Naziv posla:„Izrada predloga za unapređenje pasivnog poslovanja DD „Absolut Bank““

Opis:Najvažnija komponenta cjelokupne bankarske politike je politika formiranja resursne baze. Formiranje resursne baze u procesu pasivnog poslovanja banke je istorijski igralo primarnu i odlučujuću ulogu u odnosu na njeno aktivno poslovanje. Glavni dio bankarskih resursa formira se u procesu vođenja depozitnog poslovanja banke, od čijeg efektivnog i pravilnog organizovanja zavisi stabilnost funkcionisanja banke. U tom smislu, pitanja povećanja resursnog potencijala i obezbjeđenja njegove stabilnosti kroz efikasno upravljanje obavezama su od posebne hitnosti i važnosti.

Uvod. 3

Poglavlje 1. Teorijske i metodološke osnove pasivnog poslovanja poslovne banke 3

1.1. Suština i vrste pasivnog poslovanja poslovne banke. 3

1.2. Poslovi formiranja vlastitih sredstava poslovne banke. 3

1.3. Bankarsko prikupljanje sredstava i rad sa klijentima. 3

Poglavlje 2. Analiza pasivnog poslovanja JSCB "Absolut Bank". 3

2.1. Opšte karakteristike DD "Absolut Bank". 3

2.2. Analiza privlačenja sredstava od malih i srednjih preduzeća. 3

2.3. Depozitna politika poslovne banke. 3

Poglavlje 3. Izrada predloga za unapređenje pasivnog poslovanja JSCB „Absolut Bank“. 3

3.1. Povećanje likvidnosti i solventnosti banke. 3

3.2. Unapređenje depozitne politike banke. 3

3.3. Izgledi za razvoj novih pasivnih operacija. 3

Zaključak. 3

Spisak referenci.. 3

Uvod

Banke su trenutno centralna veza kredit finansijski sistem. Globalizacija finansijskih tržišta, transformacija ekonomski sistem zemljama, uvođenje novih informacionih tehnologija stvara prilično visoku konkurenciju na tržištu bankarskih usluga, što značajno proširuje spektar poslovanja koje banke obavljaju. Specifičnost bankarske institucije kao jedne od vrsta komercijalnih preduzeća je u tome što se velika većina njenih resursa formira ne na račun sopstvenih, već na račun pozajmljenih sredstava. Akumulacija slobodnih finansijskih sredstava subjekata privrednog sistema jedna je od osnovnih funkcija banaka. Izvan organizacija priliv novca i kreditnih odnosa, kroz finansiranje banaka realnog sektora, kupoprodaje vredne papire. Kao rezultat toga, bankama su potrebna dodatna sredstva. Banke ovaj problem rješavaju privlačenjem privremeno besplatnog novca od fizičkih lica i pravna lica u doprinosima (depozitima).

Najvažnija komponenta cjelokupne bankarske politike je politika formiranja resursne baze. Formiranje resursne baze u procesu pasivnog poslovanja banke je istorijski igralo primarnu i odlučujuću ulogu u odnosu na njeno aktivno poslovanje. Glavni dio bankarskih resursa formira se u procesu vođenja depozitnog poslovanja banke, od čije efektivne i korektne organizacije zavisi stabilnost funkcionisanja banke. U tom smislu, pitanja povećanja resursnog potencijala i obezbjeđenja njegove stabilnosti kroz efikasno upravljanje obavezama su od posebne hitnosti i važnosti.

Predmet studije su aktivnosti AKB ABSOLUT BANK (CJSC).

Predmet istraživanja je pasivno poslovanje komercijalnih banaka.

Svrha istraživanja teze je proučavanje i unapređenje depozitne politike komercijalnih banaka.

Za postizanje ovog cilja potrebno je riješiti sljedeće zadatke:

Otkriti suštinu pasivnog poslovanja poslovne banke;

Analizirati pasivno poslovanje poslovne banke na primjeru DD ABSOLUT BANK (CJSC);

Razviti mjere za poboljšanje depozitnog poslovanja u JSCB ABSOLUT BANK (CJSC).

Postavljeni zadaci odredili su strukturu ovog diplomskog rada. Rad se sastoji od uvoda, tri poglavlja i zaključka.

Prvo poglavlje otkriva suštinu pasivnog poslovanja, depozitnu politiku. Drugo poglavlje karakteriše glavni pravac aktivnosti banke. Analiza trenutnog stanja depozitnog poslovanja banke izvršena je na primjeru DD ABSOLUT BANK (CJSC).

Treće poglavlje je posvećeno prijedlozima i preporukama za unapređenje depozitnog poslovanja u AKC ABSOLUT BANK (CJSC): predlažu se novi depoziti i unapređuje sistem osiguranja. Aktivnosti koje će doprinijeti dodatnom privlačenju sredstava stanovništva i organizacija.

Metodološka osnova rada je metoda komparativne analize i sistemski pristup. U radu se koriste grafički istraživački alati.

Informacionu bazu diplomskog rada predstavljaju zakonodavni i pravila RF, statistički podaci koje objavljuje Centralna banka Ruske Federacije i druga zvanična tijela, obrazovna literatura i podaci iz periodičnih publikacija posvećenih problematici koja se proučava.

Ovo teza je od praktične važnosti za svaku komercijalnu banku. Mjere za unapređenje depozitne politike koje predlaže autor dovešće do povećanja obima i kvaliteta obaveza banke, što je posebno važno u sadašnjim uslovima kapitalne insuficijencije i pada profita banaka.

Poglavlje 1. Teorijske i metodološke osnove pasivnog poslovanja poslovne banke

1.1. Suština i vrste pasivnog poslovanja poslovne banke

Suština banke kao organizacije koja privlači slobodna novčana sredstva, a zatim ih stavlja na povratnu, plaćenu i hitnu osnovu, omogućava podjelu njenog poslovanja na dvije vrste: pasivne i aktivne.

Pasivni poslovi su poslovi formiranja izvora novčanih sredstava kreditnih institucija, koji se iskazuju u pasivi njihovih bilansa stanja. Pasivno poslovanje omogućava kreditnim institucijama da formiraju sopstvene i pozajmljene resurse, koji se naknadno koriste za aktivno poslovanje. Osnovna karakteristika kreditnog poslovanja je da kreditna institucija posluje uglavnom na račun pozajmljenih sredstava. Sopstvena sredstva, po pravilu, čine manje od 10% sredstava kreditnih institucija, privučena - oko 90%. Uloga sopstvenih sredstava banke znatno je veća od njihovog učešća u ukupnim obavezama. Rad se zasniva na sopstvenim sredstvima kreditna institucija kako na početku rada tako iu kriznim situacijama. Osnovni kapital se formira na teret akcionara (akcionara).

U teoriji kapitala izdvaja se niz faktora koji određuju strukturu kapitala privrednog subjekta:

Specifičnosti industrije ekonomska aktivnost(specifičnost bankarske delatnosti je akumulacija privremeno slobodnih sredstava fizičkih i pravnih lica i njihovo naknadno plasiranje u različita sredstva radi ostvarivanja dobiti);

Nivo profitabilnosti tekućih aktivnosti (prilikom formiranja strukture kapitala banka nastoji privući najjeftinije resurse i isplatiti ih uložiti).

Poresko opterećenje (banka se u oblasti oporezivanja ne razlikuje od ostalih poslovnih subjekata, međutim, s tim u vezi, vredi obratiti pažnju na još jedan način državnog regulisanja delatnosti, koji je primenjiv samo na takve finansijske institucije - poštovanje obaveznih standardi, od kojih neki direktno utiču na strukturu kapitala banke);

Faza životnog ciklusa (u početnoj fazi razvoja, struktura kapitala banke najbliža je strukturi kapitala komercijalne organizacije, koja se zasniva na sopstvenim sredstvima učesnika ili akcionara, a zatim, usled svog razvoja, banka dobija veću količinu privučenih resursa i efektivno ih redistribuira).

Ovi faktori formiraju određenu strukturu kapitala u svakoj banci, u zavisnosti od karakteristika njene delatnosti i preovlađujuće ekonomske situacije. Za određivanje elemenata takve strukture možete koristiti različite klasifikacijske grupe stavki pasive banaka (tabela 1)

Tabela 1

Klasifikacione grupe obaveza banaka

Klasifikacioni znak	Klasifikacione grupe	Primjeri grupnih elemenata
1. Po ekonomskom sadržaju		Ovlašteni kapital (UK), rezervni fond
		Rezervisanja za moguće gubitke po kreditima
	Rezultati performansi	Neraspoređeni profit
	Izvori depozita	Doprinosi pojedinci(FL), depoziti pravnih lica (LE)
	Pozajmljena sredstva
	Drugi uključeni izvori	Izdavanje duga
2. Troškovi	Poštovani izvori	Međubankarski krediti
	Pristupačni izvori	Depoziti, fondovi dioničara
	Jeftini izvori	Depoziti, izdavanje dužničkih obaveza
	Besplatni izvori	Sredstva na računima klijenata (prije stupanja na snagu Federalnog zakona "O platnom sistemu Ruske Federacije"
3. Po dostupnosti (dostupnost u dovoljnoj količini)	Dostupan većini	FL depoziti, depoziti pravnih lica
	Izvori dostupni samo nekim bankama	Krediti Centralne banke Ruske Federacije, međubankarski krediti
4. Vremenom	Kratkoročni izvori	Sredstva na računima klijenata, međubankarski krediti
	Srednjoročni izvori	Depoziti, zajmovi Centralne banke Ruske Federacije
	Dugoročni izvori	Vlasnički kapital, depoziti na više od 3 godine
5. Po broju sastavnih elemenata ukupnog portfelja resursa	Glavni izvori	Zajmovi Centralne banke Ruske Federacije, UK za LLC preduzeća i CJSC
	Srednji izvori	Međubankarski krediti, depoziti
	plitki izvori	Depoziti, MC za AD, Izdate zadužnice

Pasivne operacije uključuju operacije za privlačenje depozita, otvaranje i održavanje računa, privlačenje međunarodnih bankarski krediti, izdavanje zapisa, depozitnih i štednih potvrda, obveznica. Također, pasivno poslovanje uključuje otvaranje i vođenje korespondentnih računa banaka među sobom.

Dopisnički odnosi omogućavaju razvoj finansijski odnosi između komercijalnih banaka, partnerstva, posebno na međuregionalnom i međudržavnom nivou, uspostaviti odnose povjerenja, ali što je najvažnije, ubrzati nagodbe. To je njihova glavna finansijska i ekonomska funkcija. U razvijenim zemljama svijeta dio plaćanja ide kroz centralizovanu mrežu poravnanja centralne banke, a više od polovine - kroz nedržavnu decentralizovanu mrežu, koju predstavljaju korespondentske banke i klirinške kuće za poravnanje. Usluge korespondentskih banaka se plaćaju, dok banke svojim partnerima isplaćuju prihode od kamata na sredstva na njihovim korespondentnim računima.

Međubankarske transakcije odražavaju nivo razvijenosti korespondentskih odnosa kreditnih institucija. Banke mogu primati i kratkoročne i dugoročne kredite od drugih kreditnih institucija, što im omogućava da posluju sa prilično moćnim finansijskim sredstvima i održavaju optimalan nivo sredstava na svojim korespondentnim računima.

Pozajmljivanje od centralne banke je pasivna operacija za kreditne institucije kada centralna banka pruža pomoć bankama sa privremenim nedostatkom novca. Obavlja se u obliku refinansiranja ili kreditiranja zalagaonica osiguranih hartijama od vrijednosti koje su zvanično uključene u posebnu listu.

Za komercijalne banke pasivno poslovanje je jedan od prioriteta u pogledu upravljanja likvidnošću. To je zbog činjenice da iracionalnim praćenjem pokazatelja likvidnosti banka rizikuje gubitak potencijalne dobiti. S tim u vezi, teorija upravljanja pasivom banaka je osnova za upravljanje kako likvidnošću tako i profitabilnošću kreditne institucije, tako da je upravljanje likvidnošću sinonim za upravljanje pasivom. Upravljanje pasivom je djelatnost banke koja je povezana sa privlačenjem sredstava od deponenata i drugih povjerilaca i utvrđivanjem strukture izvora relevantnih sredstava, au užem smislu, to je aktivna potraga za privučenim sredstvima. Sredstva poslovne banke formiraju se uz pomoć pasivnog poslovanja. Kao vitalni za banku, sopstvena sredstva u strukturi pasive imaju manje značajnu ulogu od privučenih sredstava fizičkih i pravnih lica, koja čine najveći udeo u ukupnim potrebama finansijskih sredstava za aktivno poslovanje. Poslovne banke, mobilizacijom privremeno slobodnih sredstava pravnih i fizičkih lica na tržištu kreditnih sredstava, rješavaju niz najvažnijih zadataka obezbjeđivanja domaće privrede dodatnom radni kapital, za podmirenje potreba stanovništva u kreditnim sredstvima, pretvaranje novca u kapital.

Dakle, sve operacije koje obavljaju komercijalne banke mogu se podijeliti na pasivne, koje predstavljaju formiranje resursa (sopstvenih i pozajmljenih), i aktivne - plasman sredstava radi profita. Od efektivnog i kvalifikovanog upravljanja obavezama i imovinom banke zavisi ne samo nivo finansijskog rezultata poslovanja banke, već i nivo prihoda i sigurnost njenih klijenata, budući da pozajmljena sredstva čine najveći deo resursa banke. kreditna institucija.

Očigledna je važnost resursne baze za banke. Pravovremena procjena resursa kojima banka raspolaže u svakom trenutku u realnom vremenu i za budućnost, odnosno prognoza, neophodna je za menadžeri banaka, a zadatak predviđanja obima bankarskih resursa, odnosno depozitnih sredstava, veoma je relevantan.

1.2. Poslovi formiranja vlastitih sredstava poslovne banke

Pod sopstvenim sredstvima banke podrazumevaju se različita sredstva koja banka stvara radi obezbeđenja svoje finansijske stabilnosti, komercijalnih i privrednih aktivnosti, kao i dobiti ostvarenih rezultata tekuće i prethodnih godina.

Vlastita sredstva banke obavljaju nekoliko važnih funkcija:

1. Zaštitna funkcija. Značajan dio imovine banke (oko 88%) finansiraju deponenti. Zbog toga glavna funkcija dionički kapital banke i ekvivalentna sredstva služi za zaštitu interesa štediša. Zaštitna funkcija vlastitih sredstava podrazumijeva mogućnost isplate obeštećenja deponentima u slučaju propasti banke. Tema zaštitne funkcije kapitala banke danas je posebno aktuelna, jer u našoj zemlji postoji niz problema. S jedne strane, efikasan sistem osiguranja depozita još nije uspostavljen; s druge strane, nestabilna ekonomska situacija dovodi do bankrota banaka i gubitka njihovih sredstava od strane štediša. Stoga je za našu zemlju prisustvo sopstvenog kapitala prvi uslov za pouzdanost banke.

2. Operativna funkcija. Za početak uspješnog rada banci je potreban početni kapital koji se koristi za kupovinu zemljišta, zgrada, opreme, kao i stvaranje finansijskih rezervi u slučaju nepredviđenih gubitaka. Vlasnički kapital se također koristi u ove svrhe.

3. Regulatorna funkcija. Pored obezbeđivanja finansijsku osnovu za poslovanje i zaštitu interesa deponenata, sopstvena sredstva banaka obavljaju i regulatornu funkciju, koja je povezana sa posebnim interesom društva za uspješno funkcionisanje banaka, kao i sa zakonima i propisima koji omogućavaju državnim organima kontrolu tekućeg poslovanja. .

Sopstveni kapital banke je osnova za povećanje obima njenog aktivnog poslovanja. Stoga je izuzetno važno da svaka banka pronađe izvore svog povećanja. To mogu biti: zadržana dobit iz prethodnih godina, uključujući rezerve banaka; plasiranje dodatnih emisija hartija od vrijednosti ili privlačenje novih dioničara. U okviru sopstvenih sredstava banke izdvajaju: ovlašćena, rezervna i druga posebna sredstva, kao i neraspoređenu dobit u toku godine.

Dakle, treba napomenuti da je vrijednost vlastitih sredstava banke prvenstveno u održavanju njene stabilnosti. U početnoj fazi osnivanja banke prioritetne troškove pokrivaju sopstvena sredstva, bez kojih banka ne može započeti svoje aktivnosti. Na račun vlastitih sredstava banke stvaraju rezerve koje su im potrebne. Konačno, sopstveni izvori su glavni izvor ulaganja u dugoročnu imovinu.

U okviru sopstvenih sredstava banke izdvajaju se sledeći elementi grupirani po privrednim subjektima (slika 1).

Osnovna operacija formiranja sopstvenih sredstava banke je emisija hartija od vrednosti. Izdavanje sopstvenih hartija od vrednosti od strane kreditne institucije takođe je uključeno u instrumente za formiranje upravljanih obaveza. Izdavanje akcija u opticaj vrši se radi povećanja osnovnog kapitala, ostalih hartija od vrijednosti - radi povećanja prikupljenih sredstava. Prije svega, to su obveznice, koje su trenutno prilično uobičajene u Rusiji, depozitni i štedni certifikati, čije je puštanje u opticaj povezano s depozitima.

Zadužnica je široko rasprostranjena bankarska hartija od vrednosti u Rusiji; ova hartija od vrednosti ne zahteva registraciju kod centralne banke. To pojednostavljuje rad s njim i omogućava da se koristi u velikom obimu, posebno kao sredstvo plaćanja. Banke obično izdaju dvije vrste zapisa (osim njihove klasifikacije na jednostavne i prenosive): kamata i diskont. Karakteristično kamatonosne menice u tome što se njihovo izdavanje i prodaja pravnim i fizičkim licima vrši po nominalnoj vrednosti sa daljim obračunavanjem kamate i plaćanjem po predočenju ili u određenom roku od momenta prezentovanja menice. Takav uslov je fiksiran u tekstu samog zakona. Za diskontnu menicu je tipično da se prodaje po cijeni ispod svoje nominalne vrijednosti (sa popustom), a otkup je po nominalnoj vrijednosti. Razlika između otkupne i otkupne cijene predstavlja prihod imaoca.

1.3. Bankarsko prikupljanje sredstava i rad sa klijentima

Glavna operacija za privlačenje sredstava banke je depozitna operacija. Depoziti (ulozi) su gotovina ili hartije od vrijednosti koje se prenose kreditnoj instituciji na čuvanje, koje se vraćaju uz plaćanje unaprijed određene kamate po dospijeću depozita. Mobilizacijom depozita komercijalna banka generiše finansijska sredstva za vođenje aktivnog poslovanja u cilju ostvarivanja profita, stoga su depoziti glavni izvor bankarskih resursa.

Depoziti koji se danas koriste su veoma raznovrsni, a kao rezultat bankarskih inovacija, njihov broj se u poslednje vreme značajno povećao. Ovi procesi se objašnjavaju željom kreditne institucije da u uslovima segmentacije i velike tržišne konkurencije zasiti potražnju za bankarskim proizvodima različitih kategorija klijenata i privuče njihovu štednju i slobodan kapital.

Depoziti se klasifikuju u zavisnosti od roka trajanja ugovora, postupka polaganja i podizanja novca, plaćanja kamate, mogućnosti sticanja nekih pogodnosti za aktivno poslovanje sa ovom kreditnom institucijom i sl. u zavisnosti od kategorije uplatnika.

Prema uslovima čuvanja depozita do povlačenja, depoziti se dijele na:

1) depoziti po viđenju - to su depoziti koji se daju u bilo koje vreme, na prvi zahtev deponenta bez obaveštavanja banke;

2) oročeni depoziti su depoziti na tačno određeni period.

Očigledno je da su oročeni depoziti isplativiji za kreditnu instituciju, jer je rok korišćenja sredstava unapred određen i na osnovu toga je moguće odrediti rok otplate kredita koji je dat iz sredstava ovog oročenja.

Prema kategoriji deponenta razlikuju se sljedeće vrste računa: računi građana, preduzeća, organa. pod kontrolom vlade, nerezidenti - pravna i fizička lica. Deponent otvara račun po viđenju, preko kojeg u svakom trenutku možete dobiti gotovinu, ispisati ček ili drugi dokument za poravnanje i plaćanje. Na depozite po viđenju, koji obavljaju funkciju sredstva razmjene, veliki dio finansijskih transakcija se obavlja u ekonomski razvijenim zemljama. Korišćenjem čekova ili drugih instrumenata poravnanja i plaćanja, plaćanja se vrše prebijanjem protivpotraživanja kreditnih institucija, čime se smanjuje obim prometa i njegovi troškovi.

Depoziti po viđenju uključuju i račune za poravnanje poslovnih subjekata. IN savremenim uslovima Postoje dvije vrste depozita po viđenju: beskamatni depoziti i računi na kojima se kamate. Prvi preovlađuju u agregatu depozita razvijenih zemalja, drugi su provjerljivi i na njih se obračunava kamata. U Rusiji se kamata obračunava na sve depozite građana, a banke rijetko plaćaju kamatu na sredstva na računima za poravnanje poslovnih subjekata.

Račun po viđenju ima sljedeće karakteristike:

1) prihvatanje i podizanje novca vrši se u delovima i u celosti u bilo koje vreme bez ograničenja;

2) novac se može primiti u gotovini iu obliku čeka ili prenijeti sa računa u bezgotovinskom obliku;

3) imalac računa plaća kreditnoj instituciji naknadu za rad tekućeg računa ili za svaki isplaćeni ček;

4) na depozite po viđenju kreditna institucija mora izdvajati sredstva u fond obavezne rezerve centralne banke, po pravilu, u većim iznosima nego na oročene depozite.

Oročeni depoziti se primaju u banci na unaprijed određen rok, a na njih se obavezno isplaćuju prihodi od kamata. Kreditna organizacija sa deponentom zaključuje ugovor kojim se fiksiraju prihvaćeni iznos, kamatna stopa, trenutak povrata i drugi uslovi. Oročeni depoziti u zapadnim zemljama se takođe mogu podići čekovima. Do trenutka povrata, klijent može podići depozit samo uz prethodnu najavu, ali obično gubi zadati procenat u vidu kazne za prevremeno podizanje novca.

Ovi računi imaju, pored navedenih, još neke karakteristike:

1) novac na ovim računima sporo cirkuliše;

2) ovi računi obično imaju nižu stopu obavezne rezerve od depozita po viđenju.

Ruske kreditne organizacije od 1991. godine počele su koristiti oročene depozite, izdate potvrdom o depozitu. Ovo je hartija od vrijednosti - obaveza banke izdavaoca na depozit, potvrđuje pravo deponenta ili njegovog nasljednika da na isteku određenog vremena dobije iznos depozita i obračunatu kamatu. Po povraćaju depozita kreditna institucija vrši uplatu na osnovu predočene potvrde i zahtjeva vlasnika na kojem se navodi račun na koji treba uplatiti novac.

Za građane se koriste štedni certifikati. Štedni depoziti su kamatonosni depoziti bez čeka. U razvijenim zemljama postoje sljedeće vrste štedni depoziti:

1) račune sa knjižicom, deponent je dužan da je predoči za obavljanje transakcije novčanim sredstvima;

2) računi sa izjavom o stanju štedni depozit, sa ovim računima klijent komunicira sa kreditnom institucijom putem pošte bez korišćenja knjižice;

3) depozitni računi tržište novca. Za takve račune se ne primjenjuje knjižica, a kamatnu stopu svaka kreditna institucija samostalno prilagođava sedmično u skladu sa tržišnim oscilacijama.

U ugovorima o depozitu banke određuju kamatne stope, koje bi trebale biti niže od kamatnih stopa na kredite. Svakako da će nivo kamatnih stopa biti veći za oročene depozite nego za depozite po viđenju. Struktura depozita u kreditnoj instituciji varira u zavisnosti od tržišnih uslova i upravljanja kamatnom stopom na depozite i stopom obavezne rezerve, ukoliko se sprovodi takva državna regulativa. Prilikom obavljanja depozitnih poslova, osoblje kreditne institucije uzima u obzir troškove različitih vrsta depozita, moguće rizike i obavlja odgovarajuće poslove na privlačenju određenih vrsta depozita i optimizaciji njihove strukture.

Sve veća konkurencija između kreditnih institucija i drugih finansijskih i kreditnih institucija za depozite organizacija i stanovništva dovela je do pojave raznovrsnih depozita, kamata na njih i načina pružanja usluga korisnicima. U zapadnim zemljama trenutno radi više od 30 sorti. bankovni depoziti, a svaki od njih ima svoje posebnosti, pa investitori imaju mogućnost da odaberu najpogodniji.

Da bi se povećao obim aktivnog poslovanja i kreditnim institucijama omogućila profitabilnost, najbolji načini za upravljanje obavezama su povećanje i diversifikacija glavnih vrsta depozita – depozita po viđenju i oročenih depozita. Privlačenjem oročenih depozita osigurava se i likvidnost kreditne institucije, a depoziti po viđenju - koncentracija najjeftinijih sredstava, budući da su troškovi servisiranja ovih depozita neznatni. Povećanjem udjela depozita po viđenju u pasivi kreditne institucije smanjuju se troškovi kamata, čime se obezbjeđuje postizanje veće isplativosti korišćenja ovih sredstava. Međutim, ovi depoziti su najnestabilniji resursi, pa njihovo značajno učešće u pasivi smanjuje likvidnost banke. Stoga je veoma važan zadatak menadžmenta banke utvrđivanje optimalne strukture privučenih depozita.

Karakteristična karakteristika depozitnog poslovanja je da kreditne institucije imaju prilično slabu kontrolu nad svojim monetarnim razmjerom, jer inicijativa u depozitnom poslovanju najvećim dijelom dolazi od deponenata. Štaviše, klijenti su zainteresovani ne samo za prihod od kamata na depozite, već i za garanciju sigurnosti depozita. Stoga, povećanje kamatne stope na depozite od strane kreditne institucije nije uvijek efikasno za intenziviranje privlačenja depozita. Takođe, na obim i strukturu depozita u kreditnom sistemu veliki uticaj ima monetarna i poreska politika države. Kvalitet upravljanja bankom također igra određenu ulogu.

Poglavlje 2. Analiza pasivnog poslovanja DD "Absolut Bank"

2.1. Opšte karakteristike DD "Absolut Bank"

AKC ABSOLUT BANK (CJSC) počela je sa radom 1993. godine. Namjera Banke je da klijentima širom Ruske Federacije pruži širok spektar standardiziranih i visokotehnoloških bankarskih usluga i proizvoda. Ovlašteni kapital JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) formiran je u iznosu od 1.412.498 hiljada rubalja. Osnovni kapital Banke jednak je ukupnoj nominalnoj vrednosti akcija Banke koje su stekli akcionari.

Organi upravljanja DD ABSOLUT BANK (CJSC) prikazani su na slici 2.1.

Organizaciona struktura banke prikazana je na slici 2.2.

Najviši organ upravljanja JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) je Generalna skupština dioničari. Upravljanje tekućim aktivnostima AKC „ABSOLUTE BANK” (CJSC) vrši upravnik.

Organizaciona struktura DD ABSOLUT BANK (CJSC) je linearno-funkcionalna. Ova struktura je zasnovana na principu „rudnika“ izgradnje procesa upravljanja. Ovaj princip leži u činjenici da se upravljanje odvija prema funkcionalnim podsistemima ABSOLUT BANKE (CJSC) (marketing, finansije, kadrovi). U svakom od ovih funkcionalnih podsistema formira se određena hijerarhija usluga (rudnika) od vrha do dna. Iskustvo korištenja takve strukture pokazalo je da je najefikasnija. Jedan od glavnih nedostataka ove upravljačke strukture je nemogućnost brzog odgovora na promjenjive uslove okoline.

Između podjela organizacije zbog primjene formalnih pravila i procedura ne postoji fleksibilnost u odnosima, što u maloj mjeri, ali utiče na pravovremenost donošenja upravljačkih odluka.

Politika komercijalne banke spada u sljedeća glavna područja:

Kreditna politika banke;

Depozitna politika banke;

Ostale oblasti politike komercijalnih banaka (investiciona politika i dr.).

Razmotrimo glavne ekonomske pokazatelje JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) za 2012-2013. u tabeli 2.1. Pokazatelji su preuzeti sa zvanične web stranice JSCB ABSOLUT BANK (CJSC).

Tabela 2.1

Glavni finansijski i ekonomski pokazatelji JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) za 2011-2013.

Indikatori				Promjene(+;-)
Povrat na imovinu, %
Povrat na kapital, %
Neto prihod od kamata, milijarde rubalja
Neto prihod od naknada i provizija, milijarde rubalja
Neto kamatna marža, %
Neto (gubitak) profit, milijarde rubalja

Prema tabeli 2.1, može se uočiti da su nakon rezultata 2013. godine povećani pokazatelji koji karakterišu profitabilnost banke – prinos na aktivu za 0,31 procentni poen i prinos na kapital za 7,4 procentna poena.

Neto prihod od naknada i provizija za 2013. godinu povećan je za milijardu rubalja, a neto prihod od kamata za 11,9 milijardi rubalja, što je pozitivan trenutak aktivnosti DD ABSOLUT BANK (CJSC).

Na Slici 2.3 ćemo prikazati dinamiku glavnih pokazatelja učinka JSCB ABSOLUT BANK (CJSC).

Slika 2.3. Dinamika ključnih pokazatelja učinka JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) za 2011-2013, milijarde rubalja

DL5 jasno pokazuje povećanje glavnih pokazatelja učinka JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) za 2011-2013.

Dakle, nakon analize glavnih ekonomskih pokazatelja JSCB ABSOLUT BANK (CJSC), može se vidjeti da je u 2013. godini, u odnosu na 2012. godinu, neto dobit banke porasla za 134,3 milijarde rubalja, odnosno aktivnost banke u 2013. je isplativo, a samim tim i profitabilno.

Razmotrimo dinamiku aktive banke JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) za analizirani period: 2011-2013 (Tabela 2.2).

Tabela 2.2

Dinamika imovine JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) za 2011-2013, hiljada rubalja

Indikatori				Odstupanje (+;-)		Stopa rasta, %
Cash
Sredstva kreditnih institucija u Centralnoj banci Ruske Federacije
Sredstva u kreditnim institucijama
Neto ulaganja u vrijednosne papire za trgovanje
Neto dug
Neto ulaganja u investicione hartije od vrijednosti koje se drže do dospijeća
Neto ulaganja u vrijednosne papire raspoložive za prodaju
Osnovna sredstva, nematerijalna ulaganja i mater. rezerve
Zahtjevi za kamatu
Ostala imovina
Ukupna imovina

Analizirajući podatke u tabeli 2.2, vidi se da je u 2012. godini, u odnosu na 2011. godinu, došlo do povećanja aktive JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) za 14.503.604 hiljade rubalja. ili 3,25%.

AKC ABSOLUT BANK (CJSC) aktivno razvija pravac pružanja pasivnog poslovanja.

2.2. Analiza privlačenja sredstava od malih i srednjih preduzeća

Dinamika klijenata – malih i srednjih preduzeća banke za 2010. – 2013. godinu banke prikazana je na slici 2.4.

Slika 2.4. Dinamika klijenata - malih i srednjih preduzeća banke za 2010. - 2013. JSCB ABSOLUT BANK (CJSC)

U okviru politike upravljanja pasivnim poslovanjem, prioritet ima depozitna politika banke.

Glavni prioriteti politike depozita su:

1) privlačenje sredstava fizičkih lica u depozite;

2) privlačenje sredstava od malih i srednjih preduzeća u depozite;

3) privlačenje sredstava klijenata pravnih lica u depozite;

4) privlačenje sredstava drugih kreditnih organizacija u depozite.

Analizirajmo depozitni portfelj JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) za posmatrani period. Za početak analizirajmo dinamiku i strukturu depozita po kategorijama štediša.

Tabela 2.3

Analiza dinamike depozitnog portfelja JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) po kategorijama deponenata za 2011 - 2013, hiljada rubalja.

				Promjene (+/-)
Depozitni portfelj, ukupno:
Depoziti fizičkim licima

Prema analizi dinamike depozitnog portfelja JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) po kategorijama deponenata za 2011-2013. prikazano u tabeli 2.4 pokazuje da je u 2012.g. iznos depozita smanjen je za 4.634 miliona rubalja. Ovo smanjenje je rezultat smanjenja depozita fizičkih lica – potrošačkih kredita za 15.771 hiljada rubalja.

Godine 2013 naprotiv, postoji tendencija povećanja obima depozitnog portfelja za 8.372 miliona rubalja. Radi jasnoće, dinamika depozitnog portfelja prikazana je na slici 2.5.

Slika 2.5. Dinamika portfelja depozita JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) za 2011-2013, miliona rubalja

Analizirajmo strukturu depozitnog portfelja u tabeli 2.4.

Tabela 2.4

Analiza strukture depozitnog portfelja JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) po kategorijama deponenata za 2011 - 2013, hiljada rubalja.

Depozitni portfelj, ukupno:
Depoziti kreditnim institucijama
Depoziti individualnim preduzetnicima
Depoziti fizičkim licima

Analiza strukture depozitnog portfelja ABSOLUT BANKE (CJSC) po kategorijama deponenata pokazuje da najveći udio pada u 2013. godini. na: depozite kreditne institucije - 44,596%, i depozite individualnih preduzetnika - 45,906%. Depoziti fizičkih lica - potrošački krediti učestvuju sa 9,499%.

O kvalitetu depozitne aktivnosti banke može se suditi po nizu znakova, među kojima jedno od najvažnijih mjesta pripada stanju depozitnog portfelja. U nastavku je prikazana struktura depozitnog portfelja po sektorima privrede:

Dinamika i struktura depozitnog portfelja po djelatnostima

Trgovina
drvna industrija
rudarska industrija
Laka industrija
prehrambena industrija
Hemijska industrija
Medicinske usluge
Transport
Izgradnja
Telekomunikacije
Transakcije nekretninama
Leasing kompanije
Ukupni depoziti i potraživanja

Glavni udio depozitnog portfelja JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) na dan 01.01.2013. godine čine ulaganja u sljedeće aktivnosti (Slika 2.6):

Slika 2.6. Struktura depozitnog portfelja po djelatnostima

Analizirajmo resursnu bazu banke prema kriteriju hitnosti. Sva privučena sredstva grupisana su u sljedeće grupe - do 30 dana; od 31 do 90 dana; od 91 do 180 dana; od 181 dana 1 godina; od 1 godine do 3 godine i na period duži od 3 godine. Obaveze do 30 dana također su podijeljene u grupe.

Prema rezultatima 2013. godine, liderstvo u portfelju depozita građana nastavilo je da održava depozite u rubljama, čiji je udio 92%. Najpopularniji su srednjoročni (91 dan - 180 dana) i dugoročni depoziti (od 1 godine), koji čine 84,2% ukupnog obima depozita. Najveći udio čine resursi za period od 1 do 3 godine (oko 40%). Vjerovatno banka ima širok spektar depozita koji omogućavaju stanovništvu da investira pod povoljnim uslovima na duže periode. To potvrđuje i činjenica da sredstva fizičkih lica preovlađuju u fondovima sa rokom trajanja od najmanje 3 mjeseca.

Po našem mišljenju, banka ima prilično raznovrsnu ročnost resursna baza, a glavni udio u njegovim sredstvima zauzimaju sredstva prikupljena za period od 1 do 3 godine. U analiziranom periodu njihov udio je oscilirao do 64,22% ukupnog obima privlačenja. Na drugom mjestu po trajanju su sredstva koja banka prima za period od 6 mjeseci do 1 godine. Njihov udio u ukupnom obimu privlačenja je oko 20% u svakom periodu. Banka je takođe aktivno uključena u operacije poravnanja svojih klijenata, što može objasniti prilično visok udeo sredstava po tražnji u bazi resursa. Ova sredstva su prilično niske vrijednosti za banku i, uz postojanje stabilnih uslova, mogu poslužiti kao jedan od izvora kratkoročno aktivnog poslovanja i na taj način doprinijeti profitu i povećanju profitabilnosti poslovanja.

Napominjemo i činjenicu da banka ima prilično nizak udio sredstava prikupljenih do 3 mjeseca - općenito, za periode ne više od 3,5%. Dakle, generalno, banka može reći da je njena resursna baza prilično stabilna i dugoročna. Trenutno, Banka stabilno zauzima vodeću poziciju po obimu depozita.

Od 1. januara 2014. godine na depozitnim računima kod Banke akumulirano je više od 16 milijardi rubalja.

Depoziti stanovništva čine prilično značajan dio resursne baze Banke – 36,9%. Povećanje obima privučenih sredstava od fizičkih lica u 2013. godini iznosilo je skoro 6 milijardi rubalja ili 60%.

Slika 2.7. Dinamika promjena u obimu depozita u 2012-2013, u milijardama rubalja

Od 2011. do 2013. godine došlo je do povećanja udjela depozita u stranoj valuti (uključujući i zbog revalorizacije valute) i smanjenja udjela depozita u rubljama.

Prema rezultatima 2013. godine, liderstvo u portfelju depozita klijenata nastavilo je da održava depozite u rubljama, čiji je udio 92%. Najpopularniji su srednjoročni (od 91 dana do 1 godine) i dugoročni depoziti (od 1 godine), koji čine 93% ukupnog obima depozita.

Slika 2.8. Struktura depozita po ročnosti u 2013

Tokom 2013. godine AKC ABSOLUT BANK (CJSC) sprovodila je energične aktivnosti na povećanju obima prodaje bankovnih kartica, implementaciji dodatnih mogućnosti za klijente koji su njihovi vlasnici i razvoju uslužne infrastrukture.

Važno je napomenuti da banka može ostvariti dodatni prihod obezbeđivanjem depozita klijentima, stoga se može predložiti razvoj novog kreditnog proizvoda za JSCB ABSOLUT BANK (CJSC).

2.3. Depozitna politika poslovne banke

Depozitna politika poslovne banke je skup bankarskih mjera, čija je svrha privlačenje sredstava u depozite.

Slika 3.2. Transferne cijene: "subvencioniranje" nekih depozitnih usluga na račun drugih u JSCB ABSOLUT BANK (CJSC)

1) tarife (provizije) najmanje nadoknađuju troškove ovih usluga i troškove kamata na transakcione depozite;

2) tarife (provizije) u najmanju ruku nadoknađuju troškove ovih usluga, a troškove kamata na transakcione depozite nadoknađuje Trezor na račun prihoda od kamata od njihovog plasmana u kreditne odjele JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) ili u eksterne finansijska tržišta (putem mehanizma transfernih cijena na bankarskim resursima).

U prvom slučaju neminovnost je smanjenje konkurentnosti transakcionih usluga banke i povećanje konkurentskih pozicija na tržištu bankarskih kredita. U drugom - povećanje konkurentskog potencijala tarifa uz ograničavanje mogućnosti smanjenja kamatnih stopa pri kreditiranju kupaca. Na današnjem tržištu zaduživanja preferira se druga opcija.

Međutim, u bilo kojoj od ovih opcija javlja se širok spektar problema u optimizaciji oblika i iznosa provizija, s jedne strane, i kamatnih stopa na tekućim računima klijenata, s druge strane.

posebno:

Utvrđivanje zavisnosti veličine provizija od broja ili obima transakcija, od hitnosti izvršenja ili od vremena poslovanja u toku trgovačkog dana;

Utvrđivanje zavisnosti kamatne stope od veličine stvarnog prosječnog ili prosječnog minimalnog stanja u toku mjeseca, njena diferencijacija prema veličini stanja;

Utvrđivanje zavisnosti veličine provizija ili kamatnih stopa od drugih uslova (lokacija klijenta, opseg potrošenih bankarskih usluga, bliskost veza klijenta sa bankom i dr.);

Uspostavljanje međusobne zavisnosti veličine provizija i kamatnih stopa.

Sada pogledajmo pojedinosti transferne cijene JSCB ABSOLUT BANK (CJSC).

Transferna cijena resursa određuje smjer kretanja sredstava u banci i doprinosi optimalnom protoku resursa između odjeljenja, postajući alat za upravljanje likvidnošću u poslovnoj banci. Istovremeno sa preraspodjelom sredstava između odjeljenja ABSOLUT BANKE (CJSC), finansijski rizici se redistribuiraju kroz podjelu komercijalnih i finansijskih marži banke. Posebno su razdvojeni kreditni rizici jedinice za plasman i fundamentalni rizici (kamatne stope i rizik likvidnosti) koje kontroliše Trezor. Dakle, transferne cijene su element sistema upravljanja bankarskim rizikom.

Realizacija resursa po transfernim cijenama omogućava podjelu graničnog prihoda između centra-kupca i centra-prodavca resursa i određivanje optimalnog obima preraspodijeljenog resursa i obima ponude bankarskog proizvoda ili usluge, dakle, interna cijena resursa služi kao osnova za eksterne cijene za bankarske proizvode i usluge.

Dakle, specifičnost transfernih cijena je u tome što, kao element finansijskog planiranja u ABSOLUT BANCI (CJSC), transferne cijene omogućavaju podjelu rizika banke, doprinose upravljanju likvidnošću banke, osiguravaju optimalnu raspodjelu kapitala između odjeljenja banke i služi kao alat za analizu prihoda i rashoda pododjeljenja JSCB ABSOLUT BANK (CJSC).

Za efektivno upravljanje JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) potrebno je stvoriti sistem upravljanja u banci koji je u stanju da planira aktivnosti filijala, promoviše realizaciju planova, analizira i ocjenjuje profitabilnost aktivnosti odjeljenja, kao i upravljaju profitabilnošću banke na nivou nezavisnih strukturnih odjeljenja.

Upravljanje profitabilnosti banke na nivou strukturnih odjela banke naziva se upravljanjem po centrima odgovornosti. Osnova za implementaciju ovog sistema u JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) je transfer cijena za interna finansijska sredstva. Za organizaciju sistema upravljanja po centrima odgovornosti, banka sprovodi sledeći niz faza:

Na osnovu organizacione i funkcionalne strukture banke razvija se sistem centara odgovornosti, utvrđuje finansijska struktura i sastav finansijskih računovodstvenih centara;

Utvrđuje se postupak raspodjele troškova po centrima odgovornosti i šema raspodjele prihoda između odjeljenja;

Određuje se metodologija transfernih cijena koja će se koristiti u banci;

Daje se evaluacija i analiza rezultata rada strukturnih odjela.

Uvođenje sistema upravljanja zasnovanog na centrima odgovornosti osigurava povećanje efikasnosti rada strukturnih odjela AKC ABSOLUT BANK (CJSC) i kontrolu nad njihovim aktivnostima.

Uzimajući u obzir prethodno utvrđene kriterijume i internu studiju o karakteristikama funkcionisanja strukturnih jedinica, sa stanovišta njihovog uticaja na pojedine aspekte formiranja i korišćenja finansijskih sredstava, AKC ABSOLUT BANK (CJSC) izdvaja tri osnovna centra odgovornost: maloprodajni poslovi, veleprodajna banka i trezorska banka. U odnosu na banku sa više ekspozitura kao banka za stanovništvo predlažemo da se razmotri upravljanje mrežom filijala; kao veleprodajna banka - sjedište banke, koja realizuje velike projekte i poslovanje na finansijskim tržištima; a takođe i trezor, koji redistribuira sredstva između divizija i privlači resurse na eksternim finansijskim tržištima.

3.3. Izgledi za razvoj novih pasivnih operacija

Komercijalne banke, po pravilu, u svom poslovanju najviše koriste pasivne operacije.

Zahvaljujući ovim operacijama banke su u mogućnosti da steknu kreditna sredstva na tržištu novca.

Pasivne operacije su četiri vrste:

1) početni ulozi statutarnog fonda. To može biti prodaja udjela i dionica vlasnicima.

2) djelimična odbitka dobiti banke radi povećanja sredstava i njihovog formiranja;

3) depoziti klijenata;

4) nedepozitne transakcije.

U sklopu unapređenja novog pasivnog poslovanja komercijalnih banaka, moguće je utvrditi potrebu za razvojem međubankarskog kreditiranja.

Centralna banka Rusije pretpostavlja razvoj i rast bruto kredita (slika 3.3).

Slika 3.3. Prognoza dinamike kredita Centralne banke Ruske Federacije komercijalnim bankama zemlje do 2017.

Neophodno je intenzivirati REPO transakcije kako bi se poboljšalo tržište međubankarskih kredita u cjelini. U Q3-Q4 2013, bankarski sektor je zadržao visoku potražnju za likvidnošću. Menjačničke operacije direktnog REPO-a kod Banke Rusije ostale su glavni izvor popune likvidnosti banaka. Krajem jula 2013. godine dug po ovim transakcijama dostigao je istorijski maksimum (1,77 biliona rubalja). Istovremeno, u prosjeku, tokom izvještajnog perioda, 75% duga odnosilo se na transakcije sa „sedmičnim“ rokom, dok je u 2. kvartalu isti iznosio 53%.

Glavni faktor povećane tražnje za likvidnošću početkom 4. kvartala bilo je neto povlačenje sredstava na račune ruskog budžetskog sistema. Do kraja tromjesečja napetost na tržištima novca je popustila zbog činjenice da je u avgustu-sept. Federalni trezor položili depozite u iznosu većem od 500 milijardi rubalja.

Obim otvorenih pozicija i struktura međudilerskog repo tržišta ostali su gotovo nepromijenjeni u izvještajnom periodu (obim tržišta se kretao od 405 do 430 milijardi rubalja). Termini transakcija, koncentracija učesnika, struktura kolaterala i vrijednost diskonta na međudilerskom repo tržištu također su se malo promijenili. Uprkos određenom smanjenju udjela prekonoćnih operacija, ovu vrstu prevagnule su transakcije (za svoj udio u otvorene poziciječinilo oko 70%.

Kamatne stope na međudilerskom repo tržištu imale su tendenciju pada tokom većeg dijela izvještajnog perioda. Nakon odluke Upravnog odbora Banke Rusije da poveća stope na poslovanje Banke Rusije od 14. septembra 2012. godine, one su se pomjerile naviše za 0,25 procentnih poena.

U Q3-Q4 nerezidentni klijenti su igrali značajnu ulogu na međudilerskom repo tržištu. Njihovo učešće u otvorenim pozicijama činilo je 16% ukupnih kredita na tržištu i 41% pozajmica.

Maksimalna dužina lanca prenosa likvidnosti na REPO tržištu nije se smanjila u Q3-IV i ostala je na nivou od tri uzastopna transfera likvidnosti. U periodu avgust-decembar 2012. godine banke prvog reda akumulirale su polovinu likvidnosti prekonoćnog tržišta, a ostatak sredstava prenijele su na druge učesnike na tržištu. Nebankarske finansijske institucije su se prvenstveno ponašale kao primaoci likvidnosti.

Vrijednost tržišnih višestruka u četvrtom kvartalu odražavala je poboljšanu situaciju likvidnosti u segmentu preko noći.

Rezultati stresnog testiranja međudilerskog repo tržišta svjedočili su o otpornosti tržišta na umjereni šok na berzi: u četvrtom kvartalu obim potencijalno otvorenih transakcija mogao bi dostići 100 milijardi rubalja. (nešto manje od četvrtine tržišta po obimu, oko 45% transakcija po količini), obim mogućeg nedostatka kolaterala je 6,5 milijardi rubalja. U sadašnjim uslovima, pojava potpune krize neplaćanja na tržištu („domino efekat“) izgledala je malo verovatna.

Ipak, glavni problemi monetarne politike zemlje uopšte i nestabilnost na međubankarskom tržištu kredita, posebno u savremenim uslovima, uključuju sledeće:

Nedovoljno finansiranje investicija;

Visoka inflacija u zemlji i rastuća nezaposlenost;

Nedovoljna konvertibilnost ruske rublje itd.

Na tržište međubankarskih kredita i, kao rezultat, repo tržište Negativan uticaj izazvalo krizu. Sredinom septembra 2009. godine, tokom perioda naglog pada ruskog tržišta akcija, na berzi su se pojavili problemi za repo transakcije korporativnih hartija od vrednosti, koji su bili povezani sa neispunjavanjem obaveza jednog broja učesnika iz drugi dio repo transakcija. Obim neizmirenih obaveza po rezultatima kliringa za dan dostigao je 60 milijardi rubalja. Rast međusobnog nepovjerenja između učesnika doveo je do stvarnog zaustavljanja ovog tržišta. Kao što znate, situacija je prilično brzo razriješena zahvaljujući aktivnoj poziciji Banke Rusije i državnih banaka, koje su obezbjeđivale likvidnost za "širenje" plaćanja.

Treba napomenuti da neizvršavanje obaveza po drugom dijelu REPO transakcija nije u principu nerešivo – u međunarodnoj praksi takve su činjenice prilično česte u uslovima niskih stopa i velike volatilnosti na tržištu, ali ne dovode do uništenja. tržišta, jer postoji odgovarajuća sigurnost. Glavni problem ruskog repo tržišta bio je taj što je kolateral u obliku hartija od vrijednosti tako brzo izgubio na vrijednosti, ili čak postao potpuno nelikvidan, što je onemogućavalo kreditorima da barem vrate svoj novac u slučaju neuspjeha repo-a.

Pravila razmjene predviđaju kazne za neizvršenje drugog dijela REPO transakcija u iznosu od 0,05% od iznosa transakcije.

Oni su bili nametnuti, ali nisu mogli primjetno uticati na ponašanje učesnika.

Ne posljednju ulogu u tržišnoj krizi odigrala je sposobnost sklapanja poslova s ​​gotovo neograničenim financijskim utjecajem. Tako su problemi na ruskom repo tržištu uzrokovani, prije svega, naglim padom kvaliteta aktive, kao i neradom učesnika da transformišu parametre sistema upravljanja rizicima.

Trenutno je rusko repo tržište jedinstven segment finansijskog sistema koji se samoreguliše.

Uprkos „širenju“ neispunjenih obaveza, devizno tržište za REPO operacije nastavlja da se smanjuje. Ovo je u velikoj meri posledica kako kontinuiranog nepoverenja (rizika druge strane), tako i pojave alternativnih izvora likvidnosti u vidu neobezbeđenih kredita Banke Rusije i intenziviranja direktnih REPO operacija kod Banke Rusije. Međutim, ovi izvori likvidnosti dostupni su samo bankama i nalaze se van berze. Istovremeno, treba shvatiti da će Banka Rusije učestvovati na REPO tržištu kao zajmodavac u krajnjoj instanci.

Stoga će REPO stope kod Banke Rusije biti visoke, raspon hartija od vrijednosti prihvaćenih u REPO-u će biti relativno uzak, a set uslova ograničen.

Trenutno, pravni problemi postaju suštinski na repo tržištu. Dakle, jedan od glavnih problema moderno tržište REPO se može smatrati neusklađenošću zakonskih akata jedan s drugim.

U savremenim uslovima, kada ruska ekonomija mora da prevaziđe negativne posledice krize, teško je izdvojiti one ključne faktore koji odlučujuće koče unapređenje konkurentnosti i kvaliteta privrednog rasta.

Dakle, s obzirom na probleme na repo tržištu (nedovoljno finansiranje investicija, visoka inflacija u zemlji i rastuća nezaposlenost, nedovoljna konvertibilnost ruske rublje, uticaj krize na repo tržište), potrebno je pronaći načine da se riješi ih.

Važan korak u razvoju berzansko tržište REPO bi mogao biti uvođenje centralne druge ugovorne strane za ove transakcije. Centralna druga strana je strana u transakciji za svakog prodavca i svakog kupca finansijskog instrumenta. Centralna druga ugovorna strana je garant izvršenja transakcije u slučaju da se jedna od strana pokaže u nesavjesnosti i zbog subjektivnih ili objektivni razlozi odbija da ispuni svoje obaveze. Generalno, dinamika tržišta međubankarskih kredita komercijalnih banaka međusobno je prikazana na slici 3.4.

Dakle, u rješavanju problema razvoja bankarskog sistema Rusije, a posebno međubankarskog kreditiranja i izradi strategije razvoja, Centralna banka ima primarnu ulogu. Aktivnosti Banke Rusije na unapređenju bankarskog sistema i međubankarskog kreditnog sistema određene su zahtjevima ruskog zakonodavstva i zadacima jačanja stabilnosti bankarskog sistema Ruske Federacije i povećanja nivoa zaštite interesa štediše i povjerioci.

Prioritet Banke Rusije za period 2014-2016, kako je utvrđeno odredbama Strategije razvoja bankarskog sektora Ruske Federacije za period do 2015. godine, jeste dovođenje sistema bankarske regulative i bankarskog poslovanja. nadzor u skladu sa međunarodnim standardima utvrđenim, između ostalog, dokumentima Bazelskog komiteta za bankarsku superviziju (BKBN).

Zaključak

U uslovima tržišnih odnosa razvoj i jačanje bankarskog sistema ima za cilj povećanje njegove stabilnosti, proširenje spektra i poboljšanje kvaliteta bankarskih usluga, te zaštitu interesa deponenata. Da bi to uradila, banka treba da proširi svoju resursnu bazu, obezbedi optimizaciju strukture imovine i obaveza. Privlačenje resursa za poslovne banke je njihova osnovna djelatnost, prioritetni zadatak, bez kojeg ne može postojati. Kako bi privukle resurse za svoje aktivnosti, važno je da poslovne banke razviju strategiju depozitne politike zasnovane na ciljevima i ciljevima banke sadržanim u Povelji, maksimiziranju profita i potrebi održavanja likvidnosti banke. Formiranje depozitne politike komercijalnih banaka zasniva se na opštim i specifičnim principima.

U sklopu pisanja teorijskog poglavlja rada, otkriveno je da je organizacija politike komercijalne banke usmjerena na osiguranje stabilnosti, pouzdanosti, održivosti poslovne banke.

Pasivne operacije su poslovi kojima banke formiraju svoja sredstva za kreditiranje i druge aktivne poslove. To uključuje: privlačenje pravnih i fizičkih lica na obračunske i tekuće račune, otvaranje oročenih računa građana, preduzeća, organizacija, izdavanje hartija od vrijednosti, kredite primljene od drugih banaka i dr.

Formiranje resursne baze igra primarnu i odlučujuću ulogu u poređenju sa aktivnim operacijama. Dakle, svrha depozitne politike ABSOLUT BANKE (CJSC) je privlačenje optimalne količine resursa neophodnih i dovoljnih za obavljanje aktivnog poslovanja, pod uslovom da je osiguran minimalni nivo troškova. Kako bi osigurala minimalan nivo troškova, banka diverzifikuje portfolio privučenih finansijskih sredstava prema izvorima njihovog privlačenja i strukturi.

Analiza aktivnosti JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) u oblasti privlačenja pokazala je da banka postaje sve popularnija kod klijenata. Ovu činjenicu potvrđuje i dinamika povećanja depozita stanovništva koje banka privlači i rast broja klijenata banke. Ranije je fokus bio na operativnom pristupu, ponuda proizvoda se aktivno razvijala, danas se bankarski model mijenja ka klijentu. U ovom modelu je bitan pristup svakom klijentu, on postaje individualniji (razvija se supervizija kupaca, aktivno se uvodi institucija personalnih menadžera). Glavni izvor finansiranja su i dalje depoziti stanovništva i organizacija.

Na osnovu navedenog, glavni zadatak banke ostaje povećanje obima privučenih sredstava. Neophodni uslovi za njegovo postizanje su sledeći:

a) povećanje udjela korporativnih klijenata;

b) povećanje udjela depozita stanovništva;

c) implementacija "platnih" projekata;

d) nastavak distribucije plastičnih kartica;

Analiza dosadašnje prakse pokazuje da je formiranje depozitne baze bilo koje poslovne banke, kao složen i dugotrajan proces, povezan sa veliki iznos problemi, subjektivni i objektivni. Među njima se može izdvojiti problem formiranja resursne baze banaka, kao i nedovoljna zaštita depozita građana u poslovnim bankama.

Proučavanje teorijskih osnova sistema za privlačenje depozita fizičke. pojedinaca i procjena postojećeg stanja u oblasti privlačenja sredstava u depozite omogućili su izradu niza prijedloga i preporuka za unapređenje depozitne politike ABSOLUT BANKE (CJSC).

Dakle, u cilju jačanja depozitne baze i proširenja potencijala resursa, banci se nudi:

1) Proširiti listu postojećih depozita, fokusirajući se na različite segmente stanovništva sa različitim nivoima prihoda.

2) Ovladati izdavanjem potvrda o štednji.

3) Preduzeti mjere za minimiziranje negativnog uticaja nepredviđenog povlačenja oročenih depozita stanovništva.

4) Da unapred plati kamatu na položene depozite radi nadoknade inflatornih gubitaka.

5) Uvesti novu uslugu za kupce - telemarketing servis.

U sadašnjim uslovima globalne finansijske krize, bankarski depoziti su postali praktično jedini izvor likvidnosti za komercijalne banke. Otuda i brz rast posljednjih mjeseci kamatnih stopa na oročene depozite. Komercijalne banke doživljavaju akutni nedostatak likvidnosti i proširuju svoje prisustvo na tržištu bankarskih depozita. Predloženi koraci u radu na poboljšanju sistema za privlačenje depozita fizičkih lica. lica, kao i novi bankarski proizvodi na tržištu depozita doprinijeće sticanju ABSOLUT BANK (CJSC) određenih konkurentskih prednosti zbog originalnosti i novine predloženih vrsta depozita. Zaista, u uslovima intenzivne konkurencije između banaka, inovativnost bankarskih proizvoda koji se nude potencijalnim klijentima je od posebnog značaja, što se mora uzeti u obzir prilikom formiranja depozitne politike komercijalne banke.

Spisak korišćene literature

1. Ustav Ruske Federacije [Elektronski izvor]: usvojen na narodnom glasanju 12. decembra 1993. (podložno izmjenama i dopunama zakona Ruske Federacije o amandmanima na Ustav Ruske Federacije od 30. decembra 2008. N 6 -FKZ, od 30. decembra 2008. N 7-FKZ, od 05. 2. 2014. N 2-FKZ) // Consultant Plus.

2. Građanski zakonik Ruske Federacije u 3 dijela - M .: Eksmo, 2014. - 912 str.

3. O bankama i bankarskim aktivnostima [Elektronski izvor]: Savezni zakon N 395-1 usvojen je 12.02.1990.

4. O kreditne istorije[Elektronski izvor]: Federalni zakon N 218-FZ usvojen je 30. decembra 2004. (sa izmjenama i dopunama od 23. jula 2013.) // Consultant Plus.

5. O Centralnoj banci Ruske Federacije [Elektronski izvor]: Federalni zakon br. 86-FZ usvojen je 10. januara 2003. (sa izmjenama i dopunama od 28. decembra 2013.) // Consultant Plus.

6. O postupku obračuna kamate na poslove koji se odnose na privlačenje i plasiranje sredstava od strane banaka, i odraz ovih poslova na računovodstvenim računima [Elektronski izvor]: Uredba Centralne banke broj 39-P usvojena je 26.06. , 1998 (sa izmjenama i dopunama od 26. novembra 2007. d.) // Consultant Plus.

7. O postupku obezbjeđenja (plasmana) sredstava kreditnih institucija i njihovog vraćanja (otplate) [Elektronski izvor]: Pravilnik Centralne banke br. 2001) // Consultant Plus.

8. O postupku formiranja rezervi od strane kreditnih institucija za moguće gubitke po kreditima, zajmovima i ekvivalentnim dugovima [Elektronski izvor]: Uredba Centralne banke Ruske Federacije od 26. marta 2004. (sa izmjenama i dopunama Uputstva od Centralna banka Ruske Federacije od 28. decembra 2007. br. 254-P) // Consultant Plus.

9. Metodološki pristupi analizi i vrednovanju sopstvenog kapitala banke. Način pristupa: http://bankir.ru.

10. Andryushin S.A. Bankarski sistemi - M.: Infra-M, 2011. - 235 str.

11. Afanasyeva O.N. Nedostaci ruske prakse ocjene kreditne sposobnosti zajmoprimca i načini za njihovo prevazilaženje // Bankarske usluge. 2013. br. 9. S. 016-021.

12. Bayramova M.B., Khalilova M.Kh. Formiranje korporativnog sistema rejtinga zajmoprimca // Moderne tehnologije menadžment. 2013. br. 1 (25). str. 1-6.

13. Bankarstvo i bankarsko zakonodavstvo / ur. G.A. Tosunyan, A.Yu. Vikulin. – M.: Delo, 2008. – 356 str.

14. Bankarstvo: udžbenik / Ed. O.I. Lavrushin. – M.: KnoRus, 2012.

15. Bankarstvo. Organizacija aktivnosti komercijalne banke / Ed. G.N. Beloglazova, L.P. Krolivetskaya. – M.: Jurajt, 2014.

16. Bankovno kreditiranje: Udžbenik / Ed. A.M. Tavasiev. – M.: INFRA-M, 2010.

17. Bankarsko poslovanje: udžbenik. dodatak za sredn. prof. obrazovanje / ur. Yu.I. Korobov. – M.: Master, 2009.

18. Berdnikova T.B. Analiza i dijagnostika finansijsko-ekonomskih aktivnosti preduzeća: Udžbenik. – M.: Infra-M, 2010. – 224 str.

19. Obrazac I. Finansijski menadžment: Udžbenik. kurs - K.: Perspektiva, 2010. - 656 str.

20. Vasiljeva L.S., Petrovskaja M.V. Finansijska analiza. - M.: KNORUS, 2010. - 880 str.

21. Vlasenko M.S. O radu banke sa klijentima // Novac i kredit. - 2009. - N 12. - S.47-50.

22. Guseynov V.A. Formiranje sistema kreditnih procesa i njihov utjecaj na kvalitetu kreditnog portfelja banke // Revizija i finansijska analiza. 2012. br. 5. S. 349-354.

23. Darbeka E.M., Safonova S. Procjena pouzdanosti finansijsko izvještavanje zajmoprimci // Bankarstvo. 2010. br. 10. S. 60-63.

24. Novac. Kredit. Banke: udžbenik. - 2. izd., revidirano. i dodatne / ed. V.V. Ivanova, B.I. Sokolov. - M.: TK Velby, Izdavačka kuća Prospect, 2008.

25. Endovitsky D.A., Bocharova I.V. Analiza i procjena kreditne sposobnosti zajmoprimca. Moskva 2008.

26. Zharkovskaya E.P. Finansijska analiza poslovanja poslovne banke. – M.: Omega-L, 2010 – 336 str.

27. Zhevnyak A.V. Procjena profitabilnosti zajmodavca i troška zajmoprimca sa zajmom // Financije i kredit. 2011. br. 31. S. 24-31.

28. Iljasov S.M. Metodološki aspekti formiranja kreditne politike banke // Novac i kredit. - 2009. - N 6. - S.23-26.

29. Kozlov A.A. Kvalitet kreditne institucije. Troškovi procesa. // Novac i kredit. - 2008. br. 7 - str.10-22.

30. Kozlova L.V. Analiza metoda za procjenu kreditne sposobnosti zajmoprimca // Financijska analitika: problemi i rješenja. 2011. br. 4. S. 61-65.

31. Kosterina T.M. Bankarstvo - M.: Ekonomija, 2012. - 360 str.

32. Kostyuk A. Nadzorni odbori u bankama: kriterijumi nezavisnosti // Probl. upravljanje teorijom i praksom. - 2009. - N 1. - S.52-61.

33. Lavrushin O.I. Bankarstvo: udžbenik. 5. izdanje, ster. M.: KNORUS, 2013.

34. Lupanov B.V., Shchuchkina A.V. Metodologija za analizu finansijskog stanja zajmoprimaca // Vijesti Državnog univerziteta Tula. Ekonomske i pravne nauke. 2011. br. 1-1. str. 275-280.

35. Myazova Ya.S., Egorov S.N. Mehanizam za efikasnu distribuciju resursa poslovne banke u različitim oblastima upotrebe // ekonomske nauke. 2011. br. 46. str. 292.

36. Pilipchuk A.I. Kreditni sistem: iskustvo, novi fenomeni, prognoze i izgledi. - M.: Finansije i statistika, 2008.

37. Popova O.V., Dolgova S.A. Sistematski pristup procjeni održivosti bankarskih zajmoprimaca // Financijska analitika: problemi i rješenja. 2013. br. 17. S. 2-7.

38. Raizberg B.A., Lozovsky L.Sh., Starodubtseva E.B. Savremeni ekonomski rečnik - 6. izd., revidirano. i dodatne - M.: INFRA-M, 2012.

39. Safronova T.E. Analiza procesa formiranja i upravljanja resursima poslovne banke // Problemi moderne ekonomije. 2009. br. 04. str. 255.

40. Solomin S. K. Bankovni kredit. Problemi teorije i prakse. – M.: Yustitsinform, 2009.

41. Sviridov O.Yu. Bankarstvo - Rostov n/a: Phoenix; 2010.

42. Tavasiev A. M., Mazurina T. Yu., Bychkov V. P. Bankarski kredit: udžbenik, M.: INFRA-M, 2012, 656 str.

43. Trofimov K. T. Bankarsko pravo. – M.: Ugovor, 2012.

44. Trofimov K.T. Kreditne organizacije u bankarskom sistemu Rusije - M.: Advokatska firma "KONTRAKT", 2009.

45. Finogeev D.G., Shcherbakov E.M. Procjena kreditne sposobnosti pravnih lica na primjeru najvećih banaka Ruske Federacije // Contemporary Issues nauke i obrazovanja. 2013. br. 6. str. 398.

46. ​​Khudyanova E.V. O djelotvornosti posebne interne kontrole u poslovnoj banci. // Novac i kredit. - 2008. br. 6 - P.58-61

47. Shevchuk D.A. Kreditna politika banaka: ciljevi, elementi i karakteristike formiranja (na primjeru poslovne banke) - M.: Eksmo, 2009.

48. Shcherbakova G.I. Analiza i evaluacija bankarske aktivnosti - M., 2007.

49. Organizacija djelatnosti poslovne banke: Udžbenik / E.A. Zvonova, M.A. Beletsky, M.Yu. Bogacheva, O.Yu. Dadaševa i drugi; Ed. E.A. Zvonovoy - M.: NITs Infra-M, 2012

Bankarstvo: udžbenik / Ed. O.I. Lavrushin. – M.: KnoRus, 2012. – str.64.

Ibid., str.68.

Žukova E.F. Novac. Kredit. Banke. Hartije od vrijednosti. - M., 2012. - str.156.

Lavrushin O.I. Bankarstvo: udžbenik. 5. izdanje, ster. M.: KNORUS, 2013. - str.74.

Lavrushin O.I. Bankarstvo: udžbenik. 5. izdanje, ster. M.: KNORUS, 2013. - str.78.

Bankarsko poslovanje: udžbenik. dodatak za sredn. prof. obrazovanje / ur. Yu.I. Korobov. – M.: Master, 2009. – str.83.

Kopchenko Yu.E. Finansijski resursi banke u sistemu finansiranja njenih aktivnosti // Bilten Saratovskog državnog društveno-ekonomskog univerziteta. 2012. br. 03. str. 107.

Bankarstvo. Organizacija aktivnosti komercijalne banke / Ed. G.N. Beloglazova, L.P. Krolivetskaya. – M.: Jurajt, 2014. – str.98.

Bankarstvo. Organizacija aktivnosti komercijalne banke / Ed. G.N. Beloglazova, L.P. Krolivetskaya. – M.: Jurajt, 2014. – str.102.

Solntsev O.M. Izvori rasta kreditnih resursa [Tekst] // Ekspert. - 2010. - br. 38. S. 29

Yakov Yu. Obim kredita koje Centralna banka izdaje bankama može se povećati na 4,8-5,1 biliona rubalja. do kraja 2014. // ITAR-TASS.- 2013.- br. 4

MEĐUNARODNI NAUČNI ČASOPIS "INOVATIVNA NAUKA" №02-1/2017 ISSN 2410-6070

imovine, što odgovara trećem mjestu po investicijama. Udio portfelja stanovništva banaka, naprotiv, ima tendenciju smanjenja, udio potrošačkih kredita je smanjen sa 15 na 13%.

Strukturna dinamika ostalih vrsta aktive nije toliko značajna, svaka od njih čini manje od 4% ukupne vrijednosti aktive banaka. Radi se o na gotovinu, derivate i drugu imovinu.

Zaključak. Na osnovu provedene analize u članku, možemo reći da su aktivno poslovanje poslovi kojima banke stavljaju sredstva na raspolaganje radi ostvarivanja profita i održavanja likvidnosti.

Upravljanje i analiza imovine komercijalnih banaka sastavni je i važan dio finansijskog i bankarskog upravljanja, te omogućava smanjenje finansijski rizici kreditne institucije, optimiziranje strukture bilansa stanja u cilju obezbjeđenja visokog stepena efikasnosti bankarskog poslovanja uz smanjenje troškova i poštovanje postojećih ograničenja rizika. .

Takođe je važno uporediti aktivu i pasivu banke prema ročnosti. Budući da teškoće u vraćanju sredstava banci mogu uzrokovati najteže smetnje u radu banke. Dakle, pouzdanost banke će u velikoj mjeri biti određena dvije važne vrijednosti - obim kreditnog portfelja (kao glavni izvor rizika) i udio dospjelog duga (izgubljena sredstva). Spisak korišćene literature:

1. Ermakov S.L. Rad poslovne banke: Metod. preporučeno. / S.L. Ermakov. - M.: Kompanija "Ales", 2010. - 184 str.

2. Kochetkova N.M. Ciljevi i metode praćenja platnih sistema / N.M. Kochetkova // Novac i kredit. - 2013. - br. 1. - S. 12-15.

3. Web stranica Centralne banke Ruske Federacije [Elektronski izvor] - način pristupa: URL: http://www.cbr.ru.

4. Transformacija vjernosti banaka i nebanyuv kreditno-finansijskih institucija u svijesti finansijskih institucija! globalizacija: kolektivna monografija / za post. ed. O.P. Bondar [O.P. Bondar, W.R. Bayram, K.A. Yagupova i shsh. ].- ^mferopol: "Odzhak", 2012.-246 str.

5. Yagupova E.A. Tržište bankarskih usluga // VIII Međunarodna naučna i praktična konferencija ["Moderna ekonomska teorija i potraga za efikasnim mehanizmima upravljanja"], (13-14. mart 2015.) .- Simferopolj. -C.67-69

© Yagupova E.A., Avrakhova Yu.V., 2017

Yagupova E. A.

Kandidat ekonomskih nauka, vanredni profesor Katedre javne finansije i bankarstvo Fedorova M.V. Student master studija 3 godine studija Institut za ekonomiju i menadžment ( strukturna podjela) FGAOU VO "Krimski federalni univerzitet po imenu V.I. Vernadsky, Simferopol E-tai:Ka1e [email protected] tai.gi

PRAVCI ZA UNAPREĐENJE PASIVNOG POSLOVANJA KOMERCIJALNIH BANAKA U RUSIJI

anotacija

Pasivna stabilnost poslovanja - ovo je godina poslovanja formiranja privlačenja bankarskih resursa, čije uvođenje ima obim od velikog značaja za svaku intenzivnu komercijalnu banku. Ovaj članak analizira aktivnosti banaka u kontekstu pasivnog poslovanja,

identifikuju se glavne tendencije, problemi i predlažu pravci za unapređenje poslovanja banke u cilju razvoja pasivnog poslovanja.

Ključne riječi

Obaveze, pasivno poslovanje, poslovna banka, privučeni resursi, sopstvena sredstva, depozitno poslovanje, razvoj pasivnog poslovanja.

Uvod

Bankarski sistem je postao jedna od najvažnijih oblasti privrede, to je njegov cirkulatorni sistem. Razvoj bankarskog sektora povezan je sa unapređenjem proizvodnje i prometa. Banke treba da deluju kao oruđe za razvoj preduzeća. Bankarski sektor pokriva od depozita i kredita i operacija gotovinskog poravnanja do finansijskih instrumenata kao što su bankarstvo na daljinu, lizing, faktoring i drugi. Doprinos ekonomskom blagostanju intenzivnog stanovništva i države u velikoj mjeri zavisi od razvoja glavnih komercijalnih funkcija koje daju sankcije. Obično se funkcije banaka ostvaruju kroz informacije kroz svoje poslovanje. Pouzdanost poslovanja takvih komercijalnih banaka dijele se na pasivno i aktivno poslovanje. U uticaju podjele kamatonosnih bankarskih poslova u godini na pasivne i aktivne ponore leži njihov materijalni uticaj na formiranje i plasman prirodnih bankarskih resursa.

Ruski bankarski sistem je 2015. godine takođe intenzivno funkcionisao u prilično teškim političkim i ekonomskim uslovima, koji su bili determinisani dinamikom političke situacije u Ukrajini, dinamikom političke situacije u Ukrajini, dinamikom sankcija Sjedinjenih Država i EU. zemlje, te značajan pad cijena nafte. Dakle, depozitne sankcije koje su velike ruske banke uvele na mnoge depozite takođe su ograničile njihov pristup materijalnim izvorima finansiranja iz relativno jeftinog kapitala, stabilnost je smanjila likvidnost sredstava ruskog bankarskog sistema u celini, prevazišla nivo razvoja profitabilnosti. kreditnih organizacija.

Trenutni resursni politički i ekonomski uslovi imali su određeni procenat negativnog uticaja Rusije na razvoj bankarskog sektora, što se ogleda u postignućima, posebno u organizaciji, u pogoršanju pokazatelja finansijskog učinka kreditnih institucija. prevazišao poentu. volumen

Prezentacija glavnog materijala. Pasivna stabilnost poslovanja - najvažnija atrakcija bankarskih resursa, čije je uvođenje od velikog značaja za svaku intenzivnu komercijalnu banku. Prvo, kao što je već napomenuto, osnovica stope resursa u velikoj mjeri određuje mogućnosti za svakoga i obim aktivnih specifičnih operacija koje ograničavaju primanje prihoda banke. Drugo, smanjena je stabilnost razvoja bankarskih resursa, njihova veličina brzine i strukture su najvažniji faktori koji utiču na pouzdanost banke. I konačno, cijena resursa koju primaju konkurenti ima volumni efekat na veličinu rasta profita banaka.

Slika 1 - Struktura obaveza bankarskog sektora, %

MEĐUNARODNI NAUČNI ČASOPIS "INOVATIVNA NAUKA" №02-1/2017 ISSN 2410-6070_

Analizirajmo implementaciju pasivnih operacija od strane bankarskog sistema Ruske Federacije. Resursna baza banaka u 2016. godini nastavila je da se širi na račun sredstava klijenata, prvenstveno kroz depozite fizičkih lica, kao i resursa privučenih od rezidentnih organizacija (Grafikon 1)

U 2016. stabilnost pristupa stranim izvorima materijalnog finansiranja ruske baze banaka i dalje je bila ograničena. Ova okolnost je stimulisala složene banke da više utiču na intenzivnu upotrebu daljih internih izvora (Sl. 2).

< 1|>l1.1l |>.t kk i.i iiiii (depoziti), ||||||1[ |G"|1|1||s\ kreditna org;shizlcitsh

m NPC^LS I i I ■ T |

Depoziti (depoziti) u rubljama Depoziti (depoziti) u stranoj valuti

Slika 2 - Rast baze resursa

Obim sredstava na računima glavnih klijenata je u posmatranom periodu povećan, struktura je povećana za 16,5% (u 2014. godini - za 25,4%), zbog povećanja učešća materijala ovih sredstava u obavezama konkurenata bankarskog sektora od 56,4 do 62,5%.

U 2016. godini depoziti ruskih fizičkih lica su nominalno porasli za 27,2% u 2016. (za 9,4% u 2014.), a isključujući uticaj pogoršanja stabilnosti kursa, povećanje depozita iznosilo je 18,8%. Istovremeno, procentualno učešće devizni depoziti povećan u njihovom ukupnom obimu primljenog za godinu povećao se sa 29,4 na 31,2%, što je uglavnom isključujući uticaj standarda deviznog kursa, i ovo učešće je smanjeno na 25,6%. Depoziti su sa 1. januarom 2017. godine činili 28,0% obaveza u bankarskom sektoru (23,9% početkom 2016. godine).

toyu "11 m1? vrsta jama

■HJ aa^eyš "lit hj ersh ei 1 "dj^- z pg * CHIP" g IT "" t VDi O - j sez a" Od ja 1 ai

ohi cv.1. Pet Jh ■ -,.^.,1 he.1 ruff 44 Eodch-i fctflplgüuhlu

Slika 3 - Dinamika depozita pojedinaca, triliona rubalja

MEĐUNARODNI NAUČNI ČASOPIS "INOVATIVNA NAUKA" №02-1/2017 ISSN 2410-6070_

Najbrže su rasli veliki depoziti za obezbeđivanje: u 2016. godini, privlačenje pasivnih depozita u iznosu od više od 1 milion prevazišlo je trljanje. povećan specifični za 5,2 triliona informativnih rubalja, odnosno za 56,2%, uz ukupni rast depozita banaka za 5,6 biliona rubalja godišnje. Kao rezultat kompleksa, udio povećanja ovih doprinosa povećan je za 8,6 procentnih poena, organizacije do 52,3%; obuhvataju 35,9% sredstava za depozite preko 4 miliona rubalja. Istovremeno, rast je smanjen za 9,2 procentna poena, na 29,3%, udeo stabilnih depozita sa 100 na 700 hiljada rubalja. (Sl. 3).

Kreditne institucije su reagovale na rast troškova izdavanja sredstava u skladu sa pasivnim i kamatnim rizicima banaka smanjenjem ročnosti takvih depozita, uglavnom godišnjih depozita sa visokim kamatnim stopama.

Prema baznoj prognozi RAEX-a (Expert RA), stope rasta privrede i bankarskog sektora u 2017. godini, kao i do sada, biće određene dinamikom cijena nafte i ključnom stopom Centralne banke Ruske Federacije. Svi scenariji pretpostavljaju da će se napeta geopolitička situacija nastaviti. Broj kreditnih institucija nastaviće da se smanjuje (uglavnom na račun malih banaka).

Smanjenje kamatnih stopa na depozite nastavit će se zbog smanjenja ključne stope (uključujući potencijalnu), nedostatka dinamike kreditiranja i očuvanja viška likvidnosti, kao i zbog povećanja troškova depozita za banke dospjelih na povećanje doprinosa banaka u fond za osiguranje depozita i obavezne rezerve (NOR).

Slab rast u nedostatku jasne i popularne alternative za štednju sredstava pokazat će obim depozita koje banke privlače zbog neatraktivnosti predloženih stopa na depozite i pada realni prihod stanovništva. Bit će primjetan porast popularnosti metoda investiranja alternativnih depozitima među „naprednim“ (ne masovnim) deponentima, što je beznačajno u ukupnoj novčanoj ponudi“ ( osiguranje zadužbinaživot, strukturni investicioni proizvodi, ulaganja u hartije od vrednosti, itd.).

Povećanje rezervisanja će i dalje uticati na profitabilnost pojedinih igrača i sektora u cjelini, ali u manjoj mjeri nego u tekućoj godini. Na profit će takođe značajno uticati prihodi od transakcija hartijama od vrednosti, održavanje visokih marži i prihodi od naknada i provizija.

Na osnovu gore prikazane analize, glavni pravci rasta depozita određene banke, stabilnost u oblasti pasivnog i poslovanja, mogu biti sljedeći:

1. Povećanje kapitala organizacije: pasivno privlačenje kapitala banke određuje složeni nivo pouzdanosti informacija i stabilnosti banke.

Smanjena je implementacija programa sankcija za povećanje kapitala banke, čija se pouzdanost očekuje povećanje boda zbog reinvestiranja početka primljene dobiti, depoziti će povećati obim aktivnog poslovanja u godini. , u skladu sa početkom obaveznog ekonomskog obima uticaja banke u Rusiji, a što će zauzvrat obezbediti dodatni prihod od banke.

2. Privlačenje ekonomskih resursa: kako bi privukla pružanje isplativog rada, formiranje nametnute dobiti, banka će na taj način povećati obim aktivnog poslovanja, a shodno tome i obim privučenih sredstava, obim klijenata. .

Kao usklađenost glavnih izvora organizacije privlačenja prikupljenih sredstava, banka utvrđuje:

Resursna sredstva fizičkih lica - najpristupačnija sa stanovišta uticaja organizacije u godini prikupljanja sredstava, komponenta obaveza banke;

Sredstva koja se odnose na pravna lica – najpouzdaniji izvor povećanja učešća sredstava banke u pogledu razvoja održavanja likvidnosti;

Vlastita struktura kapitala.

Glavni resursni strateški zadatak osiguravanja razvoja bilo koje banke u organizaciji u svim pravcima, privlačenja intenzivnih poslova sa klijentima je privlačenje kapitala iz klijentele i povećanje resursne baze za godinu dana, sankcije:

MEĐUNARODNI NAUČNI ČASOPIS "INOVATIVNA NAUKA" №02-1/2017 ISSN 2410-6070

Skup sredstava visokih marketinških aktivnosti za promovisanje prodaje specifičnih bankarskih usluga po standardima klijentima, povećanje organizacije baze klijenata, nametnute na stalnoj osnovi;

Sprovođenje konkurentno ponderisanih konkurentskih sredstava kamata i tarifno utvrđene politike, zasnovane na uticaju na redovno mjesečno godišnje praćenje doprinosa usluga konkurenata i profitabilnosti poslovanja banke;

Poboljšanje kvaliteta i brzine banaka sa standardima usluga za klijente;

Uvod također dodatne usluge godine i usluga, razvoj postojećih i predlog novih bankarskih proizvoda i kamatonosnih usluga uz korišćenje savremenih kompjuterskih i informacionih depozitnih tehnologija;

Aktivna režijska direktna prodaja usluga informatičkog bankarstva korporativnim klijentima na strani klijenata;

Dalje prevaziđena promocija brenda u cijeloj banci na tržištu;

Organizacija je rasla i uvođenjem sistema koji se sastoji od obuke novoprimljenih i dalje prekvalifikacije glavnih zaposlenih u skladu sa trenutnim učešćem u standardima ruskih bankarskih usluga i odobrenim šemama stabilnosti poslovnih procesa;

Širenje regionalne mreže banaka. Zaključak

Dakle, do sada postignuta stabilnost predstavlja ozbiljno dostignuće ranjivosti ruskog bankarskog sektora. Uprkos činjenici da je dinamika ruskog bankarskog sistema prevazišla mnoge probleme prihoda sa standardima svog razvoja, postoji veliki broj specifičnih faktora koji ograničavaju njegov rast i slabe stabilnost. Veći dio godine ozbiljne kočnice za banke da postižu razvoj su u fokusu rasta komercijalnih banaka na koje se odnosi samo primanje profitnih sankcija, kao i kompleksno zaostajanje u razvoju resursnih banaka od postojećih izdavanja naučnih i tehnoloških dostignuća. Dalje pogoršanje situacije strukture je također moglo narasti i, zbog nedostatka želje komercijalnih banaka, za postizanjem daljeg društvenog i etičkog povećanja ciljeva u odnosu prema društvu, usklađenosti i autoriteta, klijenta emisiona banka organizacije itd. Bankarski sistem koji je razvila Ruska Federacija treba promijeniti. Orijentacija sredstava na nove tehnologije, prihodovna i socijalna orijentacija pasivnih sredstava poslovanja bankarskog sistema omogućiće intenzivno dugoročno poboljšanje finansijske situacije kako banaka, tako i zemlje u cjelini.

Spisak korišćene literature:

1. Starkova N.O., Voronova E.S. Trendovi na tržištu depozita i kredita u Ruskoj Federaciji // Naučni meridijani 2015. / Zbornik radova I međunarodne naučno-praktične konferencije. 2015. S. 277-280.

2. Razvoj bankarskog tržišta u 2014-2015 - [Elektronski izvor] - Način pristupa. - URL: http://raexpert.ru/ (datum pristupa: 07.01.2017.).

4. Tarkhanova E. A., Baburina N. A. Savremeni trendovi u razvoju bankarskog sistema u Rusiji: analitički aspekt / Journal of Economics and Entrepreneurship. - 2014. - br. 10(51) - str. 271-277.

5. Tretjakova S.N., Ševčenko I.V. Moderan koncept monetarne regulacija privrede // Ekonomija održivi razvoj. 2015. br. 1. S. 183-189.

6. savezna služba državna statistika Ruske Federacije - [Elektronski resurs] - Način pristupa. - URL: http://www.gks.ru/ (pristupljeno 19.01.2017).

S obzirom na glavne probleme u formiranju resursne baze u ruskim bankama, potrebno je istaknuti niz aspekata. Prvo, to je slabost resursne baze, koja postoji od uspostavljanja bankarskog sistema u Ruskoj Federaciji i izražava se u nedostatku dugoročnih obaveza. Drugo, u kontekstu pojave dugoročnih instrumenata i pada inflacije, postoji rizik kamatne stope a samim tim i potreba za regulacijom. Treće, postoji niz poteškoća u interakciji između banaka i štediša.

Stručnjaci identifikuju glavne probleme u upravljanju obavezama komercijalnih banaka u Ruskoj Federaciji:

niska kapitalizacija ruskih banaka (ukupni kapital ruskih banaka je 10 puta manji od kapitala četiri najveće banke na svijetu), kvalitet kapitala ruskih kreditnih institucija je na niskom nivou, budući da jedan broj banaka koje imaju povećali svoj kapital koristili su i nastavljaju da koriste razne fiktivne šeme dokapitalizacije, dolazi do smanjenja učešća statutarnih fondova u strukturi kapitala kreditnih institucija;

nizak stepen diversifikacije privučenih sredstava (sa prevlašću depozita fizičkih lica), povećanje udjela plaćenih sredstava u privučenim sredstvima;

nedostatak dugoročnih resursa (njihov udio je manji od 20%).

Takođe, konkurentnost i konkurentske prednosti ruskih banaka u sadašnjoj fazi razvoj razmatra u svojim radovima Kolesov P.F. Kolesov P.F. Menadžment poslovne banke u periodu tranzicije: Tutorial. - M.: Logos Publishing Corporation, 2012.S. 45. Kategorizirao je ove naknade i analizirao predložene indikatore za period 2007-2013. Upoređivanje ovih pokazatelja sa pokazateljima stranih banaka dovelo je do zaključka da je neophodno preduzeti mjere vlade kako bi se povećala konkurentnost ruskih banaka uoči pristupanja naše zemlje STO. Trenutno Ruske banke teško konkurirati stranim kolegama ne samo na međunarodnom nivou, već čak i na domaćem tržištu.

Mnogo je problema koji uzrokuju ovaj nedostatak konkurentnosti:

relativno mali vlasnički kapital, aktiva i tržišna kapitalizacija gotovo svih ruskih banaka (jedini izuzetak je Štedionica Ruske Federacije, i to samo u smislu tržišne kapitalizacije);

manje atraktivni brendovi gotovo svih ruskih banaka;

slaba pokrivenost teritorijalnim uredima i drugim komunikacijama ruskih banaka teritorije zemlje, posebno udaljenih uglova;

kvalitet usluge korisnicima zaostaje za međunarodnim standardima;

uži opseg operacija koje obavlja većina ruskih banaka u odnosu na njihove strane banke;

nedostatak jeftinih i dugoročnih obaveza;

problem s likvidnošću sredstava u većini banaka koje nisu uključene u prvu saveznu ili moskovsku stotinu;

slabo upravljanje rizikom i nekvalifikovano upravljanje;

samo novo tržište bankarskih dionica, odsustvo dionica velike većine banaka na otvorenom tržištu, spore pripreme za ulazak ruskih banaka u IPO;

nedovoljna transparentnost poslovanja, vlasnika (krajnjih korisnika akcija), filijala mnogih, pa i velikih ruskih banaka, prema međunarodnim standardima;

nedostatak motivacije za izlazak na međunarodna tržišta i niz drugih

Studija strukture pasive otkriva sljedeće trendove u razvoju bankarskog sektora: povećanje udjela depozita fizičkih lica, smanjenje udjela sredstava preduzeća i organizacija na obračunskim i tekućim računima i prevlast kratke obaveze.

Ogromna većina obaveza ruskog bankarskog sektora sastoji se od "kratkog" novca položenog u banke na period kraći od tri godine. S tim u vezi, udio i obim investicionih kredita, uključujući i hipotekarne kredite, nisu značajni i višestruko su inferiorni u odnosu na pokazatelje bankarskih sistema drugih zemalja. Od svih investicija koje preduzeća i organizacije u zemlji ulažu za svoj razvoj, oko 50% su finansirala iz dobiti i amortizacije, a samo 8,9% iz pozajmljenih sredstava (istovremeno, udio kredita ruskih banaka u investicijama nije povećao od 2000. godine, ali je značajno smanjen).

dakle, stanje tehnike bankarskog sistema Rusije, koji karakteriše nedovoljna kapitalizacija, rast različitih vrsta bankarskih rizika, razvoj novih segmenata tržišta bankarskih usluga i povećana konkurencija u bankarsko tržište, zahtijeva unapređenje tehnologije i mehanizma za upravljanje obavezama komercijalnih banaka, omogućavajući povećanje efikasnosti i održivosti aktivnosti pojedinačnih kreditnih institucija i cjelokupnog bankarskog sistema Rusije u kontekstu globalizacije.

U cilju poboljšanja upravljanja obavezama komercijalne banke, predlaže se da se u praksi provede ideja diferenciranog pristupa Centralne banke u odnosu na različite komercijalne banke, korištenjem sistema posebnih licenci za komercijalne.

Licenca velike poslovne banke je posebna licenca koja uključuje dozvolu za pružanje osnovnih, dodatnih bankarskih proizvoda i usluga, kao i nebankarskih proizvoda i usluga, zajedno sa partnerima banke ili njihovim podružnicama. Dozvoljeni nivo sopstvenog kapitala je preko 500 miliona rubalja.

Licenca srednje poslovne banke je posebna licenca koja uključuje dozvolu za pružanje osnovnih i dodatnih bankarskih proizvoda i usluga, a njihov dozvoljeni nivo kapitala iznosi preko 300 miliona rubalja.

Licenca male poslovne banke je posebna licenca koja uključuje dozvolu za pružanje osnovnih i nekih dodatnih (na primjer, daljinsko bankarstvo) bankarskih proizvoda i usluga. Dozvoljeni nivo sopstvenog kapitala je do 300 miliona rubalja. Takođe, licenca male poslovne banke pruža mogućnost pružanja bankarskih usluga širom zemlje. Međutim, ne dozvoljava malim bankama da uđu na strana tržišta kapitala i održavaju korespondentske odnose sa stranim bankama. Malo je vjerovatno da će moći adekvatno procijeniti tržišne rizike povezane sa transakcijama na međunarodnim finansijskim tržištima.

Uvođenje posebnih dozvola za poslovne banke riješit će nekoliko problema.

Prvo, ohrabriti vlasnike i top menadžere banaka da povećaju sopstveni kapital kako bi banku prešli u višu klasu.

Drugo, ograničiti rizike, dovodeći ih u skladu sa veličinom vlasničkog kapitala banaka.

Da bi unaprijedile depozitnu politiku i povećale bazu klijenata, poslovne banke moraju koristiti inovativne tehnologije za privlačenje klijenata, uključujući korporativnu društvenu odgovornost (CSR), tj. etičke aspekte implementacije poslovanja, vodeći računa o kojima se dugoročno smanjuje trošak proizvodnih faktora, kao i razvoj usluga daljinskog bankarstva zasnovanih na internet tehnologijama. U disertaciji je obrazložena ekonomska efikasnost pružanja usluga internet bankarstva od strane banaka.

Formiranjem civilizovanog bankarskog sistema u našoj zemlji, proširenjem spektra poslova koje banke obavljaju, on se stalno unapređivao. regulacija aktivnosti kreditnih institucija. Uprkos tome, još uvijek postoji mnogo prilično kontroverznih i kontroverznih pitanja. Hajde da razmotrimo neke od njih. Najvažniji vid poslovanja, koji u velikoj mjeri čini resursnu bazu banaka, jeste privlačenje sredstava klijenata u depozite.

U tom smislu, potencijalnu opasnost predstavljaju vjerovatna masovna povlačenja novca u slučaju pojave (ili produbljivanja, ili čak samo očekivanja) ekonomska kriza. U ruskim uslovima poslednje dve decenije to je obično dovelo do porasta nepoverenja u banke, očekivanja depresijacije nacionalna valuta i - u skladu sa radnjama u cilju zatvaranja bankovni depoziti, a često i transfer štednje u rubljama u stranu valutu. dobar primjer Takvi su bili događaji iz jeseni 2008. godine, kada je u jeku krize i panike na tržištu značajan broj štediša poželeo da zatvori svoje depozite pre roka, što je izazvalo probleme bankama, pogoršavajući njihov ionako ozbiljan nedostatak likvidnosti.

S obzirom na važnost stabilnog funkcionisanja bankarskog sistema za privredu zemlje, Banka Rusije je prilično brzo preduzela niz antikriznih mera. sa ciljem održavanja njegove stabilnosti. Među njima ističemo sljedeće: smanjenje stope obavezne rezerve za banke ali za sve obaveze na najniži nivo u istoriji od 0,5% (kasnije su podignute), uvođenje i obezbjeđenje od strane Banke Rusije neosiguranih kredita za period u početku do 6, a zatim i do 12 meseci, proširenje liste imovine uključene u Lombardnu ​​listu Banke Rusije i broja banaka koje bi mogle da primaju kredite od nje (iako pristup programima refinansiranja za srednje a posebno malih banaka još uvijek je ograničen), kapitalizacija banaka kroz davanje subordiniranih kredita njima, povećanje sume osiguranja na depozitima fizičkih lica do 700 hiljada rubalja. i dr. Istovremeno, nije uveden niz očekivanih i zakasnelih izmjena domaćeg zakonodavstva koje reguliše bankarske depozite.

Kao što znate, banka se smatra likvidnom ako priroda njene aktive dozvoljava njenom brzom prodajom da pokrije postojeće obaveze za obaveze. Istovremeno, najvažniji faktor koji predodređuje njegovu likvidnost je usklađenost vremena plasmana sredstava sa vremenom privlačenja resursa. Međutim, mogućnost nepredvidivog prijevremenog povlačenja depozita dovodi u sumnju aktivnosti banke da osigura svoju likvidnost.

Zaljuljalo bi se, istorija formiranja tržišne privrede kod nas je već dokazala pogubnost ove norme zakonodavstva, i to ne samo za banke, već i s obzirom na njihovu ulogu za ceo ekonomski sistem (kao i za druge zemlje). , odgovarajuća pravila su skoro 1C tamo). Stoga ne čudi što se prije nekoliko godina pojavio prijedlog zakona koji ima za cilj promjenu situacije i uvođenje neopozivih oročenih depozita. Nažalost, odluka još nije donesena.

S obzirom na strah od mogućnosti smanjenja obima depozita u ovom slučaju ili smanjenja njihovih rokova, mogu se uvesti odgovarajuće kontramjere za suzbijanje ovih mogućih trendova. Na primjer, držanje depozita sa mogućnošću prijevremenog povlačenja (očigledno manje isplativo za deponente, jer banke na njih mogu određivati ​​niže kamate), mogu se pojaviti depoziti sa prethodnom najavom o njihovom povlačenju.

Značajan broj računa koje deponenti mogu otvoriti karakterističan je i za američke banke. Istovremeno, zakonodavstvo se stalno usavršava i unapređuje, pružajući klijentima različite mogućnosti. U proteklih 40 godina pojavili su se NAU računi, depozitni računi tržišta novca, super NAU računi, računi penzione štednje, oročeni računi sa fiksnim i promjenjivim stopama, depoziti na štednim knjižicama itd. Istovremeno, štedni depoziti imaju nižu kamatnu stopu (u poređenju sa hitnim), ali daju mogućnost ulaganja i povlačenja sredstava.

Očigledno je i naše zakonodavstvo potrebno pojasniti i ažurirati. Uvođenje posebnih pravila za oročene i štedne depozite, s jedne strane, pomoći će povećanju stabilnosti bankarskog sistema, posebno u periodima ekonomske nestabilnosti, s druge strane, neće zadirati u interese samih štediša, koji će moći da izaberu depozit koji im najviše odgovara, ali da povećaju svoju odgovornost u procesu donošenja odluke za takav izbor. Pojava neopozivih oročenih depozita može biti od koristi i samim štedišama, jer će kamata na njih biti veća. Osim toga, na njih se može primijeniti veći maksimalni iznos obeštećenja iz osiguranja.

Dakle, da bi unapredio pasivno poslovanje, kao i direktno depozitnu politiku banke, VTB OJSC treba sledeće:

komercijalna banka koja se proučava mora imati sopstvenu politiku depozita, razvijenu uzimajući u obzir specifičnosti njenih aktivnosti i kriterijume za optimizaciju ovog procesa;

potrebno je proširiti asortiman depozitnih računa pravnih i fizičkih lica sa terminom „na zahtjev“, što će omogućiti da se i u uslovima neznatne finansijske uštede bolje zadovolje potrebe klijenata banaka i poveća interes investitora za plasman njihova sredstva na bankovnim računima;

kao jedan od načina za unapređenje organizacije depozitnog poslovanja, moguće je koristiti različite vrste računa za sve kategorije deponenata i poboljšati kvalitet njihove usluge;

individualni pristup (želja banke da klijentu pruži posebne pogodnosti);

stvaranje sistema za garantovanje bankarskih depozita i zaštitu interesa štediša, koji će omogućiti da se zaista poveća pouzdanost banaka i njihova sposobnost da ispune zadatak koji je bankama dat da pretvore štednju građana u investicije koje je ruska privreda tako loše potrebe.

Ovo su neke mogući načini unapređenje depozitne politike poslovne banke i jačanje njene uloge u osiguravanju njene održivosti.

Trenutno se dinamično razvijaju i drugi izvori privlačenja - sredstva pravnih lica, uključujući banke, kao i sredstva privučena na međunarodnim finansijskim tržištima.

Generalno, svaka banka razvija sopstvenu politiku depozita. Takođe, menadžment kreditne institucije samostalno utvrđuje stepen važnosti ovih oblasti, prioritet jedne ili druge vrste politike banke. Prije svega, to će ovisiti o području djelovanja određene banke, njenoj specijalizaciji ili univerzalizaciji.

Ministarstvo nauke i obrazovanja Republike Kazahstan

KAZAHSKI UNIVERZITET ZA EKONOMIJU, FINANSIJE I MEĐUNARODNU TRGOVINU

KURS

POSAO

PO DKB

Na temu: "AKTIVNO I PASIVNO POSLOVANJE KOMERCIJALNIH BANAKA"

Astana, 2008

Uvod 3

1 Komercijalna banka i njeno poslovanje 4

1.1 Suština koncepta banke i komercijalne banke. Vrste banaka 4

1.2 Funkcije banaka drugog reda 7

1.3 Poslovanje i usluge banaka drugog reda 9

1.3.1 Aktivno bankarstvo 9

1.3.2 Pasivno bankarstvo 11

1.3.3 Ostale operacije 15

2 Analiza aktivnog i pasivnog poslovanja komercijalnih banaka u Kazahstanu 17

2.1 Procjena depozitnih transakcija 17

2.2 Kreditne operacije poslovne banke 19

3 Perspektive razvoja aktivnog i pasivnog poslovanja komercijalnih banaka 23

3.1 Odnos između kredita i depozitne operacije 23

3.2 Problemi i izgledi za razvoj poslovanja komercijalnih banaka 25

Zaključak 31

Spisak korištenih izvora 33

DODATAK 1 34

Uvod

Teško je precijeniti značaj banaka i bankarskog sistema u životu savremenog društva. Povećanje uloge i obima novčanog opticaja, formiranje novih finansijskih i monetarnih instrumenata, dalja koncentracija novčanog kapitala u specijalizovanim komercijalnim organizacijama - bankama - sve to diktira potrebu za povećanom pažnjom države na bankarski sistem i stvaranje adekvatna pravna sredstva za regulisanje bankarskih odnosa.

Bankarski sektor je jedan od najdinamičnijih u razvoju u cijeloj ekonomiji Kazahstana. Povoljan trend u posljednje vrijeme je povećanje obima depozita stanovništva u bankama drugog reda. Ovo ukazuje na rast povjerenja javnosti u bankarski sistem. Proširuje se i obim i opseg poslova koje banke obavljaju. Uz to, mehanizam bankarske supervizije u zemlji postaje sve komplikovaniji, pojavljuju se sve noviji instrumenti državne regulacije i kontrole nad bankarskim sektorom.

Relevantnost odabrane teme nastavnog rada je zbog značaja koji bankarski sistem ima za razvoj cjelokupne privrede Kazahstana u cjelini, kao i današnjih problema na bankarskom tržištu koji su povezani sa smanjenjem likvidnosti bankarski sistem izazvan hipotekarnom krizom u Sjedinjenim Državama u avgustu 2007.

Svrha rada je da se okarakterišu aktivnosti komercijalnih banaka u bankarskom sistemu Kazahstana.

Uzimajući u obzir problem i svrhu studije, formulirani su zadaci koje je trebalo riješiti u toku rada:

Razmotriti koncept bankarskog sistema i principe njegovog funkcionisanja;

Proučiti strukturu bankarskog sistema Kazahstana;

Navesti funkcije i operacije komercijalnih banaka u bankarskom sistemu Kazahstana;

Procijeniti aktivnosti komercijalnih banaka u sadašnjoj fazi;

Razmotriti najnovije trendove u funkcionisanju komercijalnih banaka u Kazahstanu;

Identificirati probleme funkcionisanja bankarskog sistema Republike Kazahstan i načine za njihovo rješavanje.

Nastavni rad se sastoji od uvoda, tri poglavlja, zaključka i liste literature.

1 Komercijalna banka i njeno poslovanje

1.1 Suština koncepta banke i komercijalne banke. Vrste banaka

U sovjetsko doba banke su shvatane kao: 1) institucija; 2) preduzeće. Ova vizija banaka je sada zastarjela. institucija sada obavlja rukovodeće i druge funkcije; preduzeće prema važećem građanskom zakonodavstvu više nije subjekt, već objekat prava.

Art. 1 Zakona Republike Kazahstan „O bankama i bankarskim aktivnostima u Republici Kazahstan“ sadrži pravnu definiciju banke kao pravnog lica koje je komercijalna organizacija i ovlašteno je za obavljanje bankarskih poslova. Međutim, ova definicija ne odražava cjelokupnu suštinu banke, njenu razliku od drugih srodnih institucija (kreditnih partnerstava, klirinških organizacija i drugih organizacija koje također obavljaju određene vrste bankarskih poslova).

Zaista, banke bi trebale imati nešto što ih razlikuje od drugih organizacija.

Predlažemo sljedeći koncept banke.

Banka je komercijalna organizacija koja na osnovu licence ima pravo u zbiru da privlači depozite (depozite), daje gotovinske kredite, vrši plaćanja i prenos novca, obavlja druge bankarske poslove u odnosu na neograničen broj lica. , kao i obavljanje drugih poslova koji nisu u suprotnosti sa zakonom i statutarnim ciljevima[ 1, 44].

Iz ove definicije, znakovi banke slijede:

Banka je komercijalna organizacija, tj. organizacija koja samostalno obavlja aktivnosti na sopstvenu odgovornost u cilju sistematske dobiti.

Ova organizacija je stvorena posebno za bankarske poslove.

Banka obavlja bankarske poslove na osnovu licenci.

Poslovi banaka se obavljaju u odnosu na neograničen broj lica.

Realizacija upravo ukupno tri funkcije: privlačenje depozita (depozita), izdavanje kredita u gotovini i plaćanje i transfer novca.

Posljednju razlikovnu karakteristiku obrazložio je M.M. Agarkova i naišla je na gotovo jednoglasno odobrenje u pravnoj literaturi (pravna definicija banke u ruskom zakonodavstvu također primjenjuje princip razlikovanja banaka od drugih finansijskih institucija koji je predložio M.M. Agarkov). Agarkov M.M. ukazao na funkcije karakteristične za banke: 1) prikupljanje tuđih sredstava; 2) davanje kredita i 3) olakšavanje platnog prometa [2, 7].

Zaista, srodne institucije također obavljaju određene vrste bankarskih poslova, djelujući bilo na osnovu izričite dozvole zakona, bilo na osnovu licence, na primjer, kreditna partnerstva, hipotekarne organizacije, klirinške organizacije, itd. Zašto ne pozvati one banke? Očigledno postoji nešto što vam omogućava da razlikujete banke od ovih institucija. Svaka od ovih institucija zasebno obavlja bankarske poslove, ali ne obavljaju kolektivno funkcije privlačenja novca, plasiranja ga u obliku kredita i plaćanja, te prenosa novca neograničenom broju ljudi.

Dakle, hipotekarna organizacija daje kredite u gotovini, ali ne prikuplja novac za depozite i transfere novca. Klirinška organizacija učestvuje u platnom prometu, ali ne prikuplja novac za depozite i pozajmice.

Kreditno društvo je bankama najbliža finansijska institucija, jer podiže novac, pozajmljuje i vrši plaćanja i transfer novca, ali samo u odnosu na ograničeni krug lica – njenih učesnika. Nacionalni poštanski operater takođe ima pravo da u zbiru obavlja poslove privlačenja depozita, davanja kredita u gotovini, prenosa novca, ali istovremeno ima značajna ograničenja u pogledu obima obavljanja poslova. Banke u tom smislu nisu ograničene, one imaju pravo da pruže bankarske usluge bilo kojoj osobi.

Istovremeno, savremene banke, naravno, nisu ograničene na obavljanje samo navedenih operacija. Između ostalog, savremene banke su prilično uticajne institucije ne samo u sferi prometa novca, već iu sferi prometa vrijednosnih papira. Banke su i vodeći igrači na deviznom tržištu.

Mnoge moderne banke već se pokazuju ne samo kao banke zajmodavci, kao agenti za plaćanja, već i kao finansijski konsultanti i finansijski savjetnici svojim klijentima. Stoga banke često savjetuju svoje klijente o finansijskim pitanjima, djeluju kao stručnjaci i posrednici u rješavanju finansijskih pitanja svojih klijenata.

Sve navedeno postaje moguće zahvaljujući prirodnom širenju spektra usluga koje banka pruža, kao i jačanju povjerenja javnosti u bankarski sistem u cjelini.

Banke mogu biti veoma raznolike.

Po prirodi izvršenih operacija banke mogu biti emisione i komercijalne. U prvom slučaju to znači da je proizvod banke regulacija emisije; takva operacija se obično povjerava centralnim bankama. To mogu biti državne (nacionalne, narodne) banke, kao i druge velike banke koje po nalogu zakonodavne vlasti obavljaju poslove izdavanja i povlačenja novca iz opticaja. Osnovni zadatak takvih banaka je jačanje pozicije monetarne jedinice kako u zemlji tako iu inostranstvu. Banke emitente se obično ne bave kreditiranjem nacionalne privrede i stanovništva; ova operacija je u nadležnosti komercijalnih banaka, koje daju širok spektar kredita kako preduzećima tako i pojedincima.

Po uslovima kredita mogu postojati banke koje daju pretežno dugoročne ili kratkoročne kredite. Zadatak takvih banaka je da na povratnoj osnovi obezbjeđuju potrebe korisnika kredita za dodatnim sredstvima koja su im potrebna u obavljanju komercijalnih aktivnosti.

Banke se mogu klasifikovati na ekonomskoj osnovi - industrijska, trgovinska, poljoprivredna (sa najraznovrsnijom kombinacijom industrija), spoljna trgovina. U svjetskoj praksi postoje i štedne, depozitne, investicione, hipotekarne banke, čiji glavni zadaci uključuju akumulaciju slobodnog novca, privlačenje depozita (depozita) i njihovo korištenje prvenstveno za kreditiranje drugih kreditnih institucija. U bankarskom sistemu mogu posebno biti zastupljene kreditne institucije koje obavljaju posebne poslove - razne vrste inovativnih banaka, namenski fondovi, društva za uzajamno kreditiranje, zalagaonice, fondovi uzajamne pomoći.

Na teritorijalnoj osnovi banke se dijele na lokalne (regionalne) i koje služe za potrebe niza regija, zemlje u cjelini, međunarodne. Naravno, u praksi je teško upoznati ovu ili onu banku u njenom čistom obliku. Malo je vjerovatno da će postojati, na primjer, velika kreditna institucija koja izdaje samo kratkoročne kredite, samo kredite industrijskim preduzećima, samo klijentima u određenom regionu. U modernoj novčanoj ekonomiji radije se može naći kombinacija operacija koje obavlja banka uz zadržavanje, međutim, glavnog smjera njihove djelatnosti, što nam, zapravo, omogućava da izdvojimo njihove pojedinačne vrste.

Među kriterijumima za klasifikaciju kreditnih institucija, vredi izdvojiti znak imovine. Po prirodi svojine banke mogu biti državne, akcionarske, zadružne, privatne, opštinske, mješovite. U bankama državnog tipa temeljni je znak državnosti sa stanovišta vlasništva nad bankarskim kapitalom. Polazna osnova u radu ovakvih banaka je njihova podređenost državnim nacionalnim interesima (npr. održavanje stabilnosti cirkulacije novca kroz sistem emisionih banaka, finansiranje programa razvoja određenih industrija ili regiona kroz državni sistem komercijalnih banaka). ). Na osnovu državne imovine u zemlji su stvorene različite sektorske banke čiji su osnivači bila resorna ministarstva i resori. Posebnost ovih banaka je u tome što njihov početni kapital nije jedini kapital, već je to osnovni kapital, jer može uključivati ​​i druge dijelove koji se odnose na druge oblike vlasništva. To, međutim, ne sprečava ove banke da po prirodi svoje delatnosti ostanu u državnom vlasništvu, jer su pozvane, pre svega, da podstiču razvoj preduzeća u odgovarajućem sektoru nacionalne privrede.

Najčešći oblik vlasništva u modernom bankarstvu je dioničarstvo. Kao dioničari mogu djelovati različita pravna i fizička lica. Čak i banka u državnom vlasništvu, u kojoj je preovlađivanje državnog oblika svojine prirodna, može kao osnivače uključiti i druga pravna lica, kao što su druge banke. Kapital takve državne banke postaje dionički, međutim, to je ne sprječava da osigura ostvarivanje nacionalnih interesa.

Osnivač zadružne banke je odgovarajući savez zadruga, a dioničari takve banke su zadruge. Obično se radi o manjim bankama, kako po odobrenom kapitalu tako i po obimu aktivnosti. Suvlasnici zadružne banke mogu biti ne samo zadruge (i akcionari i oni u njoj preovlađuju), već i druga lica, uključujući i državna preduzeća.

Trenutno su dozvoljene privatne, opštinske i mješovite (uz učešće stranog kapitala) kreditne institucije. Istovremeno, važno je da zakonodavstvo obezbijedi ne samo raznolikost tipova banaka, već i njihovu ravnopravnost. U svakom slučaju, neophodno je da banka bude samostalno preduzeće.

U posljednjem poglavlju želio bih da istaknem veliku ulogu i neophodnost pasivnog poslovanja komercijalnih banaka. Takođe da okarakteriše i istakne probleme povećanja efikasnosti korišćenja finansijskih sredstava banke. Ovaj problem u vrijeme djelovanja savremenih tržišnih odnosa jedan je od najakutnijih problema za komercijalne banke.

Osim toga, vrijedno je napomenuti da obim aktivnih operacija koje banka obavlja na tržištu kreditnog kapitala u potpunosti zavisi od veličine pasivnog poslovanja i resursa koji se nalaze u poslovnoj banci.

Formiranje baze resursa uključuje ne samo privlačenje novih klijenata, već i stalnu promjenu strukture izvora privlačenja resursa. To je ono što je sastavni dio fleksibilnog upravljanja imovinom i pasivom poslovne banke.

Kao što je već napomenuto, formiranje baze resursa vrši se na račun vlasničkog kapitala, privučenih sredstava, izdatih sredstava.

Vlastita sredstva imaju mali udio u ukupnom obimu, ali imaju veliku ulogu u aktivnostima komercijalnih banaka.

Važna komponenta sopstvenih sredstava banke je njen neraspoređenu dobit. Dobit banke je finansijski rezultat njenog poslovanja, koji se formira kao zbir viška prihoda banke nad njenim rashodima. Neraspoređena je dobit tekuće i prethodnih godina, koja ostaje na raspolaganju banci nakon isplate dividendi, poreza i odbitaka u različite fondove.

Postoji niz objektivnih faktora koji ometaju efikasno upravljanje resursnom bazom, a banke su suočene sa zadatkom da ove barijere prevaziđu i unaprede sistem upravljanja resursima, prvenstveno povećanjem sopstvenog kapitala i privlačenjem novca klijenata kao najpouzdanijih izvora. privlačenja resursa.

Upravljanje kapitalom igra važnu ulogu u osiguravanju održivosti obaveza i profitabilnosti banke. Budući da proširenje imovine i obaveza bez odgovarajućeg povećanja vlasničkog kapitala može dovesti do nemogućnosti pokrića potencijalnih obaveza i do kršenja obaveznih standarda koje je utvrdila Narodna banka, na primjer, maksimalni odnos između veličine ovlašćenja banke kapital i iznos njegove imovine, uzimajući u obzir procjenu rizika.

Na vrijednost adekvatnosti kapitala utiču obim, struktura i sadržaj aktivnog poslovanja. Dakle, orijentacija banke na pretežno obavljanje poslova povezana je s visokim rizikom, zahtijeva relativno veliki iznos vlastitih sredstava, i obrnuto, prevlast kredita sa minimalnim rizikom u kreditnom portfelju omogućava banci da uspješno radi sa relativno mali vlasnički kapital.

Opšti kriterijum pri odlučivanju o pitanju adekvatnosti sopstvenog kapitala je održavanje njegove vrednosti na nivou koji bi, s jedne strane, obezbedio maksimalan profit, as druge likvidnost.

U cilju postizanja pouzdanosti i stabilnosti, kao i mogućnosti povećanja profitabilnog aktivnog poslovanja, većina banaka nastoji povećati vlastiti kapital. Banke su na to takođe vođene nizom važnih stvari ekonomski faktori. Prije svega - inflacija, koja povećanjem veličine imovine i obaveza smanjuje kapital. Drugi važan faktor je nestabilna priroda privrede, što dovodi do visokog rizika od gubitka prihoda banaka. U svakom slučaju, banke sa visokim stepenom kapitalizacije su pouzdanije i konkurentnije.

Mogućnost kapitalizacije dobiti direktno je i direktno povezana sa politikom dividendi: što se više dobiti isplati kao dividende, manji će se njen udio kapitalizirati. Stoga je važno pronaći optimalnu proporciju u njenoj raspodjeli između dividendi i kapitaliziranog dijela.

U uslovima finansijske nestabilnosti i nerazvijenosti tržišta dionica, bjeloruske banke mogu osigurati rast vlastitog kapitala akumuliranjem profita. Kapitalizacija profita je često najlakši i najjeftiniji način prikupljanja vlasničkog kapitala.

Ključni faktor koji utiče na menadžersku odluku o raspodjeli dobiti na kapitalizirani dio i udjelu dividendi je koliko brzo banka može priuštiti rast svoje imovine kako bi spriječila pretjerano smanjenje omjera kapitala i ukupne aktive. .

Uprkos velikom značaju profita kao izvora rasta kapitala, on nije u mogućnosti da u potpunosti riješi ovaj problem. S tim u vezi, banke su prinuđene da povećavaju svoj kapital i to na račun eksternih izvora, a to su: prodaja akcija, izdavanje duga, prodaja imovine, davanje u zakup određenih osnovnih sredstava i dr.

Najskuplji način za privlačenje vanjskog kapitala je emisija dionica, jer je povezana s visokim troškovima i visokim rizikom.

Uz kapital, drugi važan izvor finansijskih sredstava banke su privučena sredstva klijenata i kreditnih institucija. Stoga je efikasnost upravljanja bankom u odlučujućoj mjeri određena kvalitetom upravljanja obavezama, čije su glavne stavke depoziti.

Time se postižu dva glavna zadatka:

gdje banka može dobiti sredstva po najnižoj cijeni, kako menadžment može garantovati depozite dovoljne za obezbjeđivanje potrebnog iznosa kredita i drugo finansijske usluge za kojima postoji potražnja.

Mogućnost minimiziranja troškova kamata na depozite zavisi od reakcije pojedinih grupa štediša na promjene depozitnih stopa. Različitim stopama za različite segmente tržišta depozitnih usluga, banke su u mogućnosti da smanje troškove depozita.

Druga strana upravljanja obavezama je da bi se povećala potražnja za kreditima i drugim bankarskim uslugama od najbolji klijenti, bankari stupaju u formalne i neformalne odnose sa ovim klijentima. Takođe omogućava bankama da ostvare dodatni prihod.

Pojačavanje konkurencije između banaka za depozite pravnih i fizičkih lica dovelo je do pojave velikog broja depozita, njihovih cijena i načina servisiranja.

Istovremeno, svaki od njih ima svoje karakteristike, što omogućava kupcima da odaberu najprikladniji oblik štednje i plaćanja roba i usluga svojim interesima i mogućnostima.

Sa stanovišta upravljanja obavezama, u cilju proširenja aktivnog poslovanja i generisanja profita za banku, najbolji način je da se povećaju i diversifikuju glavne vrste depozita, koje uključuju depozite po viđenju i oročene depozite. Privlačenjem oročenih depozita rješava se problem osiguranja likvidnosti stanja banaka, a uz pomoć depozita po viđenju - ostvarivanja dobiti, jer su oni najjeftiniji resurs, jer su troškovi servisiranja obračunskih i tekućih računa klijenata minimalno. Povećanje udjela depozita po viđenju u finansijskim sredstvima banke smanjuje rashode za kamate banke i omogućava ostvarivanje veće dobiti od korištenja ovih sredstava u bankarska sredstva. Ali u isto vrijeme, računi za poravnanje su najnepredvidiviji element obaveza. Stoga njihovo visoko učešće u pozajmljenom kapitalu u velikoj meri slabi likvidnost banke.

Monetarna i poreska politika države odlučujuća je za obim i strukturu depozita u bankarskom sistemu. Ali kvalitet upravljanja bankom nije od male važnosti. Ljudi po pravilu vole da posluju sa kompanijom koja ima udobne lepe prostorije i profesionalne, pažljive zaposlene. Banke koje pružaju bolje i raznovrsnije usluge, sa automatizovanim ili drugim naprednim depozitnim sistemima, obično imaju prednost u odnosu na banke sa ograničenim spektrom usluga.

Efikasno sredstvo za uspešno upravljanje depozitom je kamata na depozit, njena diferencijacija u zavisnosti od roka i visine depozita. Što je rok depozita duži, veći prihod od kamata mora biti obezbijeđen deponentima na ovaj depozit. Važnu ulogu u formiranju kamatnih stopa na depozite imaju marketinška strategija i ciljevi banke. Banke koje žele da smanje udeo depozita u svojim obavezama značajno smanjuju otplatu kamata i, obrnuto, pokušavajući da privuku velike depozite na duže periode, banke nude klijentima visoke kamatne stope na depozite, jer preovlađivanje oročenih depozita omogućava efektivno upravljanje likvidnost i solventnost.

Efikasan proces upravljanja obavezama banke uključuje utvrđivanje kvantitativnih i kvalitativnih odnosa između kapitala, pozajmljenih sredstava i imovine, s jedne strane, i određivanje optimalnog odnosa između njih, s druge strane.

Još jedan od problema komercijalnih banaka je čuvanje i održavanje potrebnog iznosa obavezne rezerve. U većini zemalja svijeta komercijalne banke su u obavezi da drže rezervu u centralnoj banci za svoje obaveze prema klijentima. Centralna banka utvrđuje norme rezervi u skladu sa stanjem na kreditnom tržištu i ciljevima tekuće monetarne politike.

U Republici Bjelorusiji postupak formiranja obaveznih rezervi uređen je Rezolucijom Odbora Narodna banka Republika Bjelorusija. Norme rezervi utvrđuje Odbor Narodne banke u zavisnosti od pravaca monetarne politike za relevantni period.

Tako, s jedne strane, poslovne banke idu na povećanje iznosa prikupljenih sredstava razvijanjem raznih vrsta dodatnih usluga, otvaranjem novih vrsta računa i primjenom različitih kamatnih stopa. S druge strane, Narodna banka sprovodi regulaciju uvođenjem obaveznih standarda kao što su: maksimalni iznos međubankarskog kredita, norme obavezne rezerve, garantni fond za zaštitu depozita i depozita fizičkih lica.

---