Bankarske aktivnosti u tržišnu ekonomiju pod utjecajem raznih vanjskih i unutrašnji faktori. Uz tekuću recesiju ruska ekonomija Najvažniji problemi za komercijalne banke su procjena i analiza rizika prilikom davanja kredita zajmoprimcima.

Kreditni portfolio u bankarskoj praksi sadrži skup kredita određene banke ili skup bankarskih kredita, rangiranih prema stepenu rizika. Bankarski krediti se izdaju po segmentima: pravna i fizička lica, finansijske institucije, velika, srednja i mala preduzeća, bona fide i nesavjesni klijenti itd.

Bilo koja kreditna institucija je zabrinuta ne samo kvantitativnih indikatora kreditiranje, ali i kvalitet. Pod kvalitetom kreditni portfolio razumjeti takvo svojstvo njegove strukture, koje ima sposobnost da pruži maksimalni nivo profitabilnost na prihvatljivom nivou kreditni rizik i likvidnost bilansa stanja.

Kreditni rizik je rizik da zajmoprimac neće izvršiti u potpunosti rokovi njihove finansijske obaveze prema ugovoru. U kontekstu nestabilne ekonomske situacije u zemlji, banke su prinuđene da preuzimaju povećane rizike, te se s tim u vezi dramatično povećao problem smanjenja bankarskih rizika. Ukupni rizik kreditne institucije zavisi od stepena kreditnog rizika pojedinih segmenata portfolija, kao i od diverzifikacije strukture kreditnog portfolija i njegovih pojedinačnih segmenata.

Jedan od metoda za smanjenje i prevenciju kreditnih rizika koji se koristi u svakodnevnoj bankarskoj praksi je formiranje izdvajanja rezervi za moguće gubitke po kreditima. Ako banka vodi efikasnu politiku u oblasti formiranja rezervi, onda ova politika neće samo doprinijeti rastu stabilnosti finansijskih aktivnosti. kreditna institucija, ali i da se izbjegnu fluktuacije u visini dobiti povezane s otpisom kreditnih gubitaka.

Rukovodeći se propisima Banke Rusije, kreditne institucije za utvrđivanje procenjene rezerve koriste raspodelu kredita u pet kategorija kvaliteta: 1) standardni; 2) nestandardne; 3) sumnjivo; 4) problematična; 5) beznadežan. Svaku od ovih kategorija karakteriše određeni interval njene amortizacije: 0,1-20%; 21-50%; 51-100%; stotinu%. Treba napomenuti da je ova klasifikacija kategorija izdatih kredita u potpunosti usmjerena na kvalitativnu analizu. finansijsko stanje zajmoprimac. Prilikom utvrđivanja vjerovatnoće depresijacije kredita, banke procjenjuju klijenta prema karakteristikama kao što su finansijska stabilnost zajmoprimca, finansijske mogućnosti i sposobnost davanja kredita.

Krediti odobreni fizičkim licima, za potrebe obračuna rezervisanja, formiraju se po različitim grupama kreditni proizvodi u zasebne portfelje koji imaju iste karakteristike rizika. Banka analizira svaki portfolio na osnovu dužine trajanja kredita na računima sa docnjom. Kredit se smatra potpuno obezvređenim kada iznos otplate glavnice i kamate na njega kasni duže od 180 dana.

U pozadini usporavanja ekonomski rast u Rusiji u posljednje dvije godine preporučljivo je provoditi sistematski monitoring kreditne operacije u kontekstu klijenata zajmoprimca za blagovremeno djelovanje. U tom cilju proučićemo stanje kreditnog portfelja PJSC ROSBANK (Tabela 1).

Tabela 1.

Sastav i struktura kreditnog portfelja PJSC ROSBANK za 2013-2015.

Indikator							Promjena za 2013-2015
legalno
uključujući, zakasnio
fizički
uključujući, zakasnio
Kredit aktovka
uključujući, zakasnio

Kao što se vidi iz podataka u tabeli, kreditni portfolio PJSC ROSBANK čine krediti dati pravnim i fizičkim licima. U 2013. godini najveći dio kredita (53,2%) dat je fizičkim licima. U narednim godinama banka je mijenjala smjer i već u 2015. godini udio kredita datih fizičkim licima smanjen je na 37,31%. Shodno tome, povećan je udio kredita koji pripadaju pravnim licima.

Vrijednost kreditnog portfelja za analizirani period povećana je za 1,32% uz povećanje kredita pravnim licima za 35,71% i smanjenje obima kredita fizičkim licima za 28,94%.

I pored povećanja plasmana pravnim licima, učešće dospjelog duga ima tendenciju smanjenja - 4,23 procentna poena. Ispostavilo se da je nivo dospjelog duga pravnih lica upola manji od udjela dospjelog duga stanovništva, koji je u analiziranom vremenskom intervalu povećan za 8,88 procentnih poena.Udio ukupnog dospjelog duga u kreditnom portfoliju povećan je sa 8,7% na 10,32%. %, što je zahtijevalo povećanje odbitnih rezervi za moguće gubitke.

Trend pada kreditiranja i rasta dospjelih dugova nastavljen je iu prvim mjesecima tekuće 2016. godine. Obim kredita fizičkim licima je također smanjen od 01.03. 2016. iznosio je 175,2 milijarde rubalja. (Tabela 2).

Tabela 2.

Zaostale obaveze po kreditima datim fizičkim licima lica PJSC ROSBANK od 01.03. 2015-2016

Pad u odnosu na 1. mart 2015. godine dostigao je 24,61%. Međutim, obim dospjelog duga u analiziranoj banci za isti period povećan je za 42,31%, što je negativan bod, i bio je 2 puta veći od rasta ostvarenog na tržištu kreditiranja u bankarskom sistemu. Udio kredita u kašnjenju je povećan sa 7,17% na 13,54%.

I pored povećanja učešća dospjelih dugova u ukupnom kreditnom portfoliju, Banka se pridržava konzervativnog pristupa u procjeni kreditnog rizika i posebnu pažnju poklanja adekvatnosti rezervisanja za preuzete kreditne rizike. Rezultat upravljanja kreditnim rizikom je kvalifikacija sredstava u odgovarajućim kategorijama kvaliteta (Tabela 3).

Tabela 3

Udio duga kvalifikovan po kategorijama kvaliteta

Indikator		udio duga, kvalifikovan u sledećem
Kredit i ekvivalent dug prema njoj, ukupno

Kao što se vidi iz navedenih podataka, od 01.01.2015 većina kreditnog portfelja (88,5%) je kredit i ekvivalent duga 1. i 2. kategorije kvaliteta, što ukazuje na odgovarajući kvalitet kreditnog portfolija. U odnosu na 1. januar 2013. godine udio kredita 1. i 2. kvalitativne kategorije povećan je za 5,3 procentna poena, dok je učešće četvrte kategorije kvaliteta smanjeno za 0,8 procentnih poena, dok je učešće pete kategorije blago poraslo, samo za 0 ,4 p.p.

Ovi uspjesi su postignuti zahvaljujući sistemu upravljanja kreditnim rizikom koji je formiran u PJSC ROSBANK.

Konkretno, minimizacija kreditnog rizika za kreditni portfolio preduzeća uključuje sljedeće aktivnosti:

Održavanje diversifikovane strukture portfolija po delatnostima, regionima, valutama, uslovima izdatih kredita, vrsti kolaterala, vrstama kreditnih proizvoda;

Uspostavljanje limita rizika za pojedinačne zajmoprimce ili grupe povezanih zajmoprimaca;

Primjena diferenciranih, višeslojnih, integrisani pristup na procjenu zahtjevi za kredit klijenti.

Na terenu kreditiranje stanovništva najvažniji aspekt aktivnosti Banke je održavanje optimalne ravnoteže između profitabilnosti kreditnog portfelja stanovništva i postojećih kreditnih rizika, uzimajući u obzir mogući trend njihov dalji rast. Glavni instrumenti za kontrolu kreditnog rizika su:

Unapređenje politike ograničenja prema kojoj se odluke o davanju kredita donose ili prema bodovnoj procjeni klijenata, ili zajednički od strane predstavnika poslovnih jedinica i jedinica nadležnih za kontrolu kreditnog rizika stanovništva, u zavisnosti od iznosa, vrste kreditnih proizvoda, kreditiranja uslovi;

Implementacija metodologije segmentacije rizika baze klijenata;

Kontinuirano praćenje performansi skoring modela razvijenih u skladu sa jedinstvenom metodologijom Societe Generale grupe, njihovo unapređenje, kontinuirano širenje pokrivenosti skoring karticama kreditnih proizvoda i segmenata klijenata;

Brza reakcija na faktore rasta kreditnog rizika - pooštravanje uslova i/ili ograničavanje kreditiranja potencijalnih zajmoprimaca, čiji je kreditni rizik ocijenjen kao „visok“, modifikacijom i prilagođavanjem skoring modela, pravila i uslova kreditiranja;

Aplikacija politika cijena diferencijaciju kamatne stope ovisno o segmentu rizika zajmoprimca, što omogućava privlačenje kvalitetnih zajmoprimaca nudeći im atraktivnije kamatne stope zbog niskog profila rizika takvih zajmoprimaca.

U cilju smanjenja finansijskih gubitaka zbog neizvršenja obaveza dužnika, Banka preduzima sledeće aktivne korake:

Izmirenje problematičnih (dospjelih) dugova kroz restrukturiranje u slučajevima kada je ekonomska efikasnost određena finansijskom solventnošću i poslovnim planovima za razvoj djelatnosti dužnika;

Rješavanje problematičnog (dospjelih) kreditnih dugova u svim fazama naplate dospjelih dugova korištenjem razvijenih i poboljšanih strategija, uključujući i uključivanje vanjskih stranaka;

Naplata problematičnih (dospjelih) dugova u sudski nalog uključujući učešće u stečajnom postupku i finansijski oporavak borrowers.

Sprovođenjem navedenih mjera Banka može kontrolisati kvalitet kreditnog portfolija, predvidjeti i minimizirati iznos formiranih rezervi i konačnih gubitaka za Banku.

Bibliografija:

1. Godišnji izveštaj PJSC ROSBANK za 2014. [elektronski izvor] - Način pristupa. - URL: https://www.rosbank.ru (datum pristupa: 12.03.2016.)
2. Kazakova K. A. Modeliranje bankovne rezerve za pokrivanje kreditnih gubitaka: aspekt panel podataka. // Financije i kredit. - 2015. - br. 21. - S. 44-49.
3. Uredba Banke Rusije od 26. marta 2004. br. 254-P „O postupku formiranja rezervi kreditnih institucija za moguće gubitke po kreditima, zajmu i ekvivalentnom dugu“ [elektronski izvor] – Režim pristupa. - URL: http://base.garant.ru/584458/ (datum pristupa: 12.03.2016.)
4. Ocjena banaka na dan 01.03.2016. godine u smislu „Dospjelih dugova po kreditima datim fizičkim licima. lica” [elektronski izvor] - Način pristupa. - URL: http://mir-procentov.ru/banks/ratings/credits-delay-part-fl.html (datum pristupa: 12.03.2016.)

PJSC ROSBANK je jedna od najvećih banaka u Rusiji. Registrovana je 1993. godine pod nazivom CB Nezavisnost, 1998. godine preimenovana je u CJSC JSCB Rosbank, godinu dana kasnije transformisana je u OJSC, a 2014. u PJSC.

Dobitnik mnogih nagrada i priznanja. Ušao u prvih deset najpouzdanijih banaka prema časopisu Forbes, 2015. godine uvršten na listu Centralne banke Ruske Federacije od 10 sistemski važnih kreditnih institucija u Rusiji.

Glavni dioničar je francuska grupacija Societe Generale. Banka posjeduje filijale u 70 regiona Rusije i podružnice u Bjelorusiji i Švicarskoj.

Aktiva banke na kraju godine iznosila je 880.706 miliona rubalja. Tako je aktiva za godinu smanjena za 12,9%. Gotovina je značajno smanjena: za 54.726 miliona rubalja (53,2%). To se dogodilo zbog smanjenja Novac u Centralnoj banci Ruska Federacija za 62,7%. Učešće kamatonosne aktive u ukupnoj aktivi iznosilo je 91,37% i povećano je za 2,12 procentnih poena u odnosu na prethodnu godinu.

Kreditni portfolio banke smanjen je za 8,1%. Ukupan obim portfelja pre kreiranja rezervisanja iznosio je 651.547 miliona rubalja. Istovremeno, rezervisanja za umanjenje vrijednosti kredita smanjena su za 15,4%.

Povrat na aktivu banke dostigao je pokazatelje iz 2014. godine. Dakle, dalje datum izvještavanja akcionar ima 33 kopejke od 1 rublje imovine.

Povrat na aktivu dostigao je 5,4%, što je za 0,18 procentnih poena više nego prošle godine.

Obaveze banke su smanjene za 15%. Subordinirani dug kompanije značajno je smanjen: za 18.409 miliona rubalja. Učešće kamatonosnih obaveza smanjeno je za 0,37 pp i na dan izvještavanja iznosi 98,13%.

Ukupan obim depozitnog portfelja banke iznosio je 461.893 miliona rubalja, što je za 10,6% manje u odnosu na rezultat prethodne godine. Glavni nosioci su i dalje korporativni klijenti.

Troškovi obaveza, kao i prinos na sredstva, blago su porasli: za 0,14 p.p.

Vlasnički kapital povećan je za 2,5%, odnosno za 3.057 miliona rubalja. Glavni razlog je smanjenje gubitaka od hedžinga tok novca.

Rosbank je jedna od najstabilnijih banaka po adekvatnosti kapitala 1. reda. Tokom godine, ovaj pokazatelj je za banku povećan za 2,11 procentnih poena, a prinos na kapital je takođe dostigao pozitivan nivo.

Leveridž (finansijska poluga) je tokom godine smanjen za 0,34, što ukazuje na poboljšanje stanja banke. Neto spred i neto kamatna marža pokazuju rast i pozitivnu dinamiku.

Glavni finansijski pokazatelji banke u izvještajni period poboljšan u odnosu na prethodnu godinu, ali banka još nije dostigla vrijednosti iz 2014. godine.

Ključni finansijski pokazatelji banke na obračunskoj osnovi, miliona rubalja

Naziv indikatora	31.12.2014	30.06.2015	31.12.2015	30.06.2016	31.12.2016
Prihodi od kamata	89 922	48 009	93 459	44 319	86 718
Troškovi kamata	-41 522	-30 503	-56 130	-24 956	-47 761
	48 400	17 506	37 329	19 363	38 957
	-18 246	-11 109	-21 107	-7 747	-12 277
Neto prihod od kamata	30 154	6 397	16 222	11 616	26 680
Prihodi od naknada i provizija	13 945	5 686	12 098	5 266	10 794
Troškovi provizije	-2 198	-1 213	-2 565	-1 339	-2 790
Neto dobit za godinu	3 183	-6 384	-9 282	-462	3 104

Kao što se vidi, neto prihod od kamata je povećan usled smanjenja formiranja rezervisanja za amortizaciju imovine na koju se obračunava kamata.

Ključni finansijski pokazatelji banke: kvartalne vrijednosti, milioni rubalja.

Naziv indikatora	31.12.2014	30.06.2015	31.12.2015	30.06.2016	31.12.2016
Prihodi od kamata	46 342	48 009	45 450	44 319	42 399
Troškovi kamata	-21 947	-30 503	-25 627	-24 956	-22 805
Neto prihod od kamata prije rezerviranja za umanjenje vrijednosti imovine na koju se obračunava kamata	24 395	17 506	19 823	19 363	19 594
Formiranje rezervi za amortizaciju sredstava na koja se obračunavaju kamate	-9 538	-11 109	-9 998	-7 747	-4 530
Neto prihod od kamata	14 857	6 397	9 825	11 616	15 064
Prihodi od naknada i provizija	7 384	5 686	6 412	5 266	5 528
Troškovi provizije	-1 102	-1 213	-1 352	-1 339	-1 451
Neto dobit za godinu	527	-6 384	-2 898	-462	3 566

Procjena banke je revidirana. U ovom trenutku, prema troškovnom pristupu, banka ima visok potencijal zbog poboljšanja kreditnog portfolija, što je uticalo na povećanje vrijednosti neto imovine.

Tokom 2016. godine bankarska grupa Societe Generale u Rusiji* (u daljem tekstu „Grupa“) značajno je poboljšao svoj finansijski rezultat, ostvarivši neto profit od 3,1 milijardu RUB. u poređenju sa gubitkom od 9,2 milijarde rubalja. u 2015. Već u drugoj polovini 2016. rezultati Grupe su prešli u pozitivnu zonu i samo u 4. kvartalu iznosili su 2,8 milijardi rubalja.

Uprkos izazovnom ekonomskom okruženju, aktivnost Grupe u Rusko tržište oporavila u velikoj mjeri. Konkretno, nastavljen je rast aktivne baze klijenata, obim kredita fizičkim licima se vraća na nivo prije krize, a pravnim licima - premašuje ih, što Grupi omogućava da zadrži svoju tržišnu poziciju u maloprodaji i povećati svoj tržišni udio u korporativno poslovanje.

Ključna dostignuća u maloprodaji

Obim kredita stanovništvu koje je Grupa izdala u 2016. godini povećan je za 35% u odnosu na 2015. godinu, iako je i dalje ispod nivoa iz 2014. godine (-22%). Kao rezultat toga, Grupa nastavlja da održava svoju vodeću poziciju na tržištu kreditiranja stanovništva, povećavajući svoj tržišni udio u izdavanju kredita sa 3,4% na 3,6%, dok u segmentu potrošačko kreditiranje tržišni udio povećao se sa 2,2% na 2,6%.

Istovremeno, Grupa zadržava liderstvo u hipotekarnim kreditima i kreditima za automobile zahvaljujući dobrom učinku specijalizovanih banaka kćeri DeltaCredit i Rusfinance Bank.

DeltaCredit je u prvih 5 po plasmanu hipotekarnih kredita (prema analitičkom centru Rusipoteka) sa tržišnim učešćem od 3,1%. Ukupan obim izdatih hipotekarnih kredita u 2016. godini veći je za 44% u odnosu na 2015. godinu, dok je kvalitet hipotekarnog portfelja u rubljama znatno viši od tržišnog prosjeka. Na dan 31. decembra 2016. godine, 90+ zaostalih obaveza u portfoliju hipotekarnih kredita DeltaCredita u rubljama iznosile su 1,21%, u poređenju sa tržišni indikator na 2,65%.

Rusfinance banka se konstantno svrstava među TOP-3 banke na tržištu kreditiranja automobila sa udjelom od 13,5%. Ukupan obim izdatih auto kredita u 2016. godini veći je za 28% u odnosu na 2015. godinu. Banka nastavlja da učestvuje u državni program preferencijalni auto krediti, u okviru kojih je na drugom mjestu po kreditima (prema podacima Ministarstva industrije i trgovine).

U 2016. godini Rosbank je nastavila da uspešno povećava bazu klijenata: broj novih klijenata privučenih u 2016. godini je za 33% veći nego u 2015. godini, portfolio aktivni klijenti porasla za 1%. To je omogućeno zahvaljujući inovacijama u oblasti dnevnih bankarskih usluga, kao i efektivnim sinergijama sa korporativnim poslovanjem. Tako je u 4. kvartalu 2016. Rosbanka zajedno sa internacionalnim sistem plaćanja Pokrenuli su Mastercard i O'KEY Group debitna kartica ROSBANK OK Mastercard. Rosbank kartica Visa Platinum Supercard+ je prepoznata kao najatraktivnija za kupce sa prihodom iznad prosjeka - oko 130 hiljada rubalja mjesečno, navodi RBC.

Ključna dostignuća u korporativnom poslovanju

Kao deo međunarodne grupe Societe Generale, Rosbank nastavlja da povećava svoj udeo na tržištu bankarskih usluga za najveće ruske i međunarodne kompanije, obim kredita u 2016. premašuje broj za 2015. godinu za 29% (bez revalorizacija valute).

Societe Generale/Rosbank su lideri na ruskom tržištu sindiciranih kredita sa 23,5% udjela (prema novinskoj agenciji Bloomberg). Velike transakcije sa velikim klijentima tokom 2016. godine, organizovane zajedno sa Societe Generale:

• ugovor o zajmu od 1,2 milijarde dolara za Uralkali, koji djeluje kao jedan od ovlaštenih koordinirajućih vodećih aranžera i knjigovođa sa 16 međunarodnih banaka;
• PhosAgro debitantsko predizvozno finansiranje u ukupan iznos 250 miliona dolara s rokom dospijeća od četiri godine, djelujući kao jedan od ovlaštenih koordiniranih vodećih aranžera i banka za pasoše;
• predizvozni kredit EuroChem grupi u iznosu od 800 miliona dolara na period od pet godina, kao član pula međunarodnih banaka;
• dogovor o klubu za finansiranje avansnih otplata prema ugovoru o snabdevanju naftom i naftnim derivatima za PJSOC Bashneft u ukupnom iznosu od 500 miliona USD na 5 godina, koji deluje kao početni ovlašćeni vodeći aranžer, knjigovođa, banka za koordinaciju i banka dokumentacije;
• sindicirani predizvozni zajam za jednog od vodećih proizvođača bakra u Rusiji, CJSC Russian Copper Company (RMC), kao ovlaštenog glavnog aranžera. Kredit je dat u ukupnom iznosu od 300 miliona dolara na period od 5 godina.

Rosbank aktivno širi svoje poslovanje u oblasti trgovinskog finansiranja. Tako, prema rezultatima 2016. godine, Rosbank zauzima 7. poziciju na tržištu po obimu portfelja trgovinsko finansiranje pokazujući porast od 25% u odnosu na prethodnu godinu.

Razvoj se nastavlja investicione usluge. Rosbank je u 2016. godini plasirala 23 tržišne emisije 16 emitenata u iznosu od 88,4 milijarde rubalja, zauzevši peto mjesto u Cbonds rejtingu vodećih aranžera tržišnih plasmana ruskih obveznica. Udio Rosbanke u tržišnim emisijama iznosio je 7,95%. Banka se također nalazi na petom mjestu među organizatorima korporativnih emisija sa tržišnim udjelom od 5,73% i na trećem među originatorima hipotekarnih obveznica sa tržišnim udjelom od 14,55%.

Rosbank Factoring zauzima istaknutu poziciju na tržištu faktoring usluga. Prema rezultatima 2016. godine, kompanija je zauzela 8. mjesto u ukupnoj ljestvici koju je objavilo Udruženje faktoring kompanija Rusije, nastavlja sa rastom portfelja klijenata (+56% u odnosu na 2015.) i prometom ustupljenih potraživanja (+42% u odnosu na do 2015. godine).

Rosbank Leasing pokazuje visoku dinamiku - portfelj transakcija je povećan za 13% u 2016. Rosbank Leasing je postao laureat godišnje nagrade "Finansijska elita Rusije - 2016" u nominaciji "Dinamika razvoja", podgrupa "Leasing".

Kreditni portfolio

Banke Grupe imaju za cilj da sarađuju sa najpouzdanijim zajmoprimcima, pažljivo procenjuju solventnost klijenata u novim ekonomskim uslovima i dati prioritet kvalitetu kreditnog portfelja.

Vođena ovim principima, Grupa je tokom 2015. i prve polovine 2016. godine vodila politiku znatno opreznijeg obnavljanja kreditiranja stanovništva od tržišta u cjelini. Tek u drugoj polovini 2016. godine kreditiranje stanovništva je dobilo zamah, usled čega je kreditni portfolio grupe smanjen za 8% od početka 2016. godine (bez valutne revalorizacije).

Istovremeno, portfolio kredita privredi je nastavio da raste, povećavši se za 2% od početka 2016. godine (bez valutne revalorizacije) u uslovima negativne tržišne dinamike tokom godine (-3,6%). Istovremeno, potrebno je istaći promjenu strukture kreditnog portfolija privredi po valutama u posljednjih 12 mjeseci: učešće kredita u stranoj valuti smanjeno je za 15%; dok je udio korporativnih kredita u rubljama povećan za 17%. Takve promjene imale su pozitivan utjecaj na kamatnu maržu Grupe.

Kao rezultat takve međusobne dinamike portfelja stanovništva i pravnih lica, te usprkos dinamičnom rastu isplata, ukupan kreditni portfolio Grupe za 2016. godinu smanjen je za 4% (bez valutne revalorizacije).

Depoziti i tekući računi

Tokom 2016. godine portfolio obaveza prema klijentima Grupe smanjen je za 4% (bez valutne revalorizacije). Pokretač pada bila su sredstva pravnih lica, čiji je obim u 2016. godini sistematski smanjen za 15% (bez valutne revalorizacije), u odnosu na tržišni (-4%). S jedne strane, dinamika se objašnjava potrebom usklađivanja obima obaveza sa dinamikom kreditnog portfelja, as druge strane, njihovom zamjenom jeftinijim sredstvima fizičkih lica.

Obim sredstava stanovništva povećan je u 2016. za 13% (bez valutne revalorizacije), što premašuje brojke bankarski sistem(+9,2%). Posebno treba istaći povećanje od 50% sredstava potražnje fizičkih lica (bez valutne revalorizacije). Tržišni udio u ovom segmentu povećan je sa 1% na 1,43% tokom godine, što je u potpunosti u skladu s ciljem Grupe za razvoj transakcionog poslovanja.

Finansijski rezultati

Neto prihod od kamata Grupe u 2016. iznosio je 38,9 milijardi rubalja, što je 4% više u odnosu na prethodnu godinu. Pozitivna dinamika je uglavnom rezultat poboljšanja kamatne marže kao rezultat smanjenja troškova finansiranja zbog dosljednih mjera za optimizaciju strukture bilansa stanja.

Neto prihod od naknada i provizija u 2016. iznosio je 8 milijardi rubalja, što je 7% više u odnosu na 2015. godinu. S jedne strane, dinamika provizija je posljedica aktivacije kreditiranja stanovništva i, kao rezultat, rasta provizija osiguravajućih društava (prihodi od provizija maloprodaja povećan za 29%. S druge strane, prihodi od korporativnih naknada i provizija su porasli zbog razvoja usluga gotovinskog poravnanja (+16%) i trgovinskog finansiranja (+23%).

Operativni rashodi Grupe u 2016. godini iznosili su 32,9 milijardi rubalja i ostali su na nivou iz 2015. godine, uprkos inflaciji, koja je u 2016. godini iznosila 5,4%. Zaustavljanje rasta postalo je moguće kao rezultat mjera optimizacije troškova koje je preduzela Rosbank: daljnja reorganizacija maloprodajne mreže, kao i smanjenje osoblja za 8,7% u odnosu na 2015. godinu.

Izdvajanja u rezerve u 2016. godini iznosila su 12,7 milijardi rubalja, što je pad od 42% u odnosu na prethodnu godinu. Efekat smanjenja rezervisanja ostvaren je uglavnom zahvaljujući obnavljanju kvaliteta portfelja stanovništva, kao i unapređenju procesa naplate potraživanja. Kvalitet korporativnog portfelja ostaje na visokom nivou. Istovremeno, ovi rezultati uključuju i troškove nastale refinansiranjem hipotekarnog portfelja u stranoj valuti. Kao rezultat obavljenog posla, ne očekujemo daljnji materijal negativan uticaj ovu aktivnost na rezultate Grupe.

„Bankarska grupa Societe Generale u Rusiji nastavlja da poboljšava svoje performanse u svim oblastima poslovanja. Tokom 2016. povećali smo svoj tržišni udio kako u maloprodaji tako iu korporativnom poslovanju. Povećanje operativne efikasnosti postalo je moguće zahvaljujući unapređenju svih poslovnih procesa Grupe uz formiranje korporativne kulture usmjerene na promjene. Na primjer, Rosbank implementira vitko upravljanje kako bi povećala uključenost osoblja u poboljšanje internih bankarskih procesa, kao i agilan pristup upravljanju promjenama. Uveden je i novi kreditni kanal za kredite stanovništvu, pokrenuta je CRM platforma za povećanje automatizacije bankarskih aktivnosti, a funkcionalnost podrške je centralizirana u dva grada - Nižnji Novgorod i Krasnojarsk. Zahvaljujući naporima tima u 2016. godini, Grupa je postala otpornija na eksterne uticaje, a takođe i bolje pripremljena za dalji održiv i efikasan poslovni rast u budućnosti » Dmitrij Oljunin, predsednik Upravnog odbora, Rosbank

Rosbank i njene podružnice održavaju jake pozicije u pogledu pokazatelja likvidnosti i adekvatnosti kapitala, koji značajno premašuju obavezne pokazatelje koje je odredio regulator. International rejting agencije Fitch Ratings i Moody's Investors Service potvrdili su rejtinge Rosbanke, Rusfinance banke i DeltaCredita 2016. godine na nivou suverenog rejtinga zemlje.

* Rosbank, DeltaCredit, Rusfinance Bank i njihove podružnice

Pošaljite svoj dobar rad u bazu znanja je jednostavno. Koristite obrazac ispod

Studenti, postdiplomci, mladi naučnici koji koriste bazu znanja u svom studiranju i radu biće vam veoma zahvalni.

Kupovina - prodaja devize u gotovom i bezgotovinskom obliku

Privlačenje depozita i plasman plemenitih metala

Izdavanje bankarskih garancija

Izvršavanje transfera novca u ime fizičkih lica bez otvaranja bankovnih računa (osim poštanskih uputnica)

Izdavanje garancija za treća lica, obezbjeđivanje izvršenja obaveza u novcu

Sticanje prava da se od trećih lica traži izvršenje obaveza u novcu

Povereničko upravljanje sredstvima i drugom imovinom po ugovoru sa fizičkim i pravnim licima

Obavljanje poslova sa plemenitim metalima i dragim kamenjem u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije

Izdavanje u zakup fizičkim i pravnim licima posebnih prostorija ili sefova koji se u njima nalaze za čuvanje dokumenata i dragocjenosti

Lizing poslovi

Pružanje konsultantskih i informativnih usluga

Kroz svoje istorija PAO-a Rosbank veliku pažnju posvećuje realizaciji socijalnih projekata. PJSC Rosbank je jedna od najpouzdanijih ruskih banaka. To ga čini atraktivnim za sve koji žele da uštede i uvećaju akumulirana sredstva, dobiju visokokvalitetne bankarske usluge.

Struktura cijele banke prikazana je na slici 2.

Slika 2 - Organizacijske strukture PJSC "Rosbank"

Opšte upravljanje Bankom vrši Upravni odbor između generalne skupštine dioničari. Main izvršni organ je odbor na čijem je čelu predsjednik odbora. U odbor se nalaze rukovodioci odjeljenja, koji obuhvataju funkcionalno odvojene strukturne jedinice.

Front odeljenja pružaju usluge korisnicima u svim oblastima delatnosti, a nadzor nad određenim vrstama delatnosti vrši relevantna strukturna jedinica profila.

Ako transakcija zahtijeva učešće više strukturnih jedinica, tada se u jednoj ili drugoj strukturnoj jedinici imenuje odgovorni zaposlenik koji podržava ove vrste transakcija. Ovo izražava elemente matričnog upravljačkog kola, i zajednički sistem upravljanje se može okarakterisati kao linearno-funkcionalno.

Cilj PJSC Rosbank je pružanje konsultantskih usluga ruskim i zapadnim kompanijama, organizovanje spajanja i akvizicija i prikupljanje finansiranja na ruskom i međunarodna tržišta in razne forme ah od izdavanja obveznica do korištenja složenih strukturiranih proizvoda.

Snažna partnerstva sa vodećim investicione banke u SAD-u i Evropi omogućavaju nam da pokrijemo ne samo ruska već i međunarodna tržišta kapitala.

Razmotrite glavne pokazatelje učinka Rosbank PJSC u tabeli 4.

Tabela 4

Ključni pokazatelji učinka Rosbank PJSC

Indikator				Devijacija
				Aps., milion rubalja
Dobit prije oporezivanja
Sredstva i profit
Krediti preduzećima (uključujući individualne preduzetnike)
Potrošački krediti (bez kašnjenja)
Kašnjenje potrošačkih kredita
Hartije od vrijednosti
Obveznice
Bankovni računi
Nebankarski zapisi
Nekretnina
Računi za poravnanje
Depoziti rezidenta
Depoziti nerezidenata
Depoziti fizičkih lica
Promet bankomata

Tabela pokazuje da je imovina u 2016. godini iznosila 915.737 miliona rubalja. (što je 123,34%). Ovaj rast potaknut je povećanjem portfelja vrijednosnih papira i povećanjem kreditiranja klijenata.

Dobit prije oporezivanja za analizirani period smanjena je za 10.272 miliona rubalja. ili za 25,56%, budući da je u 2016. godini dobit bila u gubitku i iznosila je 2.091 milion rubalja. Razlozi ovog gubitka su preveliki „skokovi“ kursa, kao i uvođenje sankcija Rusiji.

Sredstva i dobit u 2016. godini povećani su za 8.041 i iznosili su 107,67%, što je prvenstveno rezultat povećanja prosječne kamatne stope na date kredite.

Krediti preduzećima (uključujući IP) za analizirani period povećani su za 63.348 miliona rubalja. I iznosio je 132,87%. Potrošački krediti (bez kašnjenja) su smanjeni za 61.978 miliona rubalja. I bilo je 72,13%. Potrošnja potrošački krediti povećan za 9,176 miliona rubalja. i iznosio je 173,30%.

Hartije od vrijednosti u 2016. godini iznosile su 114.370 miliona rubalja, ukupan rast za analizirani period iznosio je 141,50%. Obveznice su za analizirani period porasle za 47.090 miliona rubalja. i iznosio je 173,28%.

Zadužnice banaka su zabilježile pad od -13.266 miliona rubalja. i iznosio je 18,51%. Kao rezultat smanjenja ulaganja u mjenice banaka, došlo je do smanjenja njihovog učešća u portfelju vrijednosnih papira.

Nebankarski računi su takođe zabeležili pad od 284 miliona rubalja. Tokom perioda istraživanja, obim imovine je povećan za 12,772 miliona rubalja. I iznosio je 165,38%. Računi poravnanja su pokazali povećanje od 43.877 miliona rubalja. i iznosio je 145,88%. Depoziti rezidenata porasli su za 70.468 miliona rubalja. i iznosio je 181,52%. Depoziti nerezidenata smanjeni su za 16.010 miliona rubalja, odnosno za 10,75%.

Obim depozita fizičkih lica u 2016. godini iznosio je 192.416 miliona rubalja, za analizirani period - 36.963 miliona rubalja. Ili 123,78%.

Promet bankomata iznosio je 51,309 miliona rubalja, za analizirani period - 8,297 miliona rubalja. ili 86,08%.

Dakle, u ovom trenutku, prema troškovnom pristupu, banka ima visok potencijal zbog poboljšanja kreditnog portfolija, što je uticalo na povećanje vrijednosti neto imovine.

Jedan od glavnih principa aktivnosti Rosbank PJSC je otvorenost informacija. Ovo je prvenstveno zbog finansijskih rezultata banke. Pored obaveznih tromjesečnih i godišnji računi on Ruski standardi, OJSC Rosbank tradicionalno priprema finansijske izvještaje u skladu sa međunarodnim standardima.

Glavni zadatak PJSC "Rosbank" u oblasti korporativnih finansija je pružanje konsultantskih usluga ruskim i zapadnim kompanijama, organizovanje spajanja i akvizicija, sprovođenje aktivnosti za prikupljanje sredstava za potencijalne kompanije na ruskom i međunarodnom tržištu u različitim oblicima od izdavanja dionica i obveznica na korištenje složenih strukturiranih proizvoda .

Veliko iskustvo i odlično poznavanje svih oblasti investicionog bankarstva omogućavaju nam da klijentima ponudimo sveobuhvatna rješenja za probleme bilo kojeg obima i nivoa složenosti.

PJSC Rosbank svojim VIP klijentima nudi prvoklasne bankarske usluge, čiji su glavni principi kompleksnost, stroga povjerljivost i individualni pristup koji uzima u obzir želje klijenta.

Lični menadžer dodijeljen VIP klijentu razvija individualne planove usluga. U bilo koje vreme pogodno za VIP klijenta, lični menadžer konsultuje se o bankarskim, pravnim pitanjima, kao i o oporezivanju lični prihod i imovine klijenta.

Akumulirano iskustvo u oblasti privatnog kreditiranja omogućava banci da vodi uravnoteženu kreditnu politiku koja uzima u obzir interese i primaoca kredita i banke.

Odvojite se pravila Banka je definisala i strukturirala mehanizam donošenja odluka za kreditne transakcije. Vertikalna struktura formirana je od kreditnih odbora različitih nivoa, diferenciranih u skladu sa pretpostavkama za donošenje odluka o potvrđivanju kreditnog poslovanja za različite iznose.

U nadležnost Kreditnog odbora najvišeg nivoa (predsjedavajući odbora - predsjednik Uprave Banke) spadaju poslovi koji čine značajan dio kapitala Banke. Za sve naredne podređene kreditne odbore limiti odlučivanja se utvrđuju srazmjerno položaju članova kreditnih odbora u opadajućem redoslijedu.

S obzirom na to da je jedan od osnovnih profila Banke kreditiranje potrošača, a imajući u vidu da se odluke o davanju kredita ove vrste ne mogu donositi u skladu sa utvrđenom šemom (dogovorom sa Kreditnim odborom), Banka je razvio poseban mehanizam za donošenje odluka za ovu vrstu krediti.

Ovaj mehanizam je metoda čiji se princip zasniva na poređenju različitih podataka o zajmoprimcu koje on dostavlja Banci (neke podatke provjerava Služba sigurnosti Banke), kao i pojedinačnih podataka o potencijalnom zajmoprimcu koje Banka može samostalno prikupljati.

Na osnovu ovih podataka donosi se odluka o odobravanju ili ne odobravanju kredita. Ova metodologija je a priori nesavršena, a krediti davani na osnovu nje imaju visok procenat nevraćanje i/ili neuredno servisiranje duga (neblagovremeno i nepotpuno).

Ovo visokog rizika za potrošačke kredite, inicijalno se uključuje u kamatnu stopu na kredit.

2.2 Analiza finansijski pokazatelji jar

PJSC Rosbank je najveća ruska banka i među njima zauzima 14. mjesto po neto imovini.

Hajde da analiziramo ekonomska aktivnost PJSC "Rosbank" na osnovu finansijskih izvještaja.

PJSC "Rosbank" - nalazi se na Lombard listi, a Banka Rusije prihvata obveznice dotične kreditne institucije kao kolateral; ima pravo da radi sa Penzionim fondom Ruske Federacije i može prikupljati svoja sredstva u upravljanje povjerenjem, u depozite i štednju za stanovanje vojno osoblje, ima pravo da radi sa nedržavnim penzioni fondovi obezbjeđivanje obaveznog penzijskog osiguranja, a može privući penzijske štednje i štednje za stanovanje vojnih lica; ima pravo otvaranja računa i depozita u skladu sa Zakonom 213-FZ od 21. jula 2014. godine, tj. organizacije od strateškog značaja za vojno-industrijski kompleks i sigurnost Ruske Federacije; in kreditna organizacija imenovani su ovlašćeni predstavnici Banke Rusije (tab. 5).

kreditna sposobnost banke

Bilans stanja odražava finansijsko stanje preduzeća na određeni datum. Jedan dio bilansa stanja odražava aktivu banke, dok

dok drugi dio prikazuje obaveze i kapital.

Imovina uključuje gotovinu plemenitih metala i kamenje, date kredite, ulaganja u vrijednosne papire, imovinu banaka, potraživanja, tj. odražava raspodjelu sredstava. Namjera je da se obaveze obračunavaju odobreni kapital i sredstva, prikupljena sredstva primljena između bankarski krediti, dobit banke, dugovanja i druge obaveze koje su resursi banke.

Likvidna sredstva banke su ona bankarska sredstva koja se brzo mogu pretvoriti u gotovinu kako bi se vratila klijentima štedišama.

Predstavimo strukturu visokolikvidne aktive u obliku tabele6.

Tabela 6

Struktura visokolikvidnih sredstava PJSC Rosbank

Naziv indikatora				Aps., milion rubalja
gotovina u blagajni
sredstva na računima kod Banke Rusije
NOSTRO korespondentni računi u bankama (neto)
međubankarski krediti plasirani na rok do 30 dana
visokolikvidne vrijednosne papire Ruske Federacije
visokolikvidne hartije od vrijednosti banaka i država
visokolikvidna sredstva podložna diskontima i korekcijama

Iz tabele se vidi da je jaka pozicija likvidnosti rezultat velikog obima likvidnih i visokolikvidnih sredstava, što se ogleda u dovoljnoj pokrivenosti potencijalnih odliva visokolikvidnim sredstvima. Iznos sredstava na raspolaganju smanjen je za 14.507 miliona rubalja. i iznosila je 53,15% za analizirani period.

Iznos sredstava na računima kod Banke Rusije povećan je za 1.003 miliona rubalja. ili za 798,75%.

Iznos NOSTRO korespondentnih računa u bankama za analizirani period je smanjen za 12.082 miliona rubalja. i iznosio je 54,97%.

Obim međubankarskih kredita plasiranih na rok do 30 dana u 2016. godini iznosio je 57.185 miliona rubalja. ili 52,87%.Iznos visokolikvidnih hartija od vrijednosti Ruske Federacije povećan je za 796 miliona rubalja. ili za 113,41%.

Iznos visokolikvidnih hartija od vrijednosti banaka i vlada u 2016. godini iznosio je 1842 miliona rubalja, za analizirani period povećan je za 796 miliona rubalja. i iznosio je 176,10% Iznos visokolikvidnih sredstava, uzimajući u obzir popuste i usklađivanja, smanjen je za 15.026 miliona rubalja. i iznosila je 87,80%.Likvidnost Banka održava kroz stabilne prihode ulaganjem u hartije od vrijednosti.

Na dan izveštavanja (01. aprila 2017. godine), neto imovina ROSBANK iznosila je 782,91 milijardi rubalja. U toku godine aktiva je smanjena za -5,95%. Pad neto aktive pozitivno se odrazio na prinos na aktivu ROI: tokom godine je neto prinos na aktivu porastao sa 0,84% na 1,40%.

Kako bi održala likvidnost, banka treba da nastoji da minimizira troškove pri prodaji sredstava i privlačenju

obaveza, što je preduslov za održavanje stabilnosti njenog finansijskog stanja.

U pogledu pruženih usluga, banka uglavnom privlači novac klijenata, a ta sredstva su prilično diverzifikovana (između pravnih i fizičkih lica), a ulaže uglavnom u kredite.

Tekuće obaveze Rosbank PJSC uključuju:

Obaveze prema bankama

Posvećenost klijentima i štedni depoziti(depoziti),

Obaveze klijenata po akceptima izdatim za njih,

Neplaćeni porezi itd.

Struktura tekućih obaveza prikazana je u tabeli 7.

Tabela 7

Struktura tekućih obaveza Rosbank PJSC

Naziv indikatora				Aps., milion rubalja
depoziti fizičkih lica na rok duži od godinu dana
ostali depoziti fizičkih lica (uključujući individualne preduzetnike) (do 1 godine)
depoziti i druga sredstva pravnih lica (do 1 godine)
korespondentni računi LORO banaka
primljeni međubankarski krediti na rok do 30 dana
sopstvene hartije od vrednosti
obaveze plaćanja kamata, zaostalih obaveza, obaveza prema dobavljačima i drugih dugova
očekivani odliv gotovine
tekuće obaveze

Tabela pokazuje da je iznos depozita fizičkih lica sa periodom dužim od godinu dana povećan za 3888 miliona rubalja. i iznosio je 104,98%.

Iznos ostalih depozita fizičkih lica (uključujući individualne preduzetnike) (na period do 1 godine) povećan je za 35.871 milion rubalja u analiziranom periodu. ili za 139,05%.Iznos depozita i drugih sredstava pravnih lica (do 1 godine) smanjen je u analiziranom periodu za 33124 miliona rubalja i iznosio je 83,84%.Iznos korespondentnih računa LORO banaka je smanjen za 7493 miliona rubalja. i iznosio je 78,80%.U negativnoj poziciji je i iznos primljenih međubankarskih kredita do 30 dana i iznosi 65,86%. i iznosio je 21,61%.

Iznos obaveza za plaćanje kamata povećan je u analiziranom periodu za 1.359 miliona rubalja. i iznosio je 109,22%.Razlog za to je rast prihoda kroz povoljnu alokaciju raspoloživih sredstava. Resursi komercijalna banka predstavljaju obaveze banke i izvore sopstvenih sredstava.

Očekivani odliv gotovine smanjen je za 25.107 miliona rubalja. ili za 85,14% Iznos kratkoročnih obaveza smanjen je za 9004 miliona rubalja i iznosi 97,99% za analizirani period.

Struktura prihodovne imovine prikazana je u tabeli 8.

Tabela 8

Naziv indikatora				Aps., milion rubalja
Međubankarski krediti
Korporativni krediti
Krediti fizičkim licima
Ulaganja u poslove lizinga i stečena prava potraživanja
Ulaganja u vrijednosne papire
Ostali krediti za ostvarivanje prihoda
Prihodna sredstva

Tabela pokazuje da su međubankarski krediti porasli za 36.943 miliona rubalja. i iznosio je 142,65%.

Krediti pravnim licima za analizirani period iznosili su 101,73%, što je povećanje od 4117 miliona rubalja Povećanje udjela kredita pravnim licima i smanjenje udjela kredita fizičkim licima prvenstveno je posljedica promjene pristupa. na kolateral.

Organizacije su tokom 2016. godine aktivno kreditirale zbog činjenice da je svaki proizvod pratio kolateral u vidu nekretnina, kada je procedura analize kreditiranja fizičkih lica samo pooštrena kreditna istorija i drugi faktori

Krediti fizičkim licima smanjeni su za 99.690 miliona rubalja. i iznosila je 58,78% Zadužnice su smanjene za 597 miliona rubalja. i iznosila je 92,74%.Ulaganja u poslove lizinga i stečena prava potraživanja u 2016. godini iznosila su 7526 miliona rubalja i porasla su za 269,07% u odnosu na analizirani period.Ulaganja u hartije od vrednosti porasla su za 15399 miliona rubalja. i iznosio je 111,53%.Ostali profitabilni krediti iznosili su 4009 miliona rubalja. ili 0,56%, za analizirani period povećan je za 65 miliona rubalja. ili za 101,65%.Prihodonosna aktiva smanjena je u analiziranom periodu za 142.596 miliona rubalja. ili 83,28%. U analiziranom periodu došlo je do značajne promjene ukupne vrijednosti aktive banke i njenih sastavnih stavki. Ova promjena je prvenstveno posljedica promjene obima kredita fizičkim licima (58,78%) i obima mjenica (92,74%).

Analitika o stepenu sigurnosti datih kredita, kao i njihova struktura prikazana je u tab. devet

Tabela 9

Analitika o stepenu sigurnosti kredita izdatih od strane PJSC Rosbank

Naziv indikatora				Aps., milion rubalja
Hartije od vrijednosti prihvaćene kao kolateral za izdate kredite
Nekretnina prihvaćena kao osiguranje
Iznos kreditnog portfelja

Iz tabele se vidi da su hartije od vrijednosti prihvaćene kao kolateral za date kredite smanjene u analiziranom periodu za 20.553 miliona rubalja. i iznosila je 82,64%.Imovina prihvaćena kao obezbjeđenje porasla je za 656.759 miliona rubalja. ili za 345,20%.

Kreditni portfolio u 2016. godini iznosio je 620.143 miliona rubalja, sa učešćem od 121,64%. Tokom analiziranog perioda došlo je do smanjenja za 31618 miliona rubalja. ili 95,15%. Banka se fokusira na diversifikovano kreditiranje, čiji oblik su garancije i garancije. Ukupni nivo kolaterala kredita je prilično visok, a moguće neispunjenje kredita će najvjerovatnije biti nadoknađeno iznosom kolaterala.

Posebna pažnja banka uplaćuje uslove za dobijanje ugovorenih sredstava od plaćanja kamata i otplate kreditne institucije. Ako banka očekuje da će dobiti svu kamatu i glavnicu kredita u cijelosti, ali uz trenutnu vjerovatnoću da će ta sredstva biti primljena kasnije od datuma dogovorenog u ugovoru, procjenjuje se amortizacija. Banka analizira amortizaciju u dvije glavne oblasti: rezervisanje za umanjenje vrijednosti na pojedinačnoj osnovi i na kolektivnoj osnovi Banka utvrđuje ispravku vrijednosti za svaki pojedinačno značajan kredit na pojedinačnoj osnovi.

Drugi važan rizik sa kojim se banka suočava u toku svog poslovanja je rizik likvidnosti, koji predstavlja rizik da Banka neće moći da izmiri svoje obaveze plaćanja po dospeću u normalnom toku poslovanja i pod pritiskom.

Valutni rizik je rizik povezan sa efektima fluktuacija kurs na trošak finansijski instrumenti. Rukovodstvo Rosbank PJSC je postavilo limite za nivo rizika za pozicije na različite valute u skladu sa zahtjevima Centralne banke. Pozicije se prate svakodnevno.

Drugi rizik koji je važan za banku je operativni rizik, rizik gubitka zbog kvara sistema, ljudske greške, prevare ili eksternih događaja. Banka ne može očekivati ​​da će eliminisati sve operativne rizike, ali ovim rizicima upravlja primenom sistema kontrola, kao i kontrolom potencijalnih rizika i odgovarajućim reagovanjem. Sistem kontrole osigurava efikasnu raspodjelu odgovornosti, procedure za pristup, autorizaciju i koordinaciju, obuku osoblja i procedure za provođenje procjena, uključujući internu reviziju.

Sistem upravljanja rizicima PJSC "Rosbank" je odnos metoda, metoda, metoda rada osoblja, organa upravljanja Bankom.

Analiza finansijske aktivnosti i statistika za 2014-2016. OJSC "Rosbank" ukazuje na odsustvo negativnih trendova koji bi mogli uticati na finansijsku stabilnost banke u budućnosti.

2.3 Analiza kreditnog poslovanja PJSC Rosbank

U tu svrhu proučićemo stanje kreditnog portfelja PJSC Rosbank (tabela 10).

Tabela 10

Sastav i struktura kreditnog portfelja Rosbank PJSC za 2014-2016.

Indikator				Aps., milion rubalja
Za pravna lica
uključujući, zakasnio
fizički
uključujući, zakasnio
Kreditni portfolio
uključujući, zakasnio

Kao što se vidi iz podataka u tabeli, kreditni portfelj Rosbank PJSC se sastoji od kredita datih pravnim i fizičkim licima. U 2014. godini najveći dio kredita (50,75%) odobren je pravnim licima. U narednim godinama banka je mijenjala smjer i već u 2015. godini udio kredita datih fizičkim licima smanjen je na 37,31%. Shodno tome, povećan je udio kredita koji pripadaju pravnim licima.

Vrijednost kreditnog portfelja za analizirani period povećana je za 1,32% uz povećanje kredita pravnim licima za 35,71% i smanjenje obima kredita fizičkim licima za 28,94%.

I pored povećanja plasmana pravnim licima, učešće dospjelih dugova ima tendenciju smanjenja - 4,23%. Ispostavilo se da je nivo dospjelih dugovanja pravnih lica upola manji od udjela dospjelih dugovanja stanovništva, koji je u analiziranom vremenskom intervalu povećan za 8,88%. Udio ukupnog dospjelog duga u kreditnom portfoliju povećan je sa 8,7% na 10,32%, što je zahtijevalo povećanje rezervisanja za rezervisanja za moguće gubitke.

Pokazatelje dospjelog duga po kreditima datim fizičkim licima prikazat ćemo u tabeli 11.

Tabela 11

Dospjeli dug po kreditima koje je Rosbank PJSC izdao fizičkim licima za 2014-2016.

Tabela pokazuje da se obim kredita datih fizičkim licima povećao za 42.815 miliona rubalja. i iznosio je 132,35%.

Obim dospjelih dugova fizičkih lica također je pokazao porast i iznosio je 23.718 miliona rubalja, udio u porastu je 187,98%.

Uprkos povećanju udjela dospjelog duga za 8 miliona rubalja. u ukupnom kreditnom portfoliju Banka se pridržava konzervativnog pristupa u proceni kreditnog rizika i posebnu pažnju poklanja adekvatnosti rezervisanja za preuzete kreditne rizike.

Rezultat upravljanja kreditnim rizikom je kvalifikacija sredstava u odgovarajućim kategorijama kvaliteta (Tabela 12).

Tabela 12

Udio duga kvalifikovanog po kategorijama kvaliteta za 2014-2016

Kao što se vidi iz navedenih podataka, u 2016. godini najveći dio kreditnog portfolija čine krediti i ekvivalentni dugovi 1. i 2. kategorije kvaliteta, što ukazuje na odgovarajući kvalitet kreditnog portfolija. U odnosu na 2014. udio kredita 1. i 2. kategorije kvaliteta povećan je za 5,3 p.p.p.p.

Ovi uspjesi su postignuti zahvaljujući sistemu upravljanja kreditnim rizikom kreiranom u Rosbank OJSC.

Konkretno, minimiziranje kreditnog rizika za korporativni kreditni portfolio uključuje sledeće vrste aktivnosti:

Održavanje diversifikovane strukture portfolija po delatnostima, regionima, valutama, rokovima dospeća kredita, vrsti kolaterala, vrstama kreditnih proizvoda;

Uspostavljanje limita rizika za pojedinačne zajmoprimce ili grupe povezanih zajmoprimaca;

Primjena diferenciranog, višeslojnog, integriranog pristupa evaluaciji kreditnih zahtjeva klijenata.

U oblasti kreditiranja stanovništva, najvažniji aspekt aktivnosti banke je održavanje optimalne ravnoteže između profitabilnosti kreditnog portfolija stanovništva i postojećih kreditnih rizika, uzimajući u obzir mogući trend njihovog daljeg rasta. Glavni alati za upravljanje kreditnim rizicima su:

Unapređenje politike ograničenja, prema kojoj odluke o odobravanju kredita donose ili na račun klijenta ili zajednički predstavnici poslovnih jedinica i sektora;

Implementacija metodologije segmentacije rizika baze klijenata;

Konstantno praćenje efektivnosti skoring modela, kontinuirano širenje obuhvata skoring kartica za kreditne proizvode i segmente klijenata;

Brza reakcija na pokretače kreditnog rizika – pooštravanje uslova i/ili ograničavanje kredita potencijalnim zajmoprimcima čiji je kreditni rizik procijenjen kao „visok“ promjenom i prilagođavanjem modela skoringa, kreditnih pravila i uslova;

Primjena politike cijena za diferenciranje kamatnih stopa u zavisnosti od segmenta rizika zajmoprimca, što omogućava privlačenje kvalitetnih zajmoprimaca nudeći im atraktivnije kamatne stope zbog niskog rizika za takve zajmoprimce.

Struktura portfelja potrošačkih kredita po vrstama kredita prikazana je na slici 3.

Slika 3 - Struktura kreditnog portfelja Rosbank PJSC

Na osnovu podataka na Slici 3, možemo reći da najveći dio kreditnog portfelja Rosbank PJSC zauzima hipotekarni kredit, koji je iznosio 188.338,4 hiljade rubalja. početkom 2015.

Približno isti obim u strukturi kreditnog portfelja čine krediti za automobile - 146.623,57 hiljada rubalja. I potrošački krediti- 114558,3 hiljade rubalja. Najmanji obim su zauzeli krediti VIP klijentima i zaposlenima - 4343,95 hiljada rubalja.

Prema sve-ruskom rejtingu, PJSC Rosbank je zauzela 2. mjesto u Rusiji po obimu potrošačkih kredita odobrenih zbog hipotekarni kredit i kreditiranje malih preduzeća i 7. mjesto među svim ruskim bankama u Rusiji, u smislu kredita fizičkim licima.

Banka mjesečno podnosi izvještaj Centralnoj banci Ruske Federacije i analize PJSC pozajmljivanje"Rosbank", koja vam omogućava da identifikujete rezultate aktivnosti kao svaki od dodatnih. uredima za kreditiranje, te općenito rezultate kreditne aktivnosti banke, kao i utvrđivanje pozitivnih i negativnih trendova u pravcima kreditne aktivnosti banke.

Kreditna analiza uključuje podatke o promjenama veličine kreditnog portfelja u apsolutnom iznosu, u kvantitativnom smislu, o izdavanju i otplati kredita po vrstama, primljenim kreditima. prihod od kamata kod kreditnog poslovanja, kreditni portfolio je klasifikovan po rizičnim grupama.

Analiziraćemo kreditno poslovanje Rosbank PJSC.

U 2016. godini obim kreditnih ulaganja iznosio je 988 ugovora o kreditu u ukupnom iznosu od 119.992 hiljade RUB.

Karakteristike kreditnog poslovanja prema vrsti kreditiranja su sljedeće (tabela 13):

Tabela 13

Karakteristike kreditnog poslovanja PJSC Rosbank u 2016

Iz tabele se vidi da je u 2016. godini bilo 988 kreditnih transakcija, od kojih su 74 komercijalne i 914 potrošačke.

Stvarni dug po komercijalnim kreditima je 112.507 miliona rubalja. (105.022 miliona rubalja više nego od potrošača).

Dospjeli dug po komercijalnim kreditima iznosi 474 miliona rubalja. (471 milion rubalja više nego od potrošača).

Predstavimo strukturu kreditnog poslovanja na sl. 4.

Slika 4 - Struktura kreditnog poslovanja

Slika pokazuje da potrošački krediti učestvuju sa 89%, dok su komercijalni krediti manji za 78% i učestvuju sa 11%.

Klijente banke najviše zanima program kreditiranja stanovništva za bilo koju namjenu.

Dakle, analiza kreditiranja PJSC Rosbank pokazuje pozitivne trendove u kreditnoj aktivnosti ove banke, kao i potražnju za ponuđenim proizvodima u oblasti kreditiranja na tržištu bankarskih usluga.

Ovi pokazatelji odražavaju kvalifikovan pristup osoblja banke prilikom obavljanja kreditnih poslova, što omogućava da se kaže da je svaka kreditna transakcija prošla kroz uzastopne i neophodne korake prilikom izdavanja kredita.

2.4 Mjere za unapređenje kreditnog poslovanja banke za PAO primjer"rosbank"

Analiza upravljanja kreditnim poslovanjem Rosbank PJSC otkrila je probleme sa kojima se banka suočava u procesu kreditnog poslovanja.

Ovdje se mogu izdvojiti dvije tačke:

Organizacija rada s problematičnim kreditima;

Fokusirajte se na smanjenje vremena obrade zahtjeva za kredit.

Prvo, ključna vrsta rizika za Banku je rizik neotplate ili neblagovremene otplate zajmoprimaca kredita primljenih od Banke. I pored toga što je učešće dospjelih dugova malo (0,16%), postoje pojedinačni krediti izdati velikim komitentima, po kojima je dug na početku izvještajnog perioda 2015. godine iznosio 13-18%. kapital jar.

U svojoj aktivnosti na rješavanju ovog problema, Rosbank PJSC stvara dovoljne rezerve za moguće gubitke po kreditima, također održava strukturu kreditnog portfelja u skladu sa standardima Centralne banke Ruske Federacije i slijedi usvojeni kurs za diversifikaciju (podjela rizika ).

Drugo, u savremeni svet Super konkurencija i ponude raznih kreditnih usluga PJSC "Rosbank" može izgubiti svoje pozicije zbog duge obrade zahtjeva za kredit (veliki paket dokumenata, dugo vremena za provjeru kreditne sposobnosti zajmoprimca, itd.) (Sl. 5).

Slika 5 - Problemi PAO"Rosbank" u procesu kreditnog poslovanja

Razmotrimo detaljnije mogući načini poboljšanje kreditiranja u PJSC Rosbank.

Bavljenje problematičnim kreditima treba da uključuje elemente osiguranja koje banke uključuju u svoje kreditne programe, a neki krediti neminovno postaju problematični. To obično znači da zajmoprimac nije izvršio jedno ili više plaćanja na vrijeme, ili da je vrijednost kolaterala kredita značajno opala. Iako svaki problemski kredit ima svoje karakteristike, svi imaju neke zajedničke karakteristike koji govore bankaru da postoje određene poteškoće:

Neobični ili neobjašnjivi razlozi za kašnjenje u isporuci finansijsko izvještavanje, plaćanje ili prekid kontakata sa zaposlenima u banci.

Svaka nepredviđena promjena u metodama zajmoprimca za obračun amortizacije, doprinosa u penzijske planove, procjenu zaliha, obračun poreza ili obračun prihoda.

Restrukturiranje duga ili odbijanje isplate dividendi, promjena kreditni rejting zajmoprimac.

Negativne promjene cijene dionica zajmoprimca.

Prisustvo neto gubitaka za jednu ili više godina, mjereno korištenjem prinosa na imovinu, povrata na kapital ili zarade prije kamata i poreza.

U slučaju problema sa kreditom mogu se predložiti sljedeći glavni koraci koje strani stručnjaci opisuju u vezi sa izradom planova otplate kredita – proces povrata sredstava banke u slučaju problematične situacije:

Uvijek imajte na umu svrhu izrade ovakvih planova - maksimizirati šanse banke da dobije puni povrat svojih sredstava.

Od ključne je važnosti brzo identifikovati i prijaviti sve kreditne probleme.

Odvojite odgovornost za izradu takvih planova od funkcije kreditiranja kako biste izbjegli potencijalni sukob interesa sa određenim kreditnim službenikom.

Kreditni službenici bi trebali razgovarati što je prije moguće mogući problemi kod problematičnog zajmoprimca, posebno u pogledu smanjenja troškova, povećanog toka gotovine i poboljšanog upravljanja.

Naravno, najprihvatljivija opcija je uvijek ponovno pregovaranje o uslovima ugovora o kreditu, što banci i njenom klijentu daje mogućnost da nastave sa normalnim aktivnostima. Čak i ako postoje ozbiljni problemi sa ugovorom o kreditu, banka može imati takve probleme sa klijentom.

Osiguranje i privlačenje dovoljne sigurnosti omogućavaju vam da otplatite kredite i nadoknadite gubitke u banci po osnovu kamata na kredite putem naknada od osiguranja od osiguravajućeg društva ili implementacije kolaterala. Međutim, u kontekstu složene i složene procedure implementacije kolaterala, osiguranje kredita u pouzdanom osiguravajućem društvu izgleda poželjnije, jer u ovoj situaciji osiguravajuće društvo, a ne banka, bavi se pitanjima kolaterala, njegovom dostupnošću, sigurnošću, štedi bankovni novac i radno vrijeme kreditna odjeljenja i bezbednosne službe.

U cilju smanjenja finansijskih gubitaka zbog neispunjavanja obaveza korisnika kredita, banka preduzima sljedeće aktivne korake:

Izmirenje problematičnih (dospjelih) dugova kroz restrukturiranje u slučajevima kada je ekonomska efikasnost posljedica finansijske izvodljivosti i poslovnih planova za razvoj djelatnosti dužnika;

Baviti se problematičnim (kasnim rokom) kreditna dugovanja u svim fazama naplate dospjelih dugova uz korištenje razvijenih i poboljšanih strategija, uključujući i uključivanje vanjskih strana;

Naplata loših dugova na sudu, uključujući učešće u stečajnom postupku i finansijski oporavak zajmoprimaca.

Zahvaljujući implementaciji navedenih mjera, banka može kontrolisati kvalitet kreditnog portfolija, predvidjeti i minimizirati iznos rezervi i konačnih gubitaka za Banku. Glavni pravci za poboljšanje kreditnog poslovanja JSC Rosbank prikazani su na slici 6.

Pogledajmo pobliže svaki smjer.

1. Poboljšanje kvaliteta kreditnog portfelja.

U cilju izgradnje efikasnog sistema upravljanja kvalitetom kreditnog portfelja, kreditnoj instituciji se može preporučiti da osigura niz mjera, a posebno:

Formiranje kreditnog portfelja u skladu sa odabranom strategijom kreditiranja, periodično prilagođeno situaciji na tržištu, kao i zadovoljavanje optimalnih pokazatelja kreditnog rizika, likvidnosti i profitabilnosti;

Provođenje selekcije kvalifikovanog osoblja koje će obavljati svoje funkcije pod vodstvom iskusnih menadžera uz jasnu radnu motivaciju;

Razvoj jasnog mehanizma za istraživanje tržišta, upravljanje prodajom, obuku osoblja, identifikaciju potencijalnih kupaca i analizu njihovih perspektiva za kreditiranje;

Sprovođenje kontinuiranog praćenja kreditne imovine, uzimajući u obzir relativnu nestabilnost kreditnog portfelja, prije svega, da se identifikuju krediti koji se pogoršavaju i da se odbiju (mora se identifikovati alarmantan kredit prije nego što postane problematičan kako bi se na vrijeme donijela odluka o održavanju kredita). ili prekinuti kreditne odnose);

Ostvarite održivu profitabilnost regulacijom koncentracije kredita i određivanjem mete kreditiranje, kao što je, na primjer, maksimalni nivo obima problematičnih kredita od ukupnog obima tekućih kredita;

Redovnom analizom retrospektivnog i trenutnog stanja kreditnog portfolija u cilju pravovremenog informisanja menadžmenta banke o odstupanjima od kreditne strategije i formiranja objektivnih upravljačkih informacija.

S obzirom na problem poboljšanja kvaliteta kreditnog portfolija analizirane banke, važno je shvatiti da kvalitet kreditne aktivnosti u velikoj mjeri zavisi od kvaliteta upravljanja kreditnim rizikom.

2. Proširenje kreditno-finansijskog poslovanja sa svim grupama klijenata.

Proširenje aktivnosti banka vrši traženjem najprofitabilnijih postojećih i budućih tržišta za bankarske proizvode i usluge, vodeći računa o stvarnim potrebama klijenata. Na osnovu toga, jedan od glavnih ciljeva bankarskog marketinga je privlačenje novih klijenata, kako štediša tako i zajmoprimaca. Da bi to učinila, banka razvija i nudi nove usluge, poboljšava kvalitet postojećih.

Organizacija marketinga se zasniva na sljedećim principima: orijentacija strukture banke i njenih zaposlenih na postizanje određenih marketinških ciljeva, sprovođenje marketinške politike banke; složena organizacija marketinga u banci, uključujući analizu, predviđanje i planiranje, podsticanje marketinške službe u njenom razvoju; usavršavanje zaposlenih u oblasti marketinga, obezbeđivanje kontrole nad marketinškim odlukama.

3. Poboljšanje kvaliteta usluge i smanjenje redova u poslovnicama Banke

Ključ za poboljšanje kvaliteta usluge treba da bude temeljno proučavanje mišljenja klijenata koji dolaze kroz različite kanale komunikacije, kao i unapređenje procesa banke u skladu sa očekivanjima klijenata.

Banka mora implementirati jedan sistem rukovanje zahtjevima. Tehnološki proces omogućava razmatranje zahtjeva kupaca od strane specijalizovanih stručnjaka. Razlozi za žalbe se pažljivo analiziraju, uključujući i u kontekstu kanala njihovog prijema. Zaključci se redovno dostavljaju upravi banke, donose se odluke o promjeni tehnoloških procesa.

Važna faza u organizaciji rada sa zahtjevima kupaca trebala bi biti stvaranje Službe za brigu o korisnicima. Njeni zadaci uključuju identifikaciju zahtjeva kupaca na internetu, interakciju s kupcima i analizu problema koji su doveli do pojave zahtjeva. Na osnovu analitičkih podataka, servis identifikuje nedostatke u poslovnim procesima banke i formuliše predloge za njihovo otklanjanje, čime se poboljšava kvalitet usluge klijentima.

4. Unapređenje sistema upravljanja kreditnim rizikom

Metoda optimizacijske analize sastoji se u preraspodjeli sredstava na bilansnim računima, čime se, pod datim ograničenjima, na primjer, uspostavljanjem potrebnog nivoa likvidnosti, osigurava maksimizacija indikatora koji se razmatra, na primjer, određivanje minimalno potrebnog iznosa sredstava koji mora budi pri ruci.

Optimizacija bilansa karakteriše visok nivo analize i jedan je od glavnih elemenata finansijskog upravljanja u poslovnoj banci. Na početku analize odabire se parametar koji treba optimizirati, tip optimizacije, uvode se ograničenja, odnosno postavljaju se dozvoljene vrijednosti kontrolnih parametara, koji moraju biti linearne funkcije ili kvocijent dijeljenja linearnog po linearnom. Zatim se utvrđuju računi, na teret sredstava na kojima se vrši optimizacija i opseg njihove promjene, nakon čega se vrši postupno izračunavanje optimiziranog indikatora.

5. Modernizacija mreže poslovnica

Prilikom odabira strategije razvoja regionalna mreža banka treba da polazi od činjenice da je ova strategija funkcionalna, a njeni specifični ciljevi i zadaci su formulisani u skladu sa korporativnom strategijom, uzimajući u obzir resursne mogućnosti banke, kvalitet interne tehnologije, konkurentska pozicija, prioritetne oblasti aktivnosti, kao i karakteristike funkcionisanja i efektivnosti postojeće mreže. Banka mora jasno definirati koji će ciljevi biti ključni u razvoju regionalne mreže: zauzimanje određenog tržišnog udjela ili povećanje profitabilnosti, povećanje resursna baza ili pretražite dodatne funkcije plasman sredstava. Na osnovu ciljne orijentacije razvoja mreže, banka mora odrediti vrstu strategije razvoja regionalne mreže.

U radu na smanjenju vremena za razmatranje prijava u PJSC Rosbank, preporučuje se poduzimanje mjera za uklanjanje uzroka koji uzrokuju ovaj problem:

Veliki paket dokumenata za pozajmicu.

Kako biste privukli više klijenata, potrebno je revidirati i smanjiti broj dokumenata potrebnih za dobijanje kredita.

Greške stručnjaka (nedostaci u dokumentima).

To zahtijeva ciljani rad sa osobljem.

Ovo su glavni koraci za poboljšanje upravljanja kreditnim operacijama Rosbank PJSC. Želim da istaknem da je glavna ideja u proučavanju ove problematike u radu sistematski pristup, potreba za kojim je očigledna kada mi pričamo o složenim pitanjima kao što je pozajmljivanje.

Kao rezultat toga, možemo reći da je PJSC "Rosbank" kao moderan komercijalna banka„Ide u korak s vremenom“ vodeći fleksibilnu kreditnu politiku koja ispunjava najnovije zahtjeve domaćeg kreditno tržište. Međutim, problemi uočeni tokom analize (rizik neotplate ili neblagovremene otplate kredita od strane korisnika kredita, dugotrajna obrada zahtjeva za kredit) tjeraju nas da razmišljamo o budućnosti. kreditna politika banka, koja je daleko od bez oblaka.

Zaključak

Proučavajući kreditno poslovanje banke i njihovu organizaciju, možemo zaključiti da je u savremenim uslovima proces kreditiranja okosnica moderna ekonomija i koriste banke za ostvarivanje prihoda.

Kreditni poslovi se obavljaju uz prisustvo slobodnog novca. Pozajmljena vrijednost se prodaje po uslovima otplate, otplate i hitnosti. Glavne karakteristike kreditnih odnosa su otplata, hitnost i naplata, odnosno sredstva se obezbjeđuju na određeni period, moraju se vratiti, a zajmoprimac plaća njihovo korištenje. određeni iznos kreditor.

Komercijalna banka je organizacija glavna funkcija a to je mobilizacija slobodnog novca privrednih subjekata i njihov plasman u privredi. Realizacija ove funkcije utiče na formiranje i korištenje sredstava kreditni potencijal. Kreditiranje je najprofitabilnija i najrizičnija aktivna operacija poslovne banke. Stoga, ako je cilj banke maksimiziranje profita, onda bi veliku pažnju trebalo posvetiti kreditnom poslovanju. Da bi ostvarila ovaj cilj, banka mora upravljati procesom formiranja svoje resursne baze i efikasno ih koristiti.

Pitanje je trenutno efektivna upotreba resursi komercijalnih banaka je važan zadatak bankarske prakse.

Efikasno upravljanje resursima komercijalne banke je prilično složena tema u ruskoj bankarskoj teoriji. Sada svaka banka na svoj način organizira svoj rad na upravljanju resursima. Razlog tome su različiti tržišni segmenti na kojima pojedina banka posluje, uz nedostatak općeprihvaćene metodologije upravljanja resursima. Stoga svaki učesnik na tržištu mora razvijati ovaj problem, vodeći računa o posebnostima funkcionisanja i položaja banke na tržištu bankarskih usluga.

Svrha kredita je ostvarivanje prihoda. Bez ostvarivanja ovog cilja, dužnik ne uzima, a povjerilac ne odobrava kredit. Zajmodavac se nada da će dobiti kamatu na kapital, s obzirom na stepen rizika. Zajmoprimac se nada da će korištenjem pozajmljena sredstva, moći će izvući prihod koji će biti dovoljan za plaćanje kamata povjeriocu.

Kroz proces kratkoročnog i dugoročnog kreditiranja, funkcija preraspodjele sredstava u finansijski sistem zemlja.

Glavni oblici kolaterala za kreditne i kreditne poslove su: kolateral, kolateral i garancija bankarska garancija. U ruskoj praksi široko je razvijena upotreba različitih oblika sigurnosti.

Obavljanje kreditnih poslova direktno je povezano sa rizikom. Posebna pažnja posvećena je kreditnom riziku, jer se poslednjih godina jasno otkriva stepen uticaja kreditnog rizika na aktivnost kreditnog poslovanja, kao i na aktivnost ruskih banaka u celini. Stoga se, da bi se smanjio rizik, razmatrala ne samo njegova suština, već i upravljanje.

Govoreći o PJSC Rosbank, treba napomenuti da se banka u svom razvoju oslanja na bogato iskustvo u radu sa preduzećima i organizacijama različitih delatnosti i oblika vlasništva.

Pitanje upravljanja resursima u savremenim uslovima je od posebnog značaja, jer od toga koliko se efikasno koriste resursi banke zavisi glavni finansijski pokazatelj aktivnosti banke - profit. Od pravilnu upotrebu resursa zavisi kako od obima tako i od dinamike rasta profita.

Analiza upravljanja kreditnim poslovanjem Rosbank PJSC otkrila je probleme sa kojima se banka suočava u procesu kreditnog poslovanja.

Ovi problemi kreditnog poslovanja predstavljaju osnovu za razvoj prijedloga za poboljšanje upravljanja kreditnim poslovima u PJSC Rosbank.

U cilju smanjenja finansijskih gubitaka zbog neizvršenja obaveza dužnika, banka preduzima sledeće aktivne korake:

Izmirenje problematičnih (dospjelih) dugova kroz restrukturiranje u slučajevima kada je ekonomska efikasnost određena finansijskom solventnošću i poslovnim planovima za razvoj djelatnosti dužnika;

Rješavanje problematičnog (dospjelih) kreditnih dugova u svim fazama naplate dospjelih dugova korištenjem razvijenih i poboljšanih strategija, uključujući i uključivanje vanjskih stranaka;

Naplata problematičnih (dospjelih) dugova na sudu, uključujući učešće u stečajnim postupcima i finansijsku sanaciju dužnika.

Bibliografija

Aleksandrova N.G., Aleksandrov N.A. Banke i bankarstvo za klijente. - Sankt Peterburg: Piter, 2015. - 224 str.

Bankarstvo.: Udžbenik / Ed. prof. IN AND. Kolesnikova,. - M. : Financije i statistika, 2014. - 464 str.

Bankarstvo.: Udžbenik / Ed. prof. IN AND. Solovyov. - M. : Finansije i statistika, 2015. - 364 str.

Bankarstvo: Udžbenik - 2. izd., prerađeno. i dodatne / Ed. O.I. Lavrushina - M.: Finansije i statistika, 2014. - 672 str.

Veshkin Yu.G., Avagyan G.L. Ekonomska analiza poslovanja komercijalne banke [Tekst]: studijski vodič - M.: Master: INFRA-M, 2016. - 352 str.

Volkov S. Strategija upravljanja rizicima [Tekst] / S. Volkov. - M.: INFRA, 2015. - 321 str.

Voronin Yu. M. Upravljanje bankarskim rizicima [Tekst] / Yu. M. Voronin. - M.: NORMA, 2015. -258 str.

Galanov V.A., Osnove bankarstva: udžbenik. - 2. izd. [Tekst]. - M.: FORUM, 2014.-288s.

Gerasimov B. I. Osnove naučnog istraživanja [Tekst]. - M.: Forum, 2015. - 272 str.

Gerasimova E. B. Bankarski poslovi [Tekst]. - M.: Forum, 2016. - 376 str.

Grüning H.Van Analiza bankarskih rizika Sistem za procjenu korporativnog upravljanja i upravljanja finansijskim rizicima [Tekst] / GrüningH. Van, Brajović S. - M.: Ves Mir, 2015. - 304 str.

Dydykin A.V. Sistem upravljanja rizicima banaka: poboljšanje i optimizacija njegovih parametara, disertacija kandidata ekonomskih nauka [Tekst] / Dydykin A.V. -Saransk, 2015. -211 str.

Evsyukov V.V. Sveobuhvatan pristup formiranju kreditnog portfelja banke / V.V. Evsjukov // Bankarstvo, 2014. - br. 7. - S. 18-25.

Zharkovskaya E., Arends I. Bankarstvo: kurs predavanja. - M: IKF Omega - L, 2014.- 399 str.

Žukov E.F. Bankarski rizici [Tekst] / E.F. Žukov. - M.: UNITI, 2016. - 354 str.

Ivanov A.P. Bankarski kredit kao oblik ulaganja preduzeća// Finansije. - 2014. - br. 4. - str. 18-22

Ioda E.V. Klasifikacija bankarskih rizika i njihova optimizacija [Tekst] / E.V. Ioda, L.L. Meshkov. - M.: Izdavačka kuća Tamb. stanje tech. un-ta, 2014. - 120 str.

Kireev V.L. Bankarstvo [Tekst]: udžbenik.- M.: KNORUS, 2015.- 240s.

Kiselev V.V. Upravljanje kapitalom banaka (teorija i praksa). - M.: OAO Izdavačka kuća "Ekonomija", 2015. - 256 str.

Komarova K. Basel III: reforma kapitala // Poslovne banke i svijet. - 2015. - br. 6. - str. 21-29

Kostjučenko N.S. Analiza kreditnih rizika [Tekst] / N.S. Kostjučenko. - Sankt Peterburg: ITD "Scythia", 2015. - 440 str.

Krivosheev V. Upravljanje bankarskim rizicima [Tekst] / V. Krivosheev. - M.: NORMA, 2015. - 462 str.

Kudryavtsev O. Sistem smanjenja rizika [Tekst] / O. Kudryavtsev. - M.: UNITI, 2014. -349 str.

Kurochkin A.V. Osnove upravljanja resursima poslovne banke u savremenim uvjetima // Financije i kredit. - 2015. - br. 5. - S. 6-9

Kurochkin A.V. Kriteriji optimalnosti strukture izvora izvorne baze poslovne banke // Financije i kredit. - 2015. - br. 9. - S. 7-11

Ključnikov M.V. Analiza indikatora koji karakterišu finansijske aktivnosti poslovne banke // Financije i kredit. - 2013.- br. 20. - S. 40-47

Hostirano na Allbest.ru

Slični dokumenti

Pojam kreditnog poslovanja poslovne banke, njihova zakonska regulativa. Osnovni principi kreditiranja, promjene u proizvodnji i robno-novčani odnosi. Oblici kredita: komercijalni, hipotekarni, državni, međubankarski itd.

rad, dodato 07.07.2017


Izjava teorijske osnove kreditiranje fizičkih lica u sistemu aktivnog poslovanja komercijalnih banaka. Analiza kreditnih transakcija sa fizičkim licima analizirane banke. Izrada mjera za unapređenje kreditnog poslovanja banke.

rad, dodato 26.08.2017


Klasifikacija bankarskih kredita. Normativno-pravna regulativa kreditne aktivnosti banaka u Ukrajini. Analiza kreditnog poslovanja i rizika po njima na primjeru banke "Finansije i kredit". Izgledi za razvoj aktivnosti banke na kreditnom tržištu.

teza, dodana 15.12.2012


Regulacija kreditnog poslovanja poslovne banke. Analiza stanja i dinamike kreditnog portfelja, profitabilnost kreditnih transakcija sa pravnim licima u filijali Čeljabinsk štedionica RF. Mjere za poboljšanje kreditiranja.

rad, dodato 03.07.2012


Proučavanje aspekata upravljanja kreditnim poslovanjem, analiza efektivnosti kreditnog poslovanja poslovne banke. Utvrđivanje suštine i vrste kreditnih poslova, izvodljivosti upravljanja njima. Statističke metode proučavanja kreditnog poslovanja.

seminarski rad, dodan 14.02.2010


Suština i uloga kreditnog poslovanja. Analiza finansijskog stanja regionalnog ogranka Čita. Ključne mjere za poboljšanje efikasnosti svog kreditnog poslovanja. Karakteristike kreditnog tržišta okruga Aginsky Buryat Trans-Baikalskog teritorija.

rad, dodato 14.01.2015


Suština, oblici i funkcije kreditnog poslovanja. Principi rada savremeni sistem krediti od komercijalnih banaka. Organizacija mikrokreditiranja individualni preduzetnici. Preporuke za optimizaciju rada sa problematičnim kreditima.

disertacije, dodato 23.03.2015


Pojam i principi kreditiranja komercijalnih banaka. Vrste i karakteristike organizacije procesa kreditiranja fizičkih lica. Analiza kreditnog poslovanja na primjeru JSCB "ROSBANK", njihova opšte karakteristike, evaluacija i načini poboljšanja efikasnosti.

seminarski rad, dodan 09.11.2010


Principi bankovno kreditiranje. Vrste kreditnog poslovanja banke. Obrasci i postupak kreditiranja. Kreditni proces i njegove faze. Neke varijante bankarskih kreditnih operacija: zajam mjenice, kreditiranje faktoringom, forfetiranje.

seminarski rad, dodan 18.11.2003


Suština i vrste kreditnog poslovanja. faze kreditiranja. Analiza efikasnosti upravljanja kreditnim poslovanjem poslovne banke. Uticaj politike kamatnih stopa na profitabilnost kreditnog poslovanja. Upravljanje kreditnim poslovima.

Od 1. novembra 2019. neto imovina PJSC ROSBANK iznosi 1,2 triliona. rub. Dinamika neto aktive je pozitivna, od početka godine veličina neto aktive Banke je povećana za 10,8%. Konkretno, tokom proteklog mjeseca neto imovina je porasla za 1%. Najveći udio u aktivi imaju krediti komitentima.

Od 1. novembra 2019. godine, obim kreditnog portfelja (neto) iznosi 623,3 milijarde rubalja. ili 51,8% neto imovine. Od početka godine veličina neto kreditnog portfelja je povećana za 49,1%, što je posljedica kako rasta obima kredita, tako i poboljšanja kvaliteta kreditnog portfelja, praćenog oslobađanjem rezervi. Tokom prošlog mjeseca, rast neto kreditnog portfelja iznosio je 9,7 milijardi rubalja. Od 1. novembra 2019. godine odnos kredita i depozita iznosi 81,1%. U strukturi kreditnog portfolija dominira kreditni portfolio stanovništva (54,6%), dok kreditni portfolio privredi učestvuje sa 45,4%. Od početka godine kreditni portfolio privredi je smanjen za 1,8%, dok je iznos kreditnog duga fizičkih lica i preduzetnika povećan za 145,2%. Kvalitet kreditnog portfolija je dobar, od 1. novembra 2019. godine učešće kredita u kašnjenju iznosi samo 4,7%. Od početka godine obim dospjelog duga povećan je za 7,9%, ali je zbog veće stope rasta kreditiranja udio dospjelog duga u kreditnom portfelju smanjen za 165,38 b.p. Dospjeli dug po kreditima pravnim licima iznosi 11,4 milijarde rubalja. ili 3,8% korporativnog kreditnog portfelja, iznos dospjelog duga po kreditima fizičkim licima iznosi 15,8 milijardi rubalja. (4,4% kredita stanovništvu). Od 1. novembra 2019. godine formirana su rezervisanja za moguće gubitke u iznosu od 5% duga po kreditu.

Udio međubankarskih kredita i depozita u neto imovine Banka - 18,3%. Banka je od 1. novembra 2019. godine neto povjerilac na međubankarskom tržištu. Obim plasiranih kredita/depozita stranim bankama iznosi 77,4 milijarde rubalja. (35,2% IBC portfelja). Dospjele obaveze po plasiranim međubankarskim kreditima i depozitima su neznatne. Rezervisanja za moguće gubitke po sredstvima plasiranim na međubankarskom tržištu su beznačajna.

Portfolio hartija od vrijednosti čini 9,8% neto imovine.

Od početka godine iznos ulaganja u zavisna i pridružena društva smanjen je za 31,4%, a od 1. novembra 2019. godine učešće direktnih ulaganja u aktivi Banke iznosi 2,3%.

Finansiranje se zasniva na sredstvima klijenata (67,3% obaveza). Od početka godine obim depozitne baze porastao je za 11,9% i na dan 01.11.2019. iznosi 809,3 milijarde rubalja. Uključujući i prošli mjesec, priliv sredstava klijenata iznosio je 19,8 milijardi rubalja. Među sredstvima klijenata, pravna lica čine 60,9%, fizička lica i preduzetnici čine 39,1%. Od početka godine rastao je kako obim sredstava fizičkih lica, tako i obim sredstava na računima i depozitima pravnih lica. Što se tiče sredstava pravnih lica, značajno učešće imaju oročeni depoziti (57,1%). Međutim, većina ovih depozita se polaže na period kraći od godinu dana.

Od 1. oktobra 2019. PJSC ROSBANK je zaradila 10,9 milijardi rubalja. neto profit, što je 17,7% više od dobiti ostvarene godinu dana ranije. U međuvremenu, na kraju izvještajnog perioda Banka je zabilježila neto gubitak po osnovu obustavljenog poslovanja u iznosu od 7 miliona rubalja.

U izvještajnom periodu poslovni prihodi Banke iznosili su 35,8 milijardi rubalja. U strukturi poslovnih prihoda, neto prihod od kamata je 62,4%, a učešće prihoda od provizija je 24,4%. Neto prihod od kamata, bez rezervisanja za moguće gubitke po kreditima, povećan je za 6,4% međugodišnje. U izvještajnom periodu formirane su rezerve u iznosu od 4,2 milijarde rubalja, dok je godinu dana ranije došlo do oslobađanja rezervi. Kao rezultat toga, neto prihod od kamata smanjen je za 19,5% u odnosu na prethodnu godinu na 22,4 milijarde RUB. Od 10.01.2019. neto kamatna marža iznosi 3,3%. Neto prihod Banke od naknada i provizija povećan je za 30% u toku godine i iznosio je 8,7 milijardi RUB. Najstabilniji prihodi, neto kamate i provizije, pokrivaju troškove održavanja aktivnosti Banke sa 139,2%. U izvještajnom periodu Banka je iskazala gubitke iz poslovanja sa vrijednosne papire dostupan za prodaju. Banka je imala i troškove vezane za formiranje rezervisanja za ostale gubitke.

Na godišnjem nivou, operativni rashodi Banke smanjeni su za 18,4%. Od 1. oktobra 2019. godine, odnos troškova poslovanja u odnosu na neto prihod iznosi 62,3%, što je normalna vrijednost. Od 1. oktobra 2019. povrat na imovinu iznosi 1,2%. Povrat na kapital iznosi 9,7%, što ograničava mogućnosti kapitalizacije profita.

---