სოციო-ჰუმანიტარული მეცნიერებები

UDC: 657.6

N. A. Dubinina, E. F. Agabalaeva PJSC SBERBANK OF RUSSIA-ს შესრულების შედეგების ანალიზი

რუსეთის სააქციო საზოგადოება სბერბანკი ერთ-ერთი წამყვანი საკრედიტო ინსტიტუტია რუსეთის ფედერაციაში. ეს მიიღწევა გამოცდილი მენეჯმენტის გადაწყვეტილებების, ეფექტური მართვის სისტემით. რუსეთის სბერბანკი უნივერსალურია კომერციული ბანკიმომხმარებელს სთავაზობს 100-ზე მეტ სხვადასხვა სერვისს: დეპოზიტებზე სახსრების მოზიდვასთან, დაკრედიტებასთან, ფულადი სახსრების მართვის სერვისებთან, დილერებთან, შუამავლებთან, აქციების ღირებულებებთან ოპერაციებთან და ა.შ. ყველა ძირითადი ფინანსური ინდიკატორი, რომელიც ახასიათებს რუსეთის PJSC Sberbank-ის საქმიანობას. საანგარიშო წელიაჩვენებს სტაბილურ ზრდას. ჩატარებული ანალიზი საშუალებას გვაძლევს დავასკვნათ, რომ რუსეთის სბერბანკის PJSC-ის ფინანსური მდგომარეობა შეიძლება დახასიათდეს სტაბილურად, ხოლო საბანკო მომსახურების ბაზარზე დაკავებული პოზიციები, როგორც წამყვანი.

საკვანძო სიტყვები: ბანკები, საბანკო საქმე, ფინანსური აქტივები, ფინანსური სტაბილურობა, ლიკვიდობა.

შესავალი

სამყაროს პირობებში ფინანსური კრიზისიბევრი კომპანია კარგავს წამყვან პოზიციებს, რომლებიც რამდენიმე წლის განმავლობაში იკავებდა. ეს განსაკუთრებით ეხება ორგანიზაციებს ფინანსური სექტორიამჟამად განიცდის მნიშვნელოვან ცვლილებებს, რომლებიც დაკავშირებულია ვადაგადაცილების ზრდასთან დებიტორული ანგარიშები, მოსახლეობის ფინანსური აქტივობის შემცირება, პოლიტიკის გამკაცრება Ცენტრალური ბანკი. ამ მხრივ განსაკუთრებით მნიშვნელოვანია იმ ბანკების მუშაობის ანალიზი, რომლებიც თავდაჯერებულად „ინარჩუნებენ სიცოცხლეს“. ერთ-ერთი მათგანია რუსეთის PJSC Sberbank.

მთავარი მიზანინებისმიერი კომერციული ბანკის საქმიანობაა მაქსიმალური მოგების მოპოვება ბანკის პოზიციის სტაბილურობისა და მომავალში ბაზარზე მისი საქმიანობის ხანგრძლივობის გათვალისწინებით.

კომერციული ბანკის საქმიანობის საბოლოო ფინანსური შედეგი არის მოგება ან ზარალი, მისი ზომა ასახავს საკრედიტო ინსტიტუტის ყველა სახის საქმიანობის შედეგს, ყველა მიმდინარე აქტიურ და პასიური ოპერაციები.

მოგების ოდენობის გაზრდით დაინტერესებულნი არიან როგორც თავად საბანკო ორგანიზაცია, ასევე სახელმწიფო, ბანკის მფლობელები, მომხმარებლები, კონტრაგენტები და ბანკის თანამშრომლები. ამასთან დაკავშირებით, ყველა დაინტერესებული მხარე ახორციელებს ბანკის ფინანსური სტაბილურობის ანალიზს, რაც ახასიათებს საკრედიტო ინსტიტუტის უნარს, დაარღვიოს თუნდაც მისი ყველა ვალდებულების დროული შესრულება.

რუსეთის PJSC Sberbank-ის ორგანიზაციული მახასიათებლები

საზოგადოებრივი სააქციო საზოგადოება (PJSC) რუსეთის სბერბანკი არის ერთ-ერთი წამყვანი ბანკი არა მხოლოდ რუსეთში, არამედ ევროპაშიც, რომელიც წლების განმავლობაში აჩვენებს ყველა სტაბილურ ზრდას. ფინანსური მაჩვენებლები.

ორგანიზაციული სტრუქტურის მიხედვით, რუსეთის PJSC Sberbank არის სააქციო კომერციული ბანკი, რომელიც დაარსდა რუსეთის ცენტრალური ბანკის მიერ, როგორც ღია სააქციო საზოგადოება და დარეგისტრირდა 1991 წლის 20 ივნისს. მისი კაპიტალი ჩამოყალიბდა საწესდებო კაპიტალიამასთან, ბანკს აქვს სარეზერვო, სპეციალური და სხვა სახსრები.

მისი წამყვანი პოზიციის წყალობით საბანკო სისტემადა მისი გადაჭრის ამოცანების საფუძველზე, რუსეთის Sberbank PJSC არის მრავალი სხვა კომპანიის დამფუძნებელი. გარდა ამისა, Sberbank of Russia PJSC არის მოსკოვის ბანკთაშორისი სავალუტო ბირჟის, მოსკოვისა და სანკტ-პეტერბურგის საფონდო ბირჟების, შემნახველი ბანკების საერთაშორისო ინსტიტუტის (შვეიცარია), რიგი საზოგადოებებისა და ასოციაციების წევრი.

რუსეთის სბერბანკი არის უნივერსალური კომერციული ბანკი, რომელიც თავის მომხმარებლებს სთავაზობს 100-ზე მეტ სხვადასხვა სერვისს, რომლებიც დაკავშირებულია დეპოზიტებისთვის სახსრების მოზიდვასთან, დაკრედიტებასთან, ფულადი სახსრების მართვის მომსახურებებთან, ოპერაციებთან საფონდო ღირებულებებთან, შუამავლებთან და ა.შ.

Ორგანიზაციული სტრუქტურა PJSC "რუსეთის სბერბანკი" წარმოდგენილია ნახ.

ორგანიზაციული PJSC სტრუქტურა"რუსეთის სბერბანკი"

რუსეთის სბერბანკს აქვს ფილიალების ფართო ქსელი, რომელიც მოიცავს 16 ტერიტორიულ ფილიალს, 19 ათასზე მეტ ოფისს მთელ რუსეთში, ასევე საზღვარგარეთ გახსნილ შვილობილი ბანკებს.

რუსეთის PJSC Sberbank-ის ძირითადი ფინანსური შედეგების შეფასება

წლიურის მიხედვით PAO-ს ანგარიში„რუსეთის სბერბანკის“ წმინდა მოგებამ 2016 წელს შეადგინა 1,978,748 მილიონი რუბლი, რაც 18,4%-ით მეტია 2015 წელთან შედარებით, აქტივების ზრდამ შეადგინა 19,8% - 13,581,754 მილიონი რუბლიდან. 2015 წელს 16,275,097 მლნ რუბლს შეადგენს. 2016 წელს (ცხრილი 1).

ცხრილი 1

მთავარი ფინანსური შედეგები PJSC რუსეთის სბერბანკი 2015-2016 წლებში

---^^^^ წლის ფინანსური მაჩვენებელი, მლნ რუბლი. -- 2015 2016 ცვლილება, %

აქტივები 13,581,754 16,275,097 19.8

მოგება გადასახადამდე 474709 502789 5.9

მოგება გადასახადის შემდეგ 346,175 377,649 9.1

კაპიტალი 1,679,091 1,978,748 18.4

ინდიკატორების ანალიზი ბალანსი PJSC "რუსეთის სბერბანკი" წარმოდგენილია ცხრილში. 2. რუსეთის PJSC Sberbank-ის აქტივები 2017 წლის 1 იანვრის მდგომარეობით, ბალანსის მიხედვით, შეადგენდა 16,275,097,230 ათას რუბლს. (ზრდა 19,83%-ით 2015 წელთან შედარებით), ვალდებულებების ოდენობა - 14,339,896,094 ათასი რუბლი. (ზრდა 2015 წელთან შედარებით - 17,18%).

/vvm 1812-9498. ASTU-ს ბიულეტენი. 2017. No2 (64)

ცხრილი 2

რუსეთის Sberbank PJSC-ის საბალანსო მაჩვენებლების ანალიზი

No მუხლის მონაცემები 2016 წლისთვის, ათასი რუბლი 2015 წლის მონაცემები, ათასი რუბლი ზრდის ტემპი, % აბსოლუტური ცვლილება, ათასი რუბლი

1 ნაღდი ფული 717 319 916 725 051 773 -1.07 -7 731 857

2 საკრედიტო ინსტიტუტების გამო რუსეთის ფედერაციის ცენტრალურ ბანკთან 408,802,599,381,207,927 7.24 27,594,672

2.1 აუცილებელი რეზერვი 112,129,198,122,373,578 -8,37 -10,244,380

3 დავალიანება საკრედიტო ინსტიტუტებიდან 94,301,261 81,464,392 15.76 12,836,869

4 ფინანსური აქტივები შეფასებული ქ სამართლიანი ღირებულებამოგება-ზარალის მეშვეობით 144,662,649 101,883,985 41.99 42,778,664

5 წმინდა დავალიანება 11,978,006,945 9,772,750,284 22,57 2,205,256,661

6 წმინდა ინვესტიცია ფასიანი ქაღალდებიდა სხვა გასაყიდად ხელმისაწვდომი ფინანსური აქტივები 1,744,228,260 1,541,630,850 13.14 202,597,410

6.1 ინვესტიციები შვილობილი და შვილობილი საწარმოებში 310,871 192,281 233,360 10,54 29,637,832

7 წმინდა ინვესტიციები დაფარვამდე არსებულ ფასიან ქაღალდებში 403,987,608,361,861,978 11.64 42,125,630

8 ძირითადი საშუალებები, არამატერიალური აქტივებიდა ინვენტარი 468,069,623 438,028,479 6.86 30,041,144

9 სხვა აქტივები 315,718,369,177,874,551 77,49 137,843,818

10 სულ აქტივები 16,275,097,230 13,581,754,219 19,83 2,693,343,011

II ვალდებულებები

1 რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის სესხები, დეპოზიტები და სხვა სახსრები 1,967,035,549 1,367,973,939 43,79,599,061,610

2 საკრედიტო ინსტიტუტების გამო 630,459 333,605 450,003 4.13 25,009,330

3 კლიენტების გამო საკრედიტო ინსტიტუტების გარდა 11,128,035,158 9,462,176,277 17.61 1,665,858,881

4 სასესხო ფასიანი ქაღალდი გამოშვებული 404,518,757 331,891,304 21,88 72,627,453

5 სხვა ვალდებულებები 144,796,061,115,477,162 25,39 29,318,899

6 დებულებები შესაძლო დანაკარგების შესახებ პირობითი ვალდებულებებისაკრედიტო ხასიათი, სხვა შესაძლო დანაკარგები და ოპერაციები ოფშორული ზონების რეზიდენტებთან 31,000,692 21,323,838 45,38 9,676,854

7 მთლიანი ვალდებულებები 14 339 896 094 11 930 258 071 20,20 2 409 638 023

III საკუთარი ფულის წყაროები

1 აქციონერთა (მონაწილეების) ფონდები 67,760,844 67,760,844 0.00 0

2 Გააზიარე პრემიუმი 228 054 226 228 054 226 0,00 0

3 სარეზერვო ფონდი 3,527,429 3,527,429 0.00 0

4 ფასიანი ქაღალდების გადაფასება -7,888,290 26,396,638 -129,88 -34,284,928

5 ძირითადი საშუალებების გადაფასება 82,570,859 84,217,444 -1,96 -1,646,585

6 წინა წლების გაუნაწილებელი მოგება (დაუფარავი ზარალი) 1,183,526,718,895 365,048 32,18,288,161,670

7 გამოუყენებელი მოგება (ზარალი) ამისთვის საანგარიშო პერიოდი 377 649 350 346 174 519 9,09 31 474 831

8 სულ წყაროები საკუთარი სახსრები 1 935 201 136 1 651 496148 17,18 283 704 988

ფინანსური და ეკონომიკური კრიზისის მიუხედავად, რუსეთის PJSC Sberbank ახერხებს ლიდერის პოზიციების შენარჩუნებას ყველა სფეროში საბანკო. მაგიდაზე. ცხრილი 3 გვიჩვენებს საცალო დაკრედიტების ბაზარზე უმსხვილეს მოთამაშეებს 2016 წლის 31 დეკემბრის მდგომარეობით.

ცხრილი 3

უმსხვილესი მოთამაშეები საცალო დაკრედიტების ბაზარზე 2016 წლის 31 დეკემბრის მდგომარეობით*

1 რუსეთის სბერბანკი 4,069.4 36.2

2 VTB24 1,514.3 13.5

3 გაზპრომბანკი 290.0 2.6

4 როსელხოზბანკი 269.4 2.4

5 მოსკოვის ბანკი 261.6 2.3

6 ალფა-ბანკი 254.5 2.3

7 მთავარი კრედიტი 216.3 1.9

8 როსბანკი 196.1 1.7

9 რაიფაიზენბანკი 181.5 1.6

10 რუსული სტანდარტი 175.5 1.6

* შედგენილია მიხედვით.

რუსეთის საჯარო სააქციო საზოგადოება სბერბანკმა გამოაქვეყნა კონსოლიდირებული ფინანსური ანგარიშგება შესაბამისად საერთაშორისო სტანდარტები 2016 წლის ფინანსური ანგარიშგება, რომელიც შეიცავს შპს Ernst & Young-ის ანგარიშს, რომელმაც გაიარა დამოუკიდებელი აუდიტირუსეთის PJSC Sberbank-ის საქმიანობა:

რუსეთის PJSC Sberbank-ის წმინდა მოგების ღირებულება 222,9 მილიარდ რუბლს უდრიდა. (10,36 რუბლი თითო ჩვეულებრივ აქციაზე);

ბანკის შემოსავალმა კაპიტალზე 10.2% შეადგინა;

კაპიტალის ადეკვატურობა იზრდებოდა მთელი წლის განმავლობაში, ძირითადი კაპიტალის ადეკვატურობის კოეფიციენტი გაიზარდა 30 საბაზისო პუნქტით (8,9%-მდე), ამავდროულად, მთლიანი კაპიტალის ადეკვატურობის კოეფიციენტი გაიზარდა 12,6%-მდე, ზრდა 50 საბაზისო პუნქტით. ;

ბანკის მთლიანი საკრედიტო პორტფელი გაუფასურებამდე გაიზარდა 7.0%-ით 2016 წელს, მისი ძირითადი შემადგენელი სექტორებია. იპოთეკური სესხიდა იურიდიული პირების კომერციული სესხები, რომლებიც გაიზარდა შესაბამისად 12.5%-ით და 14.9%-ით;

სასესხო პორტფელის თანაფარდობა მომხმარებელთა სახსრებთან 91.9% შეადგინა ლიკვიდობის მდგომარეობის გაუმჯობესების ფონზე.

ძირითადი ფინანსური მიმოხილვა PAO-ს მაჩვენებლები"რუსეთის სბერბანკი" მოცემულია ცხრილში. 4.

ცხრილი 4

რუსეთის PJSC Sberbank-ის ძირითადი ფინანსური მაჩვენებლების მიმოხილვა

პერიოდის ინდიკატორი " ----^^^ Q4 2016 Q3 2016 Q4 2015 Q4 16/ Q3 16, % Q4 16/ Q4 15 ., % 2016 2015 2016/ 2015, %

წმინდა საპროცენტო შემოსავალი, მილიარდი რუბლი 297.2 263.4 274.6 12.8 8.2 988.0 1019.7 (3.1)

წმინდა საკომისიო და საკომისიო შემოსავალი, მილიარდი რუბლი 95.6 81.9 80.2 16.7 19.2 319.0 259.2 23.1

სხვა შემოსავალი, მილიარდი რუბლი 25.8 22.2 (-3.8) 16.2 - 122.8 21.8 463.3

შემოსავალი, მთლიანი, მილიარდი რუბლი 418.6 367.5 351.0 13.9 19.3 1429.8 1300.7 9.9

წმინდა ხარჯი ვალის გაუფასურების რეზერვიდან ფინანსური აქტივები, მილიარდი რუბლი (112.7) (130.1) (106.0) (13.4) 6.3 (475.2) (361.4) 31.5

საოპერაციო ხარჯები, მილიარდი რუბლი (191.7) (145.4) (177.0) 31.8 8.3 (623.4) (565.1) 10.3

წმინდა მოგება, მილიარდი რუბლი 72.6 65.1 49.0 11.5 48.2 222.9 290.3 (23.2)

მოგება ჩვეულებრივ აქციაზე, რუბლი. 3.40 3.04 2.32 11.8 46.6 10.36 13.45 (23.0)

მთლიანი შემოსავალი პერიოდისთვის, მილიარდი რუბლი 133.7 80.0 6.5 67.1 206 365.8 214.6 70.5

წიგნის ღირებულებათითო აქციაზე, რუბლს შეადგენს. 110.0 103.9 93.6 5.9 17.5 110.0 93.6 17.5

ანაზღაურება კაპიტალზე, % 12.6 11.8 9.7 0.8 2.9 10.2 14.8 (4.6)

აქტივების ანაზღაურება, % 1.1 1.1 0.9 - 0.2 0.9 1.4 (0.5)

წმინდა საპროცენტო მარჟა, % ​​4.9 4.7 5.4 0.2 (0.5) 4.4 5.6 (1.2)

რისკის ღირებულება, % 2.3 2.8 2.4 (0.5) (0.1) 2.5 2.3 0.2

ხარჯ-შემოსავლის თანაფარდობა, % 45,8 39,6 50,4 6,2 (4,6) 43,6 43,4 0,2.

რუსეთის PJSC Sberbank-ის წმინდა საპროცენტო შემოსავალმა 2016 წლის მე-4 კვარტალში შეადგინა 297,2 მილიარდი რუბლი, რაც 8,2%-ით არის ზრდა 2015 წლის ანალოგიურ პერიოდთან შედარებით. 2015 წლის მეოთხე კვარტალთან შედარებით 19.2%-ით გაიზარდა. მომხმარებელთა ანგარიშსწორებისა და ფულადი სერვისებიდან მიღებული შემოსავლის წილი (87.0 მლრდ.

ISSN 1812-9498. ASTU-ს ბიულეტენი. 2017. M 2 (64)

რუბლი) საკომისიოს შემოსავლის სტრუქტურაში მეოთხე კვარტალში 75,7% იყო. მეოთხე კვარტალში სასესხო პორტფელის გაუფასურების რეზერვის შესაქმნელად წმინდა ხარჯებმა შეადგინა 112,7 მილიარდი რუბლი. 106 მილიარდი რუბლის წინააღმდეგ. 2015 წლის ანალოგიურ პერიოდში, რაც შეესაბამება საკრედიტო რისკს 230 bps 2015 წლის 240 bps-ის წინააღმდეგ.

დასკვნა

Ამგვარად, საერთაშორისო რეიტინგები PJSC "Sberbank of Russia" ასახავს ბანკის ავტორიტეტს გლობალურ საბანკო საზოგადოებაში, როგორც ერთ-ერთი ყველაზე დინამიურად და დივერსიფიცირებული განვითარებადი რუსული ბანკი. ეს მიიღწევა ბანკის ეფექტური მართვის სისტემის, კომპეტენტური მენეჯმენტის გადაწყვეტილებების მიღების, ინოვაციური და ტრადიციული მართვის ინსტრუმენტების გამოყენებით. ჩატარებული ანალიზი საშუალებას გვაძლევს დავასკვნათ, რომ რუსეთის სბერბანკის PJSC-ის ფინანსური მდგომარეობა შეიძლება შეფასდეს, როგორც სტაბილური და ის პოზიცია, რომელსაც იგი იკავებს საბანკო მომსახურების ბაზარზე, როგორც ლიდერი.

ბიბლიოგრაფია

1. ბლანკი I. A. მენეჯმენტი ფინანსური რესურსები. მოსკოვი: ომეგა-ლ; ელგა, 2011. 768 გვ.

2. ფული, კრედიტი, ბანკები: სახელმძღვანელო. / რედ. G. N. ბელოღლაზოვა. მოსკოვი: იურაიტი, 2014. 620 გვ.

3. Rose P. S. საბანკო მენეჯმენტი: პერ. ინგლისურიდან. მე-2 გამოცემიდან. მ.: შპს "დელო", 2015. 768 გვ.

4. რუსეთის სბერბანკი. URL: http://www.sberbank.ru/ (წვდომის თარიღი: 03/23/2017).

5. ფრენკ კვლევითი ჯგუფი. URL: http://www.frankrg.com/index.php?new_div_id=145 (წვდომა 03/24/2017).

6. ანალიტიკური კვლევის ჯგუფი (ARG). URL: www.analyticgroup.ru (წვდომის თარიღი: 03/25/2017).

7. რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი. URL: www.cbr.ru/ (წვდომის თარიღი: 03/25/2017).

8. RosBusinessConsulting (RBC). URL: http://www.rbc.ru/ (წვდომის თარიღი: 03/24/2017).

სტატია რედაქციამ მიიღო 04/07/2017

დუბინინა ნატალია ალექსანდროვნა - რუსეთი, 414056, ასტრახანი; ასტრახანის სახელმწიფო ტექნიკური უნივერსიტეტი; კანდი. ეკონომია მეცნიერებათა ასოცირებული პროფესორი; წარმოების მართვის კათედრის პროფესორი; [ელფოსტა დაცულია]

აგაბალაევა ესმირა ფიზულიევნა - რუსეთი, 414056, ასტრახანი; ასტრახანის სახელმწიფო ტექნიკური უნივერსიტეტი; წარმოების მართვის განყოფილების ბაკალავრიატი; [ელფოსტა დაცულია]

ნ.ა. დუბინინა, ე.ფ. აგაბალაევა PJSC "SBERBANK OF RUSSIA" მუშაობის შედეგების ანალიზი

აბსტრაქტული. საზოგადოებრივი სააქციო საზოგადოება (PJSC) "რუსეთის სბერბანკი" ერთ-ერთი წამყვანი საკრედიტო ინსტიტუტია რუსეთის ფედერაციაში. ეს მიიღწევა გონივრული მენეჯერული გადაწყვეტილებებისა და წარმატებული მართვის სისტემის მეშვეობით. PJSC "Sberbank of Russia" არის უნივერსალური კომერციული ბანკი, რომელიც თავის კლიენტებს სთავაზობს 100-ზე მეტ სხვადასხვა სერვისს, რომლებიც დაკავშირებულია დეპოზიტებისთვის თანხების მოზიდვასთან: დაკრედიტება, ნაღდი ფული და ანგარიშსწორების მომსახურება, დილირება, ბროკერი, ფასიანი ქაღალდების ტრანზაქციები და ა.შ. ყველა ძირითადი ფინანსური მაჩვენებელი, რომელიც ახასიათებს PJSC "Sberbank of Russia" საანგარიშო წლის საქმიანობას, აჩვენებს სტაბილურ ზრდას. ანალიზი საშუალებას იძლევა დავასკვნათ, რომ PJSC "Sberbank of Russia"-ს ფინანსური მდგომარეობა სტაბილურია, ხოლო საბანკო მომსახურების ბაზარზე დაკავებული პოზიციები წამყვანია.

საკვანძო სიტყვები: ბანკები, საბანკო საქმე, ფინანსური აქტივები, ფინანსური სტაბილურობა, ლიკვიდობა.

COUÈAnbHO-ryMAHÈTAPHblE HAÓKH

1. ბლანკი I. A. Upravlenie finansovymi resursami. მოსკოვი, ომეგა-ლ; El "ga Publ., 2011. 768 გვ.

2. Den "gi, kredit, banki: uchebnik. Pod redaktsiei G. N. Beloglazovoi. Moscow, Iurait Publ., 2014. 620 გვ.

3. Rouz P. S. Bankovskii მენეჯმენტი. თარგმნილია ინგლისურიდან ასე მე-2 გამოცემა. მოსკოვი, შპს "დელო" გამოცემა, 2015. 768 გვ.

4. სბერბანკი რუსეთი. ხელმისაწვდომია: http://www.sberbank.ru/ (წვდომა: 03/23/2017).

5. ფრენკ კვლევითი ჯგუფი. ხელმისაწვდომია: http://www.frankrg.com/index.php?new_div_id=145 (წვდომა: 03/24/2017).

6. ანალიტიკური კვლევის ჯგუფი (ARG). ხელმისაწვდომია: www.analyticgroup.ru (წვდომა: 03/25/2017).

7. Tsentral "nyi Bank Rossiiskoi Federatsii. ხელმისაწვდომია: www.cbr.ru/ (წვდომა: 03/25/2017).

8. RosBiznesKonsalting (RBK). ხელმისაწვდომია: http://www.rbc.ru/ (წვდომა: 03/24/2017).

დუბინინა ნატალია ალექსანდროვნა - რუსეთი, 414056, ასტრახანი; ასტრახანის სახელმწიფო ტექნიკური უნივერსიტეტი; ეკონომიკის მეცნიერებათა კანდიდატი, ასისტენტ პროფესორი; სამრეწველო მენეჯმენტის კათედრის პროფესორი; [ელფოსტა დაცულია]

აგაბალაევა ესმირა ფიზულიევნა - რუსეთი, 414056, ასტრახანი; ასტრახანის სახელმწიფო ტექნიკური უნივერსიტეტი; სამრეწველო მენეჯმენტის დეპარტამენტის ასპირანტურა; [ელფოსტა დაცულია]

საბანკო სტატისტიკის თეორიული საფუძვლები. სასესხო პორტფელის სტრუქტურის ანალიზი. ფინანსური ნაკადების კონცენტრაციის ინდექსის განსაზღვრა. დინამიკის მაჩვენებლების გაანგარიშება და ტენდენციის იდენტიფიცირება. საბანკო აქტივების ფიზიკურ პირთა დეპოზიტების ოდენობაზე დამოკიდებულების შესწავლა.

თქვენი კარგი სამუშაოს გაგზავნა ცოდნის ბაზაში მარტივია. გამოიყენეთ ქვემოთ მოცემული ფორმა

სტუდენტები, კურსდამთავრებულები, ახალგაზრდა მეცნიერები, რომლებიც იყენებენ ცოდნის ბაზას სწავლასა და მუშაობაში, ძალიან მადლობლები იქნებიან თქვენი.

გამოქვეყნდა http://allbest.ru

რუსეთის ფედერაციის განათლებისა და მეცნიერების სამინისტრო

ბრაიანსკის სახელმწიფო ტექნიკური უნივერსიტეტი

დეპარტამენტი "ეკონომიკა, წარმოების ორგანიზაცია, მენეჯმენტი"

კურსის მუშაობა

დისციპლინაში "სტატისტიკა"

ბანკის საქმიანობის სტატისტიკური ანალიზი (PJSC "Sberbank of Russia" მაგალითზე)

დაასრულა: სტუდენტი Damansky D.A.

შეამოწმა: დოქტორი, ასოც. ნოვიკოვა A.V.

ბრაიანსკი 2016 წელი

შესავალი

Თავი 1. თეორიული საფუძველისაბანკო სტატისტიკა

1.1 საბანკო სისტემის სოციალურ-ეკონომიკური არსი და საბანკო სტატისტიკა

1.2 ბანკის საქმიანობის ძირითადი ინდიკატორები

1.3 საბანკო მომსახურების მიმოხილვა 2010-2015 წლებში

1.4 საბანკო სისტემის განვითარების პროგნოზი

თავი 2. რუსეთის PJSC Sberbank-ის შესრულების ინდიკატორების გაანგარიშება და ანალიზი

2.1 ჯგუფების რაოდენობის და ინტერვალის მნიშვნელობების გამოთვლა

2.2 ფარდობითი სიდიდეების გამოთვლა

2.3 ცვალებადობის საშუალებები და ზომები

2.4 შერჩევის მეთოდის გამოყენება

2.5 დინამიკის ინდიკატორების გამოთვლა და ტენდენციის იდენტიფიცირება

2.6 კორელაცია-რეგრესიული ანალიზი

დასკვნა

ბიბლიოგრაფია

დანართი

შესავალი

საბაზრო მექანიზმის რეალური შექმნის აუცილებელი პირობაა ბანკების საქმიანობის განვითარება. ახალი სტრუქტურების გამოჩენა (ინდივიდუალური ზონაში საბანკო ოპერაციები) ზრდის არაპროგნოზირებადი ცვლილებების ალბათობას და აიძულებს ბანკებს შეიმუშაონ მოქნილი პოლიტიკა თავიანთი საქმიანობის მართვისთვის. ამიტომ მნიშვნელოვანია ბანკების ფინანსური მაჩვენებლების შესწავლა. ისინი ხომ ასახავს ბანკის საქმიანობის ძირითად ასპექტებს. განსაკუთრებით აქტუალურია ამ ინდიკატორებს შორის ურთიერთობის ბუნებისა და სიძლიერის ცოდნა, რაც საშუალებას გაძლევთ მართოთ სოციალურ-ეკონომიკური პროცესები და იწინასწარმეტყველოთ მათი განვითარება.

ბანკის საქმიანობის სტატისტიკური ანალიზი ერთ-ერთი მთავარი პირობაა მიღებული მენეჯერული გადაწყვეტილებების ხარისხისა და ეფექტურობის უზრუნველსაყოფად. ბანკის საიმედო ოპერირება დამოკიდებულია მის უნარზე ნებისმიერ დროს და სრულად შეასრულოს თავისი ვალდებულებების მოთხოვნები, ე.ი. ბანკმა ნებისმიერ დროს სწრაფად უნდა განახორციელოს გადახდები კლიენტების სახელით და პასუხისმგებელი იყოს თავის ვალდებულებებზე ბანკში ან ფინანსურ ბაზარზე კრიზისული სიტუაციის შემთხვევაში. კურსის მუშაობა ფოკუსირებულია სტატისტიკური კვლევარუსეთის სბერბანკის მუშაობის ინდიკატორები.

კვლევის ობიექტია რუსეთის PJSC Sberbank.

კვლევის საგანია საბანკო სტატისტიკა.

კურსის სამუშაოს მიზანია რუსეთის PJSC "Sberbank"-ის სტატისტიკური მუშაობის შესწავლა.

სამუშაო ამოცანები:

გამოკვეთეთ საბანკო სტატისტიკის თეორიული საფუძვლები;

გამოთვალეთ ბანკის საქმიანობის დამახასიათებელი სტატისტიკური მაჩვენებლები.

თავი1. საბანკო სტატისტიკის თეორიული საფუძვლები

საბანკო სისტემა - განუყოფელი ნაწილინებისმიერი სახელმწიფოს ეკონომიკა. თანამედროვე საბანკო სისტემები სხვა და სხვა ქვეყნებიაქვს მრავალდონიანი სტრუქტურა. ნებისმიერი საბანკო სისტემის მთავარი რგოლი ცენტრალური (ეროვნული) ბანკია. ის ეკუთვნის ხელისუფლებას მთავრობა აკონტროლებდა(ფულადი ორგანო) და ასრულებს ფულადი რეგულირების ფუნქციებს:

ეროვნული ვალუტის ემისია;

კონტროლი საერთაშორისო რეზერვებიქვეყანა;

სხვა ბანკების დეპოზიტების სახით ვალდებულებების მიღება;

ბოლო ინსტანციის კრედიტორის როლი;

ცენტრალური ხელისუფლების ფისკალური აგენტის როლი.

საბანკო სისტემა მოიცავს მოქმედ ბანკებს, საკრედიტო ინსტიტუტებიდა ორგანიზაციები, რომლებიც ასრულებენ გარკვეულ საბანკო ოპერაციებს, რომლებიც მხარს უჭერენ ბანკებისა და საკრედიტო დაწესებულებების საქმიანობას (საანგარიშსწორებო და საკასო ცენტრები, საბანკო აუდიტორული ფირმები და ა.შ.). საბანკო სისტემა არის საკრედიტო სისტემის მთავარი კომპონენტი, რომლის ნაწილია ეკონომიკური სისტემაქვეყანა. ამრიგად, საბანკო სისტემა აქტიურად ურთიერთქმედებს სოციალური და ეკონომიკური მექანიზმის სხვა ნაწილებთან.

განასხვავებენ ერთსაფეხურიან და ორსაფეხურიან საბანკო სისტემას. ერთსაფეხურიან საბანკო სისტემაზე საუბარია იმ შემთხვევაში, როდესაც სახელმწიფოში არ არსებობს ცენტრალური ბანკი ან ყველა ბანკი ფუნქციონირებს როგორც ცენტრალური. ამ ტიპის საბანკო სისტემა არ არის დამახასიათებელი საბაზრო ეკონომიკა. განვითარებული ეკონომიკა ხასიათდება ორსაფეხურიანი საბანკო სისტემით, რომლის პირველ რიგში ცენტრალური ბანკია, მეორე - კომერციული ბანკები და საკრედიტო დაწესებულებები. ასეთი საბანკო სისტემა ითვალისწინებს, ერთის მხრივ, საწარმოს თავისუფლებას, ხოლო მეორე მხრივ, საშუალებას გაძლევთ გააკონტროლოთ კომერციული ბანკების საქმიანობა.

რუსეთს აქვს ორსაფეხურიანი საბანკო სისტემა, რომელიც მოიცავს ცენტრალური ბანკი RF (რუსეთის ბანკი) და საკრედიტო ორგანიზაციები, აგრეთვე მათი ფილიალები და ოფისები, უცხოური ბანკების წარმომადგენლობები.

ძირითადი მიმართულებები სოციალურ-ეკონომიკური სტატისტიკური ანალიზიარიან:

მონეტარული სტრატეგიისა და ტაქტიკის შემუშავება საკრედიტო პოლიტიკაქვეყნის სავალუტო ხელისუფლება;

რეფინანსირების ოფიციალური განაკვეთის ზომის განსაზღვრა ეკონომიკის მდგომარეობისა და განვითარების პერსპექტივის მიხედვით;

გადახდის პოლიტიკის სტრატეგიისა და ტაქტიკის შემუშავება;

ცალკეული საკრედიტო ინსტიტუტების და მთლიანად საბანკო სისტემის საქმიანობის ზედამხედველობა;

კონტროლი მონეტარული პოლიტიკაზე;

რუსეთის ფედერაციის საგადასახდელო ბალანსის შედგენა.

1.1 საბანკო სისტემის სოციალურ-ეკონომიკური არსი და საბანკო სტატისტიკა

განვიხილოთ სასწავლო საგნის რამდენიმე ძირითადი კონცეფცია.

ბანკი არის საკრედიტო დაწესებულება, რომელსაც აქვს ექსკლუზიური უფლება, ერთობლივად განახორციელოს შემდეგი საბანკო ოპერაციები: ფულიფიზიკური და იურიდიული პირები; სახსრების განთავსება საკუთარი სახელით და საკუთარი ხარჯებით დაფარვის, გადახდის, გადაუდებლობის პირობებით; ფიზიკური და იურიდიული პირების საბანკო ანგარიშების გახსნა და წარმოება.

საკრედიტო დაწესებულება არის იურიდიული პირი, რომელსაც მოგების მიღების მიზნით, როგორც მისი საქმიანობის მთავარი მიზანი, რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის სპეციალური ნებართვის (ლიცენზიის) საფუძველზე, უფლება აქვს განახორციელოს საბანკო საქმიანობა. „ბანკებისა და საბანკო საქმიანობის შესახებ“ ფედერალური კანონით გათვალისწინებული ოპერაციები. საკრედიტო ორგანიზაციას ეკრძალება წარმოება, სავაჭრო და სადაზღვევო საქმიანობა.

არასაბანკო საკრედიტო დაწესებულებას უფლება აქვს განახორციელოს ფედერალური კანონით გათვალისწინებული საბანკო ოპერაციები. არასაბანკო საკრედიტო ორგანიზაციებს მიეკუთვნება: სადაზღვევო, სალიზინგო, ფინანსური კომპანიები; საპენსიო, საინვესტიციო, საქველმოქმედო ფონდები; ლომბარდები; საკრედიტო კავშირები, საზოგადოებები და პარტნიორობები და ა.შ.

კომერციული ბანკი არის მრავალფუნქციური დაწესებულება, რომელიც ახორციელებს ოპერაციებს სასესხო კაპიტალის ბაზრის ყველა სექტორში. სხვა სიტყვებით რომ ვთქვათ, ბანკები გასცემენ სესხებს, აგვარებენ და აფინანსებენ ინდივიდუალური საწარმოები, საწარმოთა ჯგუფები, მრეწველობის, ვაჭრობის, სხვა იურიდიული და პირებინასესხები სახსრების (დეპოზიტების) ხარჯზე. ყველა ეს ოპერაცია ხორციელდება ფასიან საფუძველზე.

საბანკო სტატისტიკა - ფინანსური სტატისტიკის ფილიალი, რომლის ამოცანებია ინფორმაციის მოპოვება საბანკო სისტემის მიერ შესრულებული ფუნქციების დასახასიათებლად, შემუშავება. ანალიტიკური მასალებიქვეყნის ფულადი სისტემის მართვის, უპირველეს ყოვლისა, საკრედიტო და ფულადი დაგეგმვისა და გეგმების გამოყენების კონტროლის საჭიროებებისათვის.

საბანკო სტატისტიკაში გამოიყოფა შემდეგი ობიექტები:

ბანკების რესურსები და მათი გამოყენება;

მოკლევადიანი სესხი;

უნაღდო ანგარიშსწორება;

ნაღდი ფულის მიმოქცევა;

შემნახველი ბიზნესი;

კაპიტალის ინვესტიციების დაფინანსება და დაკრედიტება;

სახელმწიფო ბიუჯეტის ფულადი შესრულება.

ცხრილი 1 შეიძლება გახდეს საბანკო სტატისტიკის შედეგის მაგალითი.

ცხრილი 1 - საკრედიტო ორგანიზაციების რაოდენობა და სტრუქტურა

განმარტება
რუსეთის ფედერაციაში რეგისტრირებული საკრედიტო ინსტიტუტების რაოდენობა
მათ შორის, ვისაც აქვს უფლება განახორციელოს საბანკო ოპერაციები (საოპერაციო)
საბანკო ოპერაციების განხორციელების უფლებამოსილი საკრედიტო დაწესებულებების რაოდენობა საწესდებო კაპიტალში უცხოური მონაწილეობით
მათ შორის:
100% უცხოური მონაწილეობით
უცხოური მონაწილეობით 50-დან 100%-მდე
რუსეთის ფედერაციაში მოქმედი საკრედიტო ინსტიტუტების ფილიალების რაოდენობა
რუსეთის სბერბანკი
ბანკები საწესდებო კაპიტალში 100%-იანი უცხოური მონაწილეობით
საზღვარგარეთ მოქმედი საკრედიტო დაწესებულებების ფილიალების რაოდენობა
მოქმედი საკრედიტო ინსტიტუტების რეგისტრირებული საწესდებო კაპიტალი, მილიარდი რუბლი
საკრედიტო დაწესებულებების რაოდენობა, რომლებიც ფლობენ ლიცენზიებს (ნებართვებს), რომლებიც ანიჭებენ უფლებას:
მოსახლეობისგან დეპოზიტების მოსაზიდად
უცხოურ ვალუტაში ოპერაციებისთვის
ზოგადი ლიცენზიებისთვის
ოპერაციებისთვის ძვირფასი მეტალები

ამრიგად, სტატისტიკური ანალიზის საგანია როგორც თავად ბანკები, ასევე სხვა საკრედიტო დაწესებულებები, რეალური და პოტენციური მომხმარებლები და კორესპონდენტები, ფიზიკური და იურიდიული პირები.

1.2 ბანკის მუშაობის ძირითადი ინდიკატორები

მთავარი სტატისტიკა, რომლებსაც იყენებს რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი, დაჯგუფებულია 6 ბლოკად:

საბანკო სექტორის სტრუქტურები;

კაპიტალის ადეკვატურობა და ლიკვიდურობა;

სასესხო პორტფელის სტრუქტურები;

ოქროს და სავალუტო რეზერვების ზომები და სტრუქტურა;

ოფიციალური გაცვლითი კურსის განმსაზღვრელი ძირითადი ფაქტორები;

ინდიკატორები, რომლებიც განსაზღვრავენ ოფიციალურ საპროცენტო განაკვეთებს.

აქედან პირველი 3 ბლოკი პირდაპირ კავშირშია საბანკო სტატისტიკასთან. მოდით უფრო ახლოს მივხედოთ მათ შესრულებას.

საბანკო სექტორის სტრუქტურა მოიცავს შემდეგ მაჩვენებლებს:

რუსეთში რეგისტრირებული და მოქმედი ბანკების რაოდენობა და მათი რეგიონალური განაწილება;

საკრედიტო ინსტიტუტების ფილიალების რაოდენობა და მათი განაწილება რეგიონების მიხედვით..

რაოდენობის ინდექსი საბანკო ინსტიტუტებირეგიონში. იგი გამოითვლება, როგორც რეგიონში საბანკო დაწესებულებების რაოდენობის თანაფარდობა რუსეთის ანალოგიურ საშუალო მაჩვენებელთან, გამოხატული პროცენტულად. იგი გამოიყენება ფინანსური ნაკადების კონცენტრაციის ინდექსის გაანგარიშებისას.

ერთი ბანკის მიერ შექმნილი ფილიალების საშუალო რაოდენობა. იგი გამოითვლება მოცემულ რეგიონში რეგისტრირებული ბანკის ფილიალების რაოდენობის გაყოფით, მიუხედავად ამ ფილიალების მდებარეობისა, ტერიტორიაზე რეგისტრირებული ბანკების რაოდენობაზე.

საკრედიტო დაწესებულებების დაჯგუფება მთლიანი ან გადახდილი კაპიტალის ოდენობის შესაბამისად.

საკრედიტო დაწესებულებების დაჯგუფება რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის მიერ გაცემული ლიცენზიების ტიპის მიხედვით.

კაპიტალის ადეკვატურობა - ბანკის საქმიანობის მაჩვენებელი, რომელიც გამოხატულია ბანკის საკუთარი სახსრების თანაფარდობით რისკის მიხედვით შეწონილი აქტივების მთლიან მოცულობასთან.

კაპიტალის ადეკვატურობა და ლიკვიდურობა გულისხმობს შემდეგი მაჩვენებლების შესწავლას:

ბანკების მთლიანი სააქციო კაპიტალის ზრდის ტემპები;

საბანკო სექტორის კაპიტალი მშპ-ის პროცენტის ჩათვლით; საბანკო სექტორის აქტივების ღირებულებაზე;

ბანკების კაპიტალის თანაფარდობა რისკის მიხედვით შეწონილ აქტივებთან;

ძირითადი კაპიტალის თანაფარდობა რისკის მიხედვით შეწონილ აქტივებთან;

მაღალლიკვიდური აქტივების თანაფარდობა საბანკო სექტორის მთლიან აქტივებთან;

ლიკვიდური აქტივების თანაფარდობა მთლიან აქტივებთან;

მაღალლიკვიდური აქტივების თანაფარდობა მოთხოვნილ ვალდებულებებთან;

კლიენტების სახსრების თანაფარდობა მთლიან სესხებთან.

საბანკო სისტემის საკრედიტო პორტფელის სტრუქტურის ინდიკატორები:

მოზიდულთა საერთო რაოდენობის თანაფარდობა საბანკო დეპოზიტები(მიღებული ბანკთაშორის დეპოზიტების ჩათვლით) და უცხოურ ვალუტაში მშპ-ს მიმართ;

ბანკების მიერ გაცემული სესხების მთლიანი ოდენობის (ბანკთაშორისი სესხებით და მის გარეშე) შიდა და უცხოურ ვალუტაში მთლიანი შიდა პროდუქტის თანაფარდობა;

შიდა და უცხოურ ვალუტაში ბანკთაშორისი სესხების (დეპოზიტების) ჯამური თანხის თანაფარდობა მშპ-სთან;

ბანკების მთლიანი საკრედიტო ინვესტიციების ზრდის ტემპები (ბანკთაშორისი სესხების ჩათვლით);

ბანკების მოკლევადიანი საკრედიტო ინვესტიციების ზრდის ტემპები (შესაბამისი ბანკთაშორისი სესხებით და მის გარეშე);

ბანკის კლიენტების მთლიანი (მოკლე და გრძელვადიანი) დეპოზიტების ზრდის ტემპები (ბანკთაშორის დეპოზიტების ჩათვლით);

ბანკების, როგორც შუამავლების სპეციფიკა არის ის უმეტესობამათი შემოსავალი დამოკიდებულია საპროცენტო განაკვეთებზე, უფრო მეტიც, თუ ბანკის კლიენტებისთვის დონე როგორც რეალური, ასევე ნომინალური განაკვეთიპროცენტით, ბანკებისთვის ყველაზე მნიშვნელოვანი პარამეტრია საპროცენტო განაკვეთებს შორის სხვაობა.

აქტივები ფინანსური ორგანიზაციაჩვეულებრივ აისახება დაწესებულების ბალანსში. აქტივები არის ორგანიზაციის განკარგულებაში არსებული რესურსები.

ბანკის აქტივების მომგებიანობა არის ბანკის ეფექტურობის შეფასების ერთიანი ინდიკატორი, რომელიც ახასიათებს ბანკის მიერ მის ხელთ არსებული ყველა რესურსის გამოყენებას ფარდობით ერთეულებში. ანაზღაურება ბანკის აქტივებზე არის მოგების თანაფარდობა საშუალო მთლიან აქტივებთან.

აქტივებზე დაბრუნების კოეფიციენტი (Kd.a) განისაზღვრება, როგორც მთლიანი შემოსავლის თანაფარდობა ბანკის აქტივების ღირებულებასთან:

Kd.a \u003d D / A (1),

A არის ბანკის აქტივების ღირებულება.

2) შემოსავლის მომტანი აქტივების ანაზღაურების მაჩვენებელი (KD APD) განისაზღვრება, როგორც მთლიანი შემოსავლის თანაფარდობა შემოსავლის მომტანი აქტივების ღირებულებასთან:

K D APD \u003d D / APD (2),

სადაც D - სრული შემოსავალიქილა;

შემოსავლის მომტანი საპროცენტო შემოსავლის კოეფიციენტი (PD APD) განისაზღვრება, როგორც საპროცენტო შემოსავლის თანაფარდობა სამუშაო აქტივების ღირებულებასთან:

PD APD \u003d Dp / APD (3),

სადაც Dp - ბანკის საპროცენტო შემოსავალი;

APD - აქტივები, რომლებიც გამოიმუშავებენ შემოსავალს (სამუშაო).

შემოსავლის მწარმოებელ აქტივებზე არასაპროცენტო შემოსავლის კოეფიციენტი (NIR APA) განისაზღვრება, როგორც არასაპროცენტო შემოსავლის თანაფარდობა შემოსავლის მომტანი აქტივების ღირებულებასთან:

K NDAPD = Dn / APD (4),

სადაც Dn - ბანკის უპროცენტო შემოსავალი.

აქტივებზე დაბრუნების მაჩვენებელი გვიჩვენებს შემოსავლის ოდენობას, რომელიც მიეკუთვნება 1 რუბლს. ბანკის აქტივები.

ბანკის მომგებიანობა - ბანკის საქმიანობის მაჩვენებელი, რომელიც ახასიათებს:

აქციონერებისთვის - ინვესტირებულ კაპიტალზე დაბრუნება;

მეანაბრეებისთვის - ბანკის საიმედოობისა და ეფექტურობის გარანტია;

ბანკისთვის - სააქციო კაპიტალის ძირითადი წყარო

მომგებიანობის მთავარი კრიტერიუმია აქტივების ანაზღაურება და წმინდა შემოსავალი. კომერციული ბანკის წმინდა მოგების მთავარი და ყველაზე სტაბილური კომპონენტია წმინდა საპროცენტო მარჟა, რაც შესაძლებელს ხდის პროცენტზე მოთავსებულ აქტივებში ფასიანი რესურსების გამოყენების ეფექტურობის განსაზღვრას.

საპროცენტო მარჟა შეიძლება განისაზღვროს შემდეგნაირად:

PMCH \u003d (Dp - Rp) / APD * 100% \u003d PP / APD * 100% (5),

სადაც Dp - ბანკის საპროცენტო შემოსავალი; Рп - ბანკის საპროცენტო ხარჯები;

APD - აქტივები, რომლებიც ქმნიან შემოსავალს (სამუშაო);

PP - საპროცენტო შემოსავალი.

თუ ფორმულაში (5) შემოსავლის მომტანი აქტივების ნაცვლად გამოიყენება მთლიანი აქტივები (საშუალოდ), მაშინ ამ ინდიკატორს ეწოდება მთლიანი საპროცენტო მარჟა (MIO):

PMO \u003d PP / A * 100% (6),

სადაც A არის ბანკის აქტივების ღირებულება.

შევადგინოთ ბანკის მუშაობის ინდიკატორების ექსპერტების მიერ სარეიტინგო ცხრილი ბანკის სანდოობის კონცეფციისთვის მათი მნიშვნელობის მიხედვით (ცხრილი 2).

ცხრილი 2 - ბანკის მუშაობის ინდიკატორების ექსპერტების რანჟირება ბანკის სანდოობის კონცეფციისთვის მათი მნიშვნელობის მიხედვით

ინდიკატორი	ექსპერტების %, რომლებმაც ეს მაჩვენებელი ყველაზე მნიშვნელოვანთა შორის მიუთითეს
ვადაგადაცილებული ვალის წილი სესხებში
მიმდინარე ლიკვიდობა
კაპიტალის ადეკვატურობა
კაპიტალი
გრძელვადიანი ვალდებულებების წილი ბალანსში
უმოქმედო აქტივების წილი ბალანსის ვალუტაში
კაპიტალის დაბრუნება
მყისიერი ლიკვიდობა
გრძელვადიანი სესხების წილი ბალანსში

ცხრილიდან ჩანს, რომ ექსპერტები ბანკის საქმიანობის უმნიშვნელოვანეს მახასიათებლად მიაჩნიათ ვადაგადაცილებული ვალების წილი გაცემულ სესხებში. სანდოობაზე ყველაზე მეტად გავლენიანთა ჯგუფში ასევე შედის აქტივების ლიკვიდურობის, კაპიტალის ადეკვატურობის, მომგებიანობის და სააქციო კაპიტალის მაჩვენებლები. ეკონომიკაში გრძელვადიანი სესხების წილი პირველ ხუთეულში ვერ მოხვდა, თუმცა ექსპერტების 20% ამ მაჩვენებელს მნიშვნელოვნად მიიჩნევს.

1.3 2010-2015 წლების საბანკო მომსახურების მიმოხილვა

რუსეთის ბანკის მონაცემებით, 2015 წლის პირველ შვიდ თვეში ბანკებმა მიიღეს მთლიანი მოგება (გადასახადამდე) 34 მილიარდი რუბლის ოდენობით, რაც 15-ჯერ ნაკლები იყო 2014 წლის ანალოგიურ მაჩვენებელზე.

იმის გათვალისწინებით, რომ 2015 წლის პირველ ნახევარში სექტორის მოგებამ 51,5 მილიარდი რუბლი შეადგინა, 2015 წლის ივლისი ბანკებმა 17,5 მილიარდი რუბლის ზარალით დაასრულეს. ამავდროულად, უნდა აღინიშნოს, რომ საბანკო სისტემაში რეცესიის სიღრმე შერბილებულია რუსეთის სბერბანკის მნიშვნელოვანი დადებითი წვლილით, რომელმაც განაგრძო მოგების ზრდა, ივლისში მიიღო 32,8 მილიარდი რუბლი. მოგება (გადასახადამდე), ხოლო შვიდი თვის შედეგების მიხედვით - 127,8 მილიარდი რუბლი. რუსეთის სბერბანკის გამოკლებით, საბანკო სექტორის ზარალმა იანვარ-ივლისში 93,8 მილიარდი რუბლი შეადგინა, ხოლო ივლისში - 50,3 მილიარდი რუბლი. უმრავლესობის უზარმაზარი დანაკარგების მიზეზი საბანკო ორგანიზაციებირუსეთში გრძელდება აქტივების ხარისხის სწრაფი ვარდნა, რაც იწვევს ვადაგადაცილებული ვალების ზრდას. კერძოდ, ივლისში დაჩქარდა ვადაგადაცილებული ვალების მთლიანი წილის ზრდა, რომელიც გაიზარდა 0,2 პროცენტული პუნქტით. და მიაღწევს 6.5%-ს 2015 წლის 1 აგვისტოსთვის, რაც მხოლოდ 0.2 გვ. 2010 წლის მაისში მიღწეულ პიკს ქვემოთ.

ვადაგადაცილებული ვალების მაღალი ზრდის ტემპების შენარჩუნების ერთ-ერთი მიზეზი არის კორპორატიული მსესხებლების უმრავლესობის მძიმე ფინანსური მდგომარეობა, ძირითადად სამომხმარებლო და საინვესტიციო მოთხოვნის მუდმივი შემცირებით - ივლისში საცალო ბრუნვა წლიური კუთხით 9.2%-ით შემცირდა.

არსებულ პირობებში ბანკები იძულებულნი არიან დაიცვან უფრო კონსერვატიული საკრედიტო პოლიტიკა, რაც ასევე იწვევს იმ ფაქტს, რომ საპროცენტო განაკვეთები მოკლევადიანი სესხებისაჭიროა შევსება საბრუნავი კაპიტალიკომპანიების სიცოცხლისთვის უაღრესად მნიშვნელოვანი, ბევრი მსესხებლისთვის ძალიან მაღალი გახდა. კერძოდ, 2015 წლის ივნისში კორპორატიული სესხების საშუალო შეწონილმა განაკვეთმა 1 წლამდე (OJSC Sberbank-ის გამოკლებით) შეადგინა 15,62%, რაც მხოლოდ 1,11 პ.წ. 2014 წლის დეკემბრის დონეს ქვემოთ.

ანალოგიური ვითარება შეიქმნა მცირე და საშუალო საწარმოების სესხებზე საპროცენტო განაკვეთებთან დაკავშირებით. გასული წლის ბოლოსა და ამ წლის დასაწყისში მკვეთრი ზრდის შემდეგ (2014 წლის დეკემბერში 16.3%-დან 2015 წლის იანვარში 18.9%-მდე), მცირე და საშუალო ბიზნესისთვის საპროცენტო განაკვეთების დონე პრაქტიკულად არ შემცირებულა და კრიტიკულად რჩება. მაღალი, რაც მიუთითებს ამ სეგმენტის დაკრედიტების გაზრდილი რისკების შენარჩუნებაზე მთლიანად კორპორატიულ სექტორთან შედარებით.

საცალო დაკრედიტებისას, მთლიანობაში მდგომარეობა კიდევ უფრო არასახარბიელო გამოიყურება. ფიზიკურ პირებზე სესხებზე საპროცენტო განაკვეთები (1 წლამდე, რუბლებში, რუსეთის სბერბანკის გამოკლებით) ივნისში 2,16 პროცენტული პუნქტით შემცირდა. 27%-მდე, თუმცა მათ ვერ შეძლეს მაისის ნახტომის ანაზღაურება 2.73 პ.პ.-ით. საპროცენტო განაკვეთების მაღალი დონის შენარჩუნების მიზეზი, რუსეთის ბანკის მიერ დაფინანსების ღირებულების შემცირების მიუხედავად, ასევე არის რეზერვების შექმნის მზარდი ხარჯები, რომლებიც დაკავშირებულია უიმედო ვალების აღმატებულ ზრდასთან. გარდა ამისა, რეალური განკარგვადი შემოსავლის მუდმივი კლება და ხელფასებიმოსახლეობა ბანკებს არ აძლევს საშუალებას გაზარდონ დაკრედიტება, რის შედეგადაც საცალო საკრედიტო პორტფელი 2015 წლის პირველ ექვს თვეში სტაბილურად კლებულობდა და ამ ხნის განმავლობაში მოცულობის 5.3% დაკარგა. საბანკო სისტემაში დაგროვილმა პრობლემებმა საბოლოოდ გამოიწვია წამგებიანი ბანკების ჯამური ზარალის ზრდის დაჩქარება ივლისში 337,2 მილიარდ რუბლამდე. (+31,5% 2015 წლის ივნისთან შედარებით) და წამგებიანი საკრედიტო დაწესებულებების რაოდენობის ზრდა 234-მდე. ამავდროულად, ზარალის მნიშვნელოვანი ნაწილი საცალო ბანკებს ერიცხებათ: 10 უმსხვილესი საცალო ბანკიდან 6-ს ერიცხება. RAS-ის მიხედვით, წლის პირველ ნახევარში წამგებიანი საცალო ბანკების ყველა ზარალის 74%. გარდა ამისა, რუსული Standard Bank-ის წმინდა ზარალმა IFRS-ის ფარგლებში 2015 წლის პირველი ნახევრისთვის მიაღწია რეკორდულ 22 მილიარდ რუბლს, 4,7 მილიარდი რუბლის ზარალის წინააღმდეგ. გასული წლის ანალოგიური პერიოდისთვის. ზარალი უფრო მეტი აღმოჩნდა ვიდრე Standard & Poor's-ისა და UBS-ის ანალიტიკოსების მოლოდინი, რომლებიც მანამდე იწინასწარმეტყველეს 15-16 მილიარდი რუბლის დონეზე.

1.4 საბანკო სისტემის განვითარების პროგნოზი

საბანკო სექტორის ზრდა 2015 წლის აპრილ-მაისში მკვეთრად შენელდა. ეს დიდწილად აიხსნება ვალუტის გადაფასებაამ პერიოდში რუბლის გამყარებასთან ასოცირდება (ისევე, როგორც 2014 წლის ბოლოს საბანკო ბალანსების ფართომასშტაბიანი ზრდა გამოწვეული იყო მკვეთრი შესუსტებით რუსული ვალუტა). თუმცა, არსებობს საფუძველი იმის დასაჯერებლად, რომ ზრდის ამჟამინდელი შენელება სტრუქტურული ხასიათისაა და განპირობებულია ორი მნიშვნელოვანი ფაქტორით:

ქრება ეფექტი, რომელიც დაკავშირებულია გარე ფინანსური ბაზრების დახურვასთან სანქციების გამო (რაც დე ფაქტო შეეხო თითქმის ყველა მსხვილ რუს მსესხებელს) და რუსული ბანკებიდან დაფინანსების გადაუდებელ საჭიროებას;

ინვესტიციები რუსული კომპანიებისაწარმოო სიმძლავრე მცირდება 2014 წლის დასაწყისიდან - საწარმოებს უბრალოდ არ სჭირდებათ სესხები განვითარებისთვის.

ამრიგად, უახლოეს მომავალში საბანკო სისტემის ზრდის შენელების მიმდინარე ტენდენცია გაგრძელდება. უფრო მეტიც, სავარაუდოდ, ანემიური ზრდა ელოდება რუსულ ბანკებს საშუალოვადიან პერსპექტივაში.

სტრატეგიული პროგნოზის წინაპირობები

საბანკო სექტორის განვითარების საბაზისო სცენარი 2015-19 წლებში. ემყარება შემდეგ დაშვებებს ძირითად ფაქტორებთან დაკავშირებით:

ძირითადი მაკრო ცვლადების დინამიკა შეესაბამება ჩვენი მაკრო პროგნოზის საბაზისო სცენარს;

რუსული ბანკებიდან ლიცენზიების გაუქმება მიმდინარე ტემპით გრძელდება 2015-16 წლებში და თანმიმდევრულად ნელდება 2017 წლიდან;

ევროკავშირისა და აშშ-ის ფინანსური სანქციების ეტაპობრივი გაუქმება რუსული ბანკებისა და საწარმოების წინააღმდეგ 2017 წლამდე არ დაიწყება.

აქტივები: საბანკო აქტივების ზრდის ტემპი მკვეთრად შემცირდება 2015 წლის ბოლომდე. მინიმუმ +6%-ის მიღწევის შემდეგ ზრდა აღდგება 2016 წლის დასაწყისში, მაგრამ დაბალ დონეზე დარჩება 2019 წლის ბოლომდე. საბანკო სერვისების შეღწევა მშპ დაგეგმვის ჰორიზონტზე გაიზრდება 120%-მდე.

კაპიტალი: მოსალოდნელია, რომ 2015-19წწ. რუსული ბანკები შეძლებენ შეინარჩუნონ კაპიტალის ადეკვატურობის კოეფიციენტი 12%-ზე. გარდა ამისა, ეკონომიკური ვითარების სტაბილიზაციასთან ერთად, ბანკების მადა რისკებზე თანდათან იზრდება და 2017 წლის დასაწყისისთვის რისკის მიხედვით შეწონილი აქტივების (RWA) თანაფარდობა მთლიან აქტივებთან დაუბრუნდება კრიზისამდელ დონეს.

საბანკო სისტემის კაპიტალის ზრდის მოულოდნელი პიკი 2015 წლის ბოლოს და 2016 წლის დასაწყისში RWA-ზე დაბალი ბაზის ეფექტის გამო.

საბანკო მომსახურება კომპანიებისთვის: კორპორატიული დაკრედიტება, მცირე და საშუალო ბიზნესის ჩათვლით, გააგრძელებს შენელებას 2014 წლის რეკორდთან შედარებით. მოსალოდნელია, რომ ზრდა 2016 წლის დასაწყისში შემცირდება 2015 წლის დასაწყისში ძლიერი ბაზის გამო. შემდგომში, სასესხო პორტფელის ზრდა დაუბრუნდება საშუალო გრძელვადიან დონეს 12-. 13%.

მოზიდული სახსრების ზრდა კორპორატიული კლიენტები, ასევე შეანელებს. თუმცა, 2016 წლის დასაწყისში წარუმატებლობა, სავარაუდოდ, თავიდან აიცილება კომპანიების მიერ საბანკო ანგარიშებზე დაგროვილი ჭარბი ლიკვიდობის გამო (სურათი 1).

სურათი 1 - ანგარიშები და დეპოზიტები

საცალო ბანკინგი: საცალო სესხების პორტფელი კლებას დაიწყებს 2015 წლის მეორე ნახევარში და ნაკლებად სავარაუდოა, რომ პოზიტიური ზრდის ტემპებს მიაღწიოს მე-2 კვარტალზე ადრე. საცალო დაკრედიტების ტენდენციები 2016 წლის საშუალოვადიან პერიოდში:

ზრდის ყველაზე დიდი პოტენციალი რჩება გარანტირებულ სესხებში - იპოთეკური და მანქანის სესხები (ბაზრის ორივე სეგმენტში გაჯერება დაბალია, მომხმარებლები გააგრძელებენ მოთხოვნას უძრავ ქონებაზე და მანქანებზე);

არაუზრუნველყოფილი სამომხმარებლო დაკრედიტების სეგმენტში უკვე შესამჩნევია ბაზრის გადაჭარბებული გაჯერება, სამომავლოდ ეს სეგმენტი ნაკლებად სავარაუდოა, რომ სწრაფი ტემპებით გაიზარდოს;

რუსეთის ბანკის დამოკიდებულება არაუზრუნველყოფილი სამომხმარებლო დაკრედიტების მიმართ უარყოფითია, ამიტომ შეიძლება ველოდოთ შემდგომ „დარღვევებს“ ამ ტიპის სესხების რეგულირებაში საკრედიტო ბარათების სასარგებლოდ, რომლებიც უფრო ცივილიზებული ტიპის საცალო სესხებია.

შინამეურნეობების დეპოზიტების დინამიკა, 2015 წელს გარკვეული შენელების შემდეგ, დაუბრუნდება საშუალო გრძელვადიან ზრდის ტემპს, დაახლოებით 14-15%-ს (სურათი 2).

სურათი 2 - საცალო სესხები

ზოგადად, საბანკო სისტემის ზრდა საშუალოვადიან პერიოდში შეიძლება დაიყოს ორ ეტაპად:

შენელების ან რეცესიის პერიოდი 2015-16 წლებში;

ზრდა განახლდა 2017-19 წლებში

თავი2. რუსეთის PJSC Sberbank-ის შესრულების ინდიკატორების გაანგარიშება და ანალიზი

2.1 ჯგუფების რაოდენობის და ინტერვალის მნიშვნელობების გამოთვლა

ჩვენ გავაანალიზებთ რუსეთის ფედერაციის 30 ყველაზე სანდო მცირე და საშუალო ბანკს დაჯგუფების მეთოდის გამოყენებით დანართი A-დან შემდეგი მონაცემების მიხედვით.

როგორც დაჯგუფების ფუნქცია, ჩვენ ვიღებთ საწესდებო კაპიტალს. ჩვენ ვქმნით ბანკების ოთხ ჯგუფს თანაბარი ინტერვალებით. ინტერვალის მნიშვნელობები განისაზღვრება ფორმულით:

ავღნიშნოთ ჯგუფების საზღვრები:

2100-7350 - 1 ჯგუფი

7350-12600 - მე-2 ჯგუფი

12600-17850 - მე-3 ჯგუფი

17850-23100 - მე-4 ჯგუფი.

დაჯგუფების ატრიბუტის განსაზღვრის შემდეგ - საწესდებო კაპიტალი, ჯგუფების რაოდენობა დგინდება - 4 და თავად ჯგუფები იქმნება, აუცილებელია ჯგუფების დამახასიათებელი ინდიკატორების შერჩევა და თითოეული ჯგუფისთვის მათი მნიშვნელობების დადგენა.

ბანკების დამახასიათებელი ინდიკატორები იყოფა ოთხ მითითებულ ჯგუფად და გამოითვლება ჯგუფის ჯამები. დაჯგუფების შედეგები შეტანილია ცხრილში და საერთო შედეგები განისაზღვრება თითოეული ინდიკატორის დაკვირვების ერთეულების მთლიანობაზე (ცხრილი 3).

ცხრილი 3 - კომერციული ბანკების დაჯგუფება საწესდებო კაპიტალის ზომის მიხედვით

	ბანკების რაოდენობა	ავტორიზებული ფონდი, მილიონი რუბლი	საოპერაციო აქტივები, მილიონი რუბლი	კაპიტალი, მილიონი რუბლი

მე-4 ცხრილში მოცემულ მონაცემებზე დაყრდნობით კომერციული ბანკების სტრუქტურული დაჯგუფება ასე გამოიყურება (ცხრილი 4):

ცხრილი 4 - კომერციული ბანკების დაჯგუფება საწესდებო კაპიტალის სიდიდის მიხედვით (მთლიანობის %%-ში)

ბანკების ჯგუფები საწესდებო კაპიტალის ზომით, მილიონი რუბლი	ბანკების რაოდენობა	ავტორიზებული ფონდი		სამუშაო აქტივები

ცხრილი 4 აჩვენებს, რომ მცირე ბანკების 60% ჭარბობს, რაც მთლიანი კაპიტალის 42.5%-ს შეადგენს. მეტი კონკრეტული ანალიზიინდიკატორების ურთიერთმიმართება შეიძლება გაკეთდეს ანალიტიკური დაჯგუფების საფუძველზე (ცხრილი 5).

ცხრილი 5 - კომერციული ბანკების დაჯგუფება საწესდებო კაპიტალის ზომის მიხედვით

ბანკების ჯგუფები ფონდის ზომის მიხედვით, მილიონი რუბლი უფლებამოსილი	ბანკების რაოდენობა	კაპიტალი. მილიონი რუბლი სულ	საოპერაციო აქტივები, მილიონი რუბლი საშუალო ბანკში		საშუალო ბანკში

კაპიტალისა და სამუშაო აქტივების ოდენობა პირდაპირ არის დამოკიდებული ერთმანეთზე და რაც უფრო დიდია ბანკი მით უფრო ეფექტური მენეჯმენტისამუშაო აქტივები.

2.2 ფარდობითი სიდიდეების გამოთვლა

შედარებითი შედარებების გამოყენებით, შეადარეთ წმინდა მოგების მოცულობა ყველაზე დიდში რუსული ბანკები 2015 წლისთვის (ცხრილი 6):

ცხრილი 6 - წმინდა მოგების მოცულობები რუსეთის უმსხვილეს ბანკებში 2015 წელს

შედარებითი შედარების მაჩვენებელი არის იგივე აბსოლუტური მაჩვენებლის თანაფარდობა (ჩვენს შემთხვევაში, წმინდა მოგების ოდენობა), რომელიც ახასიათებს სხვადასხვა ობიექტს (ბანკებს):

შედარების ფარდობითი მნიშვნელობის დასადგენად, ჩვენ შევადარებთ საწყის მონაცემებს წმინდა მოგების მოცულობის შესახებ:

რუსეთის სბერბანკის წმინდა მოგების მოცულობამ 2015 წლის აპრილში 9-ჯერ გადააჭარბა Alfa-Bank-ის იგივე მაჩვენებელს.

სბერბანკის წმინდა მოგება 14,6-ჯერ აღემატება რაიფაიზენბანკის წმინდა მოგებას; ვითიბი - 17,4-ჯერ; უნიკრედიტ ბანკი - 18,4-ჯერ.

2.3 ცვალებადობის საშუალებები და ზომები

განაწილების სტატისტიკური სერიის შესაქმნელად, ჩვენ განვსაზღვრავთ ინტერვალის მნიშვნელობას ფორმულით:

სადაც n არის ჯგუფების რაოდენობა

მილიონი რუბლი - ინტერვალის მნიშვნელობა

შევადგინოთ ბანკების განაწილების სერიის ცხრილი კომერციული ბანკების მიერ გაცემული სესხების მოცულობის მიხედვით (ცხრილი 7).

ცხრილი 7 - საშუალო მნიშვნელობების გამოთვლა

საწყისი მონაცემები	სავარაუდო ღირებულებები
ბანკების ჯგუფები გაცემული კომერციული სესხების მოცულობის მიხედვით. ბანკები, მილიონი რუბლი	ვ ჯგუფში ბანკების რაოდენობა	შუალედი შუა, x				დაგროვილი სიხშირეები

იპოვეთ საშუალო არითმეტიკული.

გამოსათვლელად, როგორც ჯგუფებში მახასიათებლების მნიშვნელობებს, ავიღებთ ამ ინტერვალების შუა წერტილებს (x), რადგან საშუალო მახასიათებლის მნიშვნელობები მოცემულია ინტერვალებად. გამოთვალეთ და ჩაანაცვლეთ მიღებული მნიშვნელობები ცხრილში.

ასე რომ, კომერციული ბანკების მიერ გაცემული სესხების საშუალო ოდენობა 59450 მილიონი რუბლია.

მოდით ვიპოვოთ სტანდარტული გადახრა ფორმულის გამოყენებით:

ამისათვის ჩვენ გავაკეთებთ შუალედურ გამოთვლებს და შევცვლით მათ ცხრილში.

იპოვეთ ცვალებადობის კოეფიციენტი:

მოდი ვიპოვოთ რეჟიმი ფორმულით:

სად არის მოდალური ინტერვალის ქვედა ზღვარი;

მოდალური დაშორება;

სიხშირეები მოდალურ, წინა და შემდგომ მოდალურ ინტერვალებში (შესაბამისად).

მოდალური სერია განისაზღვრება უმაღლესი სიხშირით. ცხრილი აჩვენებს, რომ ეს ინტერვალი არის (34250 - 59450 მილიონი რუბლი).

იპოვეთ მედიანა ფორმულის გამოყენებით:

სად არის მედიანური ინტერვალის ქვედა ზღვარი;

მედიანური ინტერვალი;

დაკვირვების მთლიანი რაოდენობის ნახევარი;

მედიანური ინტერვალის დაწყებამდე დაგროვილი დაკვირვებების ჯამი; - დაკვირვებების რაოდენობა მედიანურ ინტერვალში.

ჯერ ვიპოვოთ მედიანური ინტერვალი. ეს ინტერვალი იქნება (34250 - 59450 მილიონი რუბლი).

დასკვნები: ვინაიდან V>33%, ეს მიუთითებს ნიშან-თვისების მნიშვნელოვან ცვალებადობაზე, არატიპიურ საშუალო მნიშვნელობაზე და პოპულაციის ჰეტეროგენულობაზე.

ვინაიდან > 0, ე.ი. (59450 - 44330) > 0, შემდეგ შეინიშნება მარჯვენა მხარის ასიმეტრია.

2.4 შერჩევის მეთოდის გამოყენება

შერჩევითი დაკვირვება არის ისეთი არა უწყვეტი დაკვირვება, რომლის დროსაც გამოსაკვლევი ერთეულების შერჩევა ხდება შემთხვევითი თანმიმდევრობით, შერჩეული ნაწილის შესწავლა და შედეგები ნაწილდება მთელ თავდაპირველ პოპულაციაზე.

პოპულაციას, საიდანაც ხდება შერჩევა, ეწოდება საერთო პოპულაცია (N). შერჩეული ერთეულების ნაკრები - შერჩევის ნაკრები (n).

შევადგინოთ დამატებითი ცხრილი „შერჩევითი დაკვირვების ინდიკატორების გამოთვლა“ (ცხრილი 8).

ცხრილი 8 - ნიმუშის დაკვირვების ინდიკატორების გაანგარიშება

მახასიათებლის საშუალო მნიშვნელობა ნიმუშში ნაპოვნია ფორმულით (11)

შერჩევის შეცდომა უნდა მოიძებნოს განმეორებითი შერჩევით ფორმულის მიხედვით (12)

სად არის განსხვავება საერთო პოპულაციაში (მოპოვებული ფორმულით 13)

n არის ნიმუშის ერთეულების რაოდენობა

N არის საერთო პოპულაციის ერთეულების რაოდენობა.

მდგომარეობა ამბობს, რომ ნიმუში არის 3%, მექანიკური.

აქედან გამომდინარე, n=37 არის 3% და N=x არის 100%.

იპოვეთ x პროპორციის წესით (ფორმულა 14)

ფორმულის 22-ის გამოყენებით, ჩვენ ვპოულობთ შერჩევის შეცდომას არაგანმეორებადი შერჩევისთვის

საზღვრები, რომლებშიც განთავსდება საშუალო მოგება ზოგადად პოპულაციაში, ნაპოვნია ფორმულით (15)

t - ნდობის კოეფიციენტი, რომელიც დამოკიდებულია ალბათობაზე (ცხრილი 9).

ცხრილი 9 - ნდობის კოეფიციენტის დამოკიდებულება ალბათობაზე

ალბათობა

პირობით, ალბათობა = 0.683. ამიტომ, t=1

მოდი ვიპოვოთ საზღვრები, რომლებშიც იქნება საშუალო მოგება ზოგად მოსახლეობაში, ფორმულის მიხედვით 15.

დასკვნა: 1000-დან 683 შემთხვევაში, საერთო პოპულაციაში საშუალო მოგების ზომა იქნება 169,58 მილიონი რუბლის დიაპაზონში. 192,04 მილიონ რუბლამდე.

1000-დან დარჩენილ 317 შემთხვევაში ის ამ საზღვრებს გასცდება.

ბანკების წილის შერჩევის შეცდომა 153 მილიონი რუბლის მოგებით. და მეტს ვპოულობთ ფორმულით (16)

u-ს ღირებულების საპოვნელად (წილი ნიმუშში), აუცილებელია გაიგოთ რამდენ ბანკს ექნება 153 მილიონი რუბლის მოგება. და მეტი. ცხრილი 1.3-ის მიხედვით, ასეთი ბანკების რაოდენობა = 24 (N).

ვიპოვოთ წილი შერჩევის პოპულაციაში ფორმულის მიხედვით (17)

იპოვეთ ბანკების წილის შერჩევის შეცდომა 153 მილიონი რუბლის მოგებით. და მეტი ფორმულის მიხედვით (16), 1-ლ პარაგრაფში უკვე ნაპოვნი N=1233.34 მნიშვნელობის გამოყენებით

მოდი ვიპოვოთ საზღვრები, რომლებშიც იქნება საერთო წილი ფორმულის მიხედვით (18)

57,16 < p < 72,56

დასკვნა: 1000-დან 683 შემთხვევაში, ბანკების წილი 153 მილიონი რუბლის მოგებით. და მეტი საერთო პოპულაციაში დაიწევს ბილიკებში 57,16%-დან 72,56%-მდე.

დანარჩენ 317 შემთხვევაში ასეთი ბანკების წილი ამ ლიმიტებს გასცდება.

2.5 დინამიკის ინდიკატორების გამოთვლა და ტენდენციის იდენტიფიცირება

დინამიკის აბსოლუტური და ფარდობითი ინდიკატორების გამოსათვლელად ვიყენებთ ფორმულებს ცხრილიდან 10.

ცხრილი 10 - ფორმულები დინამიკის აბსოლუტური და ფარდობითი ინდიკატორებისთვის

ინდიკატორი		ძირითადი
აბსოლუტური ზრდა
ზრდის ტემპი
Ზრდის ტემპი
ზრდის ტემპი
აბსოლუტური ღირებულება 1%-იანი ზრდა

აღნიშვნები:

У1,2,3…n - ზედიზედ პერიოდების ყველა დონე;

n არის რიგის დონეების რაოდენობა.

ჩვენ გამოვთვლით აბსოლუტურ და ფარდობით მაჩვენებლებს 2003-2015 წლების დანართის B მონაცემების გამოყენებით.

შედეგები მოცემულია ცხრილში 11.

ცხრილი 11 - დინამიკის მაჩვენებლების გაანგარიშება

გადასახდელები, მილიარდი რუბლი

ინდიკატორები

აბსოლუტური ზრდა, მილიარდი რუბლი

ზრდის ფაქტორი

Ზრდის ტემპი, %

Ზრდის ტემპი, %

აბსოლუტური ღირებულება 1%-იანი ზრდა, მილიარდი რუბლი

დინამიკის საშუალო მაჩვენებლები გაანალიზებული პერიოდისთვის:

დინამიკის სერიის საშუალო ინტერვალის დონე:

საშუალო აბსოლუტური ზრდა:

საშუალო ზრდის ფაქტორი:

საშუალო ზრდის ტემპი:

საშუალო ზრდის ტემპი:

აბსოლუტური მნიშვნელობის საშუალო მნიშვნელობა 1%-იანი ზრდაა:

ამრიგად, საშუალო ზრდის ტემპი გადასახდელი ანგარიშებიორგანიზაციები (მცირე ბიზნესის გარდა) რუსეთის ფედერაციაში 2003-2015 წლებში. შეადგინა 118,1% ანუ 2803,5 მილიარდი რუბლი, რაც განისაზღვრება წელიწადში საშუალოდ 18,1% ზრდით.

დინამიკის სერიის შესწავლის ერთ-ერთი მთავარი ამოცანაა სერიის დონეების შეცვლაში მთავარი ტენდენციის (თარგის) იდენტიფიცირება, რომელსაც ეწოდება ტენდენცია. ტენდენციის დასადგენად მე-9 ცხრილზე დაყრდნობით, ვიყენებთ ანალიტიკური გასწორების მეთოდს განტოლების გამოყენებით. საჭირო მნიშვნელობების გამოთვლები ცხრილში 12.

ცხრილი 12 - მნიშვნელობების გაანგარიშება ტენდენციის დასადგენად

მსგავსი დოკუმენტები

კომერციული ბანკის საკრედიტო პორტფელის არსი და კონცეფცია. რუსეთის OJSC Sberbank-ის საქმიანობის მახასიათებლები, ბანკის პოლიტიკა და ორგანიზაციის დონე საკრედიტო პროცესი. სასესხო პორტფელის ფორმირებისა და მართვის ძირითადი ეტაპები, მისი ხარისხის ანალიზი.

საკურსო ნაშრომი, დამატებულია 17.04.2014


საკრედიტო რისკების ანალიზი რუსეთის საბანკო სისტემაში. მსესხებლის საკრედიტო რეიტინგის განსაზღვრა. საბანკო საკრედიტო რისკის შეფასება VaR მოდელის და სიმულაციური პროცედურების გამოყენებით რუსეთის OAO Sberbank-ის საკრედიტო პორტფელის მაგალითზე.

ნაშრომი, დამატებულია 18/01/2015


რისკების სტრუქტურა და მახასიათებლები კომერციულ ბანკში. სტატისტიკური ინსტრუმენტები, ფორმები და მეთოდები რუსეთის ფედერაციის კომერციული ბანკის საკრედიტო პორტფელის ფორმირებაში რისკების შესწავლისთვის. კომერციული ბანკის ძირითადი მაჩვენებლების დინამიკის, სტრუქტურის ანალიზი.

ნაშრომი, დამატებულია 16/06/2017


ბანკის ორგანიზაციული და ეკონომიკური მახასიათებლები რუსეთის ფედერაციაში. ფინანსური მაჩვენებლების ანალიზი და ბანკის სასესხო პორტფელის სტრუქტურა. აქტივ-ვალდებულების, შემოსავალი-ხარჯების, მოგების სტრუქტურის შეფასება. საკრედიტო ინსტიტუტის განვითარება.

პრაქტიკის ანგარიში, დამატებულია 04/24/2018


ბანკის საკრედიტო საქმიანობის ნორმატიულ-სამართლებრივი რეგულირება. OAO "რუსეთის სბერბანკის" საქმიანობის აღწერა, მისი საკრედიტო რესურსების ანალიზი. საკრედიტო რისკებიდა მათი მართვა. სესხის მონიტორინგი, როგორც სასესხო პორტფელის ხარისხის გაუმჯობესების გზა.

საკურსო ნაშრომი, დამატებულია 02/08/2016


ბანკის საკრედიტო პორტფელის ანალიზის თეორიული საფუძვლები. საკრედიტო რისკების შესწავლა და მათი გავლენის იდენტიფიცირება კომერციული ბანკის პორტფელის ფორმირებაზე. ზოგადი მახასიათებლებისს „როსელხოზბანკი“ და მისი საქმიანობა საკრედიტო ბაზარიᲠუსეთის ფედერაცია.

ნაშრომი, დამატებულია 27/07/2015


საბანკო სისტემის განვითარებაზე მოქმედი ფაქტორები. რუსეთის ფედერაციის საბანკო სისტემის გავლენა ეკონომიკის რეალური სექტორის ფუნქციონირებაზე. OAO "Sberbank of Russia"-ს საკრედიტო პორტფელის სტრუქტურა. ქვეყნის ეკონომიკის განვითარების ტენდენციები 2014-2015 წლებში

საკურსო ნაშრომი, დამატებულია 17.01.2015


კომერციული ბანკის სასესხო პორტფელის არსის, სეგმენტაციის კრიტერიუმების, რისკების (კრედიტი, ლიკვიდურობა, პროცენტი) და ხარისხის მართვა, მათი დივერსიფიკაციის პრობლემების გაცნობა რუსეთის შემნახველი ბანკის მაგალითზე.

ნაშრომი, დამატებულია 04/14/2010


OAO "რუსეთის სბერბანკის" მისიისა და მიზნების მიმოხილვა. რუსეთის სბერბანკის ციმბირის ბანკის ორგანიზაციული და ფუნქციური სტრუქტურის სქემა. ანალიზი ფინანსური პოზიციადა ორგანიზაციის ფინანსური რეზერვები. ბანკის ეკონომიკურ სტანდარტებთან შესაბამისობის შეფასება.

პრაქტიკის ანგარიში, დამატებულია 03/22/2014


საკრედიტო პოლიტიკის კონცეფცია და კომერციული ბანკის სასესხო პორტფელი. ბანკის საკრედიტო პოლიტიკის ფორმირებისას გათვალისწინებული ძირითადი დებულებები და პრინციპები. ვითიბი 24 ბანკის (სს) ფინანსური მაჩვენებლების, საკრედიტო პოლიტიკისა და საკრედიტო პორტფელის ანალიზი.

თქვენი კარგი სამუშაოს გაგზავნა ცოდნის ბაზაში მარტივია. გამოიყენეთ ქვემოთ მოცემული ფორმა

სტუდენტები, კურსდამთავრებულები, ახალგაზრდა მეცნიერები, რომლებიც იყენებენ ცოდნის ბაზას სწავლასა და მუშაობაში, ძალიან მადლობლები იქნებიან თქვენი.

გამოქვეყნდა http://www.allbest.ru/

რუსეთის ფედერაციის განათლებისა და მეცნიერების სამინისტრო

ფედერალური სახელმწიფო საბიუჯეტო საგანმანათლებლო დაწესებულება

უმაღლესი განათლება

ამურის სახელმწიფო უნივერსიტეტი

ეკონომიკის ფაკულტეტი

საფინანსო დეპარტამენტი

სასწავლო სფერო 38.03.01 ეკონომიკა

პროფილი: ფინანსები და კრედიტი

საგანმანათლებლო პრაქტიკის გავლის შესახებ (პრაქტიკა დაწყებითი მოპოვებისთვის

პროფესიული უნარები და შესაძლებლობები, მათ შორის პირველადი

კვლევითი საქმიანობის უნარები და შესაძლებლობები)

ბლაგოვეშჩენსკი 2017 წ

სასწავლო პრაქტიკის ანგარიში შეიცავს გვ., 12 ცხრილი, 1 ფიგურა, 3 განაცხადი, 13 წყარო.

საკრედიტო დაწესებულება, ჰორიზონტალური ანალიზი, ვერტიკალური ანალიზი, აქტიური ოპერაციები, პასიური ოპერაციები

კვლევის მეთოდოლოგიის საფუძველს წარმოადგენს ანალიზის მეთოდები, განზოგადების სინთეზი, მონოგრაფიული მეთოდი, ჰორიზონტალური და ვერტიკალური ანალიზი.

ანგარიშში მოცემულია კვლევის ობიექტის საქმიანობის აღწერა, საკრედიტო დაწესებულების ორგანიზაციული სტრუქტურა, ასახულია საქმიანობის სახეები, ამოცანები და მიმართულებები, აანალიზებს ძირითად ეკონომიკურ მაჩვენებლებს, ფინანსური ანგარიშგების ჰორიზონტალურ და ვერტიკალურ ანალიზს, მოცემულია აქტიური, პასიური და დასახლებული ნაღდი ოპერაციებისაკრედიტო ორგანიზაცია.

ბუღალტრული (ფინანსური) ანგარიშგების ინფორმაციის საფუძველზე განხორციელდა ანალიზი ფინანსური მდგომარეობა, გამოვლენილია საწარმოს ფინანსური სტაბილურობის შეფასება, საქმიანობის დაფინანსების წყაროები, ფინანსურ მდგომარეობაზე მოქმედი ფაქტორები.

შესავალი

1. PJSC "Sberbank"-ის ორგანიზაციული, სამართლებრივი და ეკონომიკური მახასიათებლები.

1.1 Sberbank PJSC-ის წესდების სამართლებრივი ფორმა და ძირითადი დებულებები

1.2 Sberbank PJSC-ის ორგანიზაციული და მართვის სტრუქტურების მახასიათებლები

1.3 Sberbank PJSC-ის საქმიანობა

2. Sberbank PJSC-ის ძირითადი ეკონომიკური მაჩვენებლების ანალიზი

2.1 Sberbank PJSC-ის აქტივებისა და ვალდებულებების ჰორიზონტალური ანალიზი

2.2 Sberbank PJSC-ის აქტივებისა და ვალდებულებების ვერტიკალური ანალიზი

3. თვისება PJSC ოპერაციებისბერბანკი

3.1 Sberbank PJSC-ის აქტიური ოპერაციების მახასიათებლები

3.2 Sberbank PJSC-ის პასიური ოპერაციების მახასიათებლები

3.3 დამახასიათებელი ანგარიშსწორება და ფულადი ოპერაციები PJSC "Sberbank"

დასკვნა

ბიბლიოგრაფიული სია

დანართი

შესავალი

PJSC "რუსეთის სბერბანკი" არის უდიდესი ბანკირუსეთის ფედერაცია და დსთ. დაარსებული 1841 წელს, რუსეთის Sberbank PJSC დღეს არის თანამედროვე უნივერსალური ბანკი, რომელიც აკმაყოფილებს სხვადასხვა მომხმარებელთა ჯგუფების საჭიროებებს საბანკო მომსახურების ფართო სპექტრში. სბერბანკს უჭირავს ყველაზე დიდი წილი სადეპოზიტო ბაზარზე და არის მთავარი კრედიტორი რუსეთის ეკონომიკა. რუსეთის Sberbank PJSC არის თანამედროვე უნივერსალური ბანკი კერძო კაპიტალის დიდი წილით. სტრუქტურა სააქციო კაპიტალი Sberbank მოწმობს მის მაღალ საინვესტიციო მიმზიდველობაზე.

რუსეთის PJSC Sberbank-ის მთავარი მიზანია უზრუნველყოს საინვესტიციო მიმზიდველობის ზრდა და შეინარჩუნოს ლიდერობა რუსეთის ბაზარზე. ფინანსური მომსახურებამენეჯმენტის მოდერნიზაციით და ტექნოლოგიური პროცესები. ამ მიზნის მისაღწევად, რუსეთის სბერბანკის საქმიანობა მიზნად ისახავს კლიენტების პოლიტიკის გაუმჯობესებას, კლიენტებთან ურთიერთქმედების მოქნილი და ეფექტური სისტემის შექმნას, სხვადასხვა კლიენტთა ჯგუფების საჭიროებების გათვალისწინებით.

რუსეთის PJSC Sberbank არის უნივერსალური კომერციული ბანკი, რომელიც აკმაყოფილებს სხვადასხვა კლიენტთა ჯგუფების საჭიროებებს მაღალი ხარისხის საბანკო მომსახურების ფართო სპექტრში მთელ რუსეთში. მეანაბრეების, კლიენტებისა და აქციონერების ინტერესებიდან გამომდინარე, რუსეთის PJSC Sberbank ცდილობს კერძო და კორპორატიული კლიენტების მოზიდული სახსრების ეფექტურად ინვესტირებას ეკონომიკის რეალურ სექტორში, აძლევს სესხებს მოქალაქეებს, ხელს უწყობს რუსეთის საბანკო სისტემის სტაბილურ ფუნქციონირებას და საოჯახო დეპოზიტების დაზოგვა.

რუსეთის Sberbank PJSC-ის ძირითადი საქმიანობა:

რუსული საწარმოების დაკრედიტება;

კერძო კლიენტების დაკრედიტება;

ინვესტიცია რუსეთის ბანკის სახელმწიფო ფასიან ქაღალდებსა და ობლიგაციებში;

ოპერაციების განხორციელება საკომისიოს საფუძველზე.

სახსრები განხორციელებისთვის განაცხადა აქტივობამბანკის მიერ მოზიდული შემდეგი წყაროებიდან: აქციონერთა სახსრები; კერძო კლიენტების დეპოზიტები; იურიდიული პირების ფონდები; სხვა წყაროები, მათ შორის სესხები საერთაშორისო ფინანსურ ბაზრებზე.

ანგარიშის მიზანია საგანმანათლებლო პრაქტიკის პროცესში მიღებული ცოდნის კონსოლიდაცია და სტატისტიკური მასალის შეგროვებისა და ძირითადი ეკონომიკური მაჩვენებლების გამოთვლის საწყისი პრაქტიკული გამოცდილების შეძენა.

სასწავლო პრაქტიკის ანგარიშის ამოცანები:

PJSC Sberbank-ის ორგანიზაციული, სამართლებრივი და ეკონომიკური სტრუქტურის შესწავლა;

Სწავლა ნორმატიული დოკუმენტებისაკრედიტო დაწესებულების საქმიანობის სახეები;

კვლევის ობიექტის საქმიანობის დამახასიათებელი ძირითადი ეკონომიკური მაჩვენებლების შეგროვება, სისტემატიზაცია და ანალიზი;

საკრედიტო დაწესებულების აქტიური, პასიური, ასევე საანგარიშსწორებო და საკასო ოპერაციების შესწავლა.

კვლევის მეთოდოლოგიის საფუძველს წარმოადგენს ანალიზის მეთოდები, განზოგადების სინთეზი, მონოგრაფიული მეთოდი, ინდიკატორების ჰორიზონტალური და ვერტიკალური ანალიზი.

ანგარიშის საინფორმაციო ბაზაა საგანმანათლებლო და სამეცნიერო ლიტერატურა, ადგილობრივი რეგულაციები, ორგანიზაციული დოკუმენტაცია, PJSC Sberbank-ის ბუღალტრული (ფინანსური) ანგარიშგების მონაცემები.

1. PJSC "SBERBANK"-ის ორგანიზაციული, სამართლებრივი და ეკონომიკური მახასიათებლები.

1.1 PJSC Sberbank-ის სამართლებრივი ფორმა და ძირითადი დებულებები

საჯარო სააქციო საზოგადოება „სბერბანკი“ არის თანამედროვე უნივერსალური კომერციული ბანკი, რომელიც აკმაყოფილებს მომხმარებელთა სხვადასხვა ჯგუფის საჭიროებებს საბანკო მომსახურების ფართო სპექტრში.

PJSC Sberbank არის რუსეთის ფედერაციის საბანკო სისტემის ნაწილი და მის საქმიანობაში ხელმძღვანელობს ფედერალური კანონები, სხვა მარეგულირებელი სამართლებრივი აქტები, მათ შორის რეგულაციებირუსეთის ბანკი და ქარტია.

Cbr.ru ელექტრონული რესურსი: ოფიციალური. ვებგვერდი. - 17/05/2010. - წვდომის რეჟიმი: www.cbr.ru. - 29.09.2017წ. :

რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსი (ნაწილი პირველი და მეორე);

ფედერალური კანონი 02.12.1990 No395-1 „ბანკებისა და საბანკო საქმიანობის შესახებ“;

2002 წლის 10 ივლისის ფედერალური კანონი No86-FZ „რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის შესახებ“;

ფედერალური კანონი 08.08.2001 No128-FZ "გარკვეული სახის საქმიანობის ლიცენზირების შესახებ";

1995 წლის 26 დეკემბრის ფედერალური კანონი No208-FZ „სააქციო საზოგადოებათა შესახებ“;

1998 წლის 26 მარტის ფედერალური კანონი No41-FZ „ძვირფასი ლითონებისა და ძვირფასი ქვების შესახებ“;

1999 წლის 25 თებერვლის ფედერალური კანონი No40-FZ „საკრედიტო ინსტიტუტების გადახდისუუნარობის (გაკოტრების) შესახებ“;

2006 წლის 26 ივლისის ფედერალური კანონი No135-FZ „კონკურენციის დაცვის შესახებ“;

05.03.1999 წლის ფედერალური კანონი No46-FZ „ფასიანი ქაღალდების ბაზარზე ინვესტორთა უფლებებისა და კანონიერი ინტერესების დაცვის შესახებ“;

რუსეთის ბანკის 1997 წლის 23 აპრილის დებულება No437 „საკრედიტო ინსტიტუტების რეგისტრაციის თავისებურებების შესახებ უცხოური ინვესტიციადა რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკიდან რეგისტრირებული საკრედიტო დაწესებულების საწესდებო კაპიტალის არარეზიდენტთა სახსრების ხარჯზე გაზრდის წინასწარი ნებართვის მიღების პროცედურის შესახებ“;

რუსეთის ბანკის 1999 წლის 30 დეკემბრის დებულება No103-P „საკრედიტო ინსტიტუტების მიერ შემნახველი და სადეპოზიტო სერთიფიკატების გაცემასა და გამოსყიდვასთან დაკავშირებული ოპერაციების სააღრიცხვო ჩანაწერების წარმოების პროცედურის შესახებ“.

Sberbank PJSC-ის საქმიანობა ხორციელდება ბანკის წესდების საფუძველზე.

ბანკის დასახელება და მისი მდებარეობა (საფოსტო და იურიდიული მისამართი);

მის მიერ შესრულებული საბანკო ოპერაციების ჩამონათვალი;

ბანკის მიერ ჩამოყალიბებული საწესდებო კაპიტალის, სარეზერვო და სხვა სახსრების ზომა;

მითითება, რომ ბანკი არის იურიდიული პირი და მუშაობს კომერციულ საფუძველზე;

მონაცემები ბანკის მართვის ორგანოების, ფორმირების რიგისა და ფუნქციების შესახებ.

რუსეთის საჯარო სააქციო საზოგადოება სბერბანკი არის საკრედიტო ინსტიტუტი.

რუსეთის სბერბანკის დამფუძნებელი არის რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი.

ბანკი არის კომერციული ორგანიზაცია, რომლის მთავარი მიზანია მოგების მიღება რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის შესაბამისად საქმიანობის განხორციელებისას, მათ შორის საბანკო ოპერაციების განხორციელებისას.

ბანკის მმართველი ორგანოებია: აქციონერთა საერთო კრება, ბანკის სამეთვალყურეო საბჭო, კოლეგიური აღმასრულებელი ორგანო - ბანკის მმართველი საბჭო, ერთადერთი აღმასრულებელი ორგანო - პრეზიდენტი, ბანკის გამგეობის თავმჯდომარე. .

ბანკის აქციონერები შეიძლება იყვნენ იურიდიული და ფიზიკური პირები, მათ შორის უცხოელი. აქციონერები არ არიან პასუხისმგებელი ბანკის ვალდებულებებზე და ეკისრებათ მის საქმიანობასთან დაკავშირებული ზარალის რისკს, მათი აქციების ღირებულების ფარგლებში. ბანკი არ არის პასუხისმგებელი მისი აქციონერების ვალდებულებებზე. ბანკის ეკონომიკური აქტივის ვალდებულება

რუსეთის სბერბანკი არ არის პასუხისმგებელი სახელმწიფოსა და მისი ორგანოების ვალდებულებებზე. ის ასევე არ არის პასუხისმგებელი რუსეთის ბანკის ვალდებულებებზე, ხოლო რუსეთის ბანკი არ არის პასუხისმგებელი რუსეთის შემნახველი ბანკის ვალდებულებებზე, გარდა იმ შემთხვევისა, როდესაც რუსეთის ბანკმა არ აიღო ასეთი ვალდებულებები.

ბანკს უფლება აქვს გამოუშვას, შეიძინოს, გაყიდოს, ჩაიწეროს, შეინახოს და სხვა ოპერაციები ფასიანი ქაღალდებით, რომლებიც ასრულებენ გადახდის დოკუმენტის ფუნქციებს, დეპოზიტებსა და საბანკო ანგარიშებზე თანხების მოზიდვის დამადასტურებელი ფასიანი ქაღალდებით.

რუსეთის სბერბანკს აქვს უფლება განახორციელოს პროფესიული საქმიანობაფასიანი ქაღალდების ბაზარზე, მათ შორის საბროკერო, დილერი, დეპოზიტარი.

რუსეთის სბერბანკის საწესდებო კაპიტალი ჩამოყალიბებულია 67760844000 რუბლის ოდენობით. ის თანაბარია მთლიანი რაოდენობა Cbr.ru-ს აქციონერების მიერ შეძენილი ბანკის აქციების ნომინალური ღირებულება ელექტრონული რესურსი: ოფიციალური. ვებგვერდი. - 17/05/2010. - წვდომის რეჟიმი: www.cbr.ru. - 29.09.2017წ. .

ბანკმა განათავსა 21586948000 ჩვეულებრივი აქცია 3 რუბლისა და 1000000000 ნომინალური ღირებულებით. პრივილეგირებული აქციებინომინალური ღირებულება 3 რუბლი.

საწესდებო კაპიტალი განსაზღვრავს ბანკის ქონების მინიმალურ ზომას, რომელიც უზრუნველყოფს მისი კრედიტორების ინტერესებს.

განთავსებული პრივილეგირებული აქციების ნომინალური ღირებულება არ უნდა აღემატებოდეს ბანკის საწესდებო კაპიტალის 25%-ს.

რუსეთის სბერბანკის ყველა აქცია რეგისტრირებულია. ბანკმა განათავსა იგივე ტიპის ჩვეულებრივი აქციები და პრივილეგირებული აქციები სავალდებულო გადახდაგარკვეული დივიდენდი პრივილეგირებული აქციის ნომინალური ღირებულების არანაკლებ 15%-ის ოდენობით.

აქციონერები - პრივილეგირებული აქციების მფლობელები მონაწილეობენ აქციონერთა საერთო კრებაში ხმის უფლებით ბანკის რეორგანიზაციის ან ლიკვიდაციის საკითხების გადაწყვეტისას, აგრეთვე ბანკის კანონმდებლობით გათვალისწინებული ინფორმაციის გამჟღავნებისა და მიწოდების ვალდებულებისაგან გათავისუფლების შესახებ. რუსეთის ფედერაციის ფასიანი ქაღალდების შესახებ.

ბანკს აქვს სრული ეკონომიკური დამოუკიდებლობა დაბეგვრის შემდეგ მოგების განაწილების საკითხებში (წმინდა მოგება).

გადასახადის შემდგომი მოგება ნაწილდება აქციონერებს შორის დივიდენდების სახით, რომელიც მიმართულია ფორმირებაზე. სარეზერვო ფონდი. მოგება, რომელიც არ არის მიმართული დივიდენდების გადახდისა და სარეზერვო ფონდში, რჩება ბანკის განკარგულებაში გაუნაწილებელი მოგების სახით.

ბანკი აყალიბებს სარეზერვო ფონდს საწესდებო კაპიტალის არანაკლებ 5%-ის ოდენობით.

სარეზერვო ფონდი ყალიბდება წლიური გამოქვითვებით წმინდა მოგების არანაკლებ 5%-ის ოდენობით დადგენილი ოდენობის მიღწევამდე.

თქვენ წყვეტთ წლიური დივიდენდების გადახდას და მათ ოდენობას მთავარი შეხვედრააქციონერები ბანკის სამეთვალყურეო საბჭოს წარდგინებით. დივიდენდების გადახდა ხდება წელიწადში ერთხელ. დივიდენდები აქციონერებს ერიცხებათ ნაღდი ფულით, გადასახადის გარეშე, დივიდენდების გადახდის შესახებ გადაწყვეტილების მიღებიდან 30 დღის განმავლობაში.

ბანკი უხდის სადაზღვევო პრემიებს ფიზიკურ პირთა დეპოზიტების სავალდებულო დაზღვევის ფონდს სახსრების გადარიცხვით.

რუსეთის სბერბანკი გარანტიას აძლევს კლიენტებისა და კორესპონდენტების ტრანზაქციების, ანგარიშებისა და დეპოზიტების საიდუმლოებას. რუსეთის სბერბანკის ყველა თანამშრომელი ვალდებულია მკაცრად დაიცვას ბანკის კლიენტებისა და მისი კორესპონდენტების ოპერაციების, ანგარიშებისა და დეპოზიტების საიდუმლოება, ასევე ბანკის კომერციული საიდუმლოება.

ბანკი აწარმოებს ბუღალტრულ ჩანაწერებს და ახორციელებს ფინანსურ და სხვა ანგარიშგებას.

ბანკის აღმასრულებელი ორგანოები პასუხისმგებელნი არიან რუსეთის სბერბანკის განცხადებებში მოცემული ინფორმაციის სიზუსტეზე.

რუსეთის სბერბანკის რეორგანიზაციისა და ლიკვიდაციის საფუძველი, პროცედურა, ფორმები განისაზღვრება რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის შესაბამისად.

1.2 PJSC Sberbank-ის ორგანიზაციული და მართვის სტრუქტურების მახასიათებლები

ორგანიზაციული სტრუქტურა - ბანკის განყოფილებების ერთობლიობა, რომლებიც ასრულებენ მათთვის დაკისრებულ ფუნქციებს. ორგანიზაციული სტრუქტურის მიზანია ბანკის ფუნქციონირების მართვა ჟუკოვის ე.ფ. ბანკები და არასაბანკო საკრედიტო ორგანიზაციები და მათი ოპერაციები. მ., 2013. S. 87. .

კომერციული ბანკის ორგანიზაციული სტრუქტურა განისაზღვრება, უპირველეს ყოვლისა, მისი საკუთრების ორგანიზაციულ-სამართლებრივი ფორმით, რაც განსაზღვრავს ბანკის ორგანიზაციულ სტრუქტურას, რაც, რა თქმა უნდა, აისახება ბანკის წესდებაში.

ბანკის ორგანიზაციული სტრუქტურა მოიცავს ბანკის ფუნქციურ ერთეულებს და სერვისებს, რომელთაგან თითოეულს აქვს გარკვეული უფლება-მოვალეობები.

ბანკის ოპტიმალური ორგანიზაციული სტრუქტურის არჩევა მნიშვნელოვანი პირობაა მთლიანად ბანკში შრომის ორგანიზაციის ეფექტურობის, მისი წარმატებული კომერციული საქმიანობისთვის.

ბანკის ორგანიზაციული სტრუქტურის მთავარი კრიტერიუმია ბანკის მიერ შესრულებული ოპერაციების ეკონომიკური შინაარსი და მოცულობა.

ბანკის მართვის სტრუქტურა მოიცავს ფუნქციურ განყოფილებებს და სერვისებს, რომელთა რაოდენობა განისაზღვრება ბანკის მიერ შესრულებული ოპერაციების ეკონომიკური შინაარსითა და მოცულობით, რომლებიც ასახულია ამ ბანკის საბანკო საქმიანობის განხორციელების ლიცენზიაში.

2016 წლის 31 დეკემბრის მდგომარეობით, PJSC Sberbank-ს აქვს 14 ტერიტორიული ბანკი, ტერიტორიული ბანკების 79 ფილიალი და 15,016 კლიენტთა მომსახურების პუნქტი რუსეთის ფედერაციაში.

სბერბანკის მმართველი ორგანოებია: აქციონერთა საერთო კრება, სამეთვალყურეო საბჭო, ბანკის მმართველი საბჭო. მმართველ საბჭოს ხელმძღვანელობს ბანკის პრეზიდენტი და გამგეობის თავმჯდომარე.

PJSC Sberbank-ის ორგანიზაციული სტრუქტურა ნაჩვენებია სურათზე 1.

აქციონერთა საერთო კრება არის რუსეთის სბერბანკის უმაღლესი მმართველი ორგანო. აქციონერთა საერთო კრებაზე გადაწყვეტილებები მიიღება ბანკის საქმიანობის ძირითად საკითხებზე. წელიწადში ერთხელ იმართება. აქციონერთა საერთო კრება წყვეტს შემდეგ საკითხებს: წლიური ანგარიშის დამტკიცება, განიხილავს სარევიზიო კომისიის ანგარიშს, მენეჯმენტის ანგარიშს, მოგების განაწილებისა და გამოყენების წესს (დივიდენდების გადახდის ოდენობასა და წესს), შემუშავებას. მომავალი წლის გეგმა, განსაზღვრავს ბანკის განვითარების სტრატეგიას, ირჩევს ბანკის საბჭოს.

სურათი 1 - PJSC Sberbank-ის ორგანიზაციული სტრუქტურა

წესდების შესაბამისად, ბანკის საქმიანობის გენერალურ მართვას ახორციელებს სამეთვალყურეო საბჭო. სამეთვალყურეო საბჭოს კომპეტენცია მოიცავს დადგენის საკითხებს პრიორიტეტული სფეროებიბანკის საქმიანობა, დირექტორთა საბჭოს წევრების დანიშვნა და მათი უფლებამოსილების ვადამდე შეწყვეტა, აქციონერთა საერთო კრების მოწვევისა და მომზადების საკითხები, აქციებზე დივიდენდების ოდენობის რეკომენდაციები, პრეზიდენტის, ხელმძღვანელობის თავმჯდომარის ანგარიშების პერიოდული მოსმენა. საბჭო ბანკის საქმიანობასა და სხვა საკითხებზე.

სამეთვალყურეო საბჭოს კომიტეტები არის სამეთვალყურეო საბჭოს კომპეტენციაში შემავალი უმნიშვნელოვანესი საკითხების წინასწარი განხილვისა და მათზე რეკომენდაციების მოსამზადებლად შექმნილი ორგანოები. კომიტეტები ყოველწლიურად იქმნება სამეთვალყურეო საბჭოს წევრებისგან. თითოეულ კომიტეტში შედის დამოუკიდებელი დირექტორები. კომიტეტები ხელს უწყობენ ბანკის მმართველ ორგანოებთან სამუშაო ურთიერთობას. კომიტეტების გადაწყვეტილებები საკონსულტაციო ხასიათისაა. სამეთვალყურეო საბჭოს კომიტეტები და მათი უფლებამოსილებები წარმოდგენილია ცხრილში 1.

ცხრილი 1 - სამეთვალყურეო საბჭოს კომიტეტების მახასიათებლები Cbr.ru ელექტრონული რესურსი: ოფიციალური. ვებგვერდი. - 17/05/2010. - წვდომის რეჟიმი: www.cbr.ru. - 29.09.2017წ.

კომიტეტის სახელი	უფლებამოსილებები
Აუდიტის კომიტეტი	ახორციელებს ბანკის აუდიტორობის კანდიდატების წინასწარ შეფასებას, ამზადებს რეკომენდაციებს სამეთვალყურეო საბჭოს შესარჩევად. აუდიტორული ორგანიზაციააქციონერთა საერთო კრებაზე დასამტკიცებლად განიხილავს აუდიტორისა და სარევიზიო კომისიის დასკვნებს, აფასებს შიდა კონტროლის ეფექტურობას.
ადამიანური რესურსების და ანაზღაურების კომიტეტი	შეიმუშავებს ბანკის სამეთვალყურეო საბჭოსა და აღმასრულებელი ორგანოების წევრების შრომის ანაზღაურების ოდენობის განსაზღვრის პრინციპებსა და კრიტერიუმებს, ადგენს ბანკის სამეთვალყურეო საბჭოსა და აღმასრულებელი ორგანოების წევრთა კანდიდატების შერჩევის კრიტერიუმებს და ახორციელებს მათ წინასწარ შეფასებას. კანდიდატები
სტრატეგიული დაგეგმვის კომიტეტი	განიხილავს და აფასებს საბანკო ოპერაციების ბაზრის განვითარების გრძელვადიან ტენდენციებს, აანალიზებს პროექტებს სტრატეგიული განვითარებაბანკი, შეიმუშავებს წინადადებებს რისკების მართვის სფეროში ბანკის პოლიტიკის ფორმირებისთვის, აანალიზებს და აფასებს ბანკის რისკების მართვის სისტემების ადეკვატურობასა და ეფექტურობას.

მენეჯმენტი მიმდინარე საქმიანობაბანკს ახორციელებს პრეზიდენტი, გამგეობის თავმჯდომარე და გამგეობა.

საბჭო არის კოლეგიალური აღმასრულებელი ორგანომენეჯმენტი. მმართველი საბჭო წინასწარ განიხილავს ბანკის აქციონერთა საერთო კრებისა და სამეთვალყურეო საბჭოს მიერ განხილულ ყველა საკითხს, განსაზღვრავს ბანკის პოლიტიკას რისკის მართვის სფეროში და საქმიანობის სხვა სფეროებში, განიხილავს ბანკის დეპარტამენტების ხელმძღვანელების ანგარიშებს. ბანკის ცენტრალური ოფისი და ტერიტორიული ბანკების ხელმძღვანელები საქმიანობის შედეგებზე, ორგანიზებას უწევს ბანკის პრაქტიკაში დანერგვას უახლესი საბანკო ტექნოლოგიების, ახორციელებს პროექტებს ინტეგრირებული ავტომატიზაციასაბანკო მუშაობა, უზრუნველყოფს თანამედროვე საბანკო ინფრასტრუქტურის შექმნას, წყვეტს ბანკის საქმიანობის აქტუალურ საკითხებს.

ბანკის კომიტეტები: კომიტეტი საცალო დაკრედიტებაუზრუნველყოფს ბანკის პოლიტიკის განხორციელებას ფიზიკური პირების დაკრედიტების სფეროში, ადამიანური რესურსების კომიტეტი უზრუნველყოფს ბანკის განვითარების სტრატეგიის განხორციელებას პერსონალის მართვის კუთხით, პროცესებისა და ტექნოლოგიების კომიტეტი უზრუნველყოფს ბანკის განვითარების სტრატეგიის განხორციელებას. პროცესებისა და ტექნოლოგიების განვითარება და ა.შ. Cbr.ru ელექტრონული რესურსი : ოფიციალური ვებგვერდი. - 17/05/2010. - წვდომის რეჟიმი: www.cbr.ru. - 29.09.2017წ. .

ბანკს აქვს მუდმივი კოლეგიალური სამუშაო ორგანო - ბანკის საბჭო, რომელშიც შედიან ბანკის საბჭოს წევრები, ტერიტორიული და შვილობილი ბანკების ხელმძღვანელები. საბჭო არის პლატფორმა ბანკის განვითარებისა და განვითარების სტრატეგიული საკითხების აქტიური განხილვისთვის ოპტიმალური გადაწყვეტილებებირეგიონების თავისებურებების გათვალისწინებით.

ბანკის ფინანსურ და ეკონომიკურ საქმიანობაზე კონტროლის განსახორციელებლად აქციონერთა ყოველწლიური საერთო კრება ირჩევს სარევიზიო კომისიას 7 ადამიანის ოდენობით. აუდიტორული კომისია ამოწმებს ბანკის მიერ საქმიანობის მარეგულირებელ საკანონმდებლო და სხვა აქტებთან შესაბამისობას, ბანკში შიდა კონტროლის დამყარებას, შესრულებული ოპერაციების კანონიერებას. სარევიზიო კომისია აფასებს წლიურ ანგარიშში შეტანილი და ბანკის წლიურ ფინანსურ ანგარიშგებაში მოცემული მონაცემების სანდოობას.

1.3 PJSC Sberbank-ის საქმიანობა

PJSC Sberbank შეიქმნა მოსახლეობისა და საწარმოების დროებით თავისუფალი სახსრების მოზიდვისა და მათი ეფექტური განთავსების მიზნით დაფარვის, გადახდის, გადაუდებლობის პირობებში, ბანკის მეანაბრეების ინტერესებიდან და ეროვნული ეკონომიკის განვითარების ინტერესებიდან გამომდინარე. .

ბანკის ძირითადი საქმიანობა Cbr.ru ელექტრონული რესურსი: ოფიციალური. ვებგვერდი. - 17/05/2010. - წვდომის რეჟიმი: www.cbr.ru. - 29.09.2017წ. :

კორპორატიული ბიზნესი - კორპორატიული კლიენტებისა და ორგანიზაციების მომსახურების გაწევა ანგარიშსწორებისა და მიმდინარე ანგარიშების მომსახურებისთვის, დეპოზიტების გახსნის, ყველა სახის დაფინანსების, გარანტიების, საგარეო სავაჭრო ოპერაციების, საინკასო მომსახურების და ა.შ.

საცალო ბიზნესი - საბანკო მომსახურების გაწევა კლიენტებისთვის - ფიზიკური პირებისთვის დეპოზიტებზე თანხების მიღებისთვის, სესხის აღება, საბანკო ბარათების მომსახურება, ძვირფასი ლითონებით ოპერაციები, სავალუტო ოპერაციები, ფულადი გზავნილები, გადახდები, ძვირფასი ნივთების შენახვა და ა.შ.;

ოპერაციები ფინანსურ ბაზრებზე - ოპერაციები ფასიანი ქაღალდებით, ოპერაციები ბანკთაშორის ბაზარზე სახსრების განთავსებისა და მოზიდვის მიზნით, გრძელვადიანი სახსრების მოზიდვა კაპიტალის ბაზრებზე, ოპერაციები უცხოური ვალუტადა წარმოებულები ფინანსური ინსტრუმენტები, ისევე როგორც სხვა ოპერაციები ფინანსურ ბაზრებზე.

როგორც ზემოაღნიშნული საქმიანობის სფეროების ნაწილი, Sberbank მომხმარებელს სთავაზობს ფართო სპექტრს საბანკო პროდუქტებიდა მომსახურება.

რუსეთის სბერბანკი ახორციელებს შემდეგ საბანკო ოპერაციებს იქვე. :

ფიზიკური და იურიდიული პირებისგან სახსრების მოზიდვა (მოთხოვნით და განსაზღვრული ვადით);

მოზიდული სახსრების განთავსება საკუთარი სახელით და საკუთარი ხარჯებით;

ფიზიკური და იურიდიული პირების საბანკო ანგარიშების გახსნა და წარმოება;

ფიზიკური და იურიდიული პირების, მათ შორის კორესპონდენტი ბანკების სახელით სახსრების გადარიცხვა მათ საბანკო ანგარიშებზე;

სახსრების შეგროვება, ზედნადები, გადახდის და ანგარიშსწორების დოკუმენტები და ნაღდი სერვისიფიზიკური და იურიდიული პირები;

უცხოური ვალუტის ყიდვა-გაყიდვა ნაღდი და უნაღდო ფორმებში;

საბადოების მოზიდვა და ძვირფასი ლითონების განთავსება;

საბანკო გარანტიების გაცემა;

ფულადი გზავნილები საბანკო ანგარიშების გახსნის გარეშე, ელექტრონული ფულის ჩათვლით (გარდა საფოსტო შეკვეთებისა).

საბანკო ოპერაციების გარდა, ბანკი ახორციელებს შემდეგ ტრანზაქციებს Cbr.ru ელექტრონული რესურსი: ოფიციალური. ვებგვერდი. - 17/05/2010. - წვდომის რეჟიმი: www.cbr.ru. - 29.09.2017წ. :

მესამე პირებზე გარანტიების გაცემა, ნაღდი ანგარიშსწორებით ნაკისრი ვალდებულებების შესრულების უზრუნველყოფით;

მესამე პირებისგან ნაღდი ანგარიშსწორებით ვალდებულებების შესრულების მოთხოვნის უფლების მოპოვება;

სახსრებისა და სხვა ქონების ნდობის მართვა ფიზიკურ და იურიდიულ პირებთან შეთანხმებით;

ძვირფასი ლითონებით და ძვირფასი ქვებით ოპერაციები რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის შესაბამისად;

ფიზიკურ და იურიდიულ პირებზე დოკუმენტების და ძვირფასი ნივთების შესანახად განთავსებული სპეციალური შენობების ან სეიფების იჯარით გაცემა;

სალიზინგო ოპერაციები;

საკონსულტაციო და საინფორმაციო მომსახურების გაწევა.

რუსეთის სბერბანკის ბლაგოვეშჩენსკის ფილიალი გთავაზობთ მომსახურებას ფიზიკური და იურიდიული პირებისთვის: სამომხმარებლო სესხები, საგანმანათლებლო სესხები, იპოთეკა, მანქანის სესხები, საკრედიტო ბარათები, სესხის რეფინანსირება. იღებს დეპოზიტებს და დეპოზიტებს: ვადიანი ანაბარი, ონლაინ ანაბარი, ანაბარი ანგარიშსწორებისთვის, შემნახველი მოწმობა, DIA გადახდები, დეპოზიტებზე კომპენსაცია, ასევე ანგარიშების ძიება. ბლაგოვეშჩენსკის ფილიალი არის შორეული აღმოსავლეთის ბანკის ნაწილი, რომლის სათაო ოფისი მდებარეობს ხაბაროვსკში, რომელიც ემსახურება მოსახლეობას და ბიზნესს ხაბაროვსკში, პრიმორსკში, ამურში და. სახალინის რეგიონები, ებრაული ავტონომიური რეგიონი Cbr.ru ელექტრონული რესურსი: ოფიციალური. ვებგვერდი. - 17/05/2010. - წვდომის რეჟიმი: www.cbr.ru. - 29.09.2017წ. .

2. PJSC SBERBANK-ის ძირითადი ეკონომიკური მაჩვენებლების ანალიზი

2.1 სბერბანკის აქტივების, კაპიტალისა და ვალდებულებების ჰორიზონტალური ანალიზი

ჰორიზონტალური ანალიზის დახმარებით შევისწავლით PJSC Sberbank-ის ბალანსის საბოლოო მაჩვენებლების ცვლილებას დროთა განმავლობაში. მოდით მივყვეთ წინა და წინა წლებში მომხდარ ცვლილებებს.

ცხრილში, დანართში წარმოდგენილი ფინანსური ანგარიშგების საფუძველზე, ჰორიზონტალური ანალიზი PJSC Sberbank-ის აქტივები.

ცხრილი 2 - PJSC Sberbank-ის აქტივების ჰორიზონტალური ანალიზი

	ინდიკატორის მნიშვნელობები	ჰორიზონტალური ანალიზი
			აბსოლუტური ცვლილება	შედარებითი ცვლილება, %
აქტივები, სულ
ნაღდი ფული
რუსეთის ფედერაციის ცენტრალურ ბანკში
საჭირო რეზერვები
წმინდა ვალი
წმინდა ინვესტიციები ფასიან ქაღალდებში და სხვა ფინანსურ აქტივებში
გადავადებული საგადასახადო აქტივი
სხვა აქტივები

PJSC Sberbank-ის აქტივების ჰორიზონტალური ანალიზის გათვალისწინებით, ჩანს, რომ აქტივების მოცულობა 01/01/2017 მდგომარეობით შემცირდა წინა პერიოდთან შედარებით 985,837,610 მილიონი რუბლით. ანუ 4,54%-ით. ეს გამოწვეული იყო ფულადი სახსრების შემცირებით 19.18%-ით, საკრედიტო ინსტიტუტების 2.31%-ით, ფინანსური აქტივების რეალური ღირებულებით მოგება-ზარალის მეშვეობით 187.23%-ით, წმინდა ინვესტიციები ფასიან ქაღალდებში და გასაყიდად ხელმისაწვდომ სხვა ფინანსურ აქტივებში 2.06%-ით.

ამასთან, 2017 წლის 1 იანვრის მდგომარეობით, 2016 წლის 1 იანვართან შედარებით, ცენტრალურ ბანკთან არსებული საკრედიტო ინსტიტუტების სახსრები 39,34%-ით გაიზარდა. საჭირო რეზერვები 23,49%-ით, შვილობილი და შვილობილი კომპანიების ინვესტიციები 22,43%-ით, ასევე გასაყიდად არსებული გრძელვადიანი აქტივები გაიზარდა 22,33%-ით.

ცხრილი 3 გვიჩვენებს PJSC Sberbank-ის კაპიტალისა და ვალდებულებების ჰორიზონტალურ ანალიზს.

ცხრილი 3 - PJSC Sberbank-ის კაპიტალისა და ვალდებულებების ჰორიზონტალური ანალიზი

	ინდიკატორის მნიშვნელობები	ჰორიზონტალური ანალიზი
			აბსოლუტური ცვლილება	შედარებითი ცვლილება, %
საკრედიტო ორგანიზაციების ფონდები
ფინანსური ვალდებულებები რეალური ღირებულებით მოგება-ზარალის მეშვეობით
სხვა ვალდებულებები
საკრედიტო ხასიათის პირობით ვალდებულებებზე შესაძლო დანაკარგების რეზერვები, სხვა შესაძლო დანაკარგები და ოფშორული ზონების მაცხოვრებლებთან გარიგებები
მთლიანი ვალდებულებები
საკუთარი სახსრების წყაროები
Გააზიარე პრემიუმი
სარეზერვო ფონდი
ფასიანი ქაღალდების რეალური ღირებულებით გადაფასება

ეს ცხრილი გვიჩვენებს, რომ PJSC Sberbank-ის ვალდებულებები 01/01/2017 მდგომარეობით შემცირდა 1486605889 მილიონი რუბლით წინა პერიოდებთან შედარებით. ანუ 7,87%-ით.

ეს გამოწვეულია რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის სესხების, დეპოზიტებისა და სხვა სახსრების შემცირებით 0,32%-ით, საკრედიტო დაწესებულებების სახსრების 0,69%-ით, კლიენტების სახსრების, რომლებიც არ არიან საკრედიტო ინსტიტუტები 4,98%-ით. ფინანსური ვალდებულებებირეალური ღირებულებით მოგება-ზარალის მეშვეობით 112.08%, სავალო ვალდებულებები გაცემული 6.02%, გადავადებული საგადასახადო ვალდებულებები 422,13%-ით.

Sberbank-ის კაპიტალის ჰორიზონტალური ანალიზის გათვალისწინებით, შეგვიძლია დავასკვნათ, რომ 01/01/2017 მდგომარეობით, წინა პერიოდთან შედარებით, კაპიტალის წყაროები გაიზარდა 500,768,279 მილიონი რუბლით. ანუ 17,7%-ით. ეს განპირობებულია ფასიანი ქაღალდების რეალური ღირებულებით გადაფასებიდან მიღებული შემოსავლის ზრდით 216,36%-ით, ასევე გაიზარდა წინა წლების გაუნაწილებელი მოგება 7,99%-ით და საანგარიშო პერიოდისთვის გამოუყენებელი მოგება 56,17%-ით.

2.2 სბერბანკის აქტივების, კაპიტალისა და ვალდებულებების ვერტიკალური ანალიზი

ვერტიკალური ანალიზის დახმარებით განვიხილავთ ბალანსის საბოლოო მონაცემების სტრუქტურას ფარდობითი სიდიდეების სახით, ასევე გავაანალიზებთ ბალანსის მუხლების ცვლილებას წინა წლებთან შედარებით.

ცხრილში 4, დანართში წარმოდგენილი ფინანსური ანგარიშგების საფუძველზე, განხორციელდა PJSC Sberbank-ის აქტივების ვერტიკალური ანალიზი.

ცხრილი 4 - სბერბანკის აქტივების ვერტიკალური ანალიზი

	ინდიკატორის მნიშვნელობები	ვერტიკალური ანალიზი
აქტივები, სულ
ნაღდი ფული
საჭირო რეზერვები
სახსრები საკრედიტო დაწესებულებებში
მოგება-ზარალის მეშვეობით რეალური ღირებულების მქონე ფინანსური აქტივები
წმინდა ვალი
წმინდა ინვესტიციები ფასიან ქაღალდებში და სხვა გასაყიდად ხელმისაწვდომ ფინანსურ აქტივებში
ინვესტიციები შვილობილი და შვილობილი კომპანიები
წმინდა ინვესტიცია ფასიან ქაღალდებში დაფარვამდე
საშემოსავლო გადასახადის მიმდინარე მოთხოვნები
გადავადებული საგადასახადო აქტივი
ძირითადი საშუალებები, არამატერიალური აქტივები და მარაგები
გასაყიდად დაცული გრძელვადიანი აქტივები
სხვა აქტივები

PJSC Sberbank-ის აქტივების ვერტიკალური ანალიზის გათვალისწინებით, შეგვიძლია დავასკვნათ, რომ 01/01/2017 მდგომარეობით, მთლიან აქტივებში დიდი წილი უკავია წმინდა ვალს 74,68%. იგივე შეიძლება ითქვას 2016 წელზეც. წმინდა დავალიანება 74,29%-ია.

წმინდა ინვესტიციები ფასიან ქაღალდებში და გასაყიდად ხელმისაწვდომ სხვა ფინანსურ აქტივებში 01/01/2017 მდგომარეობით მთლიან აქტივებში შეადგენს 10,45%-ს, რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის საკრედიტო ინსტიტუტების სახსრებს - 4,45%. მთლიან აქტივებში ყველაზე მცირე წილი უკავია გასაყიდად შენახულ გრძელვადიან აქტივებს - 0,03%.

ცხრილში 5, დანართში წარმოდგენილი ფინანსური ანგარიშგების საფუძველზე, განხორციელდა PJSC Sberbank-ის კაპიტალისა და ვალდებულებების ვერტიკალური ანალიზი.

ცხრილი 5 - PJSC Sberbank-ის კაპიტალისა და ვალდებულებების ვერტიკალური ანალიზი

	ინდიკატორის მნიშვნელობები	ვერტიკალური ანალიზი
მთლიანი ვალდებულებები
რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის სესხები, დეპოზიტები და სხვა სახსრები
საკრედიტო ორგანიზაციების ფონდები
საკრედიტო ინსტიტუტების გარდა სხვა კლიენტების გამო
ფიზიკური პირების დეპოზიტები (ფონდები), მათ შორის ინდივიდუალური მეწარმეები
რეალური ღირებულებით შეფასებული ფინანსური ვალდებულებები
გაცემული ვალი
ვალდებულება მიმდინარე საშემოსავლო გადასახადზე
გადავადებული საგადასახადო ვალდებულება
სხვა ვალდებულებები
რეზერვები შესაძლო ზარალისთვის პირობითი საკრედიტო ვალდებულებების გამო
საკუთარი სახსრების წყაროები
საკუთარი სახსრების ჯამური წყაროები
აქციონერთა (მონაწილეების) სახსრები
აქციონერებისგან გამოსყიდული საკუთარი აქციები (წილები).
Გააზიარე პრემიუმი
სარეზერვო ფონდი
გასაყიდად ხელმისაწვდომი ფასიანი ქაღალდების რეალური ღირებულების გადაფასება
ძირითადი საშუალებების გადაფასება შემცირებულია გადავადებული საგადასახადო ვალდებულებით
გრძელვადიანი სარგებელი ვალდებულებების ხელახალი შეფასება
ჰეჯირების ინსტრუმენტების გადაფასება
საგრანტო დაფინანსება ნაღდი ფული
წინა წლების გაუნაწილებელი მოგება
გამოუყენებელი მოგება საანგარიშო პერიოდისთვის

ცხრილიდან ჩანს, რომ 2017 წლის 1 იანვრის მდგომარეობით, ვალდებულებების მთლიან მოცულობაში ყველაზე დიდი წილი უკავია იმ კლიენტების სახსრებს, რომლებიც არ არიან საკრედიტო ინსტიტუტები - 89,36%. მაშინ 57,89% ეკუთვნის ფიზიკური პირების დეპოზიტებს, მათ შორის ინდმეწარმეებს. ბანკის ვალდებულებებში ყველაზე მცირე წილი უჭირავს მიმდინარე საშემოსავლო გადასახადის ვალდებულებებს - 0,03%. 2016 წელს ყველაზე დიდი წილი ასევე იმ კლიენტების სახსრებს ეკავა, რომლებიც არ არიან საკრედიტო დაწესებულებები - 86,97%, შემდეგ 50,16% ეკუთვნის როგორც ფიზიკური პირების, ასევე ინდივიდუალური მეწარმეების დეპოზიტებს.

საკუთარი სახსრების წყაროების ვერტიკალური ანალიზის გათვალისწინებით, შეგვიძლია დავასკვნათ, რომ 01.01.2017 წლის მდგომარეობით, ყველაზე დიდი წილი მთლიან მოცულობაში უკავია წინა წლების გაუნაწილებელ მოგებას - 68.79%. გამოუყენებელი მოგება საანგარიშო პერიოდში შეადგენს 17,61%. საკუთარი კაპიტალის მთლიან მოცულობაში ყველაზე მცირე წილი სარეზერვო ფონდს შეადგენს - 0,12%.

3. PJSC SBERBANK-ის ოპერაციების მახასიათებლები

3.1 PJSC Sberbank-ის აქტიური ოპერაციების მახასიათებლები

შემნახველი ბანკის აქტიური ოპერაციები დაკავშირებულია ბანკების, ორგანიზაციებისა და მოსახლეობისთვის მის ხელთ არსებული რესურსების ფარგლებში სესხების გაცემასთან. აქტიური ოპერაციები ასევე მოიცავს ყველა სახის ოპერაციებს ფასიანი ქაღალდებით. აქტიური ოპერაციების განხორციელება იწვევს აქტიურ ანგარიშებში სახსრების ზრდას, რაც ასახავს ნაღდი ფული, საბანკო სესხები, ინვესტიციები აღჭურვილობაში, შენობებში, ფასიან ქაღალდებში და ა.შ.

აქტიური ოპერაციები მოიცავს:

ოპერაციები ფასიან ქაღალდებში სახსრების განთავსების შესახებ;

ბანკთაშორისი დაკრედიტება;

სესხები იურიდიულ და ფიზიკურ პირებზე.

იურიდიული პირებისთვის სესხის გაცემისას, რუსეთის სბერბანკი იცავს შემდეგ სფეროებს:

1 ეკონომიკის შემდეგი დარგებისა და სექტორების მხარდაჭერა:

დარგები, რომლებიც უზრუნველყოფენ მოსახლეობის ყოველდღიური და ყველაზე საჭირო სასიცოცხლო მოთხოვნილებების დაკმაყოფილებას (საცალო ქსელები, აფთიაქები და ა.შ.);

ინდუსტრიები, რომლებიც ასრულებენ სიცოცხლის შენარჩუნების ფუნქციებს (ელექტროენერგია და წყალმომარაგება, ტრანსპორტი და ა.შ.);

თავდაცვის-სამრეწველო კომპლექსი;

Მცირე ბიზნესი;

სოფლის მეურნეობა.

2 რუსეთის სბერბანკის არსებული კლიენტების მხარდაჭერა და ბანკის მიერ დადებული ხელშეკრულებებით დაკრედიტების შესახებ მისი სამართლებრივი ვალდებულებების შესრულება, ბანკის მსესხებლების მხარდაჭერა, რომელთა ბიზნესის უწყვეტობა გადამწყვეტია რუსეთის სბერბანკის სხვა მსესხებლებისთვის.

3 საბრუნავი კაპიტალის და კლიენტების მიმდინარე ბიზნეს საჭიროებების დაკრედიტება.

რაც შეეხება ფიზიკურ პირებს, რუსეთის სბერბანკი მიჰყვება შემდეგ პრიორიტეტებს:

ზრდის სესხების ხელმისაწვდომობას მათი დაფარვის სხვადასხვა გზების შეთავაზებით - თანაბარი ყოველთვიური (ანუიტეტი) ან დიფერენცირებული გადასახადები, კლიენტებისთვის სავალდებულო ახსნა-განმარტებით კონკრეტული ტიპის გადახდის ყველა შესაძლებლობისა და შეზღუდვის შესახებ;

ეხმარება კლიენტებს თავიდან აიცილონ ზედმეტად დავალიანება ახალი სესხების გაცემისას ინდივიდუალური გადახდისუნარიანობისადმი ყურადღების გაზრდით;

ინარჩუნებს საცალო ვაჭრობის მთელ ხაზს სასესხო პროდუქტებიდა განაგრძობს მის ოპტიმიზაციას სასესხო პორტფელის ხარისხის შენარჩუნების საჭიროების გათვალისწინებით;

სტიმულს იძლევა ფინანსური ცოდნამოსახლეობა, კონსულტაციები და განმარტებები ბანკის ყველა პროდუქტსა და მომსახურებაზე;

აძლიერებს მუშაობას სასესხო პორტფელის შენარჩუნებასა და ხარისხის გაუმჯობესებაზე, მსესხებლების ფინანსური შესაძლებლობებისა და შემოთავაზებული უზრუნველყოფის გულდასმით შეფასებისას.

PJSC Sberbank უზრუნველყოფს შემდეგი ტიპებისესხები:

1) სამომხმარებლო კრედიტი;

2) იპოთეკური სესხი;

3) საკრედიტო ბარათები.

სამომხმარებლო სესხი - სესხი, რომელიც გაცემულია უშუალოდ მოქალაქეებისთვის (ოჯახებისთვის) სამომხმარებლო საქონლის შესაძენად. ასეთი სესხი აღებულია არა მხოლოდ გრძელვადიანი საქონლის შესაძენად (ბინები, ავეჯი, მანქანები და ა.შ.), არამედ სხვა შესყიდვებისთვისაც ( მობილური ტელეფონები, საყოფაცხოვრებო ტექნიკა, საკვები). იგი მოქმედებს ან საქონლის გაყიდვის სახით გადავადებული გადახდით, ან საბანკო სესხის სახით სამომხმარებლო მიზნებისთვის, მათ შორის საკრედიტო ბარათების საშუალებით. ამ შემთხვევაში საკმაოდ მაღალი პროცენტი ირიცხება.

ცხრილი 6 გვიჩვენებს მახასიათებელს სამომხმარებლო სესხები PJSC Sberbank

ცხრილი 6 - PJSC Sberbank-ის სამომხმარებლო სესხების მახასიათებლები

სამომხმარებლო სესხის სახეობა	აღწერა	საკრედიტო თანხა	საპროცენტო განაკვეთი	საკრედიტო ვადა
სამომხმარებლო სესხი უზრუნველყოფის გარეშე	სესხი გაცემულია ნებისმიერი მიზნით გირაოსა და გარანტიის გარეშე	3 000 000 რუბლამდე	წელიწადში 13,9%-დან
ფიზიკური პირების მიერ უზრუნველყოფილი სამომხმარებლო სესხი	გაცემულია ორი პირის გარანტიით, რომლებიც აკმაყოფილებენ მსესხებლის კრიტერიუმებს	5000000 რუბლამდე.	წელიწადში 12,9%-დან
უძრავი ქონებით უზრუნველყოფილი არამიზნობრივი სესხი	მთავარი პირობა არის საკუთარი ქონების გირავნობა.	10,000,000 რუბლამდე, არ უნდა აღემატებოდეს ქონების შეფასებული ღირებულების 70% -ს.	წელიწადში 12%-დან
სამომხმარებლო კრედიტი სამხედრო მოსამსახურეებისთვის - NIS-ის მონაწილეები (შემნახველი და იპოთეკური სისტემა)	ნებისმიერი დანიშნულებით, მათ შორის შეძენილ ბინაში დამატებითი გადასახადის სახით	სესხის მაქსიმალური ოდენობა: 500,000 რუბლი. (გირაოს გარეშე), 1,000,000 რუბლი (ფიზიკური პირის გარანტიის რეგისტრაციით).	13,5% (გირაოთი), 14,5% (გირაოს გარეშე).
სესხი ფიზიკურ პირებზე, რომლებიც ხელმძღვანელობენ პერსონალურ შვილობილი ფერმას	განსაკუთრებული საკრედიტო პროგრამაკერძო მეურნეობების მფლობელებისთვის.	არაუმეტეს 1,500,000 რუბლი. ერთი კომლისთვის
სამომხმარებლო სესხი რეფინანსირებისთვის	სესხის აღება ვალის რეფინანსირებისთვის.	3 000 000 რუბლამდე	13.9% და 14.9% წელიწადში

დანართში მოცემულია მსესხებლების მიმართ მოთხოვნების ჩამონათვალი და საჭირო დოკუმენტები თითოეული ტიპის სამომხმარებლო სესხისთვის. იპოთეკური სესხი - გრძელვადიანი სესხის გაცემა უძრავი ქონების (მიწა, საცხოვრებელი და სხვა) გირავნობით. ცხრილი 7 გთავაზობთ მახასიათებელს იპოთეკური სესხები PJSC Sberbank.

ცხრილი 7 - PJSC Sberbank-ის იპოთეკური სესხების მახასიათებლები

ხედი იპოთეკური სესხი	აღწერა	საკრედიტო თანხა	საპროცენტო განაკვეთი	საკრედიტო ვადა
დასრულებული საცხოვრებლის შეძენა	სესხი ბინის ან სხვა საცხოვრებელი ფართის შესაძენად უძრავი ქონების მეორად ბაზარზე.	300 000 რუბლიდან.	წელიწადში 8,9%-დან
ახალი შენობების აქცია	სესხი მშენებარე საცხოვრებლის ან მზა ახალ კორპუსში საცხოვრებლის შესაძენად გამყიდველი კომპანიისგან.	300 000 რუბლიდან.	წელიწადში 7,5%-დან
იპოთეკა პლუს სამშობიარო კაპიტალი	სახლის კრედიტით შეძენისას, როგორც განვადებითსამშობიარო კაპიტალის სახსრების გამოყენება შესაძლებელია.	300 000 რუბლიდან.	წელიწადში 8,9%-დან
საცხოვრებელი კორპუსის მშენებლობა	სესხი საცხოვრებელი სახლის ინდივიდუალური მშენებლობისთვის.	300 000 რუბლიდან.	წელიწადში 10%-დან
ქვეყნის ქონება	სესხი სამომხმარებლო მიზნებისთვის დაჩის (ბაღის სახლის) და სხვა შენობების შესყიდვის, მშენებლობისთვის.	300 000 რუბლიდან.	წელიწადში 9,5%-დან
სამხედრო იპოთეკა	სესხი ბინის, საცხოვრებელი კორპუსის ან სხვა საცხოვრებელი ფართის შესაძენად უძრავი ქონების მეორად ბაზარზე, აგრეთვე უძრავი ქონების პირველად ბაზარზე შესაძენად.	2,200,000 რუბლამდე.	10.9% წელიწადში

დანართში წარმოდგენილია მოთხოვნები მსესხებლების მიმართ და საჭირო საბუთები თითოეული ტიპის იპოთეკური სესხისთვის.

PJSC Sberbank-ში სესხების გაცემის ტექნოლოგია წარმოდგენილია ცხრილში 8.

ცხრილი 8 - სესხების გაცემის ტექნოლოგია

სახელი	დამახასიათებელი
განხილვის პერიოდი სესხის განაცხადი	დოკუმენტების სრული პაკეტის ბანკში წარდგენის დღიდან 2 სამუშაო დღის ვადაში.
სესხის გაცემის პროცედურა	სესხი გაიცემა ბანკის მიერ სესხის გაცემის შესახებ დადებითი გადაწყვეტილების დღიდან არაუგვიანეს 30 კალენდარული დღისა. სესხის ფაქტობრივი გაცემის თარიღი არის სესხის ჩარიცხვის თარიღი PJSC Sberbank-ში გახსნილ საბანკო ბარათის ანგარიშზე.
სესხის დაფარვის პროცედურა	ანუიტეტური (თანაბარი) გადასახადები.
ნაწილობრივი ან სრული ადრეული დაფარვასესხი	იგი ხორციელდება ბანკის ფილიალში განცხადების საფუძველზე. განცხადება უნდა შეიცავდეს ვადაზე ადრე დაფარვის თარიღს, თანხას და ანგარიშს, საიდანაც მოხდება თანხის გადარიცხვა. ვადაზე ადრე დაფარვის შესახებ განაცხადის შესრულება ხდება განაცხადში მითითებულ ვადაზე ადრე დაფარვის თარიღზე, რომელიც შეიძლება დაეცეს როგორც სამუშაო დღეს, ასევე შაბათ-კვირას ან დღესასწაულზე. ვადამდელი დაფარვის მინიმალური ოდენობა შეუზღუდავია. ადრეული გამოსყიდვის საკომისიო არ არის.
ჯარიმა ამისთვის დაგვიანებული დაფარვასესხი	სამომხმარებლო სესხის დაგვიანებით დაფარვის ჯარიმა არის 20% ყოველწლიურად ვადაგადაცილებული თანხიდან ვადაგადაცილებული პერიოდის განმავლობაში ხელშეკრულებით დადგენილი ვალდებულების შესრულების დღიდან ვადაგადაცილების თარიღამდე. ხელშეკრულებით გათვალისწინებული დავალიანება (მათ შორის). თანხას შეესაბამება იპოთეკური სესხის დაგვიანებით დაფარვის ჯარიმა ძირითადი განაკვეთირუსეთის ბანკი

საკრედიტო ბარათი - საბანკო გადახდის ბარათი, განკუთვნილი ტრანზაქციებზე, რომელთა ანგარიშსწორება ხორციელდება ექსკლუზიურად ბანკის მიერ კლიენტისთვის მიწოდებული თანხების ხარჯზე დადგენილ ლიმიტში სასესხო ხელშეკრულების პირობების შესაბამისად.

ცხრილი 9 გვიჩვენებს სბერბანკის საკრედიტო ბარათების მახასიათებლებს და მსესხებლებთან მიმართებაში არსებულ მოთხოვნებს.

ცხრილი 9 - სბერბანკის საკრედიტო ბარათების მახასიათებლები და მსესხებლებისთვის მოქმედი მოთხოვნები

ხედი საკრედიტო ბარათი	აღწერა	მოვლის ღირებულება	კრედიტი	სესხის პროცენტი	კლიენტის მოთხოვნები
კლასიკური MasterCard	საკრედიტო ბარათი ყოველდღიური გამოყენებისთვის	0-დან 750 რუბლამდე. წელს	600000 რუბლამდე.	23,9%-დან 27,9%-მდე წელიწადში	რუსეთის ფედერაციის მოქალაქეობა, ასაკი 21-დან 65 წლამდე, მუდმივი რეგისტრაცია რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე.
ოქროს MasterCard	საკრედიტო ბარათი ყოველდღიური გამოყენებისთვის კომპლექტის ჩათვლით დამატებითი სერვისები, Სპეციალური შეთავაზებებიდა ფასდაკლებები	0-დან 3000 რუბლამდე. წელს	600000 რუბლამდე.	23,9%-დან 27,9%-მდე წელიწადში	რუსეთის ფედერაციის მოქალაქეობა, ასაკი 21-დან 65 წლამდე, მუდმივი ან დროებითი რეგისტრაცია რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე.
Premium MasterCard მსოფლიო შავიგამოცემა	საკრედიტო ბარათი საშუალებას მოგცემთ დააბრუნოთ შესყიდვების ღირებულების 10%-მდე ბონუსებით გმადლობთ	4900 რუბლი. წელს	3 000 000 რუბლამდე.	წელიწადში 21,9%-დან	რუსეთის ფედერაციის მოქალაქეობა, ასაკი 21-დან 65 წლამდე, მუდმივი ან დროებითი რეგისტრაცია რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე, საერთო სამუშაო გამოცდილება მინიმუმ 1 წელი ბოლო 5 წლის განმავლობაში და მუშაობის პერიოდი მიმდინარე ადგილზე. მინიმუმ 6 თვე
კლასიკური ვიზა ბარათიაეროფლოტი	საკრედიტო ბარათი საშუალებას გაძლევთ მიიღოთ აეროფლოტის ბონუს მილები და გაცვალოთ ისინი აეროფლოტის ავიახაზების ან Sky Team ალიანსის კომპანიების ჯილდოს ბილეთებზე.	900 რუბლი. წელს	600000 რუბლამდე.	23.9%-დან 27.9%-მდე	რუსეთის ფედერაციის მოქალაქეობა, ასაკი 21-დან 65 წლამდე, მუდმივი ან დროებითი რეგისტრაცია რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე, საერთო სამუშაო გამოცდილება მინიმუმ 1 წლის განმავლობაში ბოლო 5 წლის განმავლობაში და მუშაობის პერიოდი მინიმუმ მიმდინარე ადგილზე. 6 თვე.
აეროფლოტის ვიზა ოქროს ბარათი	საკრედიტო ბარათი საშუალებას გაძლევთ მიიღოთ აეროფლოტის ბონუს მილები და ისარგებლოთ სპეციალური შეთავაზებებით	3500 რუბლი. წელს	600000 რუბლამდე.	23,9%-დან 27,9%-მდე წელიწადში	რუსეთის ფედერაციის მოქალაქეობა, ასაკი 21-დან 65 წლამდე, მუდმივი ან დროებითი რეგისტრაცია რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე.
Aeroflot Visa Signature პრემიუმ ბარათი	საკრედიტო ბარათი, რომელიც საშუალებას გაძლევთ დააგროვოთ მეტი აეროფლოტის ბონუს მილი	12000 რუბლი. წელს	300,000-დან 3,000,000 რუბლამდე.	21.9% წელიწადში	რუსეთის ფედერაციის მოქალაქეობა, ასაკი 21-დან 65 წლამდე, მუდმივი ან დროებითი რეგისტრაცია რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე.
კლასიკური ვიზა ბარათი "Give Life"	მომსახურების პირველი წლის ღირებულების 50% და თითოეული შესყიდვის 0.3% გადადის საქველმოქმედო ორგანიზაციაში.	0-დან 900 რუბლამდე. წელს	600000 რუბლამდე.	23,9%-დან 27,9%-მდე წელიწადში	რუსეთის ფედერაციის მოქალაქეობა, ასაკი 21-დან 65 წლამდე, მუდმივი ან დროებითი რეგისტრაცია რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე, საერთო სამუშაო გამოცდილება არანაკლებ 1 წელი ბოლო 5 წლის განმავლობაში და მუშაობის ვადა მიმდინარე სამუშაო ადგილზე მინიმუმ 6 თვე.

საკრედიტო ბარათზე განაცხადი შეგიძლიათ ნებისმიერში PAO-ს ფილიალისბერბანკი. Საჭირო საბუთებირეგისტრაციისთვის: რუსეთის ფედერაციის პასპორტი და განაცხადის ფორმა საკრედიტო ბარათისთვის. სესხის ვადა - 3 წელი.

ამრიგად, PJSC Sberbank გთავაზობთ საკრედიტო მომსახურების ფართო სპექტრს, სხვადასხვა კლიენტთა ჯგუფების საჭიროებების გათვალისწინებით.

3.2 PJSC Sberbank-ის პასიური ოპერაციების მახასიათებლები

სადეპოზიტო ოპერაციები არის საბანკო ოპერაციები იურიდიული და ფიზიკური პირებისგან სახსრების მოზიდვის მიზნით დეპოზიტებში განსაზღვრული ვადით ან მოთხოვნით.

ბანკის სადეპოზიტო პოლიტიკის მთლიანობაში საბანკო პოლიტიკის ერთ-ერთ ელემენტად გათვალისწინებით, აუცილებელია იქიდან გამომდინარე, რომ სადეპოზიტო პოლიტიკის მთავარი მიზანია რაც შეიძლება მეტი თანხის მოზიდვა ყველაზე დაბალ ფასად.

ბანკის სადეპოზიტო პოლიტიკის ამ მრავალმხრივი მიზნის წარმატებით განხორციელება გულისხმობს ისეთი ამოცანების გადაჭრას, როგორიცაა:

დახმარება სადეპოზიტო ოპერაციების წარმოების პროცესში საბანკო მოგების მოპოვებაში ან მომავალში მოგების მიღების პირობების შექმნაში;

ბანკის ლიკვიდურობის საჭირო დონის შენარჩუნება;

სადეპოზიტო ოპერაციების საგნების დივერსიფიკაციისა და დეპოზიტების სხვადასხვა ფორმების გაერთიანების უზრუნველყოფა;

ურთიერთობის შენარჩუნება და ურთიერთთანმიმდევრულობა შორის სადეპოზიტო ოპერაციებიდა სესხების გაცემის ოპერაციები დეპოზიტების ოდენობითა და პირობებით და საკრედიტო ინვესტიციები;

სადეპოზიტო ანგარიშებზე უფასო სახსრების მინიმიზაცია;

მოქნილი საპროცენტო განაკვეთის პოლიტიკის გატარება;

მოზიდულ რესურსებზე საპროცენტო ხარჯების შემცირების გზებისა და საშუალებების მუდმივი ძიება;

საბანკო მომსახურების განვითარება და კლიენტთა მომსახურების ხარისხისა და კულტურის გაუმჯობესება.

სადეპოზიტო პოლიტიკის შემუშავებისა და განხორციელების პროცესში ბანკის მიერ დასახული მიზნებისა და ამოცანების წარმატებით შესრულება დიდწილად დამოკიდებულია სადეპოზიტო პოლიტიკის ფორმირების მექანიზმის ფუნქციონირების ეფექტურობაზე.

სბერბანკის სადეპოზიტო პოლიტიკის ფორმირების თითოეული ეტაპი პირდაპირ კავშირშია სხვებთან და სავალდებულოა ოპტიმალური სადეპოზიტო პოლიტიკის ფორმირებისთვის და სადეპოზიტო პროცესის სწორი ორგანიზებისთვის. ბანკის სადეპოზიტო პოლიტიკის მექანიზმის შემუშავების პროცესში მონაწილეობენ ბანკის სხვადასხვა სტრუქტურული ქვედანაყოფები.

ვადის მიხედვით დეპოზიტები იყოფა მოთხოვნამდე და ვადიან დეპოზიტებად.

მოთხოვნამდე ანაბარი - ხელშეკრულებით საკრედიტო დაწესებულება იღებს ვალდებულებას კლიენტის პირველივე მოთხოვნით ნებისმიერ დროს დააბრუნოს დაბანდებული სახსრები. ვინაიდან ბანკი არ იღებს დეპოზიტს გარკვეული პერიოდის განმავლობაში, ასეთი ანაბრის განაკვეთი მინიმალურია - საშუალოდ არაუმეტეს 0,1%.

ვადიანი ანაბარი - დეპოზიტები იდება ხელშეკრულებით განსაზღვრული გარკვეული ვადით. ყველაზე ხშირად არის დეპოზიტები სამი, ექვსი თვის ან ერთი წლის განმავლობაში. სრული საპროცენტო განაკვეთის მისაღებად აუცილებელია თანხის დეპოზიტში შენახვა ხელშეკრულების მთელი ვადის განმავლობაში. წინააღმდეგ შემთხვევაში, ბანკი დააბრუნებს დეპოზიტს, მაგრამ მნიშვნელოვნად შემცირებული პროცენტით - როგორც წესი, მოთხოვნამდე დეპოზიტებზე განაკვეთის დონეზე.

ვადიანი დეპოზიტები, თავის მხრივ, შეიძლება დაიყოს ცალკეულ ქვესახეობებად მათი მიზნის მიხედვით: შემნახველი, შემნახველი ან ანგარიშსწორება. მათგან უმარტივესი არის დანაზოგი. ასეთი დეპოზიტისათვის აკრძალულია შევსება და ნაწილობრივი გატანის ოპერაციები. შემნახველი დეპოზიტებიროგორც წესი, აქვთ ყველაზე მაღალი მაჩვენებლები.

შემნახველი ანაბარი განკუთვნილია მათთვის, ვისაც სურს ანაბრის შევსება ხელშეკრულების ვადის განმავლობაში. ისინი განკუთვნილია მათთვის, ვისაც სურს დაზოგოს დიდი თანხა (მაგალითად, ძვირადღირებული შესყიდვისთვის).

ანგარიშსწორების დეპოზიტი საშუალებას აძლევს კლიენტს შეინარჩუნოს კონტროლი თავის სახსრებზე ამა თუ იმ ზომით, მართოს თავისი დანაზოგი კრედიტით ან ხარჯვითი ოპერაციები. ამ ტიპის ანაბრის სხვა სახელია უნივერსალური დეპოზიტები. საანგარიშსწორებო დეპოზიტები ასევე შეიძლება იყოს ხარჯის შევსება და ხარჯი.

დეპოზიტების ტიპები ასევე შეიძლება დიფერენცირებული იყოს იმის მიხედვით, თუ ვისთვის არის განკუთვნილი.

ანაბარი ფიზიკური პირებისთვის განკუთვნილია რიგითი მოქალაქეებისთვის. ასეთ დეპოზიტებს იცავს დეპოზიტების დაზღვევის სისტემა.

ანაბარი იურიდიული პირებისთვის - ორგანიზაციებისთვის განკუთვნილი ანაბრის სახეობა. მისი დახმარებით კომპანიები ათავსებენ დროებით უფასო ნაღდ ფულს. ბანკსა და იურიდიულ პირს შორის შეთანხმებით შესაძლოა აიკრძალოს დეპოზიტიდან თანხის ვადამდე გატანა და ეს არ ეწინააღმდეგება მოქმედ კანონმდებლობას. ამასთან, იურიდიული პირების დეპოზიტები არ ექვემდებარება დეპოზიტების დაზღვევის სისტემას.

სპეციალური დეპოზიტები, როგორც წესი, სთავაზობენ პირთა უფრო ვიწრო ჯგუფს.

მაგალითად, ბანკებს შეუძლიათ შეიმუშაონ სპეციალური პროდუქტები პენსიონერებისთვის, სტუდენტებისთვის და ა.შ. სბერბანკში ამ ტიპის დეპოზიტში შედის სოციალური დეპოზიტი. ეს არის განსაკუთრებული წვლილი მშობლების მზრუნველობის გარეშე დარჩენილი ბავშვებისთვის. ანაბარი გაიცემა 3 წლით, მინიმალური თანხა- 1 რუბლი, საპროცენტო განაკვეთი - 4,06% რუბლებში.

ცხრილი 10 - ფიზიკური პირებისთვის ვადიანი დეპოზიტების მახასიათებლები PJSC Sberbank-ში

ანაბრის ტიპი	აღწერა	დეპოზიტის მინიმალური თანხა	საპროცენტო განაკვეთი	ანაბრის ვადა
ანაბარი "შენახვა ონლაინ"	ონლაინ ანაბარი საიმედო დანაზოგისა და გარანტირებული შემოსავლისთვის.		4.05%-დან 5.63%-მდე	1 თვიდან 3 წლამდე ჩათვლით
ანაბარი „ონლაინ შევსება“	შევსებადი ანაბარი მათთვის, ვისაც ურჩევნია დაზოგოს და დაზოგოს თავისი სახსრები რეგულარულად.		3.95%-დან 5.12%-მდე
ანაბარი "მართვა ონლაინ"	ონლაინ ანაბარი სახსრების უფასო მართვისთვის, სახსრების ნაწილის პროცენტის დაკარგვის გარეშე გამოყენების შესაძლებლობით.		3.25%-დან 4.82%-მდე	3 თვიდან 3 წლამდე ჩათვლით
ანაბარი "აჩუქე სიცოცხლე"	წვლილი მძიმე ავადმყოფობის მქონე ბავშვების დასახმარებლად. ყოველ 3 თვეში, სბერბანკი გადარიცხავს საქველმოქმედო ფონდს Podari Zhizn-ს დეპოზიტის თანხის წლიური 0.3%.
შემნახველი ანგარიში

მსგავსი დოკუმენტები

"რუსეთის სბერბანკის" ორგანიზაციული და ეკონომიკური მახასიათებლები. აქტივებისა და ვალდებულებების ანალიზი, შემოსავალი, ხარჯები და მოგება, OAO "Sberbank of Russia". ოპერაციები საბანკო ბარათების გამოყენებით. შეამოწმეთ საგარანტიო ბარათები.

საკურსო ნაშრომი, დამატებულია 17.02.2014


ეკონომიკური მახასიათებელიქილა. კომერციული ბანკის მენეჯმენტი. ფულადი ოპერაციების აღრიცხვა და ანალიზი. ბანკთაშორისი კონტროლი, სახსრების აუდიტი. უცხოური ვალუტით ნაღდი ოპერაციების ორგანიზება. ფულადი დისციპლინის დაცვის წესის შემოწმება.

ნაშრომი, დამატებულია 02/02/2011


ბანკის ორგანიზაციული და ეკონომიკური მახასიათებლები. მასში ბუღალტრული აღრიცხვის ორგანიზების წესები და პრინციპები. ანგარიშების გახსნისა და შენახვის პროცედურა. ბანკთაშორისი ანგარიშსწორების, ნაღდი ანგარიშსწორების აღრიცხვა და საკრედიტო ოპერაციები. ბანკის საქმიანობის ფინანსური ანალიზი.

პრაქტიკის ანგარიში, დამატებულია 03/24/2014


ბანკის ორგანიზაციული და ეკონომიკური მახასიათებლები რუსეთის ფედერაციაში. ფინანსური მაჩვენებლების ანალიზი და ბანკის სასესხო პორტფელის სტრუქტურა. აქტივ-ვალდებულების, შემოსავალი-ხარჯების, მოგების სტრუქტურის შეფასება. საკრედიტო ინსტიტუტის განვითარება.

პრაქტიკის ანგარიში, დამატებულია 04/24/2018


სს "მეჟტოენერგობანკის" ეკონომიკური მახასიათებლები, მისი ადგილი რუსეთის ფედერაციის საბანკო სისტემაში. კომერციული ბანკის დაფინანსება. ფინანსური ანგარიშგების გამოყენება აქტივების შემადგენლობისა და დინამიკის გასაანალიზებლად. შემოსავლების, ხარჯების, მოგების ანალიზი.

ნაშრომი, დამატებულია 12/12/2014


კომერციული ბანკის ეფექტურობის კონცეფცია. საწარმოს დაფინანსების არსი, ფუნქციები და ადგილი საბანკო სისტემაში. ბანკის მუშაობის ძირითადი ინდიკატორები. აქტივებისა და ვალდებულებების, შემოსავლების, ხარჯებისა და მოგების, ბანკის საოპერაციო ხარჯების ანალიზი.

საკურსო ნაშრომი, დამატებულია 01/12/2015


რუსეთის შემნახველი ბანკის აღმოსავლეთ ციმბირის ბანკის ორგანიზაციული და ეკონომიკური მახასიათებლები. Ფინანსური სტაბილურობა, საკრედიტო დაწესებულების სანდოობა. კომერციული ბანკის ლიკვიდობა. კომერციული ბანკის აქტიური ოპერაციების, ფინანსური ანგარიშგების ანალიზი.

ნაშრომი, დამატებულია 02/13/2011


აქტიური ოპერაციების არსი, კლასიფიკაცია და მათი გავლენა კომერციული ბანკის საქმიანობაზე. კომერციული ბანკის აქტიური ოპერაციების მართვის მეთოდები. სსპპ „ავალის“ ორგანიზაციულ-ეკონომიკური მახასიათებლები. საკრედიტო და საპროცენტო პოლიტიკაქილა.

პრაქტიკის ანგარიში, დამატებულია 02/08/2011


რუსეთის შემნახველი ბანკის ორგანიზაციული და სამართლებრივი მახასიათებლები. ბანკის კიროვის ფილიალის თანამშრომელთა საერთო რაოდენობა, მათი მოვალეობები. ვალდებულებების შემადგენლობა და სტრუქტურა, ბანკის შემოსავალი. სავალდებულო სტანდარტების ანალიზი. ნაღდი და უნაღდო ანგარიშსწორების ორგანიზება.

პრაქტიკის ანგარიში, დამატებულია 03/24/2015


სტრუქტურული ანალიზი რესურსების ბაზადა კომერციული ბანკის აქტიური ოპერაციები. აქტივებისა და ვალდებულებების ხარისხის ანალიზი. კომერციული ბანკის ფინანსური მდგომარეობის ანალიზის გაუმჯობესების გზები, როგორც მისი საქმიანობის მართვის საფუძველი, CB „ეროვნული ბიზნეს ბანკის“ (შპს) მაგალითზე.

გაანალიზდა მთავარი ეკონომიკური მაჩვენებლები PJSC "რუსეთის სბერბანკის" საქმიანობა 2013 წლიდან 2015 წლამდე, შეგვიძლია გამოვიტანოთ შემდეგი დასკვნა:

2013 წელს ბანკის კაპიტალი 863,3 მილიარდი რუბლით გაიზარდა. ხოლო 2015 წელს შეადგინა 2514,7 მილიარდი რუბლი. ასევე 2013 წლიდან 2015 წლამდე პერიოდისთვის. ბანკის აქტივები გაიზარდა 6434 მილიარდი რუბლით. ასევე ამ პერიოდში ფიზიკური პირების დეპოზიტები გაიზარდა 2493,2 მილიარდი რუბლით. ხოლო 2015 წელს შეადგინა 8781,2 მილიარდი რუბლი. ბანკის მოგება 419,5 მილიარდი რუბლით შემცირდა. და შეადგინა 55,2 მილიარდი რუბლი. მოგების ვარდნის შედეგად შემცირდა წმინდა მოგების მოცულობაც, რომელმაც 48,7 მილიარდი რუბლი შეადგინა. წმინდა მოგების შემცირებამ გამოიწვია მომგებიანობის მაჩვენებლების ვარდნა.

ამრიგად, რუსეთის PJSC Sberbank-ის საქმიანობა აქტიური და პასიური ოპერაციების განხორციელების პროცესში წინა პერიოდებთან შედარებით ნაკლებად ეფექტური აღმოჩნდა.

რუსეთის PJSC Sberbank-ის სააღრიცხვო (ფინანსური) ანგარიშგების გაანალიზების შემდეგ, შეგვიძლია შემდეგი დასკვნის გაკეთება:

2014 წლის 30 სექტემბრის მდგომარეობით წმინდა მოგების შემცირება 2013 წლის ანალოგიურ პერიოდთან შედარებით ძირითადად განპირობებულია სასესხო პორტფელის გაუფასურების რეზერვების შექმნის ღირებულების მნიშვნელოვანი ზრდით. წმინდა საპროცენტო შემოსავლის ზრდა განპირობებულია პროცენტის შემცველი აქტივების, პირველ რიგში, სესხების ზრდით. წმინდა საპროცენტო შემოსავალი რჩება საოპერაციო შემოსავლის ძირითად კომპონენტად, რომელიც შეადგენს მთლიანი საოპერაციო შემოსავლის 77.6%-ს სავალო ფინანსური აქტივების გაუფასურებამდე. წმინდა საპროცენტო მარჟა შემცირდა 2014 წლის მესამე კვარტალში დაფინანსების ღირებულების 10 საბაზისო პუნქტით 5.6%-მდე გაზრდის გამო. საკომისიო და საკომისიო შემოსავალი გარიგებებიდან საბანკო ბარათებიზრდის ძირითად წყაროდ იქცა, რაც 2013 წლის 9 თვესთან შედარებით 34,6%-ით გაიზარდა. მომხმარებელთა ანგარიშსწორების მომსახურებიდან მიღებული შემოსავალი ასევე რჩება საკომისიო-საკომისიოს შემოსავლის ყველაზე მნიშვნელოვან კომპონენტად, რომელიც შეადგენს მთლიანი საკომისიო-საკომისიოს შემოსავლის 43.3%-ს 2014 წლის 9 თვის განმავლობაში. საოპერაციო შემოსავლის ზრდა სავალო ფინანსური აქტივების გაუფასურების რეზერვებამდე განპირობებული იყო წმინდა საპროცენტო შემოსავლისა და წმინდა საკომისიო და საკომისიო შემოსავლის ზრდით.

საოპერაციო ხარჯების გაზრდის ძირითადი მიზეზი იყო პერსონალის ხარჯების ზრდა ჯგუფის ბიზნესის ზრდის შედეგად. ვინაიდან საოპერაციო შემოსავალი გაიზარდა უფრო სწრაფად, ვიდრე საოპერაციო ხარჯები, ხარჯებისა და შემოსავლის თანაფარდობა გაუმჯობესდა 41.5%-მდე 2014 წლის 9 თვეში 2013 წლის იმავე პერიოდის 44.8%-დან.

სასესხო პორტფელის გაუფასურების რეზერვების შესაქმნელად წმინდა ხარჯების ზრდის ძირითადი მიზეზები იყო: სასესხო პორტფელის ხარისხის ზოგადი გაუარესება რუსეთის ეკონომიკის შენელების ფონზე, კერძოდ, გარკვეული მსხვილი მსესხებლების სესხებზე შესაძლო ზარალის უზრუნველყოფა; რუბლის გაუფასურება, რაც გამოიწვევს უცხოურ ვალუტაში სესხების რეზერვების ოდენობის ზრდას, თუნდაც საკრედიტო ხარისხის გაუარესების ნიშნების არარსებობის შემთხვევაში; უკრაინელი მსესხებლებისთვის სესხების რეზერვების შექმნა უკრაინის ეკონომიკის გაუარესების გამო.

მთლიანი აქტივების ზრდის ძირითად წყაროს სასესხო პორტფელის ზრდა წარმოადგენს. ამ ზრდის მთავარი წყაროა კორპორატიული კლიენტების სახსრების ზრდა. კაპიტალის ზრდის ძირითადი წყარო საანგარიშო პერიოდის წმინდა მოგება იყო. ამრიგად, რუსეთის სბერბანკის შემოსავლის მართვის ხარისხი გაუარესდა წინა საანგარიშო პერიოდებთან შედარებით, რაც გავლენას ახდენს ეფექტური მუშაობაბანკი როგორც რუსეთის მოქალაქეებთან მუშაობისას, ასევე სხვა ქვეყნების მოქალაქეებთან, როგორიცაა უკრაინა.

---