknada za ovaj kredit je uključena u cenu robe, a ne utvrđuje se posebno, na primer, kroz fiksni procenat od osnovnog iznosa.
Komercijalni kredit nije zasebna transakcija, već samo poseban uslov za namirenje po ugovoru, u vidu, na primer, dodatnog ugovora. To može biti ugovor o prodaji, zakupu, pružanju usluga itd. Komercijalni zajam je neraskidivo povezan sa ugovorom, čiji je dodatni uslov.
Komercijalni zajam ima nekoliko vrsta provizija:
1) akontacija (djelimično plaćanje);
2) akontacija;
3) odloženo plaćanje;
4) plaćanje na rate.
Komercijalni kredit je jedan od prvih oblika kreditnih odnosa u privredi, koji je potaknuo opticaj novčanica i aktivno doprinio razvoju bezgotovinskog novčanog prometa, koji svoj praktičan izraz nalazi u finansijsko-ekonomskim odnosima između pravnih lica u Republici Srpskoj. oblici prodaje usluga i proizvoda sa odloženim plaćanjem. Osnovna svrha ovog oblika kreditiranja je ubrzanje procesa prodaje roba i usluga, kao i izvlačenje profita koji je u njima ugrađen.
Savremeni komercijalni kredit je zajam koji preduzeća daju jedno drugom. Vezano je za prenos vlasništva na drugu stranu sume novca ili druge stvari određene generičkim karakteristikama. U skladu sa Građanskim zakonikom Ruske Federacije, ugovori mogu predvidjeti davanje komercijalnog zajma u obliku avansa, avansa, odgode i plaćanja na rate za robu, radove ili usluge, osim ako zakonom nije drugačije određeno.
Potreba za korištenjem komercijalnog kredita je iz sljedećih razloga:
- ograničena solventnost malih i srednjih organizacija;
- rast cijene robe (radova, usluga);

- uslove ugovora o kreditu koji otežavaju dobijanje bankarskih kredita, posebno u periodima krize.

Komercijalni zajam se suštinski razlikuje od bankarskog kredita: uloga zajmodavca nisu specijalizovane finansijske institucije, već bilo koja pravna lica povezana sa proizvodnjom ili prodajom roba i usluga. prosječna cijena komercijalni kredit je uvijek manji prosječna stopa bankovnu kamatu za određeni vremenski period.
Osnovna svrha ovakvog kredita je ubrzanje procesa prodaje robe i profita sadržanog u njima.
U stranoj praksi komercijalni kredit je izuzetno rasprostranjen. Na primjer, u Italiji se do 85% iznosa transakcija u trgovini na veliko obavlja pod uslovima komercijalnog zajma, a prosječan rok za to je oko 60 dana, što znatno premašuje period stvarne prodaje robe. direktnim potrošačima. U Rusiji je ovaj oblik pozajmljivanja donedavno bio ograničen na opseg prometa. U drugim industrijama njegovo širenje objektivno su ometali faktori kao što su visoka stopa inflacije, kriza neplaćanja, nepouzdana partnerstva i nedostaci konkretnog zakona.
itd...................

Nbsp; Ekonomski rast Rusije „Razvoj kreditnih procesa u sadašnjoj fazi razvoja bankarski sistem» «Razvoj procesa kreditiranja u sadašnjoj fazi razvoja bankarskog sistema». Munko M.V. Munko M.V. SADRŽAJ Uvod…………………………………………………………………………………… 1. Teorijske osnove bankarske kreditne organizacije……… 2. Analiza stanje tehnike bankarski kredit u Ruska Federacija…………………………………………………………………………………. 3. Problemi i izgledi za razvoj procesa kreditiranja u bankarskom sistemu Ruske Federacije………………………………… Zaključak………………………………………………………… …………………………………………. Spisak korištenih izvora………………………………………. 3 5 20 23 27 28

UVOD

Formiranje i razvoj tržišne ekonomije u Rusiji nemoguće je bez obezbjeđivanja održivi razvoj ona finansijski sektor u kojoj bankarski sistem igra značajnu ulogu. To je zbog činjenice da banke djeluju kao finansijski posrednici u organizaciji kretanja sredstava i kapitala: prvo, pružaju usluge poravnanja i gotovine pravnim i fizičkim licima koji su klijenti bankarskih institucija; drugo, obavljaju važnu funkciju mobilisanja privremeno slobodnih sredstava stanovništva i pravnih lica i, pretvarajući ih u bankarski kapital, obavljaju različite kreditne, investicione i druge poslove, zadovoljavajući na taj način potrebe privrede za dodatnim resursima.

Važnu ulogu u podsticanju reprodukcijskih procesa u privredi imaju bankarski krediti kao glavni izvor obezbjeđenja novčanih sredstava za tekuće i investicione aktivnosti privrednih subjekata. Kredit je jedna od najsloženijih ekonomskih kategorija, čije proučavanje suštine zauzima značajno mjesto u radovima domaćih i stranih naučnika. Osim toga, brz rast kreditiranja, koji je praćen povećanim rizicima u odnosu na druge vrste bankarstvo i smanjenje profitabilnosti, iziskuje upotrebu novih pristupa, metoda i tehnika za upravljanje kreditnim portfoliom banke, razvoj efikasnog mehanizma kreditni proces i korištenje u praksi. Stoga je hitan zadatak proučavanje osnova organizovanja bankarskog kreditiranja, utvrđivanje kriterijuma za donošenje odluke o davanju kredita i osnovnih odredbi za organizovanje praćenja kreditnog poslovanja.

Predmet proučavanja ovog rada je proces bankarskog kreditiranja u Rusiji u sadašnjoj fazi.

Predmet istraživanja je odnos između banke i dužnika u procesu kreditnog poslovanja.

Baza informacija Studija je zasnovana na građanskom i bankarskom zakonodavstvu Ruske Federacije, obrazovnoj i naučnoj literaturi, periodici, statističkim informacijama sa službene web stranice. Centralna banka Ruska Federacija.

Svrha rada je sagledavanje razvoja kreditnog tržišta i kreditnih odnosa u Rusiji u sadašnjoj fazi razvoja bankarskog sistema.

Za postizanje ovog cilja potrebno je riješiti sljedeće glavne zadatke:

Odredite glavne odredbe formacije kreditna politika jar;

Istražiti karakteristike organizacije bankarskog kreditiranja;

Analizirajte karakteristike razne forme bankarske kredite i određuju izglede za njihov razvoj;

Istražite trenutno stanje bankarskih kredita u Rusiji;

Identificirati glavne probleme i izglede za razvoj procesa kreditiranja u bankarskom sistemu Rusije.

Metode istraživanja su specifične načine dobijanje teorijskih i empirijskih informacija, i to:

- logički i pravni (analiza zakonodavstva i književnih izvora);

- uporedni;

- istorijski;

- sistemsko-strukturni;

- generalizacija.

TEORIJSKE OSNOVE ORGANIZACIJE BANKARSKOG KREDITA

Uloga bankarskih institucija kao glavnih aktera u monetarnom sistemu kreditno tržište određena je njihovom sposobnošću da privuče privremeno slobodna sredstva i sposobnošću da efektivno koriste akumulirana sredstva za zadovoljavanje finansijskih potreba realnog sektora privrede kako bi se osigurao kontinuitet individualnog cirkulacije kapitala preduzeća. Od sposobnosti bankarskog sistema da podmiri potrebe privrednih subjekata sa potrebnim finansijskim sredstvima umnogome zavise izgledi za dalji rast domaće privrede.

ekonomska nauka je dokazala, a ekonomska praksa je potvrdila, da je kredit univerzalno sredstvo za raspodjelu i preraspodjelu nacionalnog dohotka, finansijskog, materijalnog i radne resurse, nivelisanje nivoa profitabilnosti preduzeća na osnovu prelivanja kapitala, doprinosi progresivnim strukturnim pomacima u nacionalnoj ekonomiji. Pozajmljivanje banaka i primanje kamata na kredit je važan izvor profita za banku, a djeluje i kao jedan od glavnih izvora finansiranja aktivnosti preduzeća u tržišnoj ekonomiji.

Savremena ekonomska domaća i strana literatura daju različita tumačenja kategorija kao što su "kredit", "bankovni kredit", "zajam", "zajam" i "kreditiranje". A upravo na jasnom definisanju ovih koncepata razvoj saradnje između banke kreditora i zajmoprimca, efikasnost bankarskog kreditnog poslovanja, osiguranje pouzdanosti i profitabilnosti bankarske institucije, kao i jačanje bankarskog sistema kao sve zavisi.

Konkretno, bankarska enciklopedija definiše koncept "kredita" kao ekonomska kategorija, što je izraz odnosa između privrednih subjekata po pitanju davanja i prijema kredita u gotovinskom ili robnom obliku po uslovima otplate, hitnosti i otplate. Ovdje se također napominje da je kredit kretanje vrijednosti u interesu ostvarivanja određenih potreba.

Date su i definicije pojmova kao što su "zajam" i "zajam". Konkretno, zajam se tretira kao primitak jedne strane (primaoca kredita, zajmoprimca) na privremeno korištenje ili operativni menadžment od druge strane (povjerioca) novca ili materijalnih vrijednosti uz obavezu vraćanja primljenog novca ili vrijednosti pod uslovima utvrđenim ugovorom strana.

Pod zajam se podrazumijeva davanje od strane jedne strane (povjerioca) drugoj strani (zajmoprimca) novca ili materijalnih sredstava na privremeno korištenje ili operativno upravljanje. Krediti daju banke, druge finansijske i kreditne institucije pravnim i fizičkim licima pod uslovima otplate, hitnosti i povrata na osnovu ugovora o kreditu.

Kreditiranje je kreditni proces koji uključuje skup mehanizama za ostvarivanje saradnje između zajmodavca i zajmoprimca.

U savremenim uslovima najzastupljeniji je bankarski kredit, mada se u zemljama sa razvijenom tržišnom privredom koriste krediti koji obezbeđuju kreditne institucije nebankarskog tipa.

Termin „bankarski kredit“ u nauci i praksi se koristi prilično često, ali ima različite definicije.
Da, rječnik moderna ekonomija Macmillan definira bankarski zajam kao pozajmljivanje od strane bankarskog sistema na bilo koji od mogućih načina: uz pomoć bankovni predujam, eskontiranje mjenica ili kupovina vrijednosnih papira.

Veliki enciklopedijski rečnik A.N. Azrilyana definira bankarski zajam kao glavni oblik kredita, u kojem banke daju sredstva na privremeno korištenje.

Rječnik T.N. Mezenceva koncept bankarskog kredita tumači kao zajam koji banke, posebne finansijske institucije daju poslovnim preduzećima i drugim zajmoprimcima u obliku gotovinskih zajmova. U ovom tumačenju, bankarski kredit mogu davati ne samo bankarske institucije, već i druge posebne finansijske i kreditne institucije.

Dakle, pod bankarskim kreditom podrazumijeva se iznos privremeno slobodnih sredstava banke koji ona daje ili se obavezuje da će dati zajmoprimcu na korištenje uz uslove odgovarajućeg obezbjeđenja, otplate u određenom roku, plaćanja i namjenske upotrebe.

Kao ekonomska kategorija, kredit je skup relevantnih ekonomskih odnosa između zajmodavca i zajmoprimca u pogledu kretanja vrijednosti povrata. Kreditiranje je specifičan oblik monetarnih odnosa i ima određene karakteristike vezane za opsluživanje reprodukcionih procesa u privredi. Mogućnost nastanka kreditnih odnosa uslovljena je, s jedne strane, postojanjem privremeno slobodnog novčanog kapitala čiji su vlasnici spremni da ga obezbede na određeno vreme uz kamatu, as druge strane zajmoprimcima koji spremni su da ih privremeno koriste u svojim proizvodnim aktivnostima.

Kreditni odnosi između subjekata kreditiranja - banke i zajmoprimca - grade se na osnovu ugovora o kreditu zaključenih u pisanoj formi. Predmet bankarskog kredita je novčani kapital izražen u domaćoj i stranoj valuti. Bankarski sistem, davanjem kredita, organizuje i servisira kretanje kapitala, obezbjeđuje njegovo privlačenje i preraspodjelu u one oblasti proizvodnje i prometa u kojima postoji nedostatak sredstava.

Proces formiranja tržišne ekonomije u Rusiji objektivno iziskuje povećanje uloge bankarskog kredita, koji je jedan od najvažnijih faktora koji osigurava kontinuitet proširene reprodukcije. Ova uloga je određena, prije svega, širokim obimom kreditnog poslovanja banaka.

Bankarski krediti prodiru u različite sektore privrednog života društva. Bankarske institucije daju kredite za finansiranje tekućih i investicionih aktivnosti preduzeća različitih oblika svojine, što je povezano sa zadovoljavanjem potreba za obrtnim sredstvima, povećanjem, modernizacijom i rekonstrukcijom osnovnih sredstava; zadovoljenje potrošačkih potreba stanovništva; finansiranje javna potrošnja kroz mehanizam berze.

Bankarske institucije daju kredite pod sledećim uslovima:

1) neophodno namensko finansiranje konkretan projekat ili poslovnu transakciju, čija tehnička i ekonomska stručnost ukazuje na njihovu dovoljnu isplativost, uzimajući u obzir rizik industrije, trendove razvoja tržišta;

2) sveobuhvatna sveobuhvatna analiza finansijsko-ekonomskih aktivnosti dužnika koju sprovodi banka ukazuje na njegovu kreditnu sposobnost, finansijsku stabilnost, profitabilnost, likvidnost;

3) poštuju se svi principi kreditiranja;

4) da je iznos datog kredita u granicama raspoloživih kreditnih sredstava mobilisanih i dobijenih od drugih banaka;

5) banka se pridržava ekonomskih standarda Centralna banka Ruske Federacije za regulaciju kreditne aktivnosti;

6) u većini slučajeva odluku o odobravanju kredita zajmoprimcima donosi kolektivno (od strane kreditnog odbora banke ili kreditna provizija filijala banke) većinom glasova i sačinjeno u protokolu.

Tako se u ekonomskoj literaturi bankarski kredit tumači kao kapital banke u novcu, koji se daje na privremeno korišćenje, uz poštovanje principa kreditiranja.

Bankarski kredit igra važnu ulogu u ekonomiji zemlje, jer akumulirajući privremeno slobodna sredstva pravnih lica i stanovništva, banka ih preraspoređuje onim sektorima nacionalne privrede u kojima postoji manjak, a to zauzvrat doprinosi razvoj kako privrednih subjekata tako i privrede zemlje u cjelini.

Među faktorima koji određuju potrebu privrednih subjekata u dodatnom finansiranju svojih aktivnosti izdvajamo:

Stanje tehničke podrške proizvodnje;

Sezonalnost proizvodnje;

Jaz između trajanja proizvodnog procesa i perioda prodaje proizvoda;

Fluktuacije ponude i potražnje za proizvodima itd.

Shodno tome, postaje moguće popuniti privremeni nedostatak sredstava nekih privrednih subjekata na račun privremenog viška sredstava drugih.

Subjekti kreditnih odnosa su, s jedne strane, povjerioci koji daju sredstva na privremeno korištenje, as druge strane zajmoprimci koji primaju ta sredstva. Predmet kreditne transakcije su novčani i materijalne vrijednosti, prema kojem ugovor o zajmu.

Glavni stimulativni motivi kreditnih odnosa na strani zajmodavca su primanje prihoda u vidu kamate, a na strani zajmoprimca - pokrivanje privremenog nedostatka sopstvenih sredstava i primanje prihoda kao rezultat korišćenja vrednosti kredita.

Suština kredita kao ekonomske kategorije očituje se u njegovim funkcijama, čije otkrivanje omogućava uspostavljanje veze između ove kategorije i sistema ekonomskih odnosa.

U ekonomskoj literaturi do danas nije razvijen konsenzus o broju i prirodi funkcija kredita, jer sadržaj pojedinih funkcija zavisi od metodoloških pristupa analizi kreditnih odnosa.

U ekonomskoj literaturi manje je neslaganja oko definicije takvih funkcija kredita:

redistributivni;

Zamjena gotovine sredstvima plaćanja;

Kontroliranje.

Redistributivna funkcija leži u činjenici da materijalna i novčana sredstva koja su već raspoređena i preneta u vlasništvo privrednih subjekata, putem kredita, preraspodijele i šalju na privremeno korištenje drugim subjektima, bez promjene njihovog primarnog prava vlasništva.

Funkcija zamjene gotovine sredstvom plaćanja leži u činjenici da kredit, kao alat za efikasnu regulaciju monetarni promet omogućava fleksibilno proširenje mase sredstava plaćanja u opticaju povećanjem mase komercijalnih zapisa i bankovni depoziti, zahvaljujući ubrzanju monetarnog multiplikatora i povećanju obima refinansiranja. U slučaju smanjenja potreba za gotovinskim prometom, masa sredstava plaćanja se može smanjiti.

Kontrolna funkcija je u tome što se u procesu kreditiranja vrši međusobna kontrola (i zajmodavca i zajmoprimca) nad poštovanjem principa kreditiranja.

Ove funkcije su usko povezane jedna s drugom i u svojoj ukupnosti određuju ekonomsku ulogu kreditnih odnosa.

Kredit se može dati iu robi iu gotovini po principu otplate, hitnosti i otplate.

Kredit u robnoj formi (komercijalni kredit) prodavac daje kupcu u vidu odloženog plaćanja za prodatu robu ili izvršene usluge. karakteristična karakteristika komercijalni kredit je da ga daju preduzeća po sopstvenom nahođenju i nije regulisan zakonom o bankama. Obaveze po komercijalnom kreditu mogu se isplatiti jednostavnom ili mjenicom.

Gotovinski zajam je kreditni kapital koji zajmodavac daje zajmoprimcu na principima kreditiranja.

Treba napomenuti da se bankarski krediti daju isključivo u gotovini. Prema robnoj formi kredita, banka može servisirati ili poslovati koristeći instrument komercijalnog kredita - mjenicu, a da nije direktni učesnik u komercijalnom kreditu.

Dakle, bankarski kredit je svaka obaveza banke da zajmoprimcu obezbijedi određeni iznos sredstava u gotovini ili bankovnim metalima, koji se obezbjeđuje u zamjenu za dužnikovu obavezu da vrati glavnicu i plati kamatu, proviziju i druge naknade za korišćenje ovih sredstava. Bankarski kredit se obezbjeđuje zajmoprimcu na principima sigurnosti, otplate, hitnosti, plaćanja i ciljane upotrebe.

Načelo kreditnog obezbeđenja podrazumeva da banka ima pravo da zaštiti svoje interese, da izbegne gubitke od nevraćanja duga zbog nelikvidnosti dužnika i mogućnost namirenja svojih potraživanja oduzimanjem založene imovine, naplatom dugova od žiranata, žiranti itd.

Principi otplate i hitnosti podrazumevaju da kredit mora da vrati zajmoprimac banke u roku koji je određen ugovorom o kreditu. Od poštivanja ovih principa zavisi sposobnost banke da daje nove kredite, jer su otplaćeni krediti jedan od izvora kreditnih sredstava. Kršenje principa otplate i hitnosti dovodi do pojave dospjelih kredita i pogoršanja kvaliteta kreditnog portfolija banke.

Princip naplate je da banka u procesu kreditiranja zahtijeva od zajmoprimaca ne samo da otplate kredit, već i da plate kamatu za njegovo korištenje. U uslovima tržišnih odnosa kamata je objektivno plaćanje za korišćenje sredstava primljenih na kredit. Na račun kamata banke pokrivaju svoje troškove za privlačenje resursa, sklapanje ugovora o kreditu, održavanje kredita i ostvarivanje dobiti.

Ciljana priroda kreditiranja predviđa korištenje primljenog kredita samo za posebne svrhe navedene u ugovoru o kreditu. Namjenu kredita je lakše ući u trag ako je jedan od uslova za njegovo davanje otvaranje tekućeg računa u banci od strane korisnika kredita. Usklađenost sa ovim principom osigurava blagovremenost otplate kredita, jer samo ostvarenje svrhe za koju je kredit primljen može osigurati potreban iznos sredstva za otplatu.

Podjela bankarskih kredita u zavisnosti od kriterija klasifikacije prikazana je na slici 1.

Rice. 1. Klasifikacija bankarskih kredita.

Dodijelite prema roku sledeće vrste pozajmica:

Kratkoročni krediti - do jedne godine;

Srednjoročni krediti - od jedne do tri godine;

Dugoročni krediti- više od tri godine.

Kratkoročni krediti se daju u slučaju privremenih finansijskih poteškoća koje proizilaze iz troškova proizvodnje i distribucije, a nisu obezbijeđeni prijemom sredstava u predmetnom periodu.

Srednjoročni krediti se daju za plaćanje opreme, operativnih troškova, finansiranja kapitalne investicije.

Dugoročni krediti se daju za formiranje osnovnih sredstava, finansiranje kapitalnih investicija, rekonstrukciju, modernizaciju i proširenje postojećih osnovnih sredstava, novogradnju, privatizaciju i dr.

Prema broju zajmodavaca, krediti se dijele na:

Za kredite jedne banke;

Konzorcijski krediti, odnosno krediti koje jednom zajmoprimcu daju dvije ili više banaka koje su se udružile u konzorcij udruživanjem kreditnih sredstava.

Prema predmetu kreditiranja, krediti se mogu usmjeravati na:

u tekućoj aktivnosti;

investiciona aktivnost.

Krediti za tekuću djelatnost su krediti usmjereni u sferu prometa, koji se daju zajmoprimcima radi podmirenja privremene potrebe za sredstvima za sticanje obrtnih sredstava u slučaju razmaka između vremena prijema sredstava i izvršenja troškova.

Među kreditima datim za tekuće aktivnosti izdvajamo:

a) krediti za domaće trgovinske operacije- predviđeno za finansiranje kretanja robe između faza kupovine (proizvodnje) i njihove naknadne prodaje, troškova pretovara robe u tranzitu i skladištenja u skladištima (posrednički poslovi);

b) krediti za izvozno-uvozne operacije- obezbjeđuje obavljanje izvoza (uvoza) robe i usluga u skladu sa važećim zakonom.

Krediti u investiciona aktivnost- to su krediti usmjereni u sferu proizvodnje, koji se daju zajmoprimcima radi podmirivanja privremenih potreba za sredstvima prilikom ulaganja.

Po sektorima privrede razlikuju se sljedeće vrste kredita: u industriji; in Poljoprivreda; trgovina; izgradnja; drugim industrijama.

Krediti su klasifikovani prema kolateralu:

- obezbeđeno kolateralom;

- osiguran garancijom ili jemstvom;

- neosigurano (prazno).

Krediti obezbeđeni kolateralom su krediti kod kojih imovinu (pokretnu i nepokretnu), imovinska prava, hartije od vrednosti i drugu imovinu, koja se može založiti u skladu sa zakonom, zalaže korisnik kredita ili treće lice kao obezbeđenje.

Krediti osigurani garancijom ili garancijom su denominirani u pravna registracija obaveze žiranta (žiranta) da vrati dug zajmoprimca banci u slučaju da zajmoprimac to ne može učiniti za neko objektivni razlozi. Finansijski pouzdana preduzeća mogu djelovati kao žiranti; banke sa određenim kreditni rejting; domaće i strane kompanije; fizička lica kao žiranti.

Neosigurani (blanko) krediti su krediti bez ikakvog kolaterala koje je dala banka kapital pouzdani zajmoprimci sa stabilnim izvorima otplate kredita i pozitivnom kreditnom istorijom uz moguću primjenu veća stopa posto. Bjanko zajam se može dati za kratkoročno pozajmljivanje na osnovu profitabilnih i garantovanih ugovora između zajmoprimca i ugovornih strana. Banka ima pravo da izdaje blanko kredite samo u skladu sa utvrđenim obaveznim ekonomskim standardima.

Prema načinu odobravanja kredita se dijele na:

- jednokratni krediti;

- krediti dati u okviru otvorene kreditne linije;

– krediti po metodi prekoračenja.

Krediti se daju jednokratno jednokratnim otpisom sredstava sa računa kredita za namjene određene ugovorom o kreditu.

Krediti se daju u okviru otvorene kreditne linije višestrukim otpisom sredstava sa kreditnog računa na osnovu zahtjeva korisnika kredita u iznosu i za namjene utvrđene ugovorom o kreditu. Kreditna linija se obično otvara u okviru određenog ugovora (grupe ugovora) koji se koristi duže vrijeme ili u određenom roku kreditnog odnosa banke sa zajmoprimcem.

Banka nudi sljedeće vrste kreditnih linija:

- obnovljivih;

- nije obnovljiv;

- obezbjeđuje se u tranšama.

Kada se koristi revolving kreditna linija, obaveze banke se smanjuju kada se kredit odobri i nastavlja kada dug otplati zajmoprimac.

Prilikom korišćenja nerevolving kreditne linije, obaveze banke se smanjuju kada je kredit odobren i ne vraćaju se.

Prilikom korišćenja oblika kredita koji se daje u tranšama, obaveze banke se smanjuju kada se tranša daje i ne vraćaju se.

Prekoračenje kredita je jedan od oblika kratkoročni zajam, po čijoj odredbi banka ima pravo da uplati isprave za plaćanje preko stanja sredstava na tekućem računu zajmoprimca u okviru limita utvrđenog ugovorom.

Prema načinima otplate, razlikuju se:

- krediti otplaćeni u paušalnom iznosu na određeni datum, koji je u ugovoru o kreditu određen kao rok otplate kredita;

- Krediti otplaćivani u ratama. U ovom slučaju, iznos kredita se otplaćuje u određenim ratama tokom cijelog trajanja kredita. Rok otplate je određen ugovorom o kreditu i može biti periodičan (mjesečno, tromjesečno, jednom u šest mjeseci, jednom godišnje, nakon isteka roka predviđenog ugovorom, itd.) ili odgovarati rasporedu utvrđenom kreditom. sporazum.

Po kategoriji kreditni rizik krediti se dijele na standardne i nestandardne. Kod standardnih kredita kreditni rizik na takve transakcije je neznatan i iznosi 1% neto kreditnog rizika, a na kreditne transakcije u stranoj valuti sa zajmoprimcima koji nemaju izvore prihoda. devizne zarade– 2% neto kreditnog rizika.

Kao dio nestandardnih kredita, odvojeno se razlikuju krediti "pod kontrolom", "podstandardni", "sumnjivi" i "loši":

a) krediti „pod kontrolom“ – kreditni rizik po takvim poslovima je beznačajan, ali može porasti zbog nastupanja nepovoljne situacije za zajmoprimca i iznosi 5% neto kreditnog rizika, a na kreditne poslove u stranoj valuti sa zajmoprimcima koji nemaju izvore deviznih prihoda – 7% neto kreditnog rizika;

b) "substandardni" krediti - kreditni rizik za takve transakcije je značajan, u budućnosti može porasti i iznosi 20% neto kreditnog rizika, a za kreditne transakcije u stranoj valuti sa zajmoprimcima koji nemaju izvore devizne zarade - 25% neto kreditnog rizika; postoji i mogućnost kasna otplata dugovanja u punom iznosu iu rokovima utvrđenim ugovorom o kreditu;

c) „sumnjivi“ zajmovi su transakcije za koje je pod rizikom ispunjenje obaveza zajmoprimca u cijelosti (uzimajući u obzir finansijsko stanje zajmoprimca i nivo kolaterala), vjerovatnoća pune otplate duga po kreditu je mala i iznosi 50% neto kreditnog rizika.

Ključni preduslov za sistem upravljanja kreditnim poslovanjem banke je promišljena kreditna politika kojom se utvrđuju ciljevi i prioriteti kreditne aktivnosti banke, sredstva i metode za njihovo sprovođenje. Kreditna politika pokriva najviše važnih elemenata i principe organizacije kreditnog rada u banci, koji se utvrđuju u pisanoj formi i odobravaju od strane nadležnog organa upravljanja banke.

U savremenim uslovima, kako bi obezbijedile organizaciju efektivne kreditne aktivnosti, banke razvijaju sopstvenu internu kreditnu politiku i uvode mehanizam za njeno sprovođenje. Kreditna politika banke je glavni dokument kojim se banke usmjeravaju u formiranju kreditnog portfelja. Ovaj dokument je povjerljiv, tako da se sa njim mogu upoznati samo zaposleni u banci koja daje kredit. Stvarna struktura kreditnog portfelja mora biti u skladu sa odredbama kreditne politike banke, inače neće biti osigurana njena efektivna implementacija.

Kreditna politika se sastoji od strategije i taktike banke za organizaciju procesa kreditiranja. Odnosno, kreditna politika utvrđuje glavne pravce kreditnog procesa, prioritete, principe i ciljeve određene banke na kreditnom tržištu – strategiju kreditne aktivnosti banke i predviđa korištenje određenih finansijskih i drugih instrumenata koji se koriste. u procesu realizacije kreditnih ugovora – taktika banke za organizaciju procesa kreditiranja.

Dakle, kreditna politika stvara osnovu za organizaciju kreditnog procesa i određuje:

– prioritetne oblasti kreditiranje i specifičnosti poslovanja banke na kreditnom tržištu;

– ciljevi u skladu sa kojima se formira kreditni portfolio (vrste, rok, obim i rizik datih kredita);

– opis standarda po kojima se utvrđuje kvalitet kredita;

– nivo prihvatljivog rizika;

– kriterijumi za povoljne i nepovoljne kredite;

- sposobnosti banke i njenih klijenata;

– pravila za formiranje rezervi za nadoknadu mogućih gubitaka po kreditnom poslovanju banaka;

– postupak korišćenja rezerve za nestandardna zaduženja po kreditima;

– osnovna pravila za prihvatanje, procenu i prodaju kolaterala za kredit;

– ovlašćenja i dužnosti zaposlenih kreditno odjeljenje i sl.

Kreditna politika banke formira se uzimajući u obzir faktore određene visinom njenog kapitala i imovine, sastavom bazu klijenata, specijalizacija, lokacija, grananje mreža ekspozitura, stanje ekonomske situacije u kojoj vlada tržište novca, i sl.

Osnovni princip kreditne politike je princip prioriteta minimiziranja rizika u odnosu na profitabilnost, prema kojem se, bez obzira na visinu potencijalnog prihoda, kredit ne izdaje ako je njegovo izdavanje praćeno neprihvatljivim nivoom rizika.

Faze razvoja kreditne politike banke:

1) formiranje ciljeva kreditiranja;

2) razvoj standarda kreditiranja;

3) izradu osnovnih dokumenata kreditne politike.

Ciljevi i standardi kreditiranja utvrđuju se u skladu sa strateškim planom razvoja banke i mogu se formulisati kako u dugoročnom planu razvoja tako iu budžetu banke za tekuću godinu.

glavni cilj kreditna politika je formiranje uravnoteženog i kvalitetnog pristupa upravljanju rizicima na nivou kreditnog portfolija banke.

Glavni ciljevi kreditne politike su:

– odredba maksimalni nivo profitabilnost kreditnog portfelja i vlasničkog kapitala banke uz prihvatljiv nivo rizika;

– obezbeđivanje uravnoteženog i racionalnog korišćenja kreditnih sredstava;

– postizanje optimalne ravnoteže između rasta kreditnog portfolia i stope poboljšanja njegovog kvaliteta;

– ispunjenje svih zahtjeva i regulatornih pokazatelja koje je utvrdila Centralna banka Ruske Federacije za obim kreditnih ulaganja, maksimalne količine krediti odobreni jednom zajmoprimcu (uključujući insajdere, povezana i povezana lica);

– proširenje baze kupaca poboljšanjem kvaliteta kreditna usluga klijenti itd.

Standardi kreditiranja sadrže uzorke dokumenata sa kojima rade radnici kreditnog odjela, spisak radnji bankarskih službenika odgovornih za provođenje procesa bankovnog kreditiranja i njihova ovlaštenja. Glavni zadatak standarda kreditiranja je utvrđivanje praktičnih radnji zaposlenih u kreditnom odjelu za provedbu kreditne politike banke.

Sljedeće ključne tačke bi trebale biti odražene u standardima kreditiranja:

- spisak dokumenata koje zajmoprimac dostavlja banci za dobijanje kredita;

- postupak vođenja prethodnog razgovora (intervjua) sa zajmoprimcem;

– zahtjevi za obezbjeđenje kredita, garancije i garancije;

– pravila organizacije kreditnog procesa;

- postupak ocjene kreditne sposobnosti zajmoprimca;

– uslovi za registraciju kreditne dokumentacije;

– uzorci dokumenata (ugovor o kreditu, ugovor o zalozi, garancija, itd.).

Dokumenti kreditne politike su dokumenti praktična implementacija opšte odredbe kreditne politike banke.

Kreditna politika banke utvrđuje niz ključnih ciljeva i zadataka bankarskih aktivnosti, definiše specifične tehnike, metode i metode za njeno sprovođenje u cilju maksimiziranja profitabilnosti kreditnog poslovanja i postizanja prihvatljivog nivoa bankarskih rizika u oblasti kreditiranja. . Prilikom vođenja kreditne politike polaze od potrebe da se uzmu u obzir nacionalni interesi i osigura kombinacija interesa banke, njenih dioničara, deponenata i zajmoprimaca.

Kreditni odnosi se regulišu na osnovu ugovora o kreditu koji se zaključuju između zajmodavca i zajmoprimca samo u pisanoj formi i definišu međusobne obaveze, kao i odgovornost strana.

Odluka banke da izda kredit određenom zajmoprimcu treba da bude sadržana u ravni: željeni (planirani) prihod / prihvatljiv nivo rizika. U slučaju neslaganja između nivoa rizika ili nivoa prinosa kreditna operacija Prema utvrđenim zahtjevima, banka mora odbiti izdavanje kredita zajmoprimcu.

Jedan od glavnih elemenata metodološki okvir kreditne aktivnosti čiji su subjekti bankarske institucije, su principi kreditiranja. Principi bankarskog kreditiranja određuju najvažnije uslove za funkcionisanje bankarskog kredita i osmišljeni su da stimulišu razvoj preduzeća zaduživanja, pomažu u jačanju cirkulacije novca u zemlji i obezbeđuju kontinuirani promet pozajmljenog kapitala, uz postizanje efikasnosti funkcija preraspodjele.

Principi bankarskog kreditiranja su glavni uslovi, pravila i uslovi kojih se banke moraju pridržavati u procesu kreditiranja. Ove odredbe i pravila određuju se prirodom, ulogom, funkcijama kredita i društvenim uslovima u kojima se manifestuju. Implementacija principa kreditiranja je temeljna osnova za implementaciju kreditnog procesa.

Glavni principi bankarskog kreditiranja su: otplata, hitnost, fokus, sigurnost, plaćanje, diferencijacija, ugovorna priroda.

Načelo otplate kredita je da je kredit kapital banke, koji se daje na privremeno korištenje i podliježe obaveznom povratu od strane korisnika kredita.

Načelo hitnosti kredita odražava potrebu otplate kredita u određenom roku navedenom u ugovoru o kreditu.

Princip svrsishodnosti, odn namjeravanu upotrebu zajam je da se zajam treba odobriti samo za određene ciljeve, naime, za podmirenje privremenih potreba zajmoprimca za dodatnim sredstvima. U praksi se ovaj princip implementira davanjem kredita za određene namjene (objekte) i ogleda se u relevantnom dijelu ugovora o kreditu, kojim se utvrđuje konkretna svrha korištenja kredita i omogućava realizacija kredita. kontrola banke za usklađenost sa uslovima zajmoprimca.

Načelo kreditne sigurnosti izražava potrebu da se osiguraju imovinski interesi kreditora ukoliko zajmoprimac prekrši svoje obaveze. Dužničke obaveze, koje obezbeđuju otplatu kredita, sastavljaju se uz ugovor o kreditu i predstavljaju njegov aneks. Načelo obezbjeđenja kredita je korespondencija između vrijednosti imovine koja je zalog kredita i duga po kreditu. Njegova svrha je da zaštiti interese banke i spriječi gubitke od neizmirenja duga zbog nelikvidnosti zajmoprimca.

Princip naplate izražava potrebu ne samo za direktnim vraćanjem kreditnih sredstava od strane zajmoprimca od banke, već i za plaćanjem prava na njihovo korištenje. Implementacija ovog principa se sprovodi kroz mehanizam kreditna kamata. Plaćanje kredita ima stimulativni efekat na komercijalni obračun preduzeća, primoravajući ih da povećavaju sopstvena sredstva i efikasno koriste pozajmljena sredstva. Istovremeno, princip plaćanja obezbjeđuje banci pokriće njenih troškova i jedna je od glavnih komponenti profita.

Diferencijacija kredita je princip koji podrazumijeva uravnotežen pristup banke različitim kategorijama potencijalnih zajmoprimaca. Kredit se poslovnim subjektima odobrava na osnovu procene pokazatelja kreditne sposobnosti koji omogućavaju analizu finansijsko stanje preduzeća i imaju povjerenja u sposobnost i spremnost zajmoprimca da otplati kredit u roku predviđenom ugovorom.

Ugovorna priroda bankarskog kreditiranja očituje se u tome što se bankarski kredit daje na privremeno korištenje privrednim subjektima pod određenim uslovima i po zaključenim ugovorima o kreditu.

ANALIZA TRENUTNOG STANJA BANKARSKOG KREDITA U RUSKOJ FEDERACIJI

Analiza trenutnog stanja i problema bankarskih kredita u Ruskoj Federaciji neophodna je da bi se identifikovali izgledi i pravci daljeg razvoja čitave kreditni sistem Rusija, budući da je nivo ekonomskih odnosa u zemlji, njihov finansijski učinak i, kao posljedica toga, nivo ekonomski razvoj cijelu zemlju.

Moderan i efikasan kreditni sistem Ruske Federacije je neophodan uslov za stabilnost i ekonomski rast zemlje. Kako su kreditni i bankarski sistemi međusobno zavisni, njihov razvoj se odvija u zbiru, a efektivno kreditiranje je nemoguće bez unapređenja bankarskog sistema. finansijske institucije raznim sektorima privrede.

Sa žaljenjem treba priznati da posljednjih godina postoji stabilan trend smanjenja broja banaka u Ruskoj Federaciji. Ovaj proces je započeo u vezi sa globalnom ekonomskom krizom 2008. godine i traje do danas. Ruski bankarski sektor prolazi kroz značajne promjene, broj operativnih banaka se brzo smanjuje. Tako je u periodu od 2008. do 2019. godine broj banaka smanjen sa 1136 na 484 (od 1. januara 2019. godine), što je više od 42%.

Osim toga, od 2014. godine bilježi se postepeni pad obima bankarskih kredita fizičkim licima, što se objašnjava mnogim faktorima. Treba napomenuti da je, pored smanjenja aktivnosti povjerilaca, značajan uticaj imala inflacija, koja raste od početka 2015. godine. Povećanje diskontne stope Centralne banke Ruske Federacije izazvalo je velike promjene u kamatnim stopama komercijalnih banaka. Stope na bankarske kredite stanovništvu su u četvrtom kvartalu 2014. godine - prvom kvartalu 2015. godine pokazale rekordnih 25-35%.

Banke su u budućnosti uspjele da se prilagode novoj realnosti povećavajući tempo kreditiranja fizičkih lica. Posebno je primjetan rast izdatih kredita u segmentu osiguranog kreditiranja, gdje su autokrediti i hipoteke podržani državnim programima subvencionisanja kamatnih stopa.

Zbog postojećih problema na kreditnom tržištu i u bankarstvo generalno, pojavili su se novi trendovi u razvoju kreditiranja banaka fizičkim i pravnim licima. Trenutno, u oblasti bankarskih kredita, najuočljiviji trendovi su:

Promjena strukture šema plaćanja zajmova;

Pooštravanje uslova za izdavanje kredita i uslova za potencijalne zajmoprimce;

Jačanje mjera zaštite banaka od nevraćanja i neplaćanja datih kredita;

Razvoj Internet bankarstva.

U 2014-2015 situacija se promijenila na gore: ekonomska kriza, zapadne sankcije, inflacija, velike promjene kamatnih stopa komercijalnih banaka (stope na bankarske kredite stanovništvu u ovom periodu pokazivale su rekordne vrijednosti od 25-35%) dovele su do smanjenja obima kredita izdatih za pojedinci. Sve ove promjene uticale su ne samo na banke, već i na stanovništvo, mnogi su ostali bez posla i nesposobni da uzimaju kredit, drugi su to odlagali za povoljnije vrijeme sa ekonomske tačke gledišta.

Da bi ostale na tržištu, banke su prinuđene da preduzmu mjere i da se pridržavaju svih zahtjeva Centralne banke Rusije. Mjere koje su preduzele posebno su uticale na uslove kreditiranja fizičkih i pravnih lica. Iznos pozajmljenih sredstava bio je ograničen, limitirani kreditne kartice klijenata, povećani su zahtjevi za platom potencijalnih klijenata, kao i obim dokumenata potrebnih za dobijanje bankarskog kredita, neke banke čak daju kredite samo državnim službenicima, čija solventnost nije zabrinjavajuća.

Međutim, dinamika 2017-2018 sugeriše da kreditni sistem postepeno izlazi iz krize, postepeno povećavajući obim izdatih kredita.

U 2017 kreditiranje stanovništva prvi put nakon dužeg zatišja pokazala pozitivnu dinamiku. Za razliku od prethodnih godina, kada je rast zabilježen samo u segmentu hipoteka (u najvećoj mjeri zahvaljujući programu državne podrške), sada je oporavak primjetan i u ostalim segmentima tržišta stanovništva.

Ukupan obim kredita stanovništvu u 2017. godini porastao je za skoro 11% na 12,5 biliona. rub. Obim hipotekarnih kredita izdatih u ovom periodu povećan je za 15% na 5,7 biliona. rub., neciljani krediti - za 5,4% na 4,5 biliona. rub., kreditne kartice– za 8,5% na 1,3 triliona. rubalja, auto krediti - za 14,3% na 780,9 milijardi rubalja.

Volume potrošački krediti u 2018. premašio period prije krize, rast se ostvaruje kroz povećanje gotovinskih kredita. Istovremeno, značajan dio emisije čini refinansiranje ranije uzetih kredita.

Značajan udio kredita je refinansiranje ranije uzetih kredita. Međutim, ova situacija je prilično opasna, jer građani vrše naknadno kreditiranje zbog nemogućnosti servisiranja tekućih obaveza, što može izazvati formiranje ličnih i porodičnih kreditnih piramida i dovesti do kašnjenja sa znatno većim iznosom duga.

Ako je u slučaju hipoteka dalje kreditiranje borba potrošača za nižu kamatu, onda su u segmentu potrošačkih kredita to krediti za servisiranje postojećih dugova. Odnosno, to je pokušaj da se spoji kraj s krajem u iščekivanju poboljšanja stanja ličnih finansija.

U pozadini izostanka primjetnog povećanja prihoda domaćinstava i povećanja PDV-a, a time i cijena za roba široke potrošnje i usluga, rast takvog dodatnog pozajmljivanja nosi veoma ozbiljne rizike: odlaganje neizvršenja obaveza na ovaj način je neizvršenje obaveza sa mnogo većim iznosom.

Istovremeno, potrošačka aktivnost stanovništva u posljednje dvije godine raste, čemu doprinosi trend pada kamatnih stopa, što kredite čini još pristupačnijim.

Istovremeno, teret duga stanovništva u 2017-2018. rastao je i nastavlja da raste bržim tempom od njegovog realnog raspoloživog dohotka.

Kao rezultat savladavanja gradiva iz poglavlja 5, student mora:

znam

• znakovi nastanka kreditnih odnosa;
• glavni oblici kreditnih odnosa;
• karakteristike finansijskog i komercijalnog kredita;

biti u mogućnosti

• klasificirati kredite po oblicima i vrstama;
• utvrđivanje načina naplate kamate na kredit;
• analizirati kreditnu sposobnost zajmoprimca;

vlastiti

• osnovne vještine kreditnih odnosa;
• mehanizam pozajmljivanja;
• osnovni pojmovi i uslovi kreditiranja.

kreditni sistem- ovo je kombinacija različitih finansijskih i kreditnih institucija koje djeluju na tržištu kreditnog kapitala i vrše akumulaciju i koncentraciju novčanog kapitala.

Kreditni sistem služi kao snažan faktor koncentracije i centralizacije kapitala, doprinoseći brzoj mobilizaciji slobodnih sredstava i njihovom korištenju u privredi. U širem smislu, kreditni sistem Ruske Federacije može se smatrati skupom kreditnih organizacija i pravnih normi koje su se razvile u zemlji, koje regulišu aktivnosti i uspostavljaju proceduru za međusobno povezivanje sa drugim privrednim subjektima. U ruskom zakonodavstvu nedostaje koncept "kreditnog sistema", zbog čega ga neki naučnici zamjenjuju konceptom "bankarskog sistema". Po našem mišljenju, to nije sasvim tačno, jer banke nisu jedina vrsta kreditnih organizacija. Iako se mora priznati da su određeni elementi bankarskog sistema prisutni i aktivno funkcionišu u kreditnom sistemu.

Glavne veze u kreditnom sistemu Ruske Federacije su: finansijske i kreditne institucije, kreditni i obračunski odnosi, instrumenti kreditnih odnosa, informacije o učesnicima u kreditnim odnosima, organizacije koje pružaju usluge u finansijsko-kreditnoj sferi (slika 5.1).

TO finansijske i kreditne institucije kreditni sistem Ruske Federacije uključuje:

• - Banka Rusije. On je specijalni zajmodavac u krajnjoj instanci za kreditne institucije;
• - bankarske kreditne organizacije. To uključuje komercijalne banke, Sberbanka Rusije, investicione banke, hipotekarne banke, specijalizovane filijale banaka, kao i podružnice i predstavništva stranih banaka;
• – specijalizovane nebankarske finansijske i kreditne organizacije. To uključuje investicione fondove, investicione kompanije, penzioni fondovi, finansijske kompanije, osiguravajuća društva, zalagaonice, dobrotvorna društva, štedno-kreditna društva, kreditne unije, mikrofinansijske organizacije, kreditne zadruge.

Na osnovu Federalnog zakona br. 135-Φ3 od 26. jula 2006. godine „O zaštiti konkurencije“, Federalna antimonopolska služba vrši analizu stanja konkurencije u cilju utvrđivanja dominantnog položaja određene kreditne institucije. Mehanizam za sprovođenje ove analize uspostavljen je Naredbom broj 433 Federalne antimonopolske službe Rusije od 28. juna 2012. godine „O odobravanju procedure za analizu stanja konkurencije u cilju uspostavljanja dominantnog položaja kreditne institucije“ .

TO kredit odnosi uključuju:

• - račun. Transakcije mjenica regulisane su Saveznim zakonom od 11. marta 1997. br. 48-FZ "O prenosivim i mjenica";
• - obveznica. Plasman, promet i otkup obveznica regulisan je Zakonom o AD i Saveznim zakonom od 22. aprila 1996. br. 39-Φ3 "O tržištu hartija od vrednosti";
• - ugovor o kreditu. Sastavlja zajmodavac prema svojim uslovima i odredbama u skladu sa zahtjevima građansko pravo RF.

Rice. 5.1.

Organizacije koje pružaju usluge u finansijskoj i kreditnoj sferi:

• - kreditni biroi. Služi za centralizovano prikupljanje informacija o platnoj disciplini zajmoprimca radi ispunjavanja svojih obaveza;
• - agencije za naplatu. Trenutno postoje dvije opcije za rad agencija za naplatu. Prvi predviđa naplatu dospjelih dugovanja na osnovu ugovora o zastupanju: agencija dobija punomoć od povjerioca prema kojoj ima pravo da zastupa svoje interese i u njeno ime pregovara sa dužnikom. Druga opcija je zaključivanje ugovora o ustupanju (otkup dospjelog duga od kreditne institucije, preduzeća ili pojedinca), po čijem završetku pravo na potraživanje kredita prelazi na agenciju za naplatu.

Trenutno se radi na pripremi prijedloga Ministarstvu pravde Rusije o zakonodavna regulativa djelatnost prikupljanja. Konkretno, projekti savezni zakoni"O naplati" i "O postupcima rehabilitacije koji se primjenjuju na građanina-dužnika".

Struktura kreditnog sistema Ruske Federacije uključuje sljedeće kreditni i obračunski odnosi:

• - tradicionalni tipovi i oblici kreditiranja, koji uključuju finansijske, komercijalne i državni zajam;
• – specifični oblici kredita (na primjer, lizing).

Podaci o učesnicima u kreditnim odnosima uključuje:

• - kreditna istorija. Zakon o kreditnoj istoriji definiše pojam i sastav kreditne istorije, osnov, postupak formiranja, čuvanja i korišćenja kreditne istorije. Takođe reguliše aktivnosti zavoda za kreditnu istoriju u vezi s tim, utvrđuje karakteristike osnivanja, likvidacije i reorganizacije biroa za kreditnu istoriju, kao i principe njihove interakcije sa izvorima informacija, zajmoprimcima, državnim organima, lokalnim samoupravama i Bankom. Rusije. Kreditna istorija ima za cilj smanjenje bankarskih i kreditnih rizika. Objavljivanje informacija o ispunjavanju obaveza zajmoprimaca prema kreditorima smanjuje troškove banaka za procjenu kreditne sposobnosti i skraćuje vrijeme za donošenje odluke o davanju kredita;
• – kreditnu sposobnost zajmoprimca, koja se podrazumijeva kao sposobnost da blagovremeno i u potpunosti otplati obaveze po kreditu (kreditu). Postoji mnogo metoda za utvrđivanje kreditne sposobnosti zajmoprimca. Banke najčešće koriste metodu koeficijenata i analizu informacija o klijentima prema posebnim kriterijumima.

Funkcionisanje kreditnog sistema izražava se u kretanju pozajmljene vrednosti i formiranog kreditnog tržišta.

Faze kretanja pozajmljene vrijednosti su:

• 1) dostupnost privremeno slobodnih sredstava;
• 2) plasman pozajmljenog kapitala;
• 3) prijem pozajmljenih sredstava od strane zajmoprimca;
• 4) korišćenje pozajmljenog kapitala od strane zajmoprimca;
• 5) povraćaj pozajmljene vrednosti;
• 6) primanje od poverioca glavnog dela kredita (glavnice duga) i kamate na njega.

Kreditno tržište (pomorsko tržište kapitala) je sistem tržišnih odnosa koji osiguravaju akumulaciju i preraspodjelu kreditnog kapitala.

Na kreditnom tržištu postoje stalni i privremeni učesnici. Stalni učesnici su kreditne institucije, a privremeni su zajmoprimci koji po potrebi koriste pozajmljeni kapital. Osim toga, tržište se može podijeliti u tri glavne kategorije zajmoprimaca i zajmodavaca:

• – institucije državnih institucija i međunarodne organizacije;
• – privatno finansijske institucije;
• kompanije, firme i pojedinci.

Razlozi zbog kojih podružnice stranih korporacija postaju klijenti odjeljenja međunarodnih banaka.

Velika brzina prekograničnih transakcija, široke mogućnosti za privlačenje sredstava, garancije i međunarodne garancije finansijske institucije, korporativno ulaganje, usklađenost sa globalnim regulatornim standardima... Ovo su samo neki od razloga zašto su „ćerke“ stranih korporacija, predstavljene na Rusko tržište, najčešće postaju klijenti odjeljenja međunarodnih banaka koje posluju iu Rusiji. Upravo u ovom partnerstvu pronalaze ono što ruske kreditne institucije često ne mogu dati, barem u kompleksu.

Kriterijumi izbora

Izbor banke za podelu strane kompanije obično se zasniva na politici usvojenoj u grupi na globalnom nivou. “Postoji nekoliko preporučenih banaka, dalje analize i selekcija se vrše na osnovu odluke lokalnog menadžmenta. Naravno, svi aspekti se uzimaju u obzir, ali glavni kriterijumi su pouzdanost banke, njena reputacija za lokalno tržište, kao i, eventualno, već postojeće iskustvo saradnje“, kaže Irina Egorenko, generalna direktorka ruske kancelarije Swarovski.

Istovremeno, čini se da su filijale stranih banaka u Rusiji one koje su pouzdanije za strane korporacije. “U pozadini aktivnosti Centralne banke na polju strukturiranja bankarskog sektora, primjetna je suzdržanost njemačkih kompanija u odabiru ruskih banaka. To je po pravilu zbog činjenice da se odluka o saradnji donosi u sjedištu kompanija u inostranstvu, gdje su ruske banke još uvijek malo poznate u odnosu na međunarodne”, kaže Christian Harten, izvršni direktor Rusko-njemačke komore. trgovine.

Biti globalni klijent velike međunarodne banke isplativije je za kompanije: u ovom slučaju mogu dobiti širok spektar bankarske usluge po povoljnijim stopama i po istim standardima, kaže Sergej Voronenko, direktor grupe finansijskih institucija u S&P Global Ratings. „Ako govorimo o međunarodnim operacijama, onda široka bankarska pokrivenost može biti korisna za klijente koji su ugovorne strane ovih kompanija“, nastavlja on. Osim toga, kako napominje Maria Maevskaya, šefica odjela za rad s međunarodnim kompanijama Raiffeisenbanke, međunarodne banke, rad sa globalnim klijentima, na nivou matične kompanije konsolidovati u jedinstveni sistem upravljanje računima, likvidnošću, troškovima: "Odnosno, ispada takvo globalno upravljanje gotovinom."

Zauzvrat, pitanje s kojim klijentima će raditi sa stranim „kćerkama“ globalnih banaka također se ponekad odlučuje na nivou njihove matične strukture. „Uzima u obzir zahtjeve vlastitog upravljanja rizicima“, kaže zamjenik direktora rejting grupe finansijskih institucija Analitički kredit rejting agencija(ACRA) Valery Piven. Istovremeno, napominje da je bilo situacija kada su međunarodne banke otvarale svoje filijale u Rusiji upravo da bi služile svojim tradicionalnim klijentima i nisu se bavile privlačenjem drugih.

Razni zahtjevi

Predstavnici stranih korporacija ne govore o ignorisanju ruskih banaka, naglašava Elena Maltseva, generalna direktorka Billa u Rusiji: „Naša kompanija, na primer, veoma bi volela da radi sa najvećim ruskim kreditnim institucijama. Ali postoji globalna korporativna politika koja kaže da sarađujemo sa bankama koje su uključene u korporativna ulaganja. Sada je situacija takva da ga u Ruskoj Federaciji možete dobiti samo od međunarodne banke.”

Jedan od faktora koji određuju izbor stranih kompanija u korist stranih banaka je početna svrha aplikacije kompanije da kreditna organizacija. Kako kaže Marija Maevskaja, u tom smislu se međunarodni klijenti veoma razlikuju od ruskih. “Kod nas ruski biznis često dolazi u banku prije svega po kredit. Ako je dobio sredstva, onda će najvjerovatnije ostati u istoj banci na poslovima obračuna i gotovine: vršit će plaćanja, konverzije, operacije kontrola valute i tako dalje. Međunarodne kompanije imaju drugačiju motivaciju. Oni ulaze na rusko tržište bez posebne potrebe za kreditom. Naprotiv, imaju resurse koje bi željeli negdje uložiti. A „na ulazu“ prvenstveno traže pouzdane banke sa širokom linijom proizvoda, internim procesima koji dobro funkcionišu, dobrom reputacijom koje su u skladu sa njihovim modelima usklađenosti i međunarodnim regulatornim zahtjevima“, objašnjava stručnjak.

Međutim, Maria Maevskaya ne poriče da je zajam strane kompanije u Rusiji takođe može biti potrebno. Štaviše, kreditni portfolio međunarodnih kompanija u istoj Raiffeisenbanci je nedavno značajno porastao. “Ako u početku strani klijenti dolaze radi poravnanja i gotovinskih usluga, onda mogu tražiti neko malo prekoračenje kako bi se eliminisao jaz u likvidnosti. Istovremeno, „majka“ im u svakom trenutku može priskočiti u pomoć i poslati novac iz centrale, pa prekoračenje često postaje vazdušni jastuk, a ne sredstvo za kredit. S druge strane, kako posao raste u Rusiji, kompanije počinju sve više ulagati i širiti se, a ovdje su već potrebni veći iznosi i na duži period“, objašnjava Marija Maevskaja. Sada je, prema njenim riječima, novi trend među međunarodnim klijentima, kada je sve više zahtjeva za dugoročnim investiciono kreditiranje na period od pet do sedam godina.

U isto vrijeme, kako primjećuje Valery Piven, u Rusiji nema toliko banaka koje bi mogle izdavati veliki kredit, prvenstveno zbog ograničenja u visini raspoloživog kapitala. „U međuvremenu, ni najveća „ćerka“ strana banka, koristeći razne garancije, može uslužiti kupce kojima je potrebno velike sume' On kaže. Maria Maevskaya objašnjava da često matične kompanije svojim "kćerkama" za banke mogu obezbijediti korporativne garancije i garancije, što im ugodno smanjuje kamatu na kredit. Sposobnost rada sa takvim kolateralom, posebno, daje filijalama stranih banaka ozbiljnu konkurentsku prednost u odnosu na ruske državne banke, sa kojima djelimično rade i međunarodni klijenti. “Zbog činjenice da naša banka ima mrežu u mnogim zemljama, uzimajući u obzir mogućnosti našeg globalnog ureda, možemo brzo i adekvatno procijeniti rizike ovakvih garancija. A ako je potrebno, iskoristite resurse moćne pravne podrške centrale”, kaže ona.

Također, prema riječima Marije Maevske, strane korporacije u Ruskoj Federaciji vrlo aktivno koriste državnu podršku koju pruža ruska država. Omogućava vam da dobijete finansiranje po sniženoj stopi. To se posebno odnosi na agroindustrijski kompleks, gdje danas, zahvaljujući subvencijama, stopa neće prelaziti 5% godišnje. Na primjer, njemačka kompanija Deutsches Milchkontor GmbH (DMK), koja je ušla na rusko tržište kupovinom imovine, sada aktivno koristi garancije Ruske Federacije. DMK je proizvođač sira koji je uspješan u Njemačkoj, ali u trenutku dolaska u Rusiju nije imao iskustva sa direktnim ulaganjima van Evropske unije. Rusija je bila prvo prekogranično iskustvo za DMK. Kompanija je ovamo došla kroz investicije. Prvo sam kupio imovinu - kontrolni paket akcija Ruska kompanija je uvela sopstvene standarde proizvodnje sira, a kasnije je u potpunosti otkupila ruski udeo. “Pomagali smo kompaniji od samog početka: sastali smo se sa sjedištem u Njemačkoj, razgovarali sa novim ruskim menadžmentom, objasnili specifičnosti rusko zakonodavstvo, valutna kontrola, bankarska regulativa, budući da je perimetar ulaska na rusko tržište uključivao direktno bankarsko kreditiranje i refinansiranje. Zanimljiva priča sa stanovišta banke, zanimljivo iskustvo sa stanovišta kompanije. Sada je to vrlo uspješna, brzo rastuća kompanija na ruskom tržištu sa lokalnom proizvodnjom visokokvalitetnih sireva (Larets, Oldenburger)“, kaže Maria Maevskaya.

Istovremeno, cijene ne igraju uvijek ključnu ulogu, kaže Irina Egorenko iz Swarovski. „Za nas je važno da banka može da pruži čitav niz usluga koje kompanija traži. Na primjer, u Raiffeisenbanci koristimo proizvode usluge obračuna i gotovine, pribavljanje, naplata. Sa razvojem poslovanja javlja se potreba za dobijanjem novih usluga, a tu važnu ulogu imaju efikasnost i fleksibilnost banke u pregovorima i pripremi komercijalne ponude, kao i iskustvo u radu sa drugim sličnim kompanijama. Uvijek nas zanima s kojim kompanijama banka već sarađuje na nekom projektu koji nas zanima”, kaže ona. Kristijan Harten je ispričao kako se lizing divizija iste banke u potpunosti razvila Novi proizvod zaključiti ugovor o zakupu poslovnog sprata u poslovnom centru.

---