Globalni finansijski sistem se stalno poboljšava. Osnovni prioritet banaka i pravnih lica je sigurnost i brzina transakcija. Zbog ovog trenda, bezgotovinska sredstva su postala veoma popularna. Šta je bezgotovinsko plaćanje i koji su načini njegovog sprovođenja?

Šta je bezgotovinsko plaćanje

Prikazani format plaćanja implementiran je transferom novca preko bankovnih računa bez upotrebe papirne valute i kovanica. Mogu ga koristiti pravna lica, fizička lica i preduzetnici. Koncept bezgotovinskog plaćanja podrazumijeva korištenje platnih kartica, mjenica i čekova za transakcije. Plaćanja se prenose između strana u imovinskom odnosu ili uz pomoć dodatnog subjekta kojeg predstavlja kreditna institucija.

Essence

Organizacija finansijske transakcije uz pomoć ovakvog načina plaćanja koristi bankama i državi, jer izbjegava naglo povećanje kašnjenja poziva. Suština bezgotovinskog plaćanja je realizacija plaćanja prenosom valute na račune namijenjene zamjeni gotovine. Primjenom bezgotovinskog oblika plaćanja u preduzeću možete se riješiti kase poštivanje pravila za njihovu upotrebu.

Prednosti i nedostaci

Glavna prednost ovog načina plaćanja je njegova fleksibilnost. Bezgotovinski novac se može čuvati na posebnim računima neograničeno vrijeme. Bankovni dokumenti mogu biti povezani sa transakcijom u bilo kom trenutku. Oni utvrđuju i potvrđuju činjenicu transakcije. Kompanije koje koriste bezgotovinsko plaćanje izuzete su od potrebe stalnog polaganja novca u banci.

Glavni nedostatak metode je zavisnost od banke. Bezgotovinski transfer se ne može izvršiti ako imalac sredstava ima problema sa njihovim prometom. Vlasnici običnih i posebnih računa moraće da plate proviziju banci za obavljene poslove. Prednosti i nedostaci bezgotovinskog plaćanja međusobno se nadoknađuju, čineći ovuda plaćanja najpovoljnija u današnjoj stvarnosti.

Oblici bezgotovinskog plaćanja

Karakteristike, uređaj, vrijednost platnih transakcija određuju se njihovom vrstom. U zavisnosti od vrste, mogu ih koristiti preduzeća i pojedinci. Na ruskom finansijski sistem Razlikuju se sljedeći oblici bezgotovinskog plaćanja:

• transferi korištenjem zahtjeva za plaćanje i naloga;
• akreditivi;
• uplate putem čekovne knjižice;
• naselja za prikupljanje;
• plaćanja prijenosom elektronskog novca;
• transferi novca direktnim zaduženjem.

Vrste bezgotovinskog plaćanja

Plaćanja ove vrste se klasifikuju prema različitim kriterijumima. U zavisnosti od ekonomske prirode, doznake su potrebne za plaćanje nerobnih transakcija i za kupovinu dobara ili usluga. Plaćanja mogu biti unutarrepublička i međudržavna. Sredstva koja se prenose unutar države dijele se ovisno o regiji i lokalitetu. Razlikuju se i sljedeće vrste bezgotovinskog plaćanja:

• garantovana, u kojoj sredstva knjižena na računu budžeta predstavljaju kolateral;
• nezagarantovano;
• instant debit transferi Novac sa računa;
• plaćanja sa odloženim transferom novca.

Načini

Platni dokumenti su pravno formalizovani zahtevi, uputstva i nalozi za transfer novca za prijem robe, usluga, radova. Mogu se implementirati u obliku naloga za naplatu, bankovni transferi, akreditiva. U zavisnosti od vrste platnog dokumenta, postoje kontaktni i beskontaktni načini bezgotovinskog plaćanja. To uključuje:

• plaćanje bankovnom karticom preko POS-terminala;
• transfer novca sa kartica na tehnologije plaćanja Wave/PayPass;
• plaćanja pomoću podataka o kartici, koja se često koriste za plaćanje usluga putem interneta i kupovinu robe u trgovinama;
• slanje novca preko sistema internet novčanika (QIWI, WebMoney, Skrill, itd.), gdje su posebni terminali ili transferi sa bankovne kartice;
• Usluge internet bankarstva koje se nude korisnicima Sberbanke i drugih financijskih institucija;
• plaćanja pomoću NFS tehnologije putem pametnog telefona.

Sistem bezgotovinskog plaćanja

Zasnovan je na bankovnim računima sa dokumentima o poravnanju. Sistem bezgotovinskog plaćanja treba da funkcioniše što je brže moguće kako bi se ažurno izvršavali nalozi za plaćanje, otvarali računi za nove klijente i održavao kontinuiran protok sredstava. Ako se ekonomske vlasti dogovore, onda se plaćanja mogu izvršiti zaobilazeći banku.

Organizacijski principi

Prikazani način plaćanja jedan je od važnih alata za razvoj tržišnu ekonomiju zemlje. Dobrovoljno je, omogućava vam da prenosite i primate plate, štednju od depozita i druge prihode bez posete finansijske institucije. Kontinuitet prenosa novca obezbeđen je principima na kojima se zasniva organizacija bezgotovinskog plaćanja:

1. Preduzeća i organizacije koje učestvuju u poslovanju same biraju svoju formu, bez obzira na obim svojih aktivnosti.
2. Prava klijenta na raspolaganje sredstvima nisu ograničena.
3. Transakcije se sprovode prema prioritetu.
4. Uplate se prenose sa računa na račun ako su sredstva dostupna.

Principi implementacije

Poštivanje utvrđenih pravila od strane preduzetničkih firmi i banaka osigurava da ova vrsta plaćanja ispunjava savremene zahtjeve, a to su pouzdanost, efikasnost i brzina transakcija. U tu svrhu razvijeni su principi za implementaciju bezgotovinskih transfera. Postupak bezgotovinskog plaćanja određen je prema sljedećim principima:

• Princip prihvatanja. Bez pristanka ili obavještenja vlasnika novčani račun sredstva se ne mogu povući. Ovo pravilo se primjenjuje čak i na zahtjeve vladinih agencija.
• Princip slobode izbora. Učesnici poravnanja mogu obavljati transakcije u bilo kojem obliku koji im odgovara. Finansijske institucije ne mogu uticati na izbor načina bezgotovinskog plaćanja.
• Načelo zakonitosti. Sve radnje moraju se odvijati u okviru važećeg zakonodavstva i njime regulirano.
• Princip hitnosti plaćanja. Svaki prijenos sredstava mora se izvršiti u roku koji odredi platilac. Ako su prekršene, onda sankcije padaju na banku.

Ovi principi ne leže samo u sprovođenju plaćanja bez povlačenja valute, već iu njihovoj implementaciji. Na tekućem računu platitelja uvijek mora biti potreban iznos sredstava za transakcije. Sve transakcije se uvijek obavljaju na osnovu ugovora između banke i vlasnika računa. Iz okvira ugovora možete izaći samo ako sa klijentom zaključite novi ugovor.

Pravila za bezgotovinsko plaćanje

Finansijski zakon reguliše sve monetarne transakcije između preduzetnika, pojedinaca i pravna lica, trgovine i druge ustanove. U te svrhe razvijena su pravila za bezgotovinsko plaćanje, od kojih glavno kaže da se novac s računa klijenta treba teretiti samo po njegovom nalogu. Dokumenti za poravnanje koji se koriste za transakcije treba da sadrže:

• PIB vlasnika računa;
• naziv i broj računa kreditne institucije;
• naziv banke platioca;
• broj računa i BIC primaoca transfera.

Plaćanje bankovnim transferom

Transfer novca se realizuje na jedan od gore navedenih metoda. Korespondentni račun odražava podatke pošiljaoca i primaoca sredstava, iznos transfera i naziv plaćene usluge ili proizvoda. Dakle, ukoliko prodavac ne ispuni svoje obaveze, bezgotovinsko plaćanje će biti vraćeno kupcu, osim provizije. bankarski sistem.

Povrat novca kupcu

Kupac ima pravo da vrati ili zameni robu kupljenu u prodavnici. Povrat novca kupcu putem bankovnog transfera vrši se po predaji proizvoda, čeka, garantne kartice i ličnih dokumenata. Skeniranje navedenih dokumenata potrebno je poslati poštom prodavnice. Odbiti transfer sredstava klijentu može sledećim situacijama:

• proizvod je prehrambeni i dobrog je kvaliteta;
• izgubljena dokumenta o prijenosu sredstava;
• kupovina spada na listu nezamjenjivih proizvoda.

Povraćaj kupovine

Proizvode neodgovarajućeg kvaliteta klijent mora poslati u skladište prodavnice. Povrat robe bankovnim transferom je predviđen ugovorom svakog preduzeća posebno. Kompanija može nadoknaditi troškove slanja robe ako je takva klauzula u njenim pravilima. Bezgotovinski oblici plaćanja podrazumevaju prenos novca na tekući račun kupca odmah nakon slanja proizvoda nazad prodavcu.

Video

Bezgotovinsko plaćanje- kako to izgleda u praksi? Uprkos činjenici da se o njima redovno priča, mnoge nijanse ostaju izvan razgovora. O njima ćemo dalje raspravljati u članku.

Oblici plaćanja

Ne tako davno, bio je običaj da se značajan dio raspoložive gotovine nosi u novčanicima. Sada je to postalo nebitno. Razlog je uglavnom distribucija bankovne kartice. Uz njihovu pomoć možete upravljati svim raspoloživim novcem i nema potrebe da sa sobom nosite novčanice.

Bezgotovinski transferi omogućili su plaćanje između učesnika u privrednom prometu bez upotrebe papirnog novca.

Bezgotovinsko plaćanje - kako je to s poslovne tačke gledišta? Poslovni ljudi su koristili račune u kreditnim institucijama za međusobna plaćanja. Međutim, bilo je korištenja papirne dokumentacije.

Privrednici, pa i obični građani, sada su oslobođeni potrebe da kompletiraju veliku količinu dokumentacije za vođenje svojih računa. Dovoljno je izvršiti nekoliko klikova kompjuterskim mišem da biste napravili odbitak. Sve transakcije po računu obavljaju se u kancelariji ili kod kuće na računaru.

Ima i drugih, ne elektronski obrasci proračuni nisu tako uobičajeni.

Unatoč razlikama, sve ih ujedinjuje jedna stvar - s izuzetkom potrebe za nošenjem papirnog novca. Za preduzeća, ovo je od posebnog značaja.

Zašto je to zgodno

Bankarske usluge koštaju nešto novca, ali im građani i organizacije ipak pribjegavaju. A činjenicu da je plaćanje bankovnim transferom tako atraktivno olakšavaju sljedeće karakteristike:

1. Udobnost. Pristup novcu je omogućen tokom cijelog dana u bilo kojem danu (vikendom ili radnim danom).
2. Brzina operacije. Nekoliko pritisaka na tastere ili tastera na računaru je sve što je potrebno da se operacija završi.
3. Dokumentacija se generira u elektronskom obliku.
4. Kreditne institucije pohranjuju informacije o transakcijama bez ograničenja, stvarajući na taj način svojevrsnu arhivu kojoj se može pristupiti u svakom trenutku.
5. Ušteda novca (banke nude preferencije klijentima koristeći elektronske oblike plaćanja i metode izvještavanja).

Navedene prednosti se uglavnom odnose na metode koje rade uz pomoć elektronskih tehnologija.

Zakonska regulativa

Organizacija bezgotovinskog plaćanja uređena je sljedećim aktima:

• Građanski zakonik - sadrži osnovne odredbe zakonodavstva o bezgotovinskom plaćanju, opisuje postupke i uslove za odgovornost stranaka.
• Zakon „O bankama i bankarstvo».
• Zakon "O nacionalnom platnom sistemu".
• Pravilnik o izdavanju platnih kartica.
• Ostalo savezni zakoni i propise koje donosi Centralna banka kao regulator finansijskih aktivnosti.

Na osnovu zakonskih akata banke razvijaju vlastita pravila za pružanje usluga. Pravno gledano imaju status transakcija čije se odredbe mogu osporavati arbitražnim ili opšti sud, u zavisnosti od toga ko je klijent.

Oblici bezgotovinskog plaćanja

Da još jednom pojasnimo, bezgotovinsko plaćanje - kako je? Ima više oblika, neki od njih su direktno propisani zakonom, drugi postoje u okviru opštih propisa, posebno elektronski novac. Bezgotovinsko plaćanje vrše:

• akreditiv;
• naselja za prikupljanje;
• izdavanje čeka;
• nalog za plaćanje;
• na druge načine koji nisu predviđeni, ali nisu zakonom zabranjeni.

Akreditiva

Akreditiv je plaćanje za robu ili usluge ili transfer sredstava u ime klijenta. Šta je suština bezgotovinskog plaćanja? Operacija se obavlja o trošku klijenta, u svrhu čega se vrši blokada potreban iznos na račun. Za plaćanje se može izdati zajam.

Akreditivi dolaze u dva oblika - opozivi i neopozivi. U prvom slučaju, banka koja vrši plaćanja ima pravo da po sopstvenom nahođenju promeni uslove za njihovo sprovođenje, a posebno da ih povuče. Po zakonu se smatra opozivom, osim ako ugovorom sa klijentom nije drugačije određeno.

Banka koja prima uplatu, za razliku od primaoca novca, mora biti unapred obaveštena o promeni uslova plaćanja ili odbijanju iste od strane banke koja vrši uplatu.

Neopozivo plaćanje koje je potvrdila banka pošiljateljica ne može se otkazati bez saglasnosti banke primaoca, niti se mogu mijenjati njeni uslovi.

Izvršna banka ima pravo da izvrši plaćanje o svom trošku, nakon što je primila preliminarne dokaze o ispunjavanju uslova akreditiva od strane primaoca. Banka koja je nadležna za prosljeđivanje plaćanja dužna je nadoknaditi sve troškove imenovanoj banci.

Naselja za naplatu

Prilikom obračuna naplate, banka se, naprotiv, obavezuje da će prihvatiti plaćanje u korist klijenta. Transakcije se mogu obezbijediti preko druge banke po nahođenju institucije koja je preuzela obavezu prihvatanja plaćanja.

Plaćanja čekovima

Ček je hartija od vrijednosti na osnovu koje se vrši plaćanje sa računa lica koje ga je izdalo. Bilo koji dodatni uslovi nije dostupan za primanje sredstava.

Ček se dostavlja banci u kojoj trasant ima račun. Od njega se može zadužiti novac na osnovu čekova, prema dogovoru sa bankom. Detalji o provjeri su sljedeći:

• naslov dokumenta treba da glasi "provjera";
• nalog za plaćanje određenog iznosa sa oznakom valute;
• podatke o uplatitelju, primaocu i računu sa kojeg se vrši plaćanje;
• datum i mjesto provjere;
• potpis referenta čeka.

Odsustvo jedne od ovih klauzula čini je nevažećim. Zaposlenik koji prima imenovane sigurnost, dužan je provjeriti njegovu autentičnost i ovlaštenje lica koje ga prezentira.

Bezgotovinsko plaćanje - kako to izgleda sa čekovima? Njihovo izdavanje se može izvršiti na određeno lice, u kom slučaju je zabranjen prenos prava, jer izdavanje čeka može podrazumijevati i prenos prava.

Plaćanje može garantovati banka ili drugo lice u cijelosti ili djelimično. Oznaku garancije izrađuje lice koje daje garanciju.

Nalog za plaćanje

Sljedeći način bezgotovinskog plaćanja je dogovor između banke i klijenta. Banka se obavezuje da će iznos naveden u dokumentu prenijeti na račun korisnika. Rok prenosa je određen ili u nalogu ili u ugovoru. Do danas je ovaj način prevođenja najčešći. Štaviše, lakše je od drugih potpuno ga prenijeti u elektronski sistem upravljanja dokumentima.

Zahtjev za transfer novca može podnijeti osoba koja nema bankovni račun, ako ne postoje ograničenja u zakonu ili pravilima banke.

Neke nijanse izrade proračuna

Banke imaju pravo da odgode plaćanje ili odbiju da ga izvrše ako postoje sumnje u njegovu zakonitost i nedostatak ovlaštenja lica koje zahtijeva isplatu. Nedostatak kompletne dokumentacije, netačnosti u istim nalozima za plaćanje daju pravo na obustavu operacije.

Ukoliko je u transakciji uključena druga banka, njeni predstavnici takođe imaju pravo da izraze svoje nedoumice i zahtev Dodatne informacije za detalje o transferu.

Zakonodavstvo daje znatnu slobodu bankama u smislu uspostavljanja vlastitih pravila za bezgotovinska plaćanja.

Ako je klijent pretrpio gubitke, posebno prenosom novca licu koje nije imalo prava na njih, ili je došlo do neopravdanih kašnjenja u plaćanju, banka je dužna nadoknaditi štetu. Definitivno proglašen krivim finansijsku organizaciju i vlasnik novca.

Drugi oblici plaćanja

Drugi oblik poravnanja je direktno zaduženje. Isplata se vrši sa računa sa dovoljno sredstava na zahtjev druge osobe. Banka koja je otvorila račun podiže novac sa računa, prema dogovoru sa klijentom.

Ovaj obrazac odgovara gore opisanim oblicima bezgotovinskog plaćanja u Rusiji. A izdvajati to sa stanovišta zakonodavstva nema smisla. Banke nude i druge kombinovane metode, koje su na ovaj ili onaj način izvedene iz onih propisanih građanskim pravom.

Nemoguće je ne obratiti pažnju na sisteme elektronskog plaćanja.

Elektronski novac

Webmoney i Yandex novac su najpoznatiji elektronski sistemi plaćanja. Oni nisu bankarske institucije i uspješno zauzimaju značajan dio bezgotovinskog tržišta, osiguravajući lavovski udio e-trgovine u zemlji.

Formalno, ni prva ni druga organizacija se ne bave izdavanjem novca, ali ih ekvivalenti koje izdaju u potpunosti zamjenjuju. Konkurenti takođe nude plastične kartice, ali ih izdaju Mastercard i Viza platni sistemi. Jedina razlika je u povezivanju takve kartice sa Webmoney novčanikom.

Sistem prodaje i bezgotovinsko plaćanje

Bezgotovinski oblik plaćanja olakšava učešće trgovinske operacije. Na primjer, učesnici u transakciji mogu se nalaziti u različitim dijelovima svijeta, sada to nije prepreka.

Kako je organizovana bezgotovinska prodaja? Preduzetnik ili komercijalna organizacija koja pruža usluge i robu označava bankovni račun ili podatke o elektronskom novčaniku na koji klijenti prenose novac. Nudi se niz najvećih banaka ili platnih sistema.

Kupci biraju jedan od ponuđenih načina plaćanja. Elektronski novčanici platnih sistema pogodni su po tome što se transferi između njih obavljaju trenutno.

Isto se ne može reći za bezgotovinska poravnanja banaka. Jedini izuzetak su transferi između računa fizičkih lica. Dopuna računa ili prijenos u ovom slučaju traje nekoliko minuta.

Osim toga, obezbjeđuju se pojedinci specijalni programi, što omogućava proizvodnju brzi otpis sredstva sa računa kao uplate. Po broju mobilni telefonŠalje se SMS poruka u kojoj se traži da potvrdite uplatu. Potvrda se vrši slanjem nove poruke već sa klijentovog broja.

Bezgotovinska poravnanja banaka u slučaju pravnih lica traju mnogo više vremena. To je zbog potrebe da se osigura kontrola zakonitosti transfera novca i ograničenja operativnog sistema banke.

Pojam i značenje poravnanja pravnih odnosa

Poravnanja se vrše ili direktno između strana u plaćenom imovinskom odnosu, ili uz učešće dodatnog subjekta - kreditne institucije. Nagodbeni odnosi su regulisani normama raznih grana prava, prvenstveno normama finansijskog i građansko pravo, koji zajedno čine složenu pravnu instituciju pravila koji regulišu ovu sferu društvenih odnosa su Civil Code RF (čl. 861-885), savezni zakoni „O Centralnoj banci Ruska Federacija(Banka Rusije)“, „O bankama i bankarskim aktivnostima“, različiti propisi predsjednika i Vlade Ruske Federacije i propisi Banke Rusije.

Bezgotovinski promet

Za bezgotovinsko plaćanje otvaraju se računi klijenata i zaključuje se ugovor između banke i klijenta.

Za međubankarska bezgotovinska poravnanja banke otvaraju korespondentne račune kod drugih banaka. Osim toga, za međubankarska poravnanja i druge operacije, svaka banka ima korespondentni račun kod Centralne banke Ruske Federacije.

Klijenti banke imaju pravo da otvore sljedeće vrste bankovnih računa u bilo kojoj banci bez ograničenja:

• tekući račun. Otvara komercijalne i, koji rade po principu samodovoljnosti. U slučaju otvaranja više tekućih računa, dodjeljuje se jedan od njih, koji će se zvati „tekući račun za osnovnu djelatnost“;
• tekući računi. Otvaraju ih pravna lica, preduzeća, organizacije, ustanove čija se delatnost finansira iz budžeta. Ovo je neprofitne organizacije(škole, instituti, itd.);
• za organizacije i pravna lica koji su sistemski poreski dužnici, uz postojeće račune otvara se i poreski račun neplatiša. U tom slučaju se prekida poslovanje po tekućem računu i tekućim računima, a svi prihodi se evidentiraju na računu poreskog utajivača. Poreski dugovi se plaćaju sa ovog računa.

Otpis sredstava na računima se vrši:

• po nalogu vlasnika;
• bez naloga vlasnika računa, ali samo u slučajevima koji su predviđeni zakonom, odnosno na nesporan način;
• između platioca i primaoca;
• između banke i platioca.

Postupak zaduživanja sredstava sa računa podrazumeva korišćenje ugovora o poravnanju. Oblici sporazuma o poravnanju utvrđeni su propisom koji je odobrila Centralna banka Ruske Federacije.

Plaćanje sa računa se vrši u okviru stanja sredstava na njemu. Ali ako banka i klijent sklope ugovor o kreditu, tada se banka obavezuje, u određenoj mjeri, da plati platne dokumente klijenta u nedostatku stanja sredstava na računu, odnosno kredita.

Dokumenti o poravnanju

Banke obavljaju poslove po računima na osnovu isprava o poravnanju.

Dokument o poravnanju je dokument sastavljen u obliku a tvrda kopija ili, u utvrđenim slučajevima, elektronski dokument plaćanja:

• nalog platioca (klijenta ili banke) da otpiše sredstva sa njegovog računa i prenese ih na račun primaoca sredstava;
• nalog primaoca sredstava (inkasatora) za otpis sredstava sa računa uplatitelja i prenos na račun koji je odredio primalac sredstava (inkasator).

Ruska Federacija koristi sljedeće dokumenti o poravnanju:

• čekovi;

Dokumenti za poravnanje na papiru sastavljaju se na obrascima dokumenata uključenih u Sveruski klasifikator upravljačke dokumentacije OK 011-93 (klasa "Jedinstveni sistem bankarske dokumentacije").

Dokumente o poravnanju koje se koriste u postojećim oblicima obračuna banka prihvata na izvršenje samo ako su u skladu sa standardizovanim zahtevima i stoga moraju sadržati sledeće podatke:

• naziv dokumenta o poravnanju;
• broj dokumenta o poravnanju, datum, mjesec, godina izdavanja;
• naziv platioca, broj njegovog bankovnog računa, naziv i broj banke platioca;
• naziv primaoca sredstava, broj njegovog bankovnog računa, naziv i broj banke primaoca sredstava; svrha plaćanja (nije navedena u čeku); iznos uplate (brojkama i slovima).

Za izvršenje plaćanja, dokumenti o poravnanju se štampaju u više primeraka na osnovu potreba učesnika u poravnanju. Prvi primjerak dokumenta o poravnanju moraju obavezno potpisati službenici koji imaju pravo raspolaganja bankovnim računom i imati otisak pečata. Otpis sredstava sa računa platioca vrši se samo na osnovu prve kopije dokumenta o poravnanju, a druga kopija je kopija.

Dokumente za poravnanje banka prihvata na izvršenje u toku radnog dana.

Rok važenja dokumenata o poravnanju je ograničen i iznosi 10 dana, ne računajući dan njegovog potpisivanja.

Pretpostavlja se da klijent banke može povući svoje dokumente o poravnanju.

Uslovi za prolazak plaćanja kroz banke utvrđeni su:

• 5 dana između subjekata Ruske Federacije;
• 2 dana u okviru jednog predmeta.

Građanski zakonik Ruske Federacije u čl. 862 utvrđuje najčešće oblike bezgotovinskog plaćanja. Bezgotovinska plaćanja između privrednih subjekata mogu se vršiti u sljedećim oblicima: nalozi za plaćanje, akreditivi, čekovi, naplate, mjenice.

Oblici bezgotovinskog plaćanja

Uspostavljeni su oblici bezgotovinskog plaćanja. Klijenti banke samostalno biraju primenljive oblike plaćanja, što se ogleda u ugovoru sa bankom.

AT savremenim uslovima zasnovano aktuelna regulativa Centralna banka Ruske Federacije od 3. oktobra 2002. br. 2-P "O bezgotovinskom plaćanju u Ruskoj Federaciji" (sa izmjenama i dopunama od 2. marta 2008.) u Rusiji, sljedeći oblici bezgotovinskog plaćanja su u sila:

• obračuni platnim nalozima;
• poravnanja po akreditivu;
• poravnanja čekovima;
• naplatna naselja.

Oblici bezgotovinskog plaćanja koriste kupci kreditne organizacije(filijale), institucije i podjele mreže poravnanja Banke Rusije, kao i od strane samih banaka.

Oblici bezgotovinskog plaćanja klijenti banke biraju samostalno i predviđeni su ugovorima koje zaključuju sa drugim ugovornim stranama.

U okviru oblika bezgotovinskog poravnanja, kao učesnici u obračunima smatraju se obveznici i primaoci sredstava (inkateri), kao i banke koje ih opslužuju i korespondentne banke.

Odgovornost banaka i njihovih klijenata za kršenje discipline poravnanja

I nose odgovornost za kršenje pravila za transakcije poravnanja u skladu sa važećim zakonom. Imovinska odgovornost između banke i njenog klijenta utvrđuje se propisima i ugovorima između banke i klijenta. Regulatorne banke treba da uključe zakonske akte, kao i pravila koja su izdata. Kazne se mogu primijeniti samo ako postoji ugovorni odnos između banke koja je počinila prekršaj i kompanije klijenta. U skladu sa stavom 30. Zakona o bankama i bankarskoj delatnosti, odnosi između Banke Rusije i njihovih klijenata se ostvaruju na osnovu sporazuma, osim ako saveznim zakonom nije drugačije određeno.

Ugovor mora da precizira kamatne stope na kredite i depozite (depozite), trošak bankarske usluge i uslove za njihovu implementaciju, uključujući uslove za obradu platnih dokumenata, imovinsku odgovornost strana za kršenje ugovora, uključujući odgovornost za kršenje obaveza u pogledu uslova plaćanja, kao i postupak za njegov raskid i drugo bitne uslove ugovora.

Postupak otvaranja, vođenja i zatvaranja računa klijenata u rubljama i strana valuta osnovana od strane Banke Rusije u skladu sa saveznim zakonima.

Članovi kreditne institucije nemaju nikakve prednosti prilikom razmatranja pitanja dobijanja kredita ili pružanja drugih bankarskih usluga, osim ako saveznim zakonom nije drugačije određeno.

Kompanija je direktno odgovorna za neusklađenost ugovori o zajmu i računovodstvenu disciplinu. Preduzeće koje sistematski ne ispunjava svoje obaveze izmirenja može biti proglašeno nesolventnim. Ovo se prijavljuje glavnim dobavljačima inventara i višim organima.

U ovom članku će vam biti predstavljeni svi glavni načini plaćanja bankovnim transferom.

Pravila bezgotovinskog plaćanja

Od 2012. godine na snagu su stupili novi zakoni koji regulišu pravila bezgotovinskog plaćanja. Prije izvođenja operacija savjetujemo vam da se upoznate s njima.

Bezgotovinsko plaćanje je plaćanje koje se vrši bez gotovine.

Bezgotovinsko plaćanje se može vršiti mjenicama, čekovima i drugim metodama. Ljudi koriste bezgotovinsko plaćanje u nekim oblastima ekonomskih odnosa. Na primjer, bezgotovinsko plaćanje se koristi prilikom prodaje proizvoda, razni radovi, usluge, prilikom primanja i otplate kredita od banke, prilikom korišćenja i isplate stvarnih prihoda.

Postoje sljedeći oblici bezgotovinskog plaćanja:

Obračun platnim nalozima,
- akreditiv oblik plaćanja,
- plaćanja čekovima,
- obračuni po nalozima i potraživanjima
- poravnanja zbog međusobnih potraživanja.

Organizacije same biraju oblike bezgotovinskog plaćanja. Ovi obrasci su predviđeni ugovorima koje organizacija sklapa sa bankom. Uplatitelji i naplatitelji djeluju kao učesnici u bezgotovinskim transakcijama. Kao i banke koje ih opslužuju. Sve transakcije vezane za bankovne račune obavljaju se samo na osnovu potrebnih dokumenata za poravnanje.

Dokument za obračun je nalog, koji se izvršava na elektronskim medijima ili u pisanoj formi.

Postoje sljedeće naredbe:
- platilac
- primalac

Uslovi za izvršenje isprava o poravnanju utvrđeni su uredbom Centralna banka Ruska Federacija.

Vrste bezgotovinskog plaćanja

Gotovinska poravnanja kompanija može izvršiti u gotovini ili u obliku bezgotovinskog plaćanja.

Bezgotovinsko plaćanje se vrši korišćenjem bezgotovinski transfer o obračunskim, tekućim i deviznim računima klijenata banaka, sistemima računa između različite banke, kliring prebijanja međusobnih potraživanja kroz naknade za poravnanje, čak i uz pomoć čekova i mjenica, koje zamjenjuju gotovinu. Bezgotovinska plaćanja se vrše uglavnom putem banaka, poravnanja i kreditne operacije. Korištenje ovih operacija pomaže u smanjenju troškova novčanog toka i osigurava pouzdaniju sigurnost sredstava.

Plaćanje bankovnim transferom

Plaćanje bankovnim transferom vrši se uz prisustvo bankovnih podataka ili pojedinac ko treba da prebaci novac. Plaćanje bankovnim transferom značajno smanjuje vrijeme plaćanja.

Načini bezgotovinskog plaćanja:

1) Bankovni transfer
2) Bankovne kartice
3) Elektronska plaćanja ( , WebMoney, [email protected])

Sada znate koji su načini plaćanja dostupni bankovnim transferom.

Bezgotovinsko plaćanje- to su obračuni (plaćanja) koji se vrše bez upotrebe gotovine, odnosno prenosom određeni iznos sa jednog računa kreditne institucije na drugi, koji su praćeni prebijanjem međusobnih potraživanja. Posrednici u ovakvim poslovima su banke, odnosno na njihove račune se ta plaćanja prenose.

Ovaj oblik plaćanja ubrzava promet sredstava, smanjuje količinu gotovine koja je potrebna za opticaj. Ovaj oblik plaćanja je danas najpoželjniji za poslovanje.

Prema važećem zakonodavstvu, poravnanja između pravnih lica, kao i poravnanja uz učešće građana vezana za njihovo sprovođenje preduzetničku aktivnost izrađuju se na bezgotovinskoj osnovi.

Poravnanja između ovih lica mogu se vršiti i u gotovini. Ali za ovu odredbu postoji suštinski uslov: maksimalni iznos gotovinskog obračuna između pravnih lica u jednoj transakciji je jednak 60 hiljada rubalja.

Dakle, ako organizacija izvrši gotovinska poravnanja po jednom ugovoru, ta poravnanja ne bi trebala prelaziti 60 hiljada rubalja. Istovremeno, ona ima mogućnost da ovu transakciju plati bankovnim transferom, za šta nisu postavljeni limiti. Ako se gotovinska poravnanja obavljaju prema nekoliko sporazuma, maksimalni iznos gotovinskih obračuna ne bi trebao biti veći od 60 hiljada rubalja. za svaki ugovor posebno. Stoga, ako iznos ugovora premašuje navedeni iznos 60 hiljada rubalja, obračun se mora izvršiti u bezgotovinskom obliku.

Pređimo sada na vrste bezgotovinskog plaćanja. Možete birati između sledeće vrste kalkulacije:

• obračuni platnim nalozima;
• poravnanja po akreditivu;
• poravnanja čekovima;
• naselja za prikupljanje;
• potraživanja za plaćanje.

Za obavljanje takvih obračuna koriste se sljedeća platna dokumenta, koja odgovaraju svakoj vrsti takvih obračuna:

• novčane uputnice;
• akreditivi;
• čekovi;
• zahtjevi za plaćanje;
• nalozi za naplatu.

Ukupan rok za bezgotovinsko plaćanje ne bi trebalo da prelazi:

• dva radna dana na teritoriji subjekta Federacije;
• pet radnih dana na teritoriji Ruske Federacije.

Ako govorimo o prednostima i nedostacima takvih sistema naseljavanja, možemo razlikovati sljedeće odredbe:

Pros:

1. Fleksibilnost obračuna, jer se mogu servisirati „lanci“ transakcija sa raznim dodatnim uplatama.
2. Dostupnost bankovnih dokumenata, tj. laka dokazljivost proračuna.
3. Nemogućnost prevare sa lažnim novcem, "lutkama" itd.
4. Smanjenje troškova vezanih za transport gotovine, njeno računovodstvo i skladištenje;
5. Neograničeno skladištenje sredstava na bankovnim računima;
6. Nedostatak blagajne i potreba za njenim održavanjem;
7. Sva gotovina je predmet obavezna predaja Banci nakon tri dana od dana prijema na blagajni (sa izuzetkom gotovine za naknade zaposlenima - plate koje se mogu držati na blagajni ne duže od 5 dana), odnosno gotovina je i dalje podliježe obaveznom prijenosu na bezgotovinski oblik, tako da će vam početna bezgotovinska plaćanja omogućiti da ne izvršite dodatne operacije kod banke i uštedite vrijeme i novac.

minusi:

1. Postoji opasnost da naiđete ili postanete zavisni od „problema“ Banke, odnosno sa poteškoćama ili čak nemogućnošću prenosa ili podizanja novca sa računa.
2. Povećanje troškova povezano je s pojavom raznih dodatna plaćanja Banka za transakcije.
3. Potreban vam je redovan novčani tok da biste platili bankarske usluge i izvršili isplatu plate zaposleni, što nije baš zgodno za početnike male poduzetnike;
4. Zahtijeva stalnu interakciju sa bankom, što uključuje određene troškove;

Primarno, ovu vrstu poravnanje ima jasne prednosti u odnosu na gotovinsko poravnanje, a nedostatke je moguće otkloniti ako pažljivo pristupite pitanju izbora banke i radite u okviru važećeg zakonodavstva. Sretno!

Šta je bezgotovinsko plaćanje? Šta znači bezgotovinsko plaćanje?

Šta je bezgotovinsko plaćanje?

Šta znači bezgotovinsko plaćanje?

Bezgotovinsko plaćanje– plaćanje izvršeno bez upotrebe gotovine, odnosno novac se uplaćuje na žiro račun primaoca sa žiro računa platioca preko banke. Bezgotovinska poravnanja se obavljaju preko banke, uz pomoć prebijanja, obračuna u kliringu, kreditne kartice, čekovi, računi. Funkcije koje obavljaju bezgotovinska plaćanja: ubrzava cirkulaciju sredstava, smanjuje potrebu za gotovinom prilikom obavljanja transakcija; smanjuje troškove opticaja gotovine. Bezgotovinsko kretanje novca teško je sakriti od regulatornih organa, pa država doprinosi rastu udjela bezgotovinskog plaćanja u opticaj novca zemlje.

Za većinu bezgotovinskih plaćanja, pojedinac mora otvoriti tekući račun u banci. Banka može izvršiti transfer novca u ime pojedinca i bez otvaranja računa (ova opcija će biti razmotrena u nastavku), sa izuzetkom poštanske uputnice. Tekući račun se otvara na osnovu ugovora o bankovnom računu koji predviđa transakcije poravnanja koje se ne odnose na poduzetničku djelatnost. Za otvaranje tekućeg računa (zaključivanje ugovora o bankovnom računu), fizičko lice je dužno da banci dostavi sledeća dokumenta:

- pasoš ili drugi dokument koji dokazuje identitet u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije;

— „Kartica sa uzorcima potpisa i otiscima pečata” Obrazac 0401026 Sveruskog klasifikatora upravljačka dokumentacija OK 011-93 (u daljem tekstu - f. 0401026), sastavljena u skladu sa procedurom koju je utvrdila Banka Rusije (Uredba Centralne banke od 21. juna 2003. br. 1297-u „O postupku izdavanja kartica sa uzorcima potpisa i otisaka pečata”);

— druga dokumenta propisana zakonom i/ili ugovorom o bankovnom računu.

U slučaju promjene podataka koje je fizičko lice odredilo ugovorom o bankovnom računu, dužno je o tome obavijestiti banku na način iu rokovima utvrđenim ugovorom. Prilikom promjene prezimena, imena ili patronima od strane pojedinca, isti se predočava banci novi dokument, dokazivanje identiteta, na osnovu čega se izdaje nova kartica f. 0401026.

Fizičko lice ima pravo da drugom licu (poverilacu) dodeli pravo raspolaganja sredstvima na svom tekućem računu na osnovu punomoćja, koje je overeno od strane banke u prisustvu nalogodavca i overeno pečatom banke. . Punomoćje se može ovjeriti i kod javnog bilježnika. Ako se koristi punomoćje, dodatna kartica f. 0401026. Poverenik može otkazati punomoćje za vođenje tekućeg računa podnošenjem odgovarajućeg zahteva banci.

Zaduživanje sredstava sa tekućeg računa fizičkog lica vrši banka po nalogu vlasnika računa ili bez njegovog naloga (npr. odlukom suda) na osnovu isprava o poravnanju u granicama raspoloživih sredstava. na računu. U nedostatku sredstava na tekućem računu fizičkog lica u trenutku zaduženja sredstava, kao i prava na dobijanje kredita, uključujući prekoračenje, predviđeno sporazumom između banke i fizičkog lica, isprave o poravnanju ne podležu izvršenju i vraćaju se isplatiocima ili naplatiocima na način propisan Uredbom br. 2-P.

Mogućnost pojedinca da vrši bezgotovinske transfere u stranoj valuti direktno zavisi od toga da li je takva osoba rezident Ruske Federacije za potrebe valutna regulacija. Zauzvrat, državljani Ruske Federacije priznaju se kao rezidenti, izuzev onih koji stalno ili privremeno borave (na osnovu radne ili studijske vize) u stranoj državi najmanje godinu dana (podstav "a", st. 6, dio 1, član 1 Zakona od 10.12.2003 N 173-FZ).

Slučajevi kada su bezgotovinski transferi u stranoj valuti dozvoljeni i zabranjeni

Prenosi u stranoj valuti između rezidenata i nerezidenata, kao i između nerezidenata, vrše se bez ograničenja (članovi 6, 10 Zakona N 173-FZ).

Zabranjeni su devizni transferi između rezidenata, osim utvrđeni slučajevi, uključujući (klauzule 12, 13, 17, dio 1, član 9 Zakona N 173-FZ):

• transfer iz Ruske Federacije u korist fizičkih lica rezidenta na njihove račune u bankama van teritorije Ruske Federacije, uz ograničenje iznosa;
• transfer rezidenta Ruske Federacije sa računa u banci van teritorije Ruske Federacije u korist fizičkih lica rezidenta na njihove račune u bankama na teritoriji Ruske Federacije;
• transfer sa svojih bankovnih računa na teritoriji Ruske Federacije u korist supružnika ili bliskih srodnika koji su rezidenti na njihove račune u bankama na teritoriji Ruske Federacije ili u inostranstvu.

Takođe, rezidenti mogu vršiti devizne transfere na svoje bankovne račune kako u Ruskoj Federaciji tako iu inostranstvu. Ograničenja količine u ovaj slučaj nije instalirano.

Bezgotovinski transferi u stranoj valuti mogu se vršiti i sa računa otvorenog u banci i bez otvaranja takvog računa.

Bezgotovinski transferi sa računa otvorenog u banci

Prilikom bezgotovinskog transfera u stranoj valuti sa svog računa potrebno je da se obratite banci u kojoj imate otvoren račun i da dostavite određena dokumenta.

Dakle, moraćete da predočite dokument koji dokazuje vaš identitet i da navedete podatke o primaocu transfera (puno ime, naziv i podaci o banci u kojoj primalac ima račun, kao i broj računa primaoca). Pored toga, moraćete da priložite dokumente koje banka može zatražiti od vas da bi ih izvršila kontrola valute uključujući:

1) kada se vrši transfer za iznos veći od 5.000 USD (ili protivvrijednost po kursu Banke Rusije na dan zaduženja sredstava), informacije o potvrdi valutnog računovodstvenog statusa primaoca (da je primalac ne -rezident). Banke samostalno određuju u kom obliku takve informacije treba dostaviti. To može biti, na primjer, kopija pasoša državljanina strane države primaoca ili naznaka nerezidentnosti primaoca u koloni "Svrha plaćanja" dokumenta o plaćanju;

2) prilikom prenosa na sopstveni bankovni račun van teritorije Ruske Federacije, obaveštenje koje je rezident podneo poreskom organu u mestu registracije o otvaranju ovog računa sa naznakom poreski organ o njegovom prihvatanju. Ovo obavještenje se dostavlja samo u vrijeme prvog prijenosa. U budućnosti to nije potrebno;

3) kada vršite transfer na supružnika ili bliskog srodnika - dokumente (njihove kopije) koji potvrđuju srodstvo, posebno pasoš državljanina, izvod iz matične knjige rođenih ili venčanih.

Ovi dokumenti nisu potrebni ako vršite transfer svom supružniku ili u odnosu na njegov račun otvoren u banci van teritorije Ruske Federacije za iznos koji ne prelazi 5.000 USD (ili protivvrijednost po kursu Banke Rusije na dan zaduženja sredstava).

Bezgotovinski transferi bez otvaranja računa

Bezgotovinski transferi bez otvaranja računa fizičkim licima obavljaju se putem sistema za transfer novca.

Za njihovu implementaciju potrebno je osigurati da postoje servisne tačke odabranog sistema u zemlji i gradu prisustva primaoca transfera novca. Po pravilu, servisne tačke su banke sa kojima platni sistemi imaju ugovorni odnos.

Na servisnoj tački sistem plaćanja moraćete da predočite dokument koji dokazuje vaš identitet i da navedete podatke o primaocu transfera (ime primaoca transfera, država, grad). Nakon polaganja sredstava na blagajni, dobit ćete kontrolni kod ili drugi identifikator prijenosa. Ove informacije će se morati prenijeti primaocu transfera kako bi on mogao primiti sredstva.

Prijenos bez otvaranja bankovnog računa vrši se u roku od najviše tri radna dana od dana davanja gotovine za takav prijenos (dio 5 člana 5 Zakona od 27.06.2011. N 161-FZ).

Prilikom transfera iz Ruske Federacije bez otvaranja bankovnog računa preko ovlaštene banke, također postoji ograničenje iznosa transfera. Dakle, transfer u roku od jednog radnog dana preko jedne banke ne može premašiti iznos ekvivalentan 5.000 američkih dolara po kursu Banke Rusije na dan podnošenja zahtjeva za transfer (klauzule 5, 9, dio 3, član 14 Zakona N 173-FZ; Uputstvo Banke Rusije od 30.03.2004. N 1412-U).

Bilješka!

Sa uvodom od strane strane države zabrane u vezi sa platnim sistemima čiji su operateri registrovani kod Banke Rusije, bezgotovinski transfer bez otvaranja računa može se izvršiti iz Ruske Federacije u takvo stanje ako operateri platnog sistema, pružaoci usluga platne infrastrukture, strane organizacije (osim za strane banke i kreditne organizacije), na osnovu ugovora sa kojima se vrši prenos su pod kontrolom Ruske organizacije(dijelovi 1, 2, član 19.1 Zakona N 161-FZ).

Karakteristike elektronskog transfera novca

Bezgotovinski prijenos bez otvaranja bankovnog računa moguć je i kod prijenosa elektronskog novca (u daljem tekstu EMF) putem elektronskih sistema plaćanja (na primjer, WebMoney, Yandex.Money i Qiwi). Istovremeno, EMF transferi u stranoj valuti podliježu zahtjevima valutnog zakonodavstva Ruske Federacije (dio 3, član 5, dio 24, član 7 Zakona N 161-FZ).

Help.Electronic money

Elektronska sredstva su ona sredstva koja je pojedinac prethodno dao EMF operateru radi ispunjavanja svojih novčanih obaveza prema trećim licima i u pogledu kojih ovo lice ima pravo da prenosi naloge isključivo putem elektronskih sredstava plaćanja (klauzula 18, član 3 od Zakon N 161-FZ) .

U ovom slučaju, pojedinac može obezbijediti sredstva EMF operateru sa ili bez korištenja bankovnog računa.

Takođe, sredstva u njegovu korist mogu davati EMF operateru organizacije ili individualni preduzetnici, ako je takva mogućnost predviđena ugovorom između pojedinca i EMF operatera. Zauzvrat, ovaj drugi formira evidenciju o iznosu sredstava koja su mu dostavljena (dijelovi 2, 4, član 7 Zakona N 161-FZ).

Prijenos EMF-a u korist njihovih primalaca obično se vrši na osnovu naloga pojedinca - platioca, u nekim slučajevima - na zahtjev primaoca EMF-a. Istovremeno, obveznici i primaoci EMF-a mogu biti klijenti jednog ili više EMF operatera (delovi 7, 8, član 7 Zakona N 161-FZ).

Prenos se po pravilu vrši tako što EMF operater istovremeno prihvata nalog platioca, smanjuje njegov EMF saldo i uvećava EMF stanje primaoca za iznos transfera. Prevod pomoću posebno dizajniranog platna kartica vrši se u roku od najviše tri radna dana nakon prihvatanja naloga platioca od strane EMF operatera. Kraći rok može biti predviđen ugovorom između EMF operatera i platioca ili pravilima platnog sistema. Nakon toga, EMF prijenos postaje neopoziv i novčane obaveze Uplatitelju prije primaoca, EMF se ukida (klauzula 26, član 3, dijelovi 10, 11, 15, 17, član 7 Zakona N 161-FZ).

---